ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

21 листопада 2023 року Справа № 903/1036/23

Господарський суд Волинської області у складі:

головуючого судді Гарбара Ігоря Олексійовича

секретар судового засідання Гандзілевська Яна Вікторівна

за відсутністю представників сторін та розпорядника майна

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Луцьку у приміщенні Господарського суду Волинської області заяву кредитора Товариства з обмеженою відповідальністю Справа Наша про визнання грошових вимог

по справі №903/1036/23 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю Ріалті ЛТД до Товариства з обмеженою відповідальністю Вог Трейд Ресурс про банкрутство,

ВСТАНОВИВ:

02.10.2023 ТОВ Ріалті ЛТД подало до суду заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Вог Трейд Ресурс.

03.10.2023 ТОВ Ріалті ЛТД подало до суду лист з додатками документів на 59 арк, які помилково не долучені до заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Ухвалою суду від 03.10.2023 заяву прийнято до розгляду, розгляд підготовчого судового засідання призначено на 11.10.2023 о 11:45 год. (а.с.70).

Ухвалою суду від 11.10.2023 відкрито провадження у справі про банкрутство боржника Товариства з обмеженою відповідальністю Вог Трейд Ресурс (вулиця Коперника, 8-А, місто Луцьк, 43025, ).

У відповідності до положень КУзПБ 11.10.2023 на офіційному веб-порталі судової влади України здійснено оприлюднення оголошення (повідомлення) про відкриття Господарським судом Волинської області провадження у справі про банкрутство боржника Товариства з обмеженою відповідальністю Вог Трейд Ресурс.

08.11.2023 Товариство з обмеженою відповідальністю Справа Наша подало до суду заяву з грошовими вимогами до боржника, в якій просить визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю Справа Наша до Товариства з обмеженою відповідальністю Вог Трейд Ресурс в розмірі 2748482,21 грн та 5368,00 грн судові витрати по сплаті судового збору (т.1, а.с.175-205).

Ухвалою суду від 08.11.2023 заяву ТОВ Справа Наша з грошовими вимогами до боржника, залишено без руху. Надано ТОВ Справа Наша строк для усунення вказаних недоліків, а саме: протягом п`яти днів з дня вручення ухвали про залишення заяви без руху зареєструвати свій електронний кабінет в Єдиній судовій інформаційно-телекомунікаційній системі або її окремій підсистемі (модулі), про що повідомити суд (т.1, а.с.208).

Представник кредитора ухвалу суду від 08.11.2023 отримав наручно 09.11.203, що підтверджується підписом (т.1, а.с.209 на звороті).

Отже, строк для усунення недоліків до 14.11.2023 включно.

14.11.2023 представник ТОВ Справа Наша сформував в системі «Електронний суд» заяву про усунення недоліків, в якій зазначив, що 09.11.2023 зареєстрований Електронний кабінет у підсистемі Електронний суд ЄСІТС ЄСІТС. На підтвердження долучив відповідь №264945 про наявність зареєстрованого Електронного кабінету ЄСІТС від 14.11.2023 (т.2, а.с.6-8).

Разом з цим, згідно відповіді про наявність зареєстрованого Електронного кабінету ЄСІТС ТОВ Справа Наша має зареєстрований Електронний кабінет у підсистемі Електронний суд ЄСІТС, дата реєстрації 09.11.2023 14:06 (т.1, а.с.211).

Ухвалою суду від 14.11.2023 заяву кредитора ТОВ Справа Наша про визнання грошових вимог до боржника прийняти до розгляду та призначено в попередньому судовому засіданні на 21.11.2023 о 10:00 год. Зобов`язано розпорядника майна Самчука А.М до попереднього засідання суду: повідомити заявника та суд про результати розгляду відповідної заяви з майновими вимогами до боржника. Зобов`язано ТОВ "Вог Трейд Ресурс" до попереднього засідання суду: повідомити суд про результати розгляду відповідної заяви з майновими вимогами (т.2, а.с.9-10).

