ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

про затвердження звіту ліквідатора,

закриття провадження у справі про банкрутство

27.12.2023м. ДніпроСправа № 904/1262/23

За заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "ІТІОЛІ", м. Дніпро

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, )

про визнання банкрутом

Суддя Соловйова А.Є.

Секретар судового засідання Сулима Д.В.

Представники:

від ТОВ "ІТІОЛІ": Співак О.М., ордер серія АЕ №1188132 від 22.03.2023

від ТОВ "ЕКСОН ЮК": Дрозд В.Р., ордер серія АЕ №1198268 від 11.05.2023

від боржника: Смолов К.В., посвідчення № 1950 від 21.12.2018

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "ІТІОЛІ" звернулось до Господарського суду Дніпропетровської області із заявою про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ).

Постановою суду від 13.06.2023 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ). Припинено повноваження арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича (свідоцтво №1894 від 21.12.2018, 49000, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 59, офіс 234), як розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП". Визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) банкрутом. Відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 12 місяців, до 13.06.2024. Призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича (свідоцтво №№1894 від 21.12.2018, 49000, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 59, офіс 234).

12.09.2023 ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" арбітражним керуючим Смоловим К.В. подано підсумковий звіт ліквідатора вих.№02-13/183 від 11.09.2023, в якому ліквідатор просить суд:

1. Прийняти звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс до розгляду;

2. Затвердити ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) - арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича;

3. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ).

Відповідно до ч.1 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

- відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

- відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

- копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

- реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

- документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

- довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

- для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

- для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Про час і місце судового засідання, в якому мають розглядатися звіт і ліквідаційний баланс, господарський суд повідомляє ліквідатора та кредиторів.

Ухвалою суду від 15.09.2023 призначено розгляд звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023 у судовому засіданні на 04.10.2023 о 11:00 год.

У судове засідання, призначене на 04.10.2023, з`явились ліквідатор, представники ТОВ "ІТІОЛІ", ТОВ "ЕКСОН ЮК".

Суд довів до відома учасників справи, що 29.09.2023 від Головного управління ДПС у Запорізькій області надійшла заява вих.№40461/6/08-01-13-03-04 від 28.09.2023 з грошовими вимогами до Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) в загальній сумі 1 122 328,52 грн, з яких: 50 578,00 грн - основне зобов`язання, 1 071 750,52 грн - штрафні санкції.

Ухвалою суду від 04.10.2023 прийнято до розгляду заяву Головного управління ДПС у Запорізькій області з грошовими вимогами до Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) в загальній сумі 1 122 328,52 грн, з яких: 50 578,00 грн - основне зобов`язання, 1 071 750,52 грн - штрафні санкції, призначено розгляд заяви в судовому засіданні на 19.10.2023 о 14:10 год.

Враховуючи викладене, ухвалою суду від 04.10.2023 відкладено розгляд звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023 у судовому засіданні на 31.10.2023 о 12:50 год.

Судове засідання, призначене на 31.10.2023 о 12:50 год. не відбулось, у зв`язку з надходженням на електронну адресу Господарського суду Дніпропетровської області повідомлення про мінування приміщення судової установи, за адресою м. Дніпро, вул. В. Винниченка, 1. З 12:30 вживались відповідні заходи для забезпечення безпеки співробітників та відвідувачів суду. Після проведення огляду роботу суду відновлено з 13:41 год. Дані обставини підтверджуються Актом про вимушене тимчасове призупинення роботи Господарського суду Дніпропетровської області від 31.10.2023.

Вказані вище обставини є підставою для призначення іншої дати судового засідання для розгляду звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023.

Ухвалою суду від 06.11.2023 призначено розгляд звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023 у судовому засіданні на 29.11.2023 о 11:50 год.

13.11.2023 ліквідатором боржника подано клопотання вих. №02-13/205 від 13.11.2023 про долучення документів до матеріалів справи.

23.11.2023 ліквідатором боржника подано клопотання вих. №02-13/207 від 22.11.2023 про долучення до матеріалів справи реєстру вимог кредиторів.

28.11.2023 ліквідатором боржника подано клопотання вих. №02-13/209 від 28.11.2023 про відкладення судового засідання з розгляду звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023 у зв`язку з необхідністю завершення здійснення заходів ліквідаційної процедури у справі №904/1262/23 про банкрутство ТОВ "ФЕРСТ ГРУП" у повному обсязі.

Ухвалою суду від 29.11.2023 відкладено розгляд звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023 у судовому засіданні на 20.12.2023 об 11:00 год.

