ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про визнання боржника банкрутом

06.11.2023Справа № 910/9554/23

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Женева Фінанс» (ідентифікаційний код: 43430711)

до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644)

про банкрутство

Суддя Омельченко Л.В.

За участю секретаря судового засідання Олійника Б.М.

Учасники судового процесу:

заявник - адвокат Чекалов А.В., який діє на підставі ордеру серії АІ № 1426476 від 17.07.2023;

боржник - не з`явився;

розпорядник майна боржника арбітражний керуючий Кучерявий Д.В. - особисто

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Женева Фінанс» (ідентифікаційний код: 43430711) звернулося до Господарського суду м. Києва із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) у зв`язку з наявністю у нього непогашеної заборгованості у розмірі 98 025 000,00 грн.

Ухвалою суду від 20.06.2023 прийнято до розгляду заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Женева Фінанс» (ідентифікаційний код: 43430711) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644); підготовче засідання суду призначено на 17.07.23 о 15:00 год.; здійснено виклик у судове засідання учасників справи.

У судове засідання 17.07.2023 з`явився представник заявника адвокат Чекалов А.В., який просив задовольнити заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644). Від арбітражного керуючого Кучерявого Д.В. надійшла заява про розгляд заяви без його участі, просив суд призначити його розпорядником майна ТОВ «ФК «ДК Фінанс».

Ухвалою суду від 17.07.2023 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) з відповідними правовими наслідками, визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Женева Фінанс» (ідентифікаційний код: 43430711) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) у розмірі 98 025 000,00 грн.; визначено дату проведення попереднього судового засідання у справі 11.09.23 о 14:15 год. Засідання суду відбудеться у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 21.

31.08.2023 від арбітражного керуючого Кучерявого Д.В. надійшло клопотання про припинення повноважень керівника ТОВ «ДК ФІНАНС» .

01.09.2023 від арбітражного керуючого Кучерявого Д.В. надійшов реєстр вимог кредиторів боржника.

У судове засідання 11.09.2023 з`явились представник заявника Чекалов А.В., розпорядник майна боржника Кучерявий Д.В., який повідомив суду, що на адресу розпорядника майна боржника заяв з кредиторськими вимогами до боржника не надходило. Боржник у судове засідання не з`явився.

Ухвалою суду від 11.09.2023 визнано кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Женева Фінанс» (ідентифікаційний код: 43430711) на загальну суму 98 112 140,00 грн, з яких 87 140,00 грн - судовий збір (перша черга), 98 025 000,00 грн - основний борг (четверта черга); закрито попереднє засідання суду у справі; визначено дату підсумкового засідання суду на 06.11.2023 о 13:30. Засідання суду відбудеться у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 7; зобов`язано розпорядника майна боржника у строк до 30.10.2023 подати суду докази проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника та інвентаризації майна боржника, а також належні та допустимі докази на підтвердження дійсної відсутності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності або незаконних дій у разі банкрутства; зобов`язано розпорядника майна боржника провести у строк не пізніше 16.10.2023 збори кредиторів боржника (докази чого надати суду); зобов`язано розпорядника майна боржника у строк до 30.10.2023 надати суду протокольні рішення зборів кредиторів щодо звернення до господарського суду з клопотанням про введення наступної процедури у справі про банкрутство у відповідності до положень ст. ст. 48-49 Кодексу України з процедур банкрутства; викликано у судове засідання учасників справи та керівника ТОВ «ФК «ДК Фінанс» - Надольну Дашу Василівну (01034, м. Київ, вул. Рейтарська, буд. 17 , нежит. прим. 14, літ. А, офіс 6); встановлено учасникам справи та ОСОБА_1 строк до 30.10.2023 для подачі до суду письмових пояснень/заперечень на клопотання розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Кучерявого Д.В. про припинення повноважень керівника ТОВ «ФК «ДК Фінанс» ОСОБА_2.

У судове засідання 08.11.2023 з`явились представник заявника Чекалов А.В. та арбітражний керуючий Кучерявий Д.В., який зазначив, що комітетом кредиторів прийнято рішення про перехід до ліквідаційної процедури у справі, просив суд призначити його ліквідатором у справі. Представник заявника стосовно зазначеного не заперечував.

Заслухавши пояснення ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Кучерявого Д.В., думку представника заявника Чекалова А.В., суд дійшов висновку про наявність правових підстав для визнання ТОВ «Фінансова компанія «ДК Фінанс» банкрутом з відповідними правовими наслідками, з огляду на таке.

Так, положеннями статті 49 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що у підсумковому засіданні суду у процедурі розпорядження майном боржника здійснюється перехід до наступної судової процедури ( процедури санації, ліквідації) або закривається провадження у справі. До закінчення процедури розпорядження майном боржника збори кредиторів приймають одне з таких рішень:

- схвалити план санації та подати до господарського суду клопотання про введення процедури санації і затвердження плану санації;

- подати до господарського суду клопотання про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури.

У підсумковому засіданні господарський суд ухвалює одне з таких судових рішень:

- ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном у межах граничних строків, визначених цим Кодексом;

- ухвалу про введення процедури санації та затвердження плану санації у разі схвалення плану санації боржника зборами кредиторів та погодження його забезпеченими кредиторами в порядку, встановленому цим Кодексом;

- постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури;

- ухвалу про закриття провадження у справі про банкрутство.

Відповідно до ч. 3 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна боржника зобов`язаний надавати господарському суду та комітету кредиторів звіт про свою діяльність.

На виконання зазначених вимог розпорядником майна боржника арбітражним керуючим Кучерявим Д.В. було подано суду Звіт за результатами дій, вчинених у процедурі розпорядження майном боржника, з якого вбачається наступне.

Згідно з відомостями, що розміщені в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань власником ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" є ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "АСК ХОЛДИНГ" ().

Керівником та кінцевим бенефіціарним власником Боржника з непрямим вирішальним впливом є ОСОБА_1 (адреса бенефіціара: АДРЕСА_1 ).

З метою повідомлення керівника Боржника про зміну статусу юридичної особи після відкриття стосовно Товариства провадження у справі про банкрутство, а також з метою отримання необхідних для проведення процедури розпорядження майном боржника документів ОСОБА_1 було спрямовано відповідне звернення вих. № 02-10/31 від 26.07.2023 на адресу офіційного місцезнаходження Товариства. Відповіді на це звернення не надійшло, лист повернувся на адресу місцезнаходження офісу розпорядника майна Боржника.

У зв`язку з необхідність отримання документів, необхідних для проведення процедури розпорядження майном Боржника та проведення інвентаризації майнових активів Товариства, керівнику було надіслано повторний аналогічний запит вих. № 02-10/32 від 17.08.2023 на адресу офіційного місцезнаходження Товариства та відому адресу проживання ОСОБА_1 .

Станом на день написання звіту, відповіді не надійшло, документи Боржника керівником не передавалися.

У зв`язку з цим, інвентаризацію майнових активів Товариства проводив розпорядник майна боржника на підставі відповідей органів державної влади та органів місцевого самоврядування. Серед іншого, 30.08.2023 розпорядником майна Товариства було складено Акт про відсутність керівних органів (представника) підприємства за місцем реєстрації.

На сайті Верховного Суду в розділі "Оголошення та повідомлення" (https://supreme.court.gov.ua/supreme/pro_sud/og_pov/) 17.07.2023 опубліковано повідомлення № 71013 про відкриття провадження у справі № 910/9554/23 про банкрутство ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС".

На вказане оголошення не надходили заяви з кредиторськими вимогами до боржника.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 11.09.2023 у справі № 910/9554/23 визнано кредитором Боржника - Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Женева Фінанс" () на загальну суму 98 112 140,00 грн. Відомості внесені розпорядником майна Кучерявим Д. В. до Реєстру вимог кредиторів у цій справі.

З метою виявлення майна та грошових коштів банкрута було підготовлено та спрямовано наступні запити до реєструючих та контролюючих державних органів, органів місцевого самоврядування:

- запит вих. № 02-10/8 від 26.07.2023 до Головного управління Статистики м. Києва щодо надання копій статистичної звітності ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" за 2020 - 2023 роки. У відповіді зазначається, що Товариство подавало до ГУ статистики у м. Києві річну фінансову звітність востаннє за дев`ять місяців 2022 року. Після оплати послуг з тиражування, розпоряднику майна Товариства було надано фінансову звітність за період з 2021 року по вересень 2022 року;

- запит вих. № 02-10/5 від 26.07.2023 до ГУ ДПС у м. Києві з проханням надати копії податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6) за 2020-2023 роки; інформацію про усі банківські рахунки, які відкривалися ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6) за період з 01.01.2020 до сьогодні із зазначенням дат їх відкриття та закриття; інформацію про заборгованість з виплати заробітної плати працівникам ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6). У відповіді вих. № 67494/6/26-15-04-03-07 від 22.08.2023 ГУ ДПС у м. Києві надало копії фінансової звітності за період з 2020 по 2023 роки;

- запит вих. № 02-10/13 від 26.07.2023 до ДПС України з проханням надати: копії податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6) за 2020-2023 роки; інформацію про усі банківські рахунки, які відкривалися ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6) за період з 01.01.2020 до сьогодні із зазначенням дат їх відкриття та закриття; інформацію про заборгованість з виплати заробітної плати працівникам ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6). У відповіді вих. № 22514/6/99-00-12-01-02-06 від 14.08.2023 ДПС України повідомило, що запит було перенаправлено до ГУ ДПС у м. Києві з метою надання запитуваної інформації. У відповіді вих. № 65883/6/26-15-12-01-07 від 16.08.2023 ГУ ДПС у м. Києві надало копії фінансової звітності в період з 2020 по 2022 рік;

- запит вих. № 02-10/7 від 26.07.2023 до ГУ ПФУ у м. Києві з проханням надати копії звітності Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" за 2020-2023 роки, яка подавалася до Пенсійного Фонду, а також надати інформацію про наявність у Боржника заборгованості перед Фондом. У відповіді вих. № 2600-0704-8/160991 від 17.08.2023 повідомлено про необхідність у зверненні до відповідного територіального органу Державної податкової служби України за місцем реєстрації Боржника для отримання запитуваної інформації. У відповіді вих. № 2600-0901-8/203563 від 17.10.2023 повідомляється, що станом на 16.10.2023 заборгованість за сплати: внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування; страхових коштів на загальнообов`язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності; страхових коштів на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у зв`язку з тимчасовою втратою працездатності - відсутня. Для отримання інформації щодо наявної заборгованості зі плати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та копій звітності поданої Товариством з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "ДК ФІНАНС" пропонуємо звернутись до відповідного територіального органу Державної податкової служби України за місцем реєстрації платника;

- запит вих. № 02-10/22 від 26.07.2023 до Київської міської прокуратури з проханням надати інформацію про відкриті кримінальні провадження, в яких фігурує Товариство з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" його майно та/або посадові особи. У разі наявності таких кримінальних проваджень, повідомити їх реквізити. У відповіді вих. № 225-74ВИХ-23 від 04.08.2023 повідомляється, що на даний час надати об`єктивну інформацію про наявність/відсутність кримінальних проваджень про вчинення злочинів посадовими особами Боржника не вбачається за можливе. Станом на 04.08.2023 у ЄРДР у кримінальних провадженнях, у яких процесуальне керівництво здійснюється органами Київської міської прокуратури, відсутні кримінальні провадження, які підпадають під ознаки запитуваної інформації;

