ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

09.01.2024 Справа № 914/2530/19

Господарський суд Львівської області розглянув у відкритому судовому засіданні заяву ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди Володимира Ілліча:

до відповідача:Романчука Андрія Ярославовича
про:покладення субсидіарної відповідальності на керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Укртрансальянс»
у справі:№ 914/2530/19
за заявою:Публічного акціонерного товариства «Енергомашспецсталь»
про банкрутство:Товариства з обмеженою відповідальністю «Укртрансальянс» (ідентифікаційний код 35227695)

Суддя: Цікало А. І.

При секретарі: Пукач М. В.

Представники:

Кредитора-1:Публічного акціонерного товариства «Енергомашспецсталь» не з`явився
Кредитора-2:Головного управління ДПС у Львівській області Несторович Б. В. представник
Кредитора-3:Товариства з обмеженою відповідальністю «Безпека-Комплект» Гевяк П. І. адвокат
Ліквідатор:Коляда В. І. арбітражний керуючий
Відповідача:Вівчарівський В. П. адвокат (представник Романчука А. Я.)

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою Господарського суду Львівської області від 23.12.2019 р. відкрито провадження у справі № 914/2530/19 за заявою Публічного акціонерного товариства «Енергомашспецсталь» про банкрутство ТзОВ «Укртрансальянс».

Повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТзОВ «Укртрансальянс» оприлюднено на офіційному веб-порталі судової влади України 24.12.2019 р. за № 64392.

Постановою Господарського суду Львівської області від 09.02.2021 р. ТзОВ «Укртрансальянс» визнано банкрутом і відкрито ліквідаційну процедуру строком на дванадцять місяців; скасовано всі арешти, накладені на майно ТзОВ «Укртрансальянс» чи інші обмеження щодо розпорядження його майном; ліквідатором призначено арбітражного керуючого Мельника Ю. А.

Повідомлення про визнання ТзОВ «Укртрансальянс» банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури оприлюднено на офіційному веб-порталі судової влади України 09.02.2021 р. за № 65894.

Ухвалою суду від 04.05.2023 р. відсторонено арбітражного керуючого Мельника Ю. А. від виконання повноважень ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» за його заявою; ліквідатором ТзОВ «Укртрансальянс» призначено арбітражного керуючого Коляду В. І.

02.11.2023 р. до суду за вх. № 4393/23 від ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди В. І. надійшла заява до ОСОБА_1 , в якій він просить покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на керівника ТзОВ «Укртрансальянс» ОСОБА_1 та стягнути з ОСОБА_1 грошові кошти в розмірі 4025028,49 грн. в якості субсидіарної відповідальності боржника.

Ухвалою суду від 06.11.2023 р. прийнято до розгляду заяву ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди В. І. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на його керівника - ОСОБА_1 ; залучено ОСОБА_1 до участі у справі № 914/2530/19 як відповідача в частині розгляду заяви ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди В. І. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на його керівника; заяву призначено до розгляду в судовому засіданні.

12.12.2023 р. до суду за вх. № 30388/23 від представника ОСОБА_1 надійшов відзив на заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на його керівника, в якій представник просить суд відмовити у задоволенні заяви.

Заява ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди В. І. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на його керівника - ОСОБА_1 обґрунтована таким.

Під час проведення ліквідаційної процедури, ліквідатором встановлено, що протягом 2017-2018 років ТзОВ «Укртрансальянс» надавало ОСОБА_1 позику на загальну суму 5139815,59 грн., яку повернуто у розмірі 914700,00 грн.

Таким чином, заборгованість ОСОБА_1 перед ТзОВ «Укртрансальянс» за наданими позиками становить 4225115,59 грн.

Також, за видатковими накладними № РН-0000011 та № РН-0000012 від 11.04.2018 р. ТзОВ «Укртрансальянс» отримало від ПрАТ «Проектне конструкторсько-технологічне бюро «Електротехмонтаж» майно на суму 906228,00 грн., а саме: установка для обробки трансформаторного масла ЭТМА УМВ 10-3 У1 вартістю 521610,00 грн.; блок вакуумний ЭТМА БПР-1-1x90 У1 вартістю 314160,00; сборка електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К вартістю 70458,00 грн. Зазначене майно ліквідатору не передавалось.

Ліквідаційна маса підприємства банкрута складає 0,00 грн. При цьому загальна кредиторська заборгованість за реєстром вимог кредиторів становить 4025028,49 грн.