14.12.2023 ліквідатором подано клопотання вих.№02-13/213 від 13.12.2023 про долучення документів до матеріалів справи.

Суд долучив подані документи до матеріалів справи.

У судове засідання, призначене на 20.12.2023, з`явились представники кредиторів ТОВ "ІТІОЛІ", ТОВ "ЕКСОН ЮК", Міністерства оборони України та ліквідатор.

Судом встановлено, що 22.11.2023 було визнано грошові вимоги Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ ВП 44118658) до Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) в сумі 5 368,00 грн (судовий збір за подання заяви) - 1 черга задоволення вимог кредиторів (без права вирішального голосу), в сумі 736 600,00 грн (вимоги щодо сплати податків і зборів (штрафні санкції)) - 6 черга задоволення вимог кредиторів (без права вирішального голосу).

В той же час, як вбачається з матеріалів справи, станом на дату проведення судового засідання, 20.12.2023, ліквідатором не було внесено відповідних змін до ліквідаційного балансу Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП", що є підставою для відкладення розгляд звіту ліквідатора.

Ухвалою суду від 20.12.2023 відкладено розгляд звіту ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" вих.№02-13/183 від 11.09.2023 у судовому засіданні на 27.12.2023 о 10:50 год.

22.12.2023 ліквідатором подано клопотання вих.№02-13/214 від 21.12.2023 про долучення документів до матеріалів справи.

26.12.2023 від Міністерства оборони України надійшло клопотання б/н від 26.12.2023 про відкладення судового засідання.

Суд долучив подані документи до матеріалів справи.

У судове засідання, призначене на 27.12.2023, з`явились представники кредиторів ТОВ "ІТІОЛІ", ТОВ "ЕКСОН ЮК" та ліквідатор.

Присутні у судовому засіданні заперечили проти задоволення клопотання Міністерства оборони України про відкладення розгляду справи.

Розглянувши клопотання Міністерства оборони України про відкладення розгляду справи, заслухавши учасників справи, з огляду на той факт, що дата судового засідання, призначеного на 27.12.2023 погоджувалась з усім учасниками справи, присутніми 20.12.2023 в судовому засіданні, в тому числі з представником Міністерства оборони України, а також, зважаючи на той факт, що Міністерством оборони України не наведено жодних доказів неможливості направити іншого представника у судове засідання, призначене на 27.12.2023, суд дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання Міністерства оборони України про відкладення розгляду справи.

Представники кредиторів ТОВ "ІТІОЛІ" та ТОВ "ЕКСОН ЮК" зазначили про відсутність заперечень щодо звіту ліквідатору та повноти здійснення дій ліквідатором в ліквідаційній процедурі.

Розглянувши звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс, заслухавши пояснення ліквідатора, представників кредиторів, господарський суд прийшов до висновку про можливість затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу, з огляду на такі встановлені обставини.

Відповідно до ч.1,2 ст.65 Кодексу України з процедур банкрутства після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

- відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

- відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

- копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

- реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

- документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

- довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

- для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;- для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки кредиторів постановляє ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

На виконання вимог Кодексу України з процедур про банкрутства, ліквідатором були здійснені заходи пов`язані з пошуком та виявленням активів та пасивів боржника, підготовки аналізу боржника, проведення інвентаризації майна боржника та визначення його вартості, заходи для захисту майнових активів та формування реєстру вимог (пасивів), в т.ч. було здійснено наступне.

Так, ліквідатором ТОВ ФЕРСТ ГРУП арбітражним керуючим Смоловим К.В. було здійснено наступні заходи у ліквідаційній процедурі.

На підставі наказу № 01-03/29-к від 13.06.2023 арбітражний керуючий Смолов К.В. вступив на посаду ліквідатора ТОВ ФЕРСТ ГРУП з 13.06.2023.

Також наказом № 01-03/30-к від 13.06.2023 арбітражний керуючий Смолов К.В. звільнив з посади директора ТОВ ФЕРСТ ГРУП ОСОБА_1 .

На підставі наказу № 01-05/46 від 13.06.2023 арбітражний керуючий Смолов К.В. скасував дію усіх довіреностей, виданих та підписаних від імені ТОВ ФЕРСТ ГРУП особами, які здійснювали повноваження органу управління Товариства до дати прийняття постанови Господарського суду Дніпропетровської області по справі № 904/1262/23 від 13.06.2023.