- запит вих. № 02-10/3 від 26.07.2023 до ГУ Держгеокадастру у м. Києві з проханням надати інформацію про наявність у Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" за період з 2020-2023 роки земельних ділянок у власності, користуванні, а також в оренді. У разі наявності земельних ділянок, надати інформацію про їх місцезнаходження, склад та дату реєстрації. Направлено повторний запит вих. № 02-10/39 від 05.10.2023. У відповіді вих. № 33-10-0.222-9821/2-23 від 20.10.2023 повідомляється, що за наявною в Головному управлінні інформацією відповідно до даних програмного забезпечення Державного земельного кадастру (НКС), відомості щодо реєстрації земельних ділянок в межах м. Києва та Київської області за Боржником відсутні;

- запит вих. № 02-10/27 від 26.07.2023 до РСЦ ГСЦ МВС у м. Києві з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" та знятих з обліку для реалізації транспортних засобів за 2020-2023 роки, облік яких відносяться до компетенції Міністерства внутрішніх справ України. У відповіді вих. № 31/26-2466 від 03.08.2023 повідомляється про відсутність зареєстрованих за Боржником транспортних засобів;

- запит вих. № 02-10/26 від 26.07.2023 до Регіонального відділення ФДМУ по м. Києву з проханням надати інформацію про наявність або відсутність у Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" державного майна, що було приватизоване, а також державного майна що перебуває в оренді Боржника. У відповіді вих. № 30-12/5592 від 25.08.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/25 від 26.07.2023 до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку з проханням надати відомості щодо: володіння Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" цінними паперами інших підприємств та випуску останнім цінних паперів (облігацій) та їх похідних, а також, у разі наявності копії документів останньої звітності ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" за період з 2020 року по сьогоднішній день того, чи отримувало ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" дозвіл на здійснення будь-якого виду діяльності з випуску та обігу цінних паперів згідно з Законом України «Про цінні папери та фондовий ринок». У відповіді вих. № 10/02/8754 від 16.08.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/21 від 26.07.2023 до КМДА з проханням надати інформацію про наявність або відсутність у Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул. Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6): захисних споруд цивільного захисту та/або інші споруд та засобів, облік яких належить до компетенції Київської міської державної адміністрації. У разі, якщо такі споруди обліковуються за Боржником, також надати інформацію про їх місцезнаходження та їх опис; земельних ділянок споруд, недобудов, рекламних конструкцій, малих архітектурних форм або будь-яких інших активів, зареєстрованих на праві власності чи переданих у користування Боржнику. У відповіді вих. № 074/07-1-1838 від 01.08.2023 Департамент з питань реєстрації Виконавчого органу КМР (КМДА) повідомив про необхідність отримання запитуваної інформації з Державного реєстру прав на нерухоме майно. У відповіді вих. № 05702-10134 від 01.08.2023 Департамент земельних ресурсів Виконавчого органу КМР (КМДА) повідомив про відсутність в міському земельному кадастрі земельних ділянок, що зареєстровані за ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС". У відповіді вих. № 055-5623 від 27.07.2023 Департамент містобудування та архітектури Виконавчого органу КМР (КМДА) повідомив, що Департамент не укладав договори щодо пайової участі в утриманні об`єктів благоустрою та не оформлював паспорти прив`язки тимчасових споруд із зазначеною юридичною особою. У відповіді вих. № 079-3663 від 15.08.2023 Департамент муніципальної безпеки Виконавчого органу КМР (КМДА) повідомив про відсутність зареєстрованих за Товариством захисних споруд цивільного захисту. У відповіді вих. № 062/06-13-4028 від 31.07.2023 Департамент комунальної власності м. Києва Виконавчого органу КМР (КМДА) повідомив, що Товариство не належить до комунальної власності територіальної громади м. Києва; інформація щодо об`єктів цивільної оборони та іншого майна, що перебуває на балансі, у власності та користуванні Боржника у департаменту відсутня. У відповіді вих. № 076-1917 від 31.07.2023 Управління з питань реклами Виконавчого органу КМР (КМДА) повідомляється про відсутність інформації щодо рекламних конструкцій, зареєстрованих на праві власності чи переданих в користування Боржнику; Товариству дозволи на розміщення зовнішньої реклами чи погодження на розміщення реклами на транспорті комунальної власності територіальної громади м. Києва не надавалися. У відповіді вих. № 064-3393 від 07.08.2023 Департаменту територіального контролю м. Києва Виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) повідомляється про відсутність інформації стосовно об`єктів Боржника. У відповіді вих. № 073/2114 від 31.07.2023 Департамент з питань державного архітектурно-будівельного контролю м. Києва Виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) повідомив, що Департамент не видавав, не реєстрував замовникові будівництва ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" документів, що дають право на виконання підготовчих, будівельних робіт та засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів на території м. Києва;