15.11.2023 розпорядник майна сформував в системі «Електронний суд» супровідний лист, яким долучив до матеріалів справи заяву за результатом розгляду вимог кредитора ТОВ Справа Наша до боржника ТОВ «Вог Трейд Ресурс», в якій вказав, що за результатом розгляду вимог ТОВ Справа Наша до ТОВ "ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС" в частині 2748482,21 грн. заборгованості відносяться до 4 (четвертої) черги задоволення вимог кредиторів.

Крім того, при поданні заяви про грошові вимоги до боржника ТОВ ВЕСТ КАРД сплатило 5368,00 грн. судового збору котрі, підлягають включенню до першої черги вимог кредиторів (т.2, а.с.17-18).

Вказана заява надіслана в електронний кабінет боржника ТОВ «Вог Трейд Ресурс» та доставлена 15.11.2023 о 14:02 год, що підтверджується довідкою про доставку електронного листа (т.2, а.с.23).

16.11.2023 розпорядник майна ТОВ «Вог Трейд Ресурс» подав до суду звіт за результатами проведення аналізу фінансового стану підприємства щодо виявлення ознак його неплатоспроможності та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства ТОВ «Вог Трейд Ресурс» станом на 30.06.2023, підготовленого ФОП Білик І.Я. (т.2, а.с.24-220).

17.11.2023 розпорядник майна ТОВ «Вог Трейд Ресурс» сформував в системі «Електронний суд» супровідний лист з додатками документів (т.2, а.с.221-246).

20.11.2023 боржник подав до суду лист, в якому вказав, що на адресу Товариства надійшли заяви кредиторів про визнання грошових вимог до боржника, а саме:

-ТОВ "ФК" ФРАНК ПОІНТ" грошові вимоги на суму 39 233 000/00 гривень;

-ТОВ "ВОГ РЕСУРС" грошові вимоги на суму 22 902 532,22 гривень;

- ТОВ "ВЕСТ КАРД" грошові вимоги на суму 21 600 000,00 гривень;

- ТОВ "СПРАВА НАША" грошові вимоги на суму 2 748 482,21 гривень.

Станом на 20.11.2023 дана заборгованість дійсно існує і відображена в документах бухгалтерського обліку.

ТОВ «ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС» ознайомилося зі змістом вищезазначених заяв і повністю визнає заявлені вимоги. У зв`язку з неможливістю явки в судове засідання представника ТОВ "ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС" просить розглянути справу в попередньому засіданні за наявними матеріалами без присутності Боржника (т.3, а.с.1).

20.11.2023 розпорядник майна ТОВ «Вог Трейд Ресурс» сформував в системі «Електронний суд» клопотання про розгляд справи за відсутності розпорядника майна, просив визнати грошові вимоги кредиторів, котрі подали свої заяви у строк визначений ст.45 КУзПБ, у тій черговості та у тих розмірах, що було визнано ним у поданих суду заявах за результатами розгляду вимог кредиторів від 14.11.2023 (т.3, а.с.2-10).

20.11.2023 представник ТОВ «Справа Наша» подав клопотання про розгляд заяви в попередньому засіданні за відсутності представника (т.3, а.с.11).

У визначений судом день та час кредитори та боржник своїм правом на участь в судовому розгляді не скористалися, хоча належним чином були повідомлені про дату та час судового засідання, не з`явилася в судове засідання також і розпорядник майна боржника.

За наслідками дослідження в судовому засіданні матеріалів справи і додатково долучених арбітражним керуючим до неї документів, суд приходить до наявність підстав для визнання грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю Справа Наша, з врахуванням наступного.

Відповідно до статті 1 Кодексу України з процедур банкрутства "конкурсні кредитори" - кредитори за вимогами до боржника, що виникли до відкриття провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника; "поточні кредитори" - кредитори за вимогами до боржника, що виникли після відкриття провадження у справі про банкрутство; "забезпечені кредитори" - кредитори, вимоги яких до боржника або іншої особи забезпечені заставою майна боржника.

