ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
УХВАЛА

"05" грудня 2023 р. м. Ужгород Справа № 907/906/23

Суддя Господарського суду Закарпатської області Ремецькі О.Ф.,

розглянувши клопотання арбітражного керуючого Носань Наталії Сергіївни про витребування доказів від 05.12.2023 року.

у справі № 907/906/23

за заявою Головного управління ДПС у Закарпатській області, м. Ужгород, (ідентифікаційний код: 44106694)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "ВБС-Трейд", м. Ужгород (ідентифікаційний код: 42353584)

про банкрутство

без виклику сторін

в с т а н о в и в:

Головне управління ДПС у Закарпатській області звернулося до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ВБС-Трейд", м. Ужгород (ідентифікаційний код: 42353584), у зв`язку з наявністю у нього непогашеної заборгованості.

10.10.2023 р. Господарським судом Закарпатської області отримано довідку щодо кандидатури арбітражного керуючого Носань Наталії Сергіївни, свідоцтво №548 від 10.04.2013 на участь у даній справі.

Ухвалою Господарського суду Закарпатської області 10.10.2023 було прийнято заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство до розгляду. Підготовче засідання суду призначено на 31.10.2023 о 12:00 год. Зобов`язано кредитора ГУ ДПС у Закарпатській області подати оригінали документів, доданих до заяви про відкриття провадження (для огляду у судовому засіданні); Зобов`язано боржника - ТзОВ "ВБС-Трейд", у строк до 31.10.2023 надати суду належним чином засвідчені копії правоустановчих документів, зокрема статут підприємства, відзив на заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство з додатками, складений відповідно до ст. 36 Кодексу України з процедур банкрутства та з урахування п. 6 ст. 39 цього Кодексу. Зобов`язано арбітражного керуючого Носань Н.С. надати до дати судового засідання заяву на участь у даній справі. Викликано для участі у судовому засіданні представників заявника, боржника. Заборонено власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника та ТзОВ "ВБС-Трейд", м. Ужгород (ідентифікаційний код: 42353584) приймати рішення про ліквідацію, реорганізацію боржника, а також відчужувати основні засоби.

Ухвалою суду від 31.10.2023 року відкрито провадження у справі про банкрутство товариства з обмеженою відповідальністю "ВБС-Трейд" (88000, Закарпатська обл., м. Ужгород, вул. Мукачівська, буд. 44, ). Визнано грошові вимоги Головного управління Державної податкової служби у Закарпатській області (ідентифікаційний код: 42353584) до товариства з обмеженою відповідальністю "ВБС-Трейд" у розмірі 20 748 347,38 грн. Уведено мораторій на задоволення вимог кредиторів ТзОВ "ВБС-Трейд". Уведено процедуру розпорядження майном ТзОВ "ВБС-Трейд". Призначити розпорядником майна ТзОВ "ВБС-Трейд" арбітражного керуючого Носань Наталію Сергіївну (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №548 від 10.04.2013). Встановлено оплату послуг арбітражному керуючому Носань Наталії Сергіївні (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №548 від 10.04.2013) у розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання повноважень за рахунок коштів заявника. Заборонено боржнику та власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника приймати рішення щодо ліквідації, реорганізації боржника, а також відчужувати основні засоби та предмети застави. Встановлено розпоряднику майна боржника строк до 05.12.2023 для подачі до Господарського суду Закарпатської області відомостей про результати розгляду вимог кредиторів. Визначено дату проведення попереднього судового засідання у справі на 05.12.2023 о 14год.00хв.

05.12.2023 р. до суду через систему «Електронний суд» надійшло клопотання від арбітражного керуючого Носань Наталії Сергіївни про витребування доказів.

З поданого клопотання вбачається, що розпорядник майна звернувся з метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника, його фінансового та інвестиційного становища, на юридичну адресу ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» та на адресу місця проживання засновника-керівника цього товариства ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ) 09.11.2023 направлено вимоги про надання інформації та копій документів № 02-41/692 та №02-41/697, відповідно до яких розпорядник майна просила надати, належним чином завірені, копії або, для ознайомлення, оригінали фінансово-господарської (бухгалтерської) документації товариства за період з 01.01.2017 по дату отримання відповідного листа.

Розпорядник майна зауважує на тому, що, вимоги направлялися на вказані адреси цінними та рекомендованими листами, та згідно відомостей з офіційного веб-сайту АТ «УКРПОШТА» направлені вимоги отримані не були, а вимога направлена цінним листом на юридичну адресу ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» повернулася відправнику в зв`язку із закінченням терміну зберігання.