- запит вих. № 02-10/4 від 26.07.2023 до ГУ Держпродспоживслужби в м. Києві з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" транспортних засобів, в тому числі, але не виключно: тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки, дорожньо-будівельної та меліоративної техніки, підіймальних споруд, інших механізмів тощо, реєстрація та облік яких відноситься до компетенції Держпродспоживслужби. У відповіді вих. № Вих-08.0/8328 від 03.08.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/14 від 26.07.2023 до Державної служби морського і внутрішнього водного транспорту та судноплавства України з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" суден та/або прогулянкових суден, які мають право плавання під Державним Прапором України, або іншого зареєстрованого за Товариством майна, реєстрація та облік якого відноситься до компетенції Державної служби морського та річкового транспорту України. У відповіді вих. № 10985/06-3/15-23 від 10.10.2023 повідомляється, що за наявною інформацією, яка міститься в електронних версіях Державного суднового реєстру України та Суднової книги України, відсутні відомості щодо зареєстрованих суден, власником або судновласником яких є ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ДК ФІНАНС», ;

- запит вих. № 02-10/20 від 26.07.2023 до Державного підприємства "Український державний центр радіочастот" з проханням надати інформацію щодо наявності у Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" діючих дозволів на експлуатацію радіоелектронного засобу або випромінювального пристрою та/або ліцензії на користування радіочастотним ресурсом України. У разі наявності таких дозволів та/або ліцензій, надати інформацію про них. У відповіді вих. № 80/09.4.2/7759/23 від 27.07.2023 повідомляється про те, що цією установою Боржнику не видавалися дозволи на експлуатацію радіоелектронними засобами та випромінювальних пристроїв, присвоєння радіочастот не здійснювалися;

- запит вих. № 02-10/23 від 26.07.2023 до Київського міського центру зайнятості з проханням надати копії звітності Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" про наявність діючих дозволів на застосування праці іноземців та осіб без громадянства. У відповіді вих. № 05-1260/10-21/23 від 28.07.2023 повідомляється, що починаючи з 01.01.2011 підприємства, установи та організації припинили надавати розрахункові відомості та сплачувати страхові внески на рахунок Фонду. Діючі дозволи на застосування праці іноземних громадян та осіб без громадянства, оформлені підприємству КЦМЗ, відсутні;

- запит вих. № 02-10/11 від 26.07.2023 до Державної митної служби України з проханням надати інформацію чи належить Товариство з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" до осіб, які здійснюють (здійснювали) операції з товарами. У відповіді вих № 19/19-02-04/14/3142 від 28.07.2023 повідомляється, що згідно з даними Єдиної автоматизованої інформаційної системи митних органів Товариство не перебувало на централізованому обліку в Держмитслужбі в реєстрі осіб, які під час провадження своєї діяльності є учасниками відносин, що регулюються законодавством України з питань митної справи;

- запит вих. № 02-10/12 від 26.07.2023 до ДЕРЖАВНА ОРГАНІЗАЦІЯ «УКРАЇНСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ОФІС ІНТЕЛЕКТУАЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ ТА ІННОВАЦІЙ» з проханням надати інформацію щодо об`єктів прав інтелектуальної (промислової) власності, зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" (ідент. код: 43469644, місцезнаходження: Україна, 01034, місто Київ, вул.Рейтарська, будинок 17, нежит. приміщ. 14, ЛІТ А, офіс 6). У відповіді вих. № Вих-9147/2023 від 17.08.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/18 від 26.07.2023 до Державного космічного агентства України з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" унікальних об`єктів космічної діяльності, космічної техніки та/або інших об`єктів, техніки та устаткування, облік та реєстрація яких належить до компетенції Державного космічного агентства України. У відповіді вих. № 3848- 3.3 від 01.08.2023 повідомляється про відсутність зареєстрованих унікальних об`єктів космічної діяльності у Товариства;

- запит вих. № 02-10/16 від 26.07.2023 до Державної служби України з надзвичайних ситуацій з проханням надати інформацію чи обліковуються за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" захисні споруди цивільного захисту та/або інші споруди та засоби, облік яких належить до компетенції Державної служби України з надзвичайних ситуацій. У відповіді вих. № 16-15339/162-2 від 15.08.2023 повідомляється, що за наданими реквізитами за Товариством захисних споруд не обліковано;

- запит вих. № 02-10/15 від 26.07.2023 до Державної служби України з безпеки на транспорті з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" транспортних засобів, що здійснюють міжнародні перевезення пасажирів і вантажів. У відповіді вих. № 7103/2.3/15-23 від 27.07.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/1 від 26.07.2023 до АТ "Укрзалізниця" з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" вагонів та/або інші об`єктів, техніки та устаткування, облік та реєстрація яких належить до компетенції АТ «Укрзалізниця». У відповіді вих. № 45/2880 від 02.08.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/24 від 26.07.2023 до Міністерства економіки, торгівлі та сільського господарства України з проханням надати відомості щодо наявності документів дозвільного характеру та ліцензій у сфері зовнішньоекономічної діяльності, а саме: ліцензій на експорт/імпорт товарів, щодо яких застосовано режим ліцензування відповідно до щорічних постанов про переліки товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот; спеціальних ліцензій на імпорт в Україну товарів, щодо яких застосовуються спеціальні заходи згідно з відповідними рішеннями Міжвідомчої комісії з міжнародної торгівлі; разових (індивідуальних ліцензій) на зовнішньоекономічну операцію; ліцензій на право імпорту, експорту спирту етилового, коньячного і плодового, спирту етилового ректифікованого виноградного, спирту етилового ректифікованого плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів; індивідуальних ліцензій на здійснення резидентами майнових інвестицій за межами України; інших документів дозвільного характеру та ліцензій у сфері зовнішньоекономічної діяльності. У відповіді вих. № 4432-14/38444-07 від 28.07.2023 повідомляється про те, що Товариство не отримувало вказані документи у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Надання інформації щодо видачі Боржнику індивідуальних ліцензій на здійснення резидентами майнових інвестицій за межами України є неможливим у зв`язку відсутністю доступу до відповідного реєстру;

