ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ

"12" жовтня 2023 р.м. Одеса Справа № 916/542/23

Господарський суд Одеської області у складі судді Шаратова Ю.А.

при секретарі судового засідання Кастровій М.С.

розглянувши справу за позовом Громадської організації «Гаражне товариство «Портовик-1» (68001, Одеська обл., м. Чорноморськ, пров. Хантадзе, буд. 5, ) до ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 )

про зобов`язання вчинити певні дії

Представники:

Від позивача Кальній Д.П. (керівник, в порядку самопредставництва юридичної особи); Артем`єва К.М. (ордер від 13.04.2023 серія ВН № 1240070);

Від відповідача ОСОБА_1 (особисто).

Суть спору:

Громадська організація «Гаражне товариство «Портовик-1» (далі Позивач, ГО «ГТ «Портовик-1» звернулась до Господарського суду Одеської області із позовом до ОСОБА_1 (далі - Відповідач, ОСОБА_1 ) з вимогою про зобов`язання ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІН НОМЕР_1 , повернути Громадській організації «Гаражне товариство «Портовик-1», ідентифікаційний код юридичної особи 24761867, документи та майно даної громадської організації, а саме:

- оригінал чинної редакції Статуту ГО «ГТ «Портовик-1»;

- оригінали касових книг, прибуткових і видаткових ордерів, відомостей про виплату заробітної плати за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали документів фінансової звітності за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали протоколів загальних зборів, конференