ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
_____________________________________________________________________________
У Х В А Л А
23.01.2024р. Справа №905/291/23
Розглянувши матеріали клопотання від 27.11.2023р. арбітражного керуючого Козирицького Андрія Сергійовича
про витребування доказів у справі №905/291/23
за заявою Акціонерного товариства ОТП Банк, м.Київ
Суддя Левшина Г.В.
Згідно з ухвалою суду від 26.09.2023р. прийнято до розгляду заяву Акціонерного товариства ОТП Банк, м.Київ про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Костянтинівський завод металургійного обладнання, м.Костянтинівка; проведення підготовчого засідання призначено на 16.10.2023 року о 13:00 год.; боржнику до дати підготовчого засідання запропоновано надати до суду відзив на заяву про відкриття провадження у справі із доданням відповідних доказів, складений відповідно до ст.36 Кодексу України з процедур банкрутства та з урахуванням п.6 ст.39 цього Кодексу, а також доказів направлення заявнику копії відзиву; зобов`язано заявника надати суду документально підтвердженні відомості погашення кредиторської заборгованості боржником (у разі наявності), а також додаткові відомості (за їх наявності), необхідні для вирішення питання про відкриття провадження у справі про банкрутство; встановлено заборону власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника та боржнику приймати рішення щодо ліквідації, реорганізації боржника, а також відчужувати основні засоби.
27.11.2023р. через підсистему "Електронний суд" від арбітражного керуючого надійшло клопотання про витребування доказів у Головного управління Головне управління ДПС у Донецькій області та Державної податкової служби України.
Дослідивши матеріали справи та подане арбітражним керуючим клопотання про витребування доказів, господарський суд виходить з наступного.
Відповідно до ст.12 Кодексу України з процедур банкрутства арбітражний керуючий користується усіма правами розпорядника майна, керуючого санацією, керуючого реструктуризацією, керуючого реалізацією, ліквідатора відповідно до законодавства.
Арбітражний керуючий зобов`язаний, зокрема, проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію.
В обґрунтування поданого клопотання розпорядник майна зазначає, що останнім було направлено запити Державній податковій службі України №02-39/2373 від 07.11.2023р. та до Головного управління ДПС у Донецькій області №02-39/2372 від 07.11.2023р.) щодо надання відповідної документації для проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника.
Поряд із цим, Державна податкова служба України відповіді на запит арбітражного керуючого не надала. Головним управлінням ДПС у Донецькій області запит арбітражного керуючого не отримано, що підтверджується трекінгом поштового відправлення.
Відповідно до ч.ч.1, 3 ст.81 Господарського процесуального кодексу України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї. У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.
Частиною 2 статті 81 Господарського процесуального кодексу України передбачено, що у клопотанні про витребування судом доказів повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується (крім клопотання про витребування судом групи однотипних документів як доказів); 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.
Відповідно до ч.ч.6, 7 ст.81 Господарського процесуального кодексу України будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду. Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.
Господарський суд встановив відповідність заявленого клопотання розпорядника майна Козирицького А.С. про витребування доказів нормам ст.81 Господарського процесуального кодексу України.
Враховуючи зазначене, клопотання розпорядника майна Козирицького А.С. про витребування доказів підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст.2, 12, 132 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст.13, 81, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд,-
Клопотання 27.11.2023р. арбітражного керуючого Козирицького Андрія Сергійовича про витребування доказів у справі №905/291/23 задовольнити.
- відомості про наявність заборгованості ТОВ «КЗМО» щодо сплати податків, зборів та інших загальнообов`язкових платежів;
- відомості про наявність у ТОВ «КЗМО» рахунків у банках та/чи інших фінансових установах з 2020 року по теперішній час, як відкритих так і закритих;
- інформацію про те, чи є боржник засновником інших підприємств з 2020 року по теперішній час.
- інформацію про те, чи проводилися документальні перевірки щодо ТОВ «КЗМО», та у разі проведення надати копії документів (з додатками);
- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) з 2020 року по теперішній час;
- надати інформацію про надмірно сплачені кошти боржником до бюджету, наявність бюджетного відшкодування ПДВ на користь боржника;
- єдиний реєстр податкових накладних (Реєстр податкових накладних) ТОВ «КЗМО» з 2020 р. і по теперішній час, та в такому форматі, щоб була можливість встановити видані та отримані податкові накладні за відповідний період, та відповідних контрагентів (постачальників);
- надати інформацію щодо наявності (відсутності) договорів про спільну діяльність за участю боржника за період з 01.01.2020 року по дату надання інформації.
Уповноважити на отримання зазначених доказів розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю Костянтинівський завод металургійного обладнання арбітражного керуючого Козирицького Андрія Сергійовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого від 01.02.2013р. №49) та/або його представника.
Повний текст ухвали складено та підписано 23.01.2024р.
Ухвала набирає законної сили в порядку ст.235 Господарського процесуального кодексу України та оскарженню не підлягає.

Суддя Г.В. Левшина