Відповідно до ч. 2 ст. 59 Кодексу України з процедур про банкрутства, протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до закону. Ліквідатор має право замовити виготовлення дублікатів печатки та штампів у разі їх втрати.

Аналогічний обов`язок встановлено Господарським судом Дніпропетровської області в постанові від 13.06.2023 у справі №904/1262/23 та вказано, що протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору.

21.06.2023 ліквідатором було направлено колишньому директору ТОВ ФЕРСТ ГРУП Німчуку Валерію Васильовичу лист вих.№02-13/115 від 20.06.2023 щодо передання печатки, бухгалтерської, фінансово-господарської документації банкрута.

14.07.2023 на адресу ліквідатора ТОВ ФЕРСТ ГРУП арбітражного керуючого Смолова К.В. засобами поштового зв`язку надійшов лист від колишнього директора ТОВ ФЕРСТ ГРУП Німчука В.В. № 10/07-2023 від 10.07.2023, у якому зазначено, що ТОВ ФЕРСТ ГРУП не має можливості надати запитувані ліквідатором документи фінансово-господарської діяльності та матеріальні цінності, оскільки 12.12.2022 директором ТОВ ФЕРСТ ГРУП було виявлено відсутність сумки з ноутбуком НР та документами ТОВ ФЕРСТ ГРУП, серед яких були договори з контрагентами, первинна бухгалтерська документація, банківські виписки. З огляду на це директор ТОВ ФЕРСТ ГРУП звернувся до ВП № 4 Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області. За результатами перевірки встановлена відсутність об`єктивних даних, які б вказували на наявність кримінального правопорушення, тому слідче відділення ВП № 4 не виявило підстав для внесення інформації до Єдиного реєстру досудових розслідувань та провадження досудового слідства, що підтверджується довідкою ВП № 4 Дніпровського РУП ГУПН в Дніпропетровській області від 15.12.2022 № 43.4/6991.

Також у листі надано інформацію, що матеріальні та інші цінності на підприємстві відсутні. Додатково, було передано кліше печатки ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

Отже, бухгалтерська та інша документація, а також матеріальні й інші цінності банкрута ліквідатору не передавались у зв`язку з їх відсутністю.

Відповідно до частини 1 статті 61 Кодексу України з процедур про банкрутства, ліквідатор з дня свого призначення, зокрема, вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб.

На виконання вимог частини 1 статті 61 Кодексу України з процедур про банкрутства, ліквідатором було отримано наступні витяги з відкритих реєстрів:

1. Інформаційну довідку з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 337980346 від 04.07.2023, з якої випливає відсутність у боржника нерухомого майна.

2. Витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 84918702 від 05.07.2023, з якого випливає відсутність за банкрутом чинних обтяжень рухомого майна.

3. Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань №71 від 04.07.2023, з якого випливає відсутність корпоративних прав боржника у інших юридичних особах.

4. Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 51 від 04.07.2023 щодо ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

Крім того, з метою виявлення майна та формування ліквідаційної маси банкрута ліквідатором ТОВ «ФЕРСТ ГРУП» 21.06.2023 було направлено запити до наступних установ:

1. ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області.

2. Регіональний сервісний центр МВС у Дніпропетровській області.

3. ГУ Держпродспоживслужби в Дніпропетровській області.

4. Південно-Східне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці.

5. Державна авіаційна служба України.

6. Державна служба морського і внутрішнього водного транспорту та судноплавства України.

7. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

8. Державна організація «Український національний офіс інтелектуальної власності та інновацій».

9. Головне управління ДПС у Запорізькій області.

10. Другий Правобережний відділ державної виконавчої служби у Шевченківському та Центральному районах міста Дніпра Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса).

11. Відділ примусового виконання рішень Управління забезпечення примусового виконання рішень у Дніпропетровській області Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса).

12. Відділ примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України.

13. Державне космічне агентство України.

14. АТ «Укрзалізниця».

15. Державна інспекція з архітектури та містобудування України.

16. Дніпровська митниця Держмитслужби.

17. Комунальне підприємство «Дніпровське міське бюро технічної інвентаризації» Дніпровської міської ради.

18. ДП «Український державний центр радіочастот».

19. Дніпропетровська облдержадміністрація.

20. Регіональне відділення ФДМ України по Дніпропетровській, Запорізькій та Кіровоградській області.

21. Головне управління статистики у Дніпропетровській області.