Ліквідатор вважає, що сукупність цих обставин (дій та бездіяльності ОСОБА_1 ) перебувають у причинно-наслідковому зв`язку з обставинами, що в подальшому створили умови та підстави для порушення справи про банкрутство та неможливості задовольнити ці вимоги кредиторів у межах справи про банкрутство за рахунок майна боржника, тому на ОСОБА_1 слід покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» та стягнути 4025028,49 грн.

Представником ОСОБА_1 подано відзив на заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на його керівника, в якій представник просить суд у задоволенні заяви відмовити з підстав необґрунтованості такої, оскільки ОСОБА_1 не вчиняв жодних дій щодо погіршення фінансово-господарського стану ТзОВ «Укртрансальянс» та доведення Товариства до банкрутства. Зазначає, що позика, яку ТзОВ «Укртрансальянс» надавало ОСОБА_1 , припинена шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог. Установка для обробки трансформаторного масла ЭТМА УМВ 10-3 У1, блок вакуумний ЭТМА БПР-1-1х90 У1, сборка електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К, зазнали пошкоджень, а їх ремонт згідно з висновком експерта був економічно недоцільним, у зв`язку з чим, зазначене обладнання продано 28.10.2019 р. як металевий брухт за 5878 грн., а виручені гроші здані у касу ТзОВ «Укртрансальянс». Разом з тим, звертає увагу, що заборгованість ОСОБА_1 перед ТзОВ «Укртрансальянс» за договорами позики ліквідатором не підтверджена, а вказане майно не впливає на основну діяльність товариства, яким за КВЕД є 49.41 Вантажний автомобільний транспорт, тобто перевезення автомобільним транспортом, що свідчить про помилковість тверджень ліквідатора, оскільки дане майно ніяким чином не впливає на основну діяльність ТзОВ «Укртрансальянс». Відтак вважає, що подані ним докази спростовують доводи ліквідатора, наведені в заяві на підтвердження наявності підстав для покладення субсидіарної відповідальності на ОСОБА_1 в порядку ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

У судовому засіданні ліквідатор вимоги заяви про притягнення до субсидіарної відповідальності підтримав, просив таку задовольнити.

Представник відповідача заяву ліквідатора про притягнення до субсидіарної відповідальності заперечив, просив відмовити у задоволенні такої з підстав, наведених у відзиві.

Представники кредиторів - ТзОВ «Безпека-Комплект» та Головного управління ДПС у Львівській області заяву ліквідатора про притягнення до субсидіарної відповідальності підтримали, просили задовольнити таку.

Як вбачається із заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» на ОСОБА_1 та не заперечується останнім, ТзОВ «Укртрансальянс» придбало в ПрАТ «Проектне конструкторсько-технологічне бюро «Електротехмонтаж» установку для обробки трансформаторного масла ЭТМА УМВ 10-3 У1 вартістю 521610,00 грн., блок вакуумного ЭТМА БПР-1-1х90 У1 вартістю 314160,00 грн., сборку електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К вартістю 70458,00 грн.

Дана обставина підтверджується також й висновком «Про технічний стан Установки для обробки трансформаторного масла ЭТМА УВМ 10-3 У1, Блоку вакуумного ЭТМА БПР-1-1х90 У1 та Збірки електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К, станом на 10 жовтня 2019 року», складеним 23.10.2019 р. експертом/оцінювачем ПП «Молекс» Міханошою О. Г. (надалі висновок експерта ОСОБА_2 )

Відповідно до висновку експерта Міханоша О. Г. станом на 10.10.2019 р. основні агрегати і вузли Установки для обробки трансформаторного масла ЭТМА УВМ 10-3 У1, Блоку вакуумного ЭТМА БПР-1-1х90 У1 та Збірки електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К пошкоджені, перебувають в неробочому стані і не експлуатуються, причиною чого, згідно з висновком про придатність до експлуатації обладнання, який міститься в матеріалах цього експертного дослідження, була дія струмів короткого замикання. Відновлення зазначеного устаткування шляхом проведення ремонтних робіт є економічно недоцільним.

Залишкова вартість придатних до реалізації вузлів, деталей та агрегатів, згідно з висновком експерта ОСОБА_2 - 5878 грн., яку отримано від реалізації зазначеного обладнання як металобрухту, а кошти 28.10.2019 р. передано ОСОБА_1 у касу ТзОВ «Укртрансальянс», що підтверджується квитанцією до прибуткового касового ордера від 28.10.2019 р. № 4.

Між тим, 12.09.2016 р. між ТзОВ «Укртрансальянс» (довіритель) та ОСОБА_1 (повірений) укладено договір доручення, за змістом п.1.1 якого повірений зобов`язується здійснювати представницькі довірителя перед фізичними та юридичними особами, органами державної влади та органами місцевого самоврядування всіх рівнів, укласти договір на розробку логістичного маршруту, предметом якого є виконання послуг (робіт) із складення логістичних маршрутів по перевезенню негабаритних вантажів, та інших можливих договорів, пов`язаних з ним.