- запит вих. № 02-10/10 від 26.07.2023 до Державної інспекції архітектури та містобудування України з проханням надати інформацію про наявність у Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" зареєстрованих сертифікатів чи декларацій про готовність об`єктів будівництва до експлуатації, дозволів на виконання будівельних робіт. У відповіді вих. № 1000/04/18-23 від 28.07.2023 повідомляється, що шляхом перевірки відомостей, що містяться в Реєстрі будівельної діяльності, за параметром пошуку "замовник будівництва - ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС» інформації та документів, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт, та документів, що засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, змін до них, їх скасування чи анулювання, станом на дату надання відповіді не виявлено;

- запит вих. № 02-10/17 від 26.07.2023 до Державної служби України з питань праці з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, гірничих відводів на розробку родовищ місцевого значення, підіймальних споруд (вантажопідіймальних кранів та машин, ліфтів, ескалаторів, канатних доріг, підйомників, фунікулерів тощо), парових та водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, атракціонів, об`єктів нафтогазового комплексу та інших об`єктів, та/або інших транспортних засобів та механізмів, реєстрація та облік яких відноситься до компетенції Державної служби України з питань праці. У відповіді вих. № 2770/3/3.5-23а від 09.08.2023 Департамент з питань безпеки праці Державної служби з питань праці інформує про спрямованість копії запиту територіальним органам Держпраці; про відсутність відомостей, що містяться з Книзі реєстрації гірничих відводів, наданих для розробки родовищ корисних копалин місцевого значення, акт про надання гірничого відводу ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" до Держпраці на реєстрацію не надходив. У відповіді вих. ПНС/2/9245-23 від 14.08.2023 Північно-східне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку. У відповіді вих. ЗХ/1/9397-23 від 22.08.2023 Західне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку. У відповіді вих. ЦА-3547/3/3.5.2-23а від 08.08.2023 Південно-Західне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку. У відповіді вих. Ц/10/24969-23 від 30.08.2023 Центральне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку. У відповіді вих. ПД/2/5525-23 від 25.08.2023 Південне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку. У відповіді вих. СХ/1/4773 від 14.08.2023 Східне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку. У відповіді вих. ПС/1/17482-23 від 10.08.2023 Південно-Східне міжрегіональне управління Державної служби з питань праці інформує про відсутність зареєстрованих за Боржником великотоннажних та технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об`єктів нафтогазових комплексів за зазначеними у запиті критеріями для пошуку;

- запит вих. № 02-10/9 від 26.07.2023 до Державної авіаційної служби України з проханням надати інформацію щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" повітряних суден за останні 3-и роки та причини зняття їх з обліку. У відповіді вих. № 12/12.5-2410-23 від 31.07.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/6 від 26.07.2023 до Головного управління Національної поліції у м. Києві з проханням надати інформацію про наявність/відсутність кримінальних проваджень, учасниками якого є посадові особи Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС"; щодо стану кримінальних проваджень, учасниками якого є посадові особи Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" у разі їх наявності; надати витяг з ЄРДР стосовно кримінальних проваджень, учасниками якого є посадові особи Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС" у разі їх наявності. У відповіді вих. № 20735/125/23/1/04-2023 від 29.08.2023 повідомляється про відсутність відомостей за запитуваною інформацією;

- запит вих. № 02-10/30 від 26.07.2023 до Управління забезпечення примусового виконання рішень у місті Києві та Київській області Центрального міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ) з проханням надати інформацію щодо наявності (відсутності) відкритих виконавчих проваджень щодо Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "ДК ФІНАНС", в яких Товариство є боржником або стягувачем. У відповіді вих. № 39072/3.2-23/вх.37893/3-23 від 27.07.2023 повідомляється про відсутність виконавчих проваджень, у яких Товариство є Боржником або Стягувачем;

- запит вих. № 02-10/19 від 26.07.2023 до Державного підприємства "Агентство з ідентифікації та реєстрації тварин" з проханням надати відомості щодо: наявності/відсутності у Єдиному державному реєстрі тварин даних щодо тварин, господарств, власником яких є ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС"; чи видавалися ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" ідентифікаційні документи на тварин; переміщення тварин, власником яких є ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС"; здійснення ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" продажу тварин, надання послуг зі штучного осіменіння та організацію виставок тварин. У відповіді вих. № 1078/8-11 від 27.07.2023 повідомляється про відсутність інформації, оскільки Товариство не зареєстроване в Реєстрі тварин як власник тварин.

З метою виявлення вимог забезпечених заставою майна боржника та активів 20.07.2023 розпорядником майна боржника було отримано витяги з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Державного реєстру обтяжень рухомого майна та здійснено пошук виконавчих проваджень в Автоматизованій системі виконавчого провадження.

Згідно одержаної 20.07.2023 Інформаційної довідки № 339830741 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" у всіх розділах відсутні відомості за запитуваними параметрами.

Згідно розширеного витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 85189139 від 20.07.2023 щодо суб`єкта ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" відсутні відомості за запитуваними параметрами.

За результатами пошуку виконавчих проваджень в Автоматизованій системі виконавчих проваджень не було виявлено відомостей щодо відкритих виконавчих проваджень, у яких Товариство виступає як боржник чи стягувач.

Згідно Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за кодом 7 станом на 20.07.2023 ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" не володіє часткою у статутному капіталі інших юридичних осіб.