Ліквідатором ТОВ ФЕРСТ ГРУП арбітражним керуючим Смоловим К.В. в період здійснення заходів ліквідаційної процедури було отримано відповіді на вищевказані запити від зазначених вище установ, копії яких містяться у матеріалах справи:

1. Лист від ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області № 33-4-0.223-3900/2-23 від 07.07.2023, згідно з яким, за інформацією, наданою відділами управління надання адміністративних послуг ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області, відомості щодо реєстрації земельних ділянок на праві власності чи праві користування за вказаною у запиті юридичною особою на території Дніпропетровської області, станом на 31.12.2012, відсутні.

2. Лист від Регіонального сервісного центру МВС у Дніпропетровській області № 31/4-2440 від 04.07.2023, за змістом якого, згідно з інформацією з Єдиного державного реєстру транспортних засобів станом на 03 липня 2023 року, за ТОВ ФЕРСТ ГРУП транспортні засоби не зареєстровані та протягом останніх 3 (трьох) років зняття з обліку/перереєстрації транспортних засобів не проводились.

3. Лист від Головного управління Держпродспоживслужби у Дніпропетровській області №Вих-10/7269 від 26.06.2023, згідно з яким, відсутня інформація щодо реєстрації на території Дніпропетровської області сільськогосподарської техніки за ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

4. Лист від Південно-Східного міжрегіонального управління Державної служби з питань праці № ПС/1/15759-23 від 14.07.2023, згідно з яким, відповідно до відомостей Журналу реєстрації великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, за ТОВ ФЕРСТ ГРУП великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби в Міжрегіональному управлінні не зареєстровані.

5. Лист від Державної авіаційної служби України № 12/12.5-2015-23 від 27.06.2023, згідно з яким, у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ ФЕРСТ ГРУП повітряні судна не зареєстровані.

6. Лист від Державної служби морського і внутрішнього водного транспорту та судноплавства України № 6638/07/15-23 від 28.06.2023, згідно з яким за наявною інформацією, яка міститься в Державному судновому реєстрі України і Судновій книзі України, відсутні відомості щодо зареєстрованих суден, власником або судновласником яких є ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

7. Лист від Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 10/02/7161 від 06.07.2023, згідно з яким, ТОВ ФЕРСТ ГРУП за період з 31.03.2020 по 31.03.2023 станом на кінець кожного кварталу цього періоду, серед власників пакетів голосуючих акцій (5 відсотків і більше) акціонерних товариств відсутнє.

8. Лист від Державної організації Український національний офіс інтелектуальної власності та інновацій № Вих-8157/2023 від 25.07.2023, згідно з яким, за результатами іменного інформаційного пошуку станом на 19.07.2023 відомостей про об`єкти інтелектуальної власності, що зареєстровані за ТОВ ФЕРСТ ГРУП не виявлено.

9. Лист від Другого Правобережного відділу державної виконавчої служби у Чечелівському та Новокодацькому районах у місті Дніпрі Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) № 105989/20 від 28.06.2023, згідно з яким перевіркою АСВП, спецрозділу та архівних виконавчих проваджень встановлено, що на виконанні у відділі не перебували та не перебувають виконавчі провадження, за якими ТОВ ФЕРСТ ГРУП є боржником.

10. Лист від Відділу примусового виконання рішень Управління забезпечення примусового виконання рішень у Дніпропетровській області Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) № 24635 від 30.06.2023, згідно з яким, за результатами журналів реєстрації вхідних документів та АСВП, встановлено, що станом на 30.06.2023 виконавчі провадження, в яких боржником є ТОВ ФЕРСТ ГРУП на виконанні у відділі - відсутні.

11. Лист від Відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України № 91755/99284-33-23/20.1 від 14.07.2023, відповідно до якого згідно з даними АСВП, у відділі виконавчі провадження щодо стягнення заборгованості з ТОВ ФЕРСТ ГРУП на виконанні у відділі не перебувають.

12. Лист від Державного космічного агентства України № 3239 3.3 від 28.06.2023, згідно з яким, зареєстровані унікальні об`єкти космічної діяльності у ТОВ ФЕРСТ ГРУП відсутні.

13. Лист від АТ «УКРАЇНСЬКА ЗАЛІЗНИЦЯ» № 45/2354 від 28.06.2023, згідно з яким інформації про вагони за ТОВ ФЕРСТ ГРУП як власника в АБД ПВ немає. Також в інформаційних базах відсутні відомості про зареєстровані локомотиви зазначеного боржника. У вказаному листі також зазначено, що інформаційні бази щодо реєстрації іншого залізничного транспорту філією ГІОЦ АТ Укрзалізниця не ведуться.