10.10.2016 р. між ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» (виконавець) та ОСОБА_1 (замовник) укладено договір підряду на розробку логістичного маршруту, відповідно до п.1.1 якого виконавець бере на себе зобов`язання виконувати послуги (роботи) із складення логістичних маршрутів по перевезенню негабаритних вантажів.

На підставі зазначених договорів виконано наступні роботи:

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження/монтажу, по перевезенню трансформатора АТДТН-125000/330-У1 по маршруту від ст.Вінниця до ПС «Винницкая» територія ПС «Вінницька» (Вінницька обл., Вінницький район, с.Гуменне), вартістю 90000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 26.10.2016 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 04.11.2016 р. №1-13 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 90000 грн.; актом приймання-передачі від 26.10.2016 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 90000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АТДЦТН-200000/330/110-У1 №162602 п/з А200266/1Г-04 вага - 151,5 тонн, кріплення - 0,8 тонн та дем. частин - 111,6 тонн по маршруту від ст. Хортиця, Укрзалізниці до ст. ЖЛОБИН, Белорусской ж.д, вартістю 125000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 26.10.2016 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 11.11.2016 р. №1-15 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 125000 грн.; актом приймання-передачі від 26.10.2016 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 125000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трьох трансформаторів РОМ-110000-У1 по маршруту від ст.Артемовськ до ПС «Донбаска» (с. Весела Долина, Артемівський р-н, Донецька обл.), вартістю 250000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 06.12.2016 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 26.12.2016 р. №1-19 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 250000 грн.; актом приймання-передачі від 06.12.2016 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 250000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по переміщенню трансформатора АТДТН-125000/330-У1 на території ПС «Вінницька 750» (Вінницька область, Вінницький район, с.Гуменне), вартістю 30000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 03.01.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 10.01.2017 р. №2-02 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 30000 грн.; актом приймання-передачі від 03.01.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 30000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АОДЦТН-333000/750/330-У1 по маршруту від ст.Ходоров до ПС «Западноукраїнська», вартістю 90000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.03.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 16.03.2017 р. №2-04 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 90000 грн.; актом приймання-передачі від 01.03.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 90000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АОДЦТН-417000/750/500-У1 по маршруту від ст.Артемовск-1 до ПС «Донбаська» (с.Весела Долина, Артемівський р-н, Донецька обл.), вартістю 160000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.03.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 31.03.2017 р. №2-07 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 320000 грн.; актом приймання-передачі від 01.03.2017р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 160000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АОДЦТН-417000/750/500-У1 по маршруту від ст.Артемовск-1 до ПС «Донбаська» (с.Весела Долина, Артемівський р-н, Донецька обл.), вартістю 160000 грн., що підтверджується Актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.03.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 31.03.2017 р. №2-07 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 320000 грн.; актом приймання-передачі від 01.03.2017р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 160000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню двох прокатних валків 75,185 тонн за маршрутом до Cargnacco (Італія), вартістю 300000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 28.04.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 12.05.2017 р. №2-11 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 300000 грн.; актом приймання-передачі від 28.04.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 300000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню двох прокатних валків 46,020 тонн за маршрутом до Їurawica (Poland), вартістю 90000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 28.04.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 16.05.2017 р. №2-12 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 90000 грн.; актом приймання-передачі від 28.04.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 90000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по переміщенню реактора АТДТН-125000/330-У1 вагою 151 тонн на території ПС «Першотравнева», вартістю 30000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.06.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 16.06.2017 р. №2-14 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 155000 грн.; актом приймання-передачі від 01.06.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 30000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АТДЦТН-200000/330-У1 по маршруту від ст.Суми-Товарна до ПС Суми, вартістю 125000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.06.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 16.06.2017 р. №2-14 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 155000 грн.; актом приймання-передачі від 01.06.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 125000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АОДЦТН-333000/750/330-У1 по маршруту від ст.Ходоров до ПС «Западноукраїнська», вартістю 120000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 22.06.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 12.07.2017 р. №2-17 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 240000 грн.; актом приймання-передачі від 22.06.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 120000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора АОДЦТН-333000/750/330-У1 по маршруту від ст.Ходоров до ПС «Западноукраїнська», вартістю 120000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 22.06.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 12.07.2017 р. №2-17 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 240000 грн.; актом приймання-передачі від 22.06.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 120000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трьох реакторів типу РОМ-110000/750-У1 (заводські номери 162638, 162639, 162640) і комплектуючих вузлів до них по маршруту від ст.Божедарівка до ПС 750 кВ «Дніпровська», вартістю 165000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.08.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 18.08.2017 р. №2-19 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 290000 грн.; актом приймання-передачі від 01.08.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 165000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню двох реакторів РОМ-110000/750-У1 (заводські №162642, №162643) і комплектуючих вузлів до них (загальна вага 278,9 т) по маршруту від ст.Ходорів до ПС «Западноукраїнська», вартістю 125000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.08.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 18.08.2017 р. №2-19 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 290000 грн.; актом приймання-передачі від 01.08.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 125000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора типу ТМН-4000/35-У1 (заводський номер 162710) та комплектуючих вузлів до нього по маршруту від ст.Підзамче до ПС 35/6 кВ «Ензим», вартістю 15000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 28.08.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 14.09.2017 р. №2-19 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 95000 грн.; актом приймання-передачі від 28.08.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 15000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню реактора РОМ-110000/750-У1 (заводський №162641) і комплектуючих вузлів до нього по маршруту від ст.Ходорів до ПС «Западноукраїнська», вартістю 80000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 28.08.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 14.09.2017 р. №2-19 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 95000 грн.; актом приймання-передачі від 28.08.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 80000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/ розвантаження по перевезенню трансформатора АТДЦТН-125000/220/110-У1 та комплектуючих вузлів до нього по маршруту від ст.Бурштин до Бурштинської ТЕЦ, вартістю 90000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.11.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 06.11.2017 р. №2-25 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 90000 грн.; актом приймання-передачі від 01.11.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 90000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по міжнародному перевезенню корпуса млина за маршрутом Славонський Брод (Хорватія) - Іллічівський морський рибний порт (Україна) та міжнародному перевезенню корпуса млина за маршрутом Іллічівський морський рибний порт (Україна) - с.Ямниця (ПАТ «Івано-Франківськцемент», Україна), вартістю 560000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 01.11.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 13.12.2017 р. №2-29 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 560000 грн.; актом приймання-передачі від 01.11.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 560000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню трансформатора ПС 35/6 кВ «Юбилейная» (Одесса) та б/у трансформаторів по маршруту пер. Успенський, 17 перехрестя Ігоря Іванова та Танкістів, Одеса, вартістю 230000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 14.12.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 10.01.2018 р. №3-01 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 230000 грн.; актом приймання-передачі між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 230000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню двох прокатних валків за маршрутом до Cargnacco (Італія), вартістю 300000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 14.12.2017 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 24.01.2018 р. №3-03 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 300000 грн.; актом приймання-передачі від 14.12.2017 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 300000 грн.