Згідно Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за кодом 97 станом на 16.08.2023 у графі "Назви органів управління юридичної особи" зазначається наступне: "Інший: Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів (ЄДРПОУ, 41037901), для здійснення заходів з управління ним майном". З метою повідомлення органу управління юридичної особи та отримання відомостей про управителя, розпорядником майна Товариства було направлено відповідний лист вих. № 02-10/34 від 30.08.2023 до Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів. У відповідь надійшов лист вих. № 1769/6.1-33-23/6 від 13.09.2023, в якому повідомляється, що станом на 12.09.2023 управителя активами ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" не було відібрано, Договір управління активами (майном) не укладався; заходи, пов`язані з фактичним прийняттям активів на підставі актів приймання-передачі не здійснювалися.

Відповідно до проведеної інвентаризації, що здійснювалася на підставі відповідей органів державної влади та органів місцевого самоврядування, не було виявлено майна, що на праві власності належить Товариству.

Згідно з відомостями Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань керівником ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" є ОСОБА_1.

З метою повідомлення керівника ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" про зміну статусу юридичної особи після відкриття стосовно неї провадження у справі про банкрутство, а також з метою отримання необхідних для проведення процедури розпорядження майном боржника документів керівнику Боржника на зареєстроване місцезнаходження Товариства та на відому адресу місця проживання Надольної Д. В. було направлено запит про надання інформації арбітражному керуючому вих. № 02-10/31 від 26.07.2023.

З метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС", його інвестиційного становища та становища на ринках, а також з метою надання звітності до державного органу з питань банкрутства, у вищезазначеному запиті, зокрема, було висловлено прохання невідкладно надати на мою адресу у вигляді засвідчених копій наступні документи:

- статут ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" та довідка про включення в ЄДРПОУ;

- баланси та форму 2 фінансової звітності ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" за 2019-2022 роки;

- звіт про рух грошових коштів (форма N 3);

- звіт про власний капітал (форма N 4);

- примітки до річної фінансової звітності (форма N 5);

- звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (форма N 11-ОЗ);

- обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма N 1-інновація);

- звіт з праці (форма N 1-ПВ);

- звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (форма N 1-ПВ (умови праці));

- звіт про використання робочого часу (форма N 3-ПВ);

- звіт про виробництво промислової продукції (форма N 1П-НПП);

- інформацію про наявність філій, представництв і дочірніх підприємств ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС";

- інформацію про участь (долі, паї, акції) ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" в інших юридичних особах;

- відомості про заборгованість ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" із заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, відшкодування шкоди життю та здоров`ю громадян з розшифровкою сум і періодів виникнення;

- відомості про заборгованість ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" зі сплати податків, зборів, обов`язкових платежів з розшифровкою сум і періодів їх виникнення;

- розшифровку основних засобів ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС";

- розшифровку дебіторської і кредиторської заборгованості із зазначенням, які вимоги і в якій формі забезпечені (застава, поручительство, гарантія й т.п.);

- розшифровку інших статей останнього балансу.

Також з метою надання звітності до державного органу з питань банкрутства керівнику було звернено прохання надати невідкладно та надавати до 3-го числа щомісяця інформацію про виплату та наявність заборгованості з виплати заробітної плати працівникам ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ "ДК ФІНАНС".

Зокрема, у вказаному запиті вих. № 02-10/31 від 26.07.2023 висловлювалося прохання видати наказ про проведення інвентаризації майна ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ "ДК ФІНАНС" включивши розпорядника майна боржника , арбітражного керуючого Кучерявого Д.В., до складу інвентаризаційної комісії, а також прохання зв`язатися для узгодження дати і часу проведення інвентаризації та здійснення сумісного розгляду вимог кредиторів.

Відповідно до даних з особистого кабінету Укрпошта (роздрук додається), вказані направлені листи не вручені та повернулися на зареєстроване місцезнаходження офісу розпорядника майна боржника Кучерявого Д. В.

У зв`язку з чим, 17.08.2023 було направлено повторний аналогічний запит арбітражного керуючого вих. № 02-10/32 керівнику Боржника на зареєстроване місцезнаходження Товариства та на відому адресу місця проживання ОСОБА_1.

Вже у запиті вих. № 02-10/32 від 17.08.2023 було зазначено про відповідальність у разі, якщо керівником Боржника чи виконавчими органами його управління не вживаються заходи щодо забезпечення збереження майна боржника, створюються перешкоди діям розпорядника майна боржника чи допускаються інші порушення законодавства (ч. 12 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства).

Станом на день подання цього клопотання, відповідно до трекінгу відправлень на офіційному сайті Укрпошта, вказані листи також не вручені та повернулися розпоряднику майна Товариства.

У запитах, зокрема, витребовувалися копії документів, необхідних для:

- складення та ведення реєстру вимог кредиторів (відомості щодо заборгованості з виплати заробітної плати працівникам, вимог щодо авторської винагороди, аліментів та відшкодування шкоди життю та здоров`ю, а також забезпечені заставою вимоги кредиторів згідно обліку, відомості про заборгованість ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" зі сплати податків, зборів, обов`язкових платежів з розшифровкою сум і періодів їх виникнення (п. 2 ч. 3 ст. 44 та ч. 8 ст. 45 КУзПБ);

- проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника з метою виявлення ознак прихованого, фіктивного банкрутства та/або доведення до банкрутства, визначення фінансового стану підприємства та формування рекомендацій щодо подальшої процедури у справі про банкрутство (п. 5, 6 ч. 3 ст. 44 КУзПБ);

- перевірки заходів зі збереження майна боржника та його документації (п. 4 ч. 3 ст. 44 КУзПБ);

- підготовки до проведення інвентаризації активів та розрахунків боржника (п. 10 ч. 3 ст. 44 КУзПБ);

- подання щомісячної звітності арбітражного керуючого державному органу з питань банкрутства (п. 4-5 ч. 2 ст. 12 КУзПБ).