14. Лист від Державної інспекції архітектури та містобудування № 740/04/18-23 від 30.06.2023, відповідно до якого, шляхом перевірки відомостей, які містяться в Реєстрі будівельної діяльності, за параметром пошуку замовник будівництва - ТОВ ФЕРСТ ГРУП () інформації та документів, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт, та документів, що засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, змін до них, їх скасування чи анулювання, станом на дату надання відповіді не виявлено.

15. Лист від Дніпровської митниці Державної митної служби України № 7.5-2/7.5-27/8.19/3630 від 28.06.2023, за змістом якого ТОВ ФЕРСТ ГРУП перебуває на обліку у Дніпровській митниці як суб`єкт зовнішньоекономічної діяльності з 04.05.2018 та не здійснювало митне оформлення товарів в зоні діяльності Дніпровської митниці за останні три роки. На митних ліцензійних складах, складах тимчасового зберігання та складах митниці в зоні діяльності Дніпровської митниці, відсутні товари, що надходили на адресу ТОВ ФЕРСТ ГРУП. Грошові кошти на депозитному рахунку Дніпровської митниці, що належать вищезазначеному підприємству, відсутні.

16. Лист від КП Дніпровське міське бюро технічної інвентаризації № 6778 від 06.07.2023, згідно з яким, станом на 31.12.2012 в інвентаризаційній справі відомості щодо державної реєстрації права власності на нерухоме майно ТОВ ФЕРСТ ГРУП за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Качалова, буд. 1 відсутні.

17. Лист від ДП Український державний центр радіочастот № 80/09.4.2/6689/23 від 27.06.2023, згідно з яким, ТОВ ФЕРСТ ГРУП дозволи на експлуатацію радіоелектронних засобів та випромінювальних пристроїв не видавались, присвоєння радіочастот не здійснювалися.

18. Лист від Дніпропетровської обласної державної адміністрації № 1046/0/345-23 від 14.07.2023, відповідно до якого, за даними документального обліку захисних споруд цивільного захисту, який веде управління, за ТОВ ФЕРСТ ГРУП захисні споруди не значаться.

19. Лист від Регіонального відділення ФДМ України по Дніпропетровській, Запорізькій та Кіровоградській областях № 18-09-02753 від 28.06.2023, згідно з яким інформація щодо наявності або відсутності державного майна за ТОВ ФЕРСТ ГРУП в межах території Дніпропетровської області в Регіональному відділенні відсутня.

Зазначені відповіді на запити ліквідатора свідчать про відсутність зареєстрованого за банкрутом ТОВ ФЕРСТ ГРУП будь-якого рухомого чи нерухомого майна, а також майнових прав.

Таким чином, за результатами здійснення ліквідатором заходів щодо пошуку майна банкрута ТОВ ФЕРСТ ГРУП було встановлено відсутність будь-якого рухомого, нерухомого майна, майнових прав тощо.

Згідно з ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур про банкрутства, ліквідатор з дня свого призначення, зокрема, проводить інвентаризацію та оцінку майна банкрута.

Наказом № 01-05/47 від 13.06.2023 арбітражний керуючий Смолов К.В. створив інвентаризаційну комісію ТОВ ФЕРСТ ГРУП у складі голови комісії в особі арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича - ліквідатора ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

На виконання приписів ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур про банкрутства, вимог постанови Господарського суду Дніпропетровської області від 13.06.2023 по справі № 904/1262/23 та на підставі отриманих відповідей на запити ліквідатора щодо майна ТОВ ФЕРСТ ГРУП, наказу № 01-05/47 від 13.06.2023 Про створення інвентаризаційної комісії з урахуванням вжитих заходів ліквідаційної процедури було проведено інвентаризацію майна ТОВ ФЕРСТ ГРУП, за результатами якої було складено наступні документи:

- Інвентаризаційний опис необоротних активів (основні засоби, нематеріальні активи, інші необоротні матеріальні активи, капітальні інвестиції) № 02-13/155 станом на 02.08.2023.

- Акт інвентаризації розрахунків з дебіторами і кредиторами №02-13/156 станом на 02.08.2023.

- Інвентаризаційний опис матеріальних цінностей, прийнятих на відповідальне зберігання №02-13/158 станом на 02.08.2023.

- Інвентаризаційний опис запасів № 02-13/159 станом на 02.08.2023.

- Акт інвентаризації грошових коштів № 02-13/175 станом на 04.09.2023.

Окрім того, за результатами проведеної інвентаризації ліквідатором ТОВ ФЕРСТ ГРУП ліквідатором було видано наказ про затвердження результатів інвентаризації № 01-05/56 від 04.09.2023.