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по міжнародному перевезенню обладнання 60,225 т за маршрутом м. Краматорськ (Україна) - м. Солігорськ (Білорусь), вартістю 170000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 18.06.2018 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 03.07.2018 р. № 3-15 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 370000 грн.; актом приймання-передачі від 18.06.2018 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 170000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню двох трансформаторів та двох автотрансформаторів і комплектуючих вузлів до них по маршруту від ст.Божедарівка до ПС «Дніпровська», вартістю 200000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 18.06.2018 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 03.07.2018 р. №3-15 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 370000 грн.; актом приймання-передачі від 18.06.2018 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 200000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню вантажів (трансформаторів) до ст. Самарівка (Придніпровська залізниця, Україна), вартістю 90000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 10.09.2018 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 28.09.2018 р. №3-25 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 90000 грн.; актом приймання-передачі від 10.09.2018 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 90000 грн.;

розробка та виготовлення логістичного маршруту, схем навантаження/розвантаження по перевезенню корпусу млина за маршрутом м.Гамм (Німеччина) - митний кордон України Чорноморський рибний порт + міжнародне перевезення корпуса млина за маршрутом Чорноморський рибний порт (Україна) - с. Ямниця (ПАТ «Івано-Франківськцемент», Україна), вартістю 560000 грн., що підтверджується актом приймання-передачі наданих послуг між виконавцем ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» та ОСОБА_1 від 10.09.2018 р.; квитанцією до прибуткового касового ордера ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» від 12.10.2018 р. №3-37 про оплату ОСОБА_1 вартості послуг на суму 560000 грн.; актом приймання-передачі від 10.09.2018 р. між ОСОБА_1 та ТзОВ «Укртрансальянс», за яким останнє отримало від ОСОБА_1 розроблену документацію на суму 560000 грн.

Загальна вартість замовлених, отриманих та оплачених ОСОБА_1 послуг від ТзОВ «ТД «Компанія Рікон» за договором підряду на розробку логістичного маршруту від 10.10.2016 р. становить 4275000,00 грн.