Відповідно до ч. 1 ст. 12-1 КУзПБ, запит арбітражного керуючого - це письмове або у формі електронного документа звернення арбітражного керуючого, призначеного господарським судом розпорядником майна, керуючим санацією, ліквідатором, керуючим реструктуризацією, керуючим реалізацією, до органу державної влади, органу місцевого самоврядування, їх посадових та службових осіб, підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій незалежно від форми власності та підпорядкування, громадських об`єднань, фізичних осіб про надання інформації, копій документів, необхідних арбітражному керуючому для здійснення повноважень у справі про банкрутство (неплатоспроможність) щодо боржника, а також членів сім`ї боржника - фізичних осіб, визначених абзацом другим частини п`ятої статті 116 цього Кодексу, стосовно якого арбітражний керуючий здійснює повноваження розпорядника майна керуючого санацією, ліквідатора, керуючого реструктуризацію або керуючого реалізацією.

Згідно ч. 2 ст. 12-1 КУзПБ, орган державної влади, орган місцевого самоврядування, їх посадові та службові особи, керівники підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій, громадських об`єднань, фізичні особи, яким направлено запит арбітражного керуючого, зобов`язані не пізніше десяти робочих днів з дня отримання запиту надати арбітражному керуючому відповідну інформацію, у тому числі таку, що становить банківську таємницю, таємницю надавача платіжних послуг або емітента електронних грошей, крім таємної та/або службової інформації та копій документів, у яких міститься таємна та/або службова інформація, копії документів.

У разі якщо запит арбітражного керуючого стосується надання значного обсягу інформації або потребує пошуку інформації серед значної кількості даних, строк розгляду запиту арбітражного керуючого може бути продовжено до 20 робочих днів з обґрунтуванням причин такого продовження, про що арбітражному керуючому письмово повідомляється не пізніше п`яти робочих днів з дня отримання запиту арбітражного керуючого.

Частиною 3 статті 12-1 КУзПБ встановлено, що відмова в наданні інформації на запит арбітражного керуючого, несвоєчасне або неповне надання інформації, надання недостовірної інформації тягнуть за собою відповідальність згідно із законом, крім випадків відмови в наданні таємної та/або службової інформації.

У відповідності до ст. 81 Господарського процесуального кодексу України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї.

У клопотанні повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується; 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

Враховуючи те, що ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» та його керівник поштову кореспонденцію не отримує, офіційних контактних номерів телефону чи електронної пошти даного товариства в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань - не зазначено, що позбавляє можливості зв`язатися із посадовими особами даного товариства, у тому числі з керівником, в інший спосіб для отримання документів та інформації, вважаю, що ефективним способом отримати зазначені вище документи та відомості являється їх витребування у керівника в судовому порядку.

В даному випадку із змісту пояснень розпорядника майна та поданих ним доказів вбачається, що арбітражний керуючий не має можливості самостійно отримати документи, окремі докази, зокрема, документи, на підставі яких має бути проведений повний аналіз проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника, його фінансового, інвестиційного становища та становища на ринках, проведення якого потребує отримання від боржника відповідних документів, що стосуються ведення цим товариством господарської діяльності, то ненадання таких документів на вимогу арбітражного керуючого, створює перешкоди для проведення процедури розпорядження майном та безпосередній діяльності розпорядника майна.

З огляду на наведене, суд з метою повного, всебічного та об`єктивного розгляду справи, суд вважає за необхідне витребувати такі докази.

Керуючись ст. ст. 12, 12-1 Кодексу України з процедур банкрутства, 234 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд Закарпатської області -

У Х В А Л И В :

1. Клопотання від 05.12.2023 року арбітражного керуючого Носань Наталії Сергіївни про витребування доказів - задовольнити.

2. Витребувати від директора ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» Різник Ганни Миронівни (вул. Львівська, буд. 7, с. Дем`янів, Галицький район, Івано-Франківська область, 77131) на користь арбітражної керуючої Носань Наталії Сергіївни (РНОКПП НОМЕР_1 , вул. Сумгаїтська, буд. 7, м. Черкаси, 18000) належним чином завірені, копії або, для ознайомлення, оригінали фінансово-господарської (бухгалтерської) документації товариства за період з 01.01.2017 по дату отримання ухвали суду та інформацію (в письмовому вигляді), зокрема:

1) протоколи зборів керівних органів товариства;

2) відомості про видані довіреності;