Копії зазначених інвентаризаційних документів містяться в матеріалах справи.

Результати інвентаризації також засвідчують відсутність будь-якого рухомого або нерухомого майна, грошових коштів, майнових прав, що належать ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

Відповідно до ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур про банкрутства, ліквідатор з дня свого призначення зокрема аналізує фінансовий стан банкрута.

Для отримання відповідної інформації для здійснення аналізу фінансового стану банкрута, ліквідатором було направлено відповідні запити банкруту, Головному управлінню ДПС у Запорізькій області та Головному управлінню статистики у Дніпропетровській області.

У відповідь на запит ліквідатора надійшли:

1. Лист від Головного управління ДПС у Запорізькій області вих.№26157/6/08-01-12-01-04 від 29.06.2023, у якому було надано перелік відкритих рахунків ТОВ ФЕРСТ ГРУП у банківських та інших фінансових установах.

2. Лист від Головного управління ДПС у Запорізькій області вих.№27483/6/08-01-04-04-09 від 10.07.2023, до якого було додано роздруківки наявних в інформаційній базі даних ДПС України фінансових звітів ТОВ ФЕРСТ ГРУП, які надано як додатки до Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.

3. Лист від Головного управління ДПС у Запорізькій області вих.№26325/6/08-01-24-05-10 від 30.06.2023, до якого було додано інформацію за податкові звітні періоди з 01.01.2022 по теперішній час.

4. Лист від Головного управління статистики у Дніпропетровській області вих. 02-06/1418-23 від 12.07.2023, до якого було додано візуальну форму відображення фінансової звітності ТОВ ФЕРСТ ГРУП за 2020 рік, сформовану за допомогою програмного забезпечення системи електронної звітності органів статистики.

Беззаперечним є незадовільний фінансовий стан банкрута, крім того, у ТОВ ФЕРСТ ГРУП відсутні зареєстроване за ним будь-яке рухоме чи нерухоме майно, а також майнові права для задоволення визнаних господарським судом кредиторських вимог.

Враховуючи вищезазначене, 11.09.2023 було проведено загальні збори кредиторів у справі №904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП, на яких, серед іншого, було прийнято рішення щодо визнання відновлення фінансово-господарської документації банкрута ТОВ ФЕРСТ ГРУП для проведення детального аналізу фінансово-господарського стану економічно недоцільним. Зазначене рішення оформлене протоколом загальних зборів кредиторів у справі № 1 № 904/1262/23.

Відповідно до ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур про банкрутства, ліквідатор з дня свого призначення, зокрема, веде реєстр вимог кредиторів.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 11.05.2023 у справі №904/1262/23 було завершено попереднє судове засідання у справі про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП, за результатами якого внесено до реєстру грошові вимоги кредиторів у наступній черговості:

1. Товариства з обмеженою відповідальністю "ІТІОЛІ" () в сумі 87 140,00 грн (судовий збір за подання заяви, авансування винагороди арбітражного керуючого) - 1 черга задоволення вимог кредиторів, 4 510 000,00 грн (основна заборгованість) - 4 черга задоволення вимог кредиторів;

2. Товариства з обмеженою відповідальністю "ЕКСОН ЮК" () в сумі 5 368,00 грн (судовий збір за подання заяви) - 1 черга задоволення вимог кредиторів, в сумі 23 700 000,00 грн (основний борг) - 4 черга задоволення вимог кредиторів.

Отже, загальний розмір визнаних судом кредиторських вимог до ТОВ ФЕРСТ ГРУП становить 28 302 508,00 грн (двадцять вісім мільйонів триста дві тисячі п`ятсот вісім гривень 00 коп.).

Відповідно до визнаних судом кредиторських вимог ліквідатором було складено реєстр вимог кредиторів ТОВ ФЕРСТ ГРУП станом на 11.09.2023, за яким загальний розмір непогашених кредиторських вимог до ТОВ ФЕРСТ ГРУП становить 28 302 508,00 грн (двадцять вісім мільйонів триста дві тисячі п`ятсот вісім гривень 00 коп.), які залишились непогашеними у зв`язку з відсутністю майна і грошових коштів банкрута.

Протягом строку здійснення повноважень ліквідатором Смоловим К.В. у даній справі інші кредиторські вимоги ліквідатору не заявлялись.