На підставі Договору надання позики, укладеному 12.09.2016 р. між ТзОВ «Укртрансальянс» (кредитор) та ОСОБА_1 (позичальник), ОСОБА_1 протягом 2017 - 2018 років отримано в позику 5139815,59 грн., з яких 914700,00 грн. повернуто ТзОВ «Укртрансальянс».

31.05.2017 р. ОСОБА_1 подав до ТзОВ «Укртрансальянс» заяву про зарахування зустрічних однорідних вимог в порядку ст. 601 Цивільного кодексу України та ст. 203 Господарського кодексу України, яка отримана ТзОВ «Укртрансальянс». Як зазначено у заяві, на виконання умов договору доручення від 12.09.2016 р. ОСОБА_1 передав ТзОВ «Укртрансальянс» документацію з розробки та виготовлення логістичних маршрутів, схем навантаження/розвантаження/ монтажу на загальну суму 1295000 грн., у зв`язку з чим заборгованість ТзОВ «Укртрансальянс» перед ОСОБА_1 становить 1295000 грн. Разом з тим, на підставі договору надання позики від 12.09.2016 р. ОСОБА_1 отримав від ТзОВ «Укртрансальянс» позику у розмірі 1029260 грн. У зв`язку з тим, заявив про припинення свого зобов`язання з повернення позики в сумі 1029260 грн. шляхом зарахування боргу ТзОВ «Укртрансальянс» перед ОСОБА_1 за договором доручення від 12.09.2016 р. на суму 1029260 грн.

Також, 30.12.2017 р. ОСОБА_1 подав до ТзОВ «Укртрансальянс» заяву про зарахування зустрічних однорідних вимог в порядку ст. 601 Цивільного кодексу України та ст. 203 Господарського кодексу України, яка отримана ТзОВ «Укртрансальянс». Як зазначено у заяві, на виконання умов договору доручення від 12.09.2016 р. ОСОБА_1 передав ТзОВ «Укртрансальянс» документацію з розробки та виготовлення логістичних маршрутів, схем навантаження/розвантаження/монтажу на загальну суму 2225740 грн., у зв`язку з чим заборгованість ТзОВ «Укртрансальянс» перед ОСОБА_1 становить 2225740 грн. Разом з тим, на підставі договору надання позики від 12.09.2016 р. ОСОБА_1 отримав від ТзОВ «Укртрансальянс» позику у розмірі 1199055,59 грн. У зв`язку з тим, заявив про припинення свого зобов`язання з повернення позики в сумі 1199055,59 грн. шляхом зарахування боргу ТзОВ «Укртрансальянс» перед ОСОБА_1 за договором доручення від 12.09.2016 р. на суму 1199055,59 грн.

31.10.2018 р. ОСОБА_1 подав до ТзОВ «Укртрансальянс» заяву про зарахування зустрічних однорідних вимог в порядку ст. 601 Цивільного кодексу України та ст. 203 Господарського кодексу України, яка отримана ТзОВ «Укртрансальянс». Як зазначено у заяві, на виконання умов договору доручення від 12.09.2016 р. ОСОБА_1 передав ТзОВ «Укртрансальянс» документацію з розробки та виготовлення логістичних маршрутів, схем навантаження/розвантаження/монтажу на загальну суму 2046684,41 грн., у зв`язку з чим заборгованість ТзОВ «Укртрансальянс» перед ОСОБА_1 становить 2046684,41 грн. Разом з тим, на підставі договору надання позики від 12.09.2016 р. ОСОБА_1 отримав від ТзОВ «Укртрансальянс» позику у розмірі 1996800 грн. У зв`язку з тим, заявив про припинення свого зобов`язання з повернення позики в сумі 1996800 грн. шляхом зарахування боргу ТзОВ «Укртрансальянс» перед ОСОБА_1 за договором доручення від 12.09.2016 р. на суму 1996800 грн.

Таким чином, в результаті зарахування зустрічних однорідних вимог, зобов`язання ОСОБА_1 перед ТзОВ «Укртрансальянс» щодо повернення 4225115,59 грн. позики (5139815,59 грн. - 914700,00 грн.) припинено шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог.

Зазначене спростовує твердження ліквідатора про наявність у ОСОБА_1 заборгованості перед ТзОВ «Укртрансальянс» за договором позики від 12.09.2016 р. у розмірі 4225115,59 грн., оскільки така заборгованість припинена шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог.

Згідно з ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, під час здійснення своїх повноважень ліквідатор, кредитор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані лише для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Кодексом.

Отже, субсидіарна відповідальність у справах про банкрутство є самостійним цивільно-правовим видом відповідальності, який за заявою ліквідатора покладається на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника при наявності підтвердження вини зазначених осіб у доведенні юридичної особи (боржника у справі про банкрутство) до стану неплатоспроможності.

Метою субсидіарної відповідальності як інституту є створення для кредиторів в межах справи про банкрутство додаткових гарантій захисту їх прав та законних інтересів та недопущення використання юридичної особи як інструменту безпідставного збагачення за чужий рахунок, відтак забезпечення стабільності функціонування ринку та фінансової дисципліни.

Визначене частиною другою статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства господарське правопорушення, за вчинення якого засновники (учасники, акціонери), керівник боржника та інші особи, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, можуть бути притягнуті до субсидіарної відповідальності поряд з боржником у процедурі банкрутства у разі відсутності майна боржника, має обґрунтовуватися судами шляхом встановлення складу такого правопорушення (об`єкта, об`єктивної сторони, суб`єкта та суб`єктивної сторони).

Об`єктом цього правопорушення є суспільні відносини у певній сфері, у даному випадку - права кредиторів на задоволення їх вимог до боржника у справі про банкрутство за рахунок активів боржника, що не можуть бути задоволені внаслідок відсутності майна у боржника; об`єктивну сторону такого правопорушення складають дії або бездіяльність певних фізичних осіб та/або юридичних осіб, пов`язаних з боржником, що призвели до відсутності у нього майнових активів для задоволення вимог кредиторів; суб`єктами правопорушення є особи визначені частиною другою статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства; суб`єктивною стороною правопорушення для застосування субсидіарної відповідальності є ставлення особи до вчинюваних нею дій чи бездіяльності (мотиву, мети, умислу чи необережності суб`єкта правопорушення).

Така правова позиція зазначена Верховним Судом у складі колегії суддів Касаційного господарського суду в постанові від 18.05.2023 р. у справі № 910/3438/13.

Для визначення статусу особи як відповідача по субсидіарній відповідальності за зобов`язаннями боржника ліквідатор має проаналізувати, а суд під час розгляду заяви про притягнення до субсидіарної відповідальності та з`ясуванні наявності підстав для покладення на цих осіб субсидіарної відповідальності дослідити сукупність правочинів та інших юридичних дій, здійснених під впливом осіб, а також їх бездіяльність, що сприяли виникненню кризової ситуації, її розвитку і переходу в стадію банкрутства боржника.

Для вирішення питання щодо кола необхідних і достатніх обставин, які мають бути доведені суб`єктом звернення (ліквідатором), та, відповідно, підлягають встановленню судом для покладення субсидіарної відповідальності, Верховний Суд у ряді постанов (зокрема, від 16.06.2020 р. у справі № 910/21232/16) конкретизував об`єктивну сторону правопорушення з доведення до банкрутства з вини відповідальних суб`єктів, за які покладається субсидіарна відповідальність, виходячи, зокрема із сукупності таких обставин щодо боржника та дій (бездіяльності) відповідальних суб`єктів: 1) вчинення суб`єктами відповідальності, за відсутності у боржника будь-яких активів, будь-яких дій/бездіяльності, направлених на набуття/збільшення кредиторської заборгованості боржника без наміру її погашення (вказівка на вчинення/вчинення правочину без наміру його реального виконання боржником через відсутність матеріальних, фінансових, інформаційних, технічних, кадрових ресурсів; невиконання податкових-зобов`язань, бездіяльність щодо стягнення дебіторської заборгованості тощо); при цьому не забезпечені реальними активами внески до статутного фонду боржника, активами не вважаються; 2) прийняття суб`єктами відповідальності рішення, вказівок на вчинення майнових дій з виведення активів боржника за наявності у боржника заборгованості та за відсутності будь-яких інших ресурсів (та перспектив їх отримання боржником) для погашення заборгованості боржника (що вказує на мету - ухилення від погашення боржником заборгованості та її збільшення); 3) прийняття суб`єктами відповідальності рішення, вказівок на вчинення дій/бездіяльності з набуття/збільшення кредиторської заборгованості боржника в один і той же період часу (податковий період тощо) або з незначним проміжком часу з прийняттям рішення, вказівкою на вчинення майнових дій з виведення активів боржника за відсутності будь-яких інших ресурсів (та перспектив їх отримання боржником) для погашення заборгованості боржником. Наведена правова позиція відображена Верховним Судом також у постановах від 19.08.2021 р. у справі № 925/62/09, від 10.06.2021 р. у справі № 5023/2837/11, від 14.12.2021 р. у справі № 914/71/19, від 09.12.2021 р. у справі № 916/313/20, від 07.10.2021 р. у справі № 904/4928/17, від 01.06.2021 р. у справі № 911/2243/18 р., від 22.04.2021 р. у справі№ 915/1624/16.