Арбітражний керуючий зазначає, що в Ухвалі Господарського суду м. Києва від 17.07.2023 у справі № 910/9554/23 про банкрутство ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" зобов`язано розпорядника майна Боржника у строк до 04.09.2023 організувати та провести інвентаризацію майна боржника та визначити його вартість. Серед іншого, у вищезазначених запитах висловлювалося прохання до керівника Товариства видати наказ про проведення інвентаризації майна ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" включивши розпорядника майна, арбітражного керуючого Кучерявого Д.В., до складу інвентаризаційної комісії. Однак, розпорядник майна боржника стверджує, що керівник Товариства на запити не відповідає, чим здійснює перешкоди у належному виконанні обов`язків розпорядника майна Боржника.

Таке ухилення керівника Боржника від виконання встановлених законодавством обов`язків забезпечити документообіг юридичної особи (зокрема отримання, формування відповідей та надсилання кореспонденції) та надати відповідні пояснення і документи розпоряднику майна боржника у справі про банкрутство фактично є перешкоджанням його діям.

Враховуючи викладене, розпорядник майна боржника стверджує, що керівник ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС" ОСОБА_1 ухиляється від виконання, покладених на неї законодавством, обов`язків щодо управління Товариством, чим перешкоджає його діям у проведенні процедури в межах справи про банкрутство. Ухилення від виконання обов`язків полягає у:

- незабезпеченні документообігу Товариства - неотриманні кореспонденції та ненаданні відповідей на запити;

- ненаданні документації, необхідної для проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника з метою виявлення ознак прихованого, фіктивного банкрутства та/або доведення до банкрутства, визначення фінансового стану підприємства та формування рекомендацій щодо подальшої процедури у справі про банкрутство;

- незабезпеченні проведення інвентаризації активів та розрахунків боржника;

- ненаданні доказів вжиття заходів щодо забезпечення збереження майна боржника, тощо.

Згідно норми ч. 12 ст. 44 КУзПБ повноваження керівника боржника та виконавчих органів його управління, покладені на них відповідно до законодавства чи установчих документів, можуть бути припинені в разі, якщо ними не вживаються заходи щодо забезпечення збереження майна боржника, створюються перешкоди діям розпорядника майна чи допускаються інші порушення законодавства.

У разі виявлення обставин, передбачених абзацом першим цієї частини, за клопотанням кредиторів або інших учасників справи ухвалою господарського суду повноваження керівника та виконавчих органів управління боржника припиняються, а виконання відповідних обов`язків тимчасово покладається на розпорядника майна до призначення в порядку, визначеному законодавством та установчими документами, нового керівника боржника та виконавчих органів управління боржника."

Враховуючи викладене, з метою вжиття заходів з проведення інвентаризації активів та розрахунків майна, заходів із захисту майна боржника, а також для одержання звітності та документів боржника, необхідних для проведення процедури розпорядження майном боржника у справі № 910/9554/23 про банкрутство ТОВ "ФК "ДК ФІНАНС", керуючись ст. 44 КУзПБ до Господарського суду м. Києва в межах цієї справи було подано клопотання вих. № 02-10/35 від 30.08.2023 про припинення повноважень керівника Боржника та виконавчих органів його управління.

Результати аналізу основних показників діяльності підприємства протягом 2019 - 2021 років, характеризують первинну оцінку фінансового стану підприємства як незадовільну, що характеризується вилученням першорядних фінансових ресурсів для здійснення господарської діяльності (надмірна кількість дебіторської заборгованості).

Зокрема, протягом періоду відбулось значне зменшення показників фінансового стану підприємства. На кінець періоду відстежується недостатня кількість власних оборотних засобів, надмірна залежність від позикових коштів

Низький рівень збуту товару, робіт, послуг визначають відсутність фінансової стабільності суб`єкта господарювання на ринку товарів і послуг, зумовлюють фінансову кризу підприємства та недостатній рівень чистого прибутку. Розмір отриманого прибутку виключає його реінвестування на розвиток підприємницької діяльності, а також унеможливлює погашення поточної кредиторської заборгованості.

Протягом періоду, що аналізується, також відбулось незначне покращення показників ліквідності підприємства. Абсолютний коефіцієнт ліквідності при існуючому коефіцієнті покриття, та розмір прибутку боржника вказують на ознаки поточної та критичної неплатоспроможності, що характеризує фінансовий стан боржника ще в 2021 році як потенційного банкрутства, коли задоволення вимог кредиторів можливе лише шляхом застосування процедури банкрутства та ліквідації.

Результати аналізу коефіцієнтів фінансової стійкості підприємства за весь період, що аналізується, обумовлюють критичний стан фінансової стійкості підприємства. Відсутність оптимального співвідношення між внутрішніми та зовнішніми джерелами формування власних фінансових ресурсів визначають недостатність власного капіталу, а отже фінансової рівноваги підприємства. Коефіцієнт забезпечення власними засобами та коефіцієнт покриття вказує на ознаки критичної неплатоспроможності, що відповідає фінансовому стану потенційного банкрутства.

Показники рентабельності діяльності підприємства протягом періоду, що аналізується, мають низькі значення, що свідчить про низьку економічну ефективність діяльності підприємства.

Отже, результати аналізу основних показників ТОВ «ФК "ДК ФІНАНС», що визначають фінансово-господарський стан підприємства протягом усього періоду, що аналізується визначають незадовільну господарську діяльності боржника, яка характеризується критичним рівнем ліквідності, фінансової стійкості та ділової активності.

Станом на 30.09.2022 за ТОВ «ФК "ДК ФІНАНС» рахувалась дебіторська заборгованість в загальному розмірі 2 258 717 тис. грн. Арбітражним керуючим не аналізувався її склад внаслідок не надання посадовими особами боржника необхідної документації.