Також, на адресу ліквідатора надійшли листи від Другого Правобережного відділу державної виконавчої служби у Шевченківському та Центральному районах міста Дніпра Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса), Відділу примусового виконання рішень Управління забезпечення примусового виконання рішень у Дніпропетровській області Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса), Відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України, відповідно до яких, виконавчі провадження, в яких боржником є ТОВ ФЕРСТ ГРУП на виконанні у відділі відсутні та зареєстрованими не значаться.

Відповідно до даних з Автоматизованої системи виконавчого провадження, відкритими є виконавчі провадження № 69597185 та № 71934948, за якими боржником виступає ТОВ ФЕРСТ ГРУП, а стягувачем - Міністерство оборони України. Зазначені кредиторські вимоги до боржника ТОВ ФЕРСТ ГРУП не були заявлені Міністерством оборони України протягом здійснення провадження у справі № 904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

Відповідно до ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур про банкрутства, у випадках, передбачених пунктами 5-8 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Усі вищезазначені обставини свідчать про відсутність інших можливих кредиторських вимог до банкрута.

Згідно із ч. 2 ст. 67 Кодексу України з процедур про банкрутства, до постановлення господарським судом ухвали про ліквідацію юридичної особи - банкрута ліквідатор зобов`язаний забезпечити збереженість архівних документів банкрута і за погодженням із спеціально уповноваженим центральним органом виконавчої влади у сфері архівної справи і діловодства або з уповноваженою ним архівною установою визначити місце їх подальшого зберігання.

На виконання вимог ст. 67 Кодексу України з процедур про банкрутства ліквідатором було передано документацію ТОВ ФЕРСТ ГРУП на довгострокове архівне зберігання до архівної установи ТОВ «ЮРИДИЧНО-АРХІВНЕ БЮРО «ЛЕГІС» та сплачено послуги останньої, що підтверджується довідкою № 86 від 03.08.2023.

Щодо закриття банківських рахунків, судом встановлено наступне.

У листі Головного управління ДПС у Запорізькій області вих.№26157/6/08-01-12-01-04 від 29.06.2023 було надано перелік відкритих рахунків ТОВ ФЕРСТ ГРУП у банківських та інших фінансових установах:

МФО банкуНазва банкуНомер рахункуВалюта рахункуДата відкриттяДата закриття
305299АТ КБ ПриватБанкНОМЕР_1 980 - укр гривня19.12.2017
НОМЕР_2 ПАТ БАНК ВОСТОКНОМЕР_3 980 - укр гривня05.03.2019
НОМЕР_2 ПАТ БАНК ВОСТОК
НОМЕР_4 ПАТ БАНК ВОСТОКНОМЕР_3 978 - євро05.03.2019
НОМЕР_5 АТСЕНС БАНКНОМЕР_6 980 - укр гривня06.11.2017
НОМЕР_7 Акціонерний банк ПівденнийНОМЕР_8 980 - укр гривня03.11.2017
328209Акціонерний банк ПівденнийНОМЕР_9 США03.11.2017
НОМЕР_7 Акціонерний банк ПівденнийНОМЕР_8 978 - євро03.11.2017
328209Акціонерний банк ПівденнийНОМЕР_10 980 - укр гривня19.01.2022
328209Акціонерний банк Південний
НОМЕР_11 Акціонерний банк ПівденнийНОМЕР_10 978 - євро19.01.2022
НОМЕР_12 АТ ЄПБНОМЕР_13 980 - укр гривня15.11.2018
377090АТ ЄПБНОМЕР_13 978 - євро15.11.2018
НОМЕР_12 АТ ЄПБ
НОМЕР_14 ПАТ МТБ БАНКНОМЕР_15 гривня01.02.2019
328168ПАТ МТБ БАНКНОМЕР_16 США15.07.2019
Після встановлення факту відсутності на вищезазначених банківських рахунках залишку грошових коштів, належних банкруту (окрім незначного залишку коштів у розмірі 80 грн, що знаходились на рахунку № НОМЕР_3 в ПАТ БАНК ВОСТОК та були перераховані ліквідатором на власний рахунок у якості часткової сплати основної грошової винагороди, загальний розмір якої відповідно до звіту про нарахування та виплату грошової винагороди становить 59630,00 грн), та проходження процедур ідентифікації та верифікації ліквідатором ТОВ ФЕРСТ ГРУП було закрито всі наявні банківські рахунки банкрута ТОВ ФЕРСТ ГРУП, а саме:

1. НОМЕР_1 (980 - українська гривня) в АТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 305299), що підтверджується довідкою № 230803SU23444400 від 03.08.2023;

2. НОМЕР_3 (980 - українська гривня),

НОМЕР_3 (840 - долар США),

НОМЕР_3 (978 - євро) - в ПАТ БАНК ВОСТОК (МФО 307123), що підтверджується довідкою № В-003-04/55 від 28.08.2023;

3. НОМЕР_6 (980 - українська гривня) в АТ СЕНС БАНК (МФО 300346), що підтверджується довідкою № 34128-17.3-бн від 23.08.2023;

4. НОМЕР_8 (980 - українська гривня);

НОМЕР_8 (840 - долар США);

НОМЕР_8 (978 - євро);

НОМЕР_10 (980 - українська гривня);

НОМЕР_10 (840 - долар США);

НОМЕР_10 (978 - євро) - в АБ ПІВДЕННИЙ (МФО 328309), що підтверджується довідкою № 0301/0301/24966/2023-БТ від 10.08.2023;

5. НОМЕР_13 (980 - українська гривня);

НОМЕР_13 (978 - євро);

НОМЕР_13 (840 - долар США) - в АТ ЄПБ (МФО 377090), що підтверджується довідкою № 3-0-2-05/1385 від 29.08.2023;

6. НОМЕР_17 (980 - українська гривня);

НОМЕР_18 (840 - долар США) - в ПАТ МТБ БАНК (МФО 328168), що підтверджується довідкою № 04/491-04/02-Д від 29.08.2023.

04.09.2023 ліквідатором було направлено повідомлення про проведення 11.09.2023 о 12:00 зборів кредиторів у справі № 904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП кредиторам ТОВ ІТІОЛІ () та ТОВ ЕКСОН ЮК (), а також єдиному засновнику ТОВ ФЕРСТ ГРУП ОСОБА_1 .

На порядок денний зборів кредиторів ліквідатором було винесено питання:

1. щодо надання оцінки здійсненим ліквідатором заходам в межах ліквідаційної процедури у справі № 904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП;

2. щодо доцільності відновлення фінансово-господарської документації банкрута ТОВ ФЕРСТ ГРУП;

3. щодо наявності підстав та доцільності звернення ліквідатором з заявою про покладення на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб субсидіарної відповідальності в порядку ч. 2 ст. 61 КУзПБ;

4. щодо схвалення або відхилення підсумкового звіту ліквідатора про вжиті ним заходи ліквідаційної процедури.

11.09.2023 було проведено загальні збори кредиторів у справі № 904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП, на яких було розглянуто та схвалено рішення щодо:

1. визнання задовільною діяльність ліквідатора ТОВ ФЕРСТ ГРУП арбітражного керуючого Смолова К.В. щодо здійснення заходів у ліквідаційній процедурі у справі №904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП;

2. визнання економічно недоцільним відновлення фінансово-господарської документації банкрута ТОВ ФЕРСТ ГРУП для проведення детального аналізу фінансово-господарського стану;

3. встановлення відсутності підстав для звернення ліквідатором з заявою про покладення субсидіарної відповідальності в порядку ч. 2 ст. 61 КУзПБ на засновника боржника - юридичної особи або інших осіб;

4. схвалення підсумкового звіту ліквідатора про вжиті ним заходи ліквідаційної процедури у справі № 904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП.

Результати проведених зборів кредиторів було оформлено Протоколом №2 Зборів кредиторів у справі № 904/1262/23 про банкрутство ТОВ ФЕРСТ ГРУП від 11.09.2023.

Відповідно до ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства, вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Відповідно до ч. 3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

Частинами 2, 3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт керуючого санацією або ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Станом на 27.12.2023 до Господарського суду Дніпропетровської області заперечень щодо затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу не надходило, в судовому засіданні не заявлено.

Господарський суд, враховуючи вжиті ліквідатором заходи, вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора, ліквідувати юридичну особу банкрута, провадження у справі про банкрутство закрити.

Керуючись ст.ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, ст.65, п.5 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд

УХВАЛИВ:

Затвердити ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ).

Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ).

Припинити повноваження ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ) арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича (свідоцтво №1894 від 21.12.2018, 49000, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 59, офіс 234).

Згідно з ч.7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вважати погашеними вимоги кредиторів, що не погашені у зв`язку з недостатністю майна банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "ФЕРСТ ГРУП" (49064, м. Дніпро, вул. Качалова, буд. 1, офіс 101, ).

Відповідно до частини 4 ст.90 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Провадження у справі закрити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття - 27.12.2023 та може бути оскаржена в порядку, передбаченому статтями 256, 257 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст ухвали складено 28.12.2023.

Суддя А.Є. Соловйова