Разом з тим, відсутність (ненадання) належних доказів на підтвердження елементів/складових об`єктивної сторони порушення, тобто дій/бездіяльності конкретної особи (суб`єкта) відповідальності, що вказують на доведення до банкрутства або банкрутства, спростовує існування об`єктивної сторони порушення з доведення до банкрутства (банкрутства), а відповідно не надає можливості визначити суб`єктів відповідальності, встановити вину у діях/бездіяльності цих осіб та покласти субсидіарну відповідальність на таких суб`єктів (правова позиція викладена Верховним Судом в постановах, зокрема, від 16.06.2020 р. у справі № 910/21232/16, від 15.02.2022 р. у справі № 927/219/20).

При цьому Верховний Суд неодноразово звертав увагу, що саме на ліквідатора покладається обов`язок надати докази наявності об`єктивної сторони цього правопорушення та її конкретизації: виходячи з положень статті 73 та частини першої статті 74 ГПК України (щодо покладеного на сторону/учасника у справі про банкрутство тягаря доведення обставин, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень), обставини існування або відсутності будь-якого із наведених елементів/складових об`єктивної сторони цивільного правопорушення (стверджуваних або заперечуваних: вчинення дій; бездіяльність, існування боргу в період вчинення боржником майнової дії тощо), мають бути доведені у встановленому законом порядку. Такі висновки Верховного Суду викладено у постановах від 29.09.2021 р. у справі № 904/7679/18, від 19.08.2021 р. у справі № 25/62/09, від 10.06.2021 р. у справі № 5023/2837/11, від 01.06.2021 р. у справі № 904/4855/17.

Крім доведення наявності об`єктивної сторони, на ліквідатора покладається також обов`язок доведення причинно-наслідкового зв`язку між діями (бездіяльністю) суб`єкта відповідальності та негативними наслідками (неплатоспроможністю боржника та відсутністю майна для задоволення вимог його кредиторів у процедурі банкрутства). Про це йдеться, зокрема, у постанові Верховного Суду від 22.04.2021р. у справі №915/1624/16: « 123. Визначальним для застосування субсидіарної відповідальності є доведення відповідно до частини п`ятої статті 41 Закону про банкрутство (до 21.10.2019), частини другої статті 61 КУзПБ (від 21.10.2019) та з урахуванням положень статті 74, 76, 77 ГПК України причинно-наслідкового зв`язку між винними діями/бездіяльністю суб`єкта відповідальності та настанням негативних для боржника наслідків (неплатоспроможності боржника та відсутності у боржника активів для задоволення вимог, визнаних у процедурі банкрутства вимог кредиторів) обов`язок чого покладається на ліквідатора. Встановлення такого причинно-наслідкового зв`язку також належить до об`єктивної сторони цього правопорушення» (висновки викладені у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 16.06.2020 р. у справі № 910/21232/16, від 14.07.2020 р. у справі № 904/6379/16, від 10.12.2020 р. у справі № 922/1067/17).

У даному випадку заява ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди В. І. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника, мотивована доведенням ТзОВ «Укртрансальянс» до банкрутства з вини відповідача - ОСОБА_1 , яка полягає у неповерненні 4225115,59 грн. позики, наданої ТзОВ «Укртрансальянс» протягом 2017 2018 років, та майна на суму 906228,00 грн., що складається з установки для обробки трансформаторного масла ЭТМА УМВ 10-3 У1, блоку вакуумного ЭТМА БПР-1-1х90 У1, сборки електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К.

Частиною першою статті 76, статтею 74 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування.

Суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів (ст. 86 Господарського процесуального кодексу України).

З огляду на наведене, суд дійшов висновку, що зобов`язання ОСОБА_1 за договором позики, на підставі якого протягом 2017 2018 років ОСОБА_1 отримав від ТзОВ «Укртрансальянс» 5139815,59 грн., припинились його виконанням у розмірі 914700,00 грн. та шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог на суму 4225115,59 грн., а тому відсутні правові підстави для задоволення заяви ліквідатора у цій частині.