Частиною п. 14 ст. 39 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що з моменту відкриття провадження у справі про банкрутство пред`явлення конкурсними та забезпеченими кредиторами вимог до боржника та їх задоволення можуть здійснюватися лише у порядку, передбаченому цим Кодексом, та в межах провадження у справі.

Відповідно до ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Заяви з вимогами конкурсних кредиторів або забезпечених кредиторів, подані в межах строку, визначеного частиною першою цієї статті, розглядаються господарським судом у попередньому засіданні суду.

За результатами розгляду зазначених заяв господарський суд постановляє ухвалу про визнання чи відхилення (повністю або частково) вимог таких кредиторів.

Ухвала господарського суду є підставою для внесення відомостей про таких кредиторів до реєстру вимог кредиторів.

Відповідно до ст. 47 Кодексу України з процедур банкрутства, попереднє засідання господарського суду проводиться не пізніше 70 календарних днів, а в разі великої кількості кредиторів - не пізніше трьох місяців з дня проведення підготовчого засідання суду. Про попереднє засідання суду повідомляються сторони, а також інші учасники провадження у справі про банкрутство, визнані такими відповідно до цього Кодексу.

У попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, що надійшли протягом строку, передбаченого частиною першою статті 45 цього Кодексу, у тому числі щодо яких були заперечення боржника або розпорядника майна.

За результатами попереднього засідання господарський суд постановляє ухвалу, в якій зазначаються: розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, що вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, на якому буде постановлено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про закриття провадження у справі про банкрутство, чи ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені частиною другою статті 44 цього Кодексу.

За змістом ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Кредитор, за заявою якого відкрито провадження у справі, має право заявити додаткові грошові вимоги до боржника у межах строку, встановленого частиною першою цієї статті.

З матеріалів справи вбачається, що 01.10.2019 між ТОВ «Справа наша» (Первісний кредитор) та ТОВ «ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС» (Новий кредитор) укладено Правочин про уступку права вимоги № 01/10/19-18(т.1, а.с.182-183).

Відповідно до п. 1.1. якого Первісний кредитор відступає, а Новий кредитор приймає право вимоги першого і стає кредитором ТОВ «РЕВСЛАЙТ» (Боржник).

Предметом відступлення є вимога до Боржника по виконанню зобов`язань згідно Договору безпроцентної фінансової допомоги на зворотній основі № 21/11 від 21.11.2017 укладеним між Боржником та Первісним кредитором (надалі - Основний договір) в сумі 7726698,00 (сім мільйонів сімсот двадцять шість тисяч шістсот дев`яносто вісім грн. 00 коп.) гривень (пункт 1.2. Правочину), (договір №21/11 т.1, а.с.180-181).

Відповідно до умов п.1.3. Правочину, з моменту підписання даного Правочину Новий кредитор має право вимагати від Боржника виконання зобов`язань згідно умов основного договору в обсязі та на умовах, що існують на момент укладення цього Правочину, а саме в межах суми, передбаченої п.1.2. даного правочину.

Згідно п. 2.7. Правочину про уступку права вимоги: Право вимоги, що відступається за цим Правочином, оцінене Первісним кредитором та Новим кредитором в сумі 7726 698,00 (сім мільйонів сімсот двадцять шість тисяч шістсот дев`яносто вісім грн. 00 коп.) гривень. Новий кредитор зобов`язується в строк не пізніше 31.12.2020 оплатити Первісному кредитору зазначену грошову суму.

31.12.2020 між Первісним кредитором та Новим кредитором підписано Додаткову угоду до Правочину про уступку права вимоги відповідно до якої Сторони внесли зміни до п.2.7. Правочину змінивши строк виконання зобов`язання Нового кредитора до « 31» грудня 2022 року (т.1, а.с.184).

30.12.2022 між Первісним кредитором та Новим кредитором підписано Додаткову угоду до Правочину про уступку права вимоги відповідно до якої Сторони внесли зміни до п.2.7. Правочину змінивши строк виконання зобов`язання Нового кредитора до « 01» червня 2023 року (т.1, а.с.185).

На виконання умов п.2.7. Правочину про уступку права вимоги та Додаткової угоди до Правочину ТОВ «ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС» було перераховано на розрахунковий рахунок Кредитора (ТОВ «Справа наша») суму в розмір 4978215,79 грн, що підтверджується платіжними інструкціями (т.1, а.с.186-194).

Відповідно до Правочину про зарахування зустрічних однорідних грошових вимог від 06.03.2023, сторони прийшли до згоди про зарахування зустрічних однорідних грошових вимог в сумі 87 880,00 грн (т.1, а.с.195).

Як наслідок, за ТОВ «ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС» по Правочину про уступку права вимоги № 01/10/19-18 від 01.10.2019 рахується заборгованість в сумі 2748482,21 грн, що підтверджується актом звірки взаєморозрахунків між сторонами (т.1, а.с.196).

Відповідно до вимог чинного законодавства акт звірки розрахунків у сфері бухгалтерського обліку та фінансової звітності не є зведеним обліковим документом, а є лише технічним (фіксуючим) документом, за яким бухгалтерії підприємств звіряють бухгалтерський облік операцій. Акт відображає стан заборгованості та в окремих випадках - рух коштів у бухгалтерському обліку підприємств та має інформаційний характер, тобто має статус документа, який підтверджує тотожність ведення бухгалтерського обліку спірних господарських операцій обома сторонами спірних правовідносин. Сам по собі акт звірки розрахунків не є належним доказом факту здійснення будь-яких господарських операцій: поставки, надання послуг тощо, оскільки не є первинним бухгалтерським обліковим документом.

Разом з цим, акт звірки може вважатися доказом у справі в підтвердження певних обставин, зокрема в підтвердження наявності заборгованості суб`єкта господарювання, її розміру, визнання боржником такої заборгованості тощо. Однак, за умови, що інформація, відображена в акті підтверджена первинними документами та акт містить підписи уповноважених на його підписання сторонами осіб. Як правило, акти звірок розрахунків (чи заборгованості) складаються та підписуються бухгалтерами контрагентів і підтверджують остаточні розрахунки сторін на певну дату. Відсутність в акті звірки підписів перших керівників сторін або інших уповноважених осіб, які мають право представляти інтереси сторін, у тому числі здійснювати дії, направлені на визнання заборгованості підприємства перед іншими суб`єктами господарювання, означає відсутність в акті звірки юридичної сили документа, яким суб`єкт господарської діяльності визнає суму заборгованості. Слід також зазначити, що чинне законодавство не містить вимоги про те, що у акті звірки розрахунків повинно зазначатись формулювання про визнання боргу відповідачем. Підписання акту звірки, у якому зазначено розмір заборгованості, уповноваженою особою боржника, та підтвердження наявності такого боргу первинними документами свідчить про визнання боржником такого боргу.

Отже, акт звірки взаємних розрахунків, підписаний уповноваженою особою боржника є доказом, що свідчать про фактичне визнання відповідачем наявності у нього перед кредитором грошового зобов`язання щодо повернення грошових коштів (аналогічна правова позиція викладена у постанові Верховного суду № 910/1389/18 від 05.03.2019).

Судом враховано правову позицію, наведену у постановах Верховного Суду від 26.10.2018 у справі №922/4099/17, від 09.11.2018 у справі №911/3685/17, від 30.01.2019 у справі №905/2324/17, від 08.05.2019 у справі №910/9078/18, від 21.05.2019 у справі №904/6726/17, від 05.06.2019 у справі №905/1562/18, від 10.06.2019 у справі №911/935/18 та від 11.06.2019 у справі №904/2394/18, згідно з якою, з урахуванням конкретних обставин справи, до дій, що свідчать про визнання боргу або іншого обов`язку, можуть, належати, зокрема, часткова сплата боржником або з його згоди іншою особою основного боргу та/або сум санкцій.

Таким чином, сума заборгованості ТОВ «ВОГ ТРЕЙД РЕСУРС» перед ТОВ «Справа Наша» згідно Правочину №01/10/19-18 про уступку права вимоги від 01.10.2019 становить 2748482,21 гривень.

Відповідно до ч. 1 ст. 11 ЦК України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини (ч. 2 ст. 11 ЦК України).

Статтею 16 ЦК України визначено, що кожна особа має право звернутися до суду за захистом свого особистого немайнового або майнового права та інтересу.

Частиною 1 статті 509 ЦК України передбачено, що зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку.

Відповідно до ст. 204 ЦК України правочин є правомірним, якщо його недійсність прямо не встановлена законом або якщо він не визнаний судом недійсним.

Статтею 526 ЦК України передбачено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно ст. 629 ЦК України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Відповідно до ст. 193 ГК України суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться.

До виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.

Кожна сторона повинна вжити усіх заходів, необхідних для належного виконання нею зобов`язання, враховуючи інтереси другої сторони та забезпечення загальногосподарського інтересу, Порушення зобов`язань є підставою для застосування господарських санкцій, передбачених цим Кодексом, іншими законами або договором.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 512 ЦКУ, кредитор у зобов`язанні може бути замінений іншою особою внаслідок передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги).

За загальним правилом, встановленим у ст. 514 ЦКУ, до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов`язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Зобов`язанням, відповідно до ч. 1 ст. 509 ЦКУ, є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку.

Тобто здійснюючи відступлення права вимоги, кредитор передає свої права не за договором у цілому (оскільки договір може охоплювати багато зобов`язань), а у розрізі конкретного(их) зобов`язання(нь).

При цьому відповідно до правової позиції, яка викладена у постанові Верховного Суду від 04 червня 2020 у справі № 910/1755/19, у зв`язку із заміною кредитора в зобов`язанні саме зобов`язання зберігається цілком і повністю, змінюється лише його суб`єктний склад у частині кредитора.

Обсяг і зміст прав, що передаються, визначається первісним кредитором та новим кредитором за їх згодою. При цьому, первісний кредитор не зобов`язаний передавати повний обсяг своїх прав новому кредитору. За умови подільності зобов`язання, може мати місце часткова заміна кредитора.

Розглянувши заяву Товариство з обмеженою відповідальністю «Справа Наша» про визнання грошових вимог в сумі 2748482,21 грн. основного боргу та 5368,00 грн. судового збору, господарський суд вважає за можливе кредиторські вимоги останнього визнати із наступною черговістю їх задоволення:

- 5368,00 грн. судовий збір, сплачений за подання заяви про визнання кредиторських вимог - вимоги першої черги.

- 2748482,21 грн. основний борг вимоги четвертої черги;

При цьому судом враховано, що кредиторські вимоги були розглянуті розпорядником майна, повністю визнаються ним та включені до реєстру вимог кредиторів у вказаному розмірі, що підтверджується відповідною заявою розпорядника майна від 14.11.2023 (т.2, а.с.17-18).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 1, 39, 45, 47, 48, 49 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд,-

УХВАЛИВ:

1. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Справа Наша про визнання грошових вимог до боржника задовольнити.

2. Визнати у встановленому порядку доведені грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю Справа Наша (вулиця Коперника,8А, каб.6, місто Луцьк, 43010, ) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Вог Трейд Ресурс» (вулиця Коперника, 8-А, місто Луцьк, 43025, ) у наступній черговості:

- 5368,00 грн. - вимоги першої черги;

- 2 748 482,21 грн. вимоги четвертої черги.

3. Зобов`язати розпорядника майна Самчука Антона Миколайовича відповідно до ст. 47 Кодексу України з процедур банкрутства внести до реєстру вимог кредиторів відомості про кредитора, розмір його вимог за грошовими зобов`язаннями, наявність права вирішального голосу в представницьких органах кредиторів, черговість задоволення кожної вимоги.

Ухвала господарського суду набирає законної негайно з моменту її прийняття відповідно до ч.4 ст. 9 КУзПБ.

Ухвала суду може бути оскаржене до Північно-західного апеляційного господарського суду відповідно до ст.9 КУзПБ, ст. ст. 255, 256, п. 17.5 Перехідних положень ГПК України.

Ухвала суду підписана 22.11.2023.

Суддя І. О. Гарбар