Аналіз структури прибутку підприємства визначає збитковий фінансово-господарський результат діяльності за 2020- 9м.2022 роки. Доходи від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) не перекривають дають можливість погашати поточну кредиторську заборгованість, вона лише накопичувалась. Недостатність прибутку руйнує фінансову основу для розширення діяльності, задоволення соціальних і матеріальних потреб учасників, перспективу погашення боргових зобов`язань підприємства.

Розпорядник майна боржника зазначає, що протягом періоду здійснення аналізу фінансового стану підприємства, не виявлено ознак дій з фіктивного банкрутства ТОВ «ФК "ДК ФІНАНС», та не встановлені ознаки з доведення Боржника до банкрутства, в зв`язку з не проведенням інвентаризації (та аналізом операцій боржника за останні 3 роки) та не встановлено ознак приховування його банкрутства.

За таких обставин, дослідивши подані документи, суд уважає обґрунтованим клопотання розпорядника майна боржника про відкриття ліквідаційної процедури відносно боржника, тому процедура розпорядження майном ТОВ «ФК "ДК ФІНАНС» підлягає припиненню, а підприємство-боржник визнанню банкрутом з відповідними процесуальними наслідками.

Крім того, судом встановлено, що арбітражний керуючий Кучерявий Д.В. не заперечував відносно здійснення повноважень ліквідатора банкрута у справі.

Арбітражний керуючий Кучерявий Д.В. має свідоцтво на право здійснення діяльності арбітражного керуючого № 1963 від 15.10.20, внесений до Єдиного реєстру арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів). Обставин, зазначених у ч. 3 ст. 28 Кодексу України з процедур банкрутства, щодо Кучерявого Д.В. судом встановлено не було. Отже, суд вважає за можливе призначити запропоновану особу ліквідатором банкрута у справі про банкрутство.

Крім того, відповідно до ч. 1-2 ст. 30 Кодексу України з процедур банкрутства арбітражний керуючий виконує повноваження за грошову винагороду. Грошова винагорода арбітражного керуючого складається з основної та додаткової грошових винагород. Розмір основної грошової винагороди арбітражного керуючого за виконання ним повноважень розпорядника майна або ліквідатора визначається в розмірі середньомісячної заробітної плати керівника боржника за останніх 12-ть місяців його роботи до відкриття провадження у справі, але не менше трьох розмірів мінімальної заробітної плати за кожний місяць виконання арбітражним керуючим повноважень.

Враховуючи зазначенні положення Кодексу України з процедур банкрутства, суд визнав за можливе встановити ліквідатору ТОВ «ФК "ДК ФІНАНС» арбітражному керуючому Кучерявому Д.В. основну грошову винагороду у розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання ним своїх обов`язків.

Керуючись Кодексом України з процедур банкрутства та ст. ст. 2, 74, 86, 120, 121, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

ПОСТАНОВИВ:

1. Клопотання арбітражного керуючого Кучерявого Дмитра Владиславовича про покладення на нього обов`язків керівника боржника - залишити без розгляду.

2. Припинити процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644).

3. Припинити повноваження розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) арбітражного керуючого Кучерявого Д.В.

4. Визнати банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644).

5. Відкрити ліквідаційну процедуру Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) строком на 12-ть місяців.

6. Призначити ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) арбітражного керуючого Кучерявого Д.В. (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 1963 від 15.10.2020, адреса: 02217, м. Київ, вул. Закревського Миколи, 27 А, кв. 87).

7. Встановити ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) арбітражному керуючому Кучерявому Д.В. основну грошову винагороду у розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання ним повноважень.

8. Офіційно оприлюднити повідомлення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури у встановленому законодавством порядку.

9. Господарську діяльність банкрута завершити.

10. Строк виконання всіх грошових зобов`язань Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «ДК Фінанс» (ідентифікаційний код: 43469644) вважати таким, що настав з 06.11.2023.

11. Припинити нарахування неустойки (штрафу, пені), процентів та інших економічних санкцій за всіма видами заборгованості банкрута з 06.11.2023.

12. Припинити повноваження органів управління банкрута щодо управління банкрутом та розпорядження його майном з 06.11.2023.

13. Скасувати арешти, накладені на майно боржника, визнаного банкрутом, чи інші обмеження щодо розпорядження майном такого боржника. Накладення нових арештів або інших обмежень щодо розпорядження майном банкрута не допускається.

14. Зобов`язати відповідні посадові особи банкрута протягом 15-ти днів з дня призначення ліквідатора банкрута передати йому бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до закону.

15. Зобов`язати ліквідатора банкрута у разі отримання ним заяв з вимогами до банкрута письмово повідомити про це суд та надати докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку.

16. Зобов`язати ліквідатора банкрута не менш, ніж один раз на місяць, подавати комітету кредиторів звіт про свою діяльність, інформацію про фінансовий стан і майно банкрута на день відкриття ліквідаційної процедури та під час проведення ліквідаційної процедури, про використання коштів банкрута, а також іншу інформацію на вимогу комітету кредиторів.

17. Судове засідання у справі для перевірки ходу ліквідаційної процедури призначити на 01.04.2024 о 10:30. Засідання суду відбудеться у залі судових засідань № 7.

18. Копію постанови направити державному реєстратору, органу виконання судових рішень, органу доходів і зборів за місцезнаходженням банкрута для виконання.

Постанова набрала законної сили з моменту її прийняття 06.11.2023 та може бути оскаржена у відповідності до ст. 256 Господарського процесуального кодексу України.

Суддя Л.В. Омельченко