Покликання ліквідатора на неповернення установки для обробки трансформаторного масла ЭТМА УМВ 10-3 У1, блоку вакуумного ЭТМА БПР-1-1х90 У1, сборки електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К загальною вартістю 906228,00 грн., що на його думку призвело до настання негативних для боржника наслідків (неплатоспроможності боржника та відсутності у боржника активів для задоволення вимог, визнаних у процедурі банкрутства вимог кредиторів), суд оцінює критично, оскільки такі спростовуються висновком «Про технічний стан Установки для обробки трансформаторного масла ЭТМА УВМ 10-3 У1, Блоку вакуумного ЭТМА БПР-1-1х90 У1 та Збірки електропостачання ЭТМА СЭ-630/3К, станом на 10 жовтня 2019 року», складеним 23.10.2019 р. експертом/оцінювачем ПП «Молекс» Міханошою О. Г., відповідно до якого основні агрегати і вузли пошкоджені не з вини ОСОБА_1 , а їх відновлення шляхом проведення ремонтну економічно недоцільно, у зв`язку з чим такі реалізовані як металобрухт, а отримані кошти здані в касу ТзОВ «Укртрансальянс».

Ліквідатор лише констатував наявність заборгованості в ТзОВ «Укртрансальянс», керівником якого був ОСОБА_1 . Однак, ліквідатор не зазначив, ким конкретно та якими саме діями здійснювалось умисне погіршення фінансово-господарського стану боржника, чи була необґрунтована та безоплатна передача майна третім особам, чи мало місце приховування керівником підприємства майна, чиї та які дії призвели до доведення до банкрутства, чи вчинялися особами, на яких пропонується покласти субсидіарну відповідальність, інші незаконні дії, що сприяли банкрутству, ким та коли приймалися нераціональні управлінські рішення, що спричинили фінансові збитки та втрати, і в чому полягає вина керівника, а також причинно-наслідковий зв`язок між його діями/бездіяльністю.

Більше того, ліквідатором не доведено, яким чином вказане устаткування впливає на неплатоспроможність боржника та основну діяльність Товариства, яким за КВЕД є 49.41 Вантажний автомобільний транспорт, тобто перевезення автомобільним транспортом.

Визначальним для застосування субсидіарної відповідальності, відповідно до частини п`ятої статті 41 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (до 21.10.2019 р.), частини другої статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства (з 21.10.2019 р.) та з урахуванням положень статей 74, 76, 77 Господарського процесуального кодексу України, є доведення причинно-наслідкового зв`язку між винними діями/бездіяльністю суб`єкта відповідальності та настанням негативних для боржника наслідків (неплатоспроможності боржника та відсутності у боржника активів для задоволення вимог, визнаних у процедурі банкрутства вимог кредиторів) обов`язок чого покладається на ліквідатора. Встановлення такого причинно-наслідкового зв`язку належить до об`єктивної сторони цього правопорушення за відсутності якого покладення субсидіарної відповідальності на винних осіб унеможливлюється.

Формальне виконання ліквідатором визначеного Кодексом України з процедур банкрутства обов`язку зі звернення до суду із заявою про покладення субсидіарної відповідальності - створення легітимного вигляду дотримання/виконання вимог закону за своєю суттю не свідчить про наявність підстав для притягнення визначених ним в заяві осіб до субсидіарної відповідальності, адже ініціювання притягнення осіб до субсидіарної відповідальності насамперед передбачає доведення причинно-наслідкового зв`язку між їх діями чи бездіяльністю таких осіб та неплатоспроможністю боржника, доведенням його до банкрутства.

Враховуючи викладене, ліквідатором не доведено належними і допустимими доказами, які саме дії/бездіяльність відповідача - ОСОБА_1 призвели до неплатоспроможності боржника. Відсутність (ненадання) належних доказів на підтвердження елементів/складових об`єктивної сторони порушення, тобто дій/бездіяльності конкретної особи (суб`єкта) відповідальності, що вказують на доведення до банкрутства або банкрутства, спростовує існування об`єктивної сторони порушення з доведення до банкрутства, а відповідно не надає можливості визначити суб`єктів відповідальності, встановити вину у діях/бездіяльності цих осіб та покласти субсидіарну відповідальність на таких суб`єктів, а відтак у задоволенні заяви ліквідатора ТзОВ «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди В. І. про покладення на керівника ТзОВ «Укртрансальянс» ОСОБА_1 субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТзОВ «Укртрансальянс» та стягнення з ОСОБА_1 грошових коштів в розмірі 4025028,49 грн. слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 2, 60, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 3, 42, 73, 74, 76, 86, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

У Х В А Л И В:

В задоволенні заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Укртрансальянс» арбітражного керуючого Коляди Володимира Ілліча про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями Товариства з обмеженою відповідальністю «Укртрансальянс» на його керівника - ОСОБА_1 відмовити .

Повна ухвала складена 11 січня 2024 року.

Ухвала набрала законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена в апеляційному порядку у строк, встановлений статтею 256 Господарського процесуального кодексу України.

Веб-сторінка на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет, за якою учасники справи можуть отримати інформацію по справі, що розглядається: https://court.gov.ua/fair/sud5015.

Суддя Цікало А.І.