3) відомості про: списання необоротних активів (акти списання, перелік списаного майна); операції (перерахування грошових коштів, відчуження або передання активів товариства); нерухоме майно відносно до якого ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» є орендодавцем або орендарем із зазначенням об`єкта оренди, його первісної та остаточної вартості, розміру орендної плати; активи підприємства, передані у заставу; переліку підприємств із зазначенням поштових адрес та кодів ЄДРПОУ, в яких ТОВ «ВБС- ТРЕЙД» має частку у статутному фонді; переліку філій, підприємств та дочірніх підприємств ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» (із зазначенням адрес та кодів ЄДРПОУ);

4) документацію по ТОВ «ВБС-ТРЕЙД», в т.ч. договори підприємства та створені на їх виконання акти та первинні документи і документи про оплату; податкову звітність; звітність до ПФУ; технічну документацію та гарантійні документи на основні засоби; виписки про рух коштів на банківських рахунках; касову документацію; кадрову документацію; баланс підприємства (ф-1); звіт про фінансові результати (ф-2); звіт про рух грошових коштів (ф-3); звіт про власний капітал (ф-4); примітки до річної фінансової звітності (ф-5); звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (ф-11-ОС); звіт про фінансові результати й дебіторську та кредиторську заборгованість (ф-1-Б); звіт праці (ф-1-ПВ); звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (ф-1-ПВ (умови праці)); іншу (всю) документацію банкрута;

5) інформацію про те, де фактично здійснювалась діяльність ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» (вказати адресу);

6) інформацію про перелік осіб, які працювали та працюють в ТОВ «ВБС-ТРЕЙД», із зазначенням їх посад та періоду роботи та про осіб, які були матеріально- відповідальними, із зазначенням переліку майна, за яке вони відповідали;

7) інформацію про перелік майна, яке перебувало (перебуває) на балансі ТОВ «ВБС- ТРЕЙД», починаючи з 01.01.2019 й включно по дату надання відповіді, із зазначенням дат та місць його придбання, виду оплати (готівковий, безготівковий). В разі використання у діяльності господарства орендованого майна вказати орендодавця та умови оренди (надати копії договорів оренди). В разі надання в оренду майна банкрута, вказати орендаря та умови оренди (надати копії договорів оренди);

8) інформацію про те чи орендувались ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» земельні ділянки за час діяльності;

9) договорів; актів приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ); рахунків-фактур; накладних; довіреностей; платіжних доручень; специфікацій; актів виконаних робіт; реєстрів вилучених та переданих документів;

10) заяв щодо втрати документів первинного бухгалтерського обліку до контролюючих та правоохоронних органів, документи щодо розгляду даних заяв;

11) складених у відповідності до установленого порядку актів знищення документів із зазначенням підстав та переліку відповідних документів;

12) документів щодо передачі бухгалтерської та іншої документації до архівних чи інших установ;

13) актів інвентаризації ТМЦ;

14) документів щодо передачі документів Товариства до Державного архіву;

15) головних книг;

16) реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;

17) журналів-ордерів;

18) оборотно-сальдових відомостей по рахунках;

19) документів, що підтверджують реалізацію, вибраковку чи знищення основних засобів, вжиті заходи реагування щодо стягнення суми збитків із винних осіб;

20) документів щодо основних засобів, дебіторської заборгованості, інших оборотних активів, грошових коштів, в касі та на рахунках, операційних доходів та інших документів щодо активів боржника;

21) довідки про наявне майно боржника, загальний розмір активів, загальний розмір дебіторської та кредиторської заборгованості, кількість штатних працівників, розмір заборгованості зі сплати заробітної плати;

22) інших документів, що стосуються фінансово-господарської, інвестиційної діяльності ТОВ «ВБС-ТРЕЙД», та не перелічені вище.

3. Копію ухвали направити директору ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» Різник Ганна Миронівна.

Дана ухвала є виконавчим документом, набирає законної сили з моменту її прийняття та підлягає негайному виконанню.

Стягувач - розпорядник майна, арбітражної керуючої Носань Наталії Сергіївни (РНОКПП НОМЕР_1 , вул. Сумгаїтська, буд. 7, м. Черкаси, 18000).

Боржник - директор ТОВ «ВБС-ТРЕЙД» Різник Ганна Миронівна (вул. Львівська, буд. 7, с. Дем`янів, Галицький район, Івано-Франківська область, 77131).

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення, якщо інше не передбачено цим Кодексом чи Кодексом України з процедур банкрутства та може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції в порядку та строки, встановлені статтями 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Суддя Ремецькі О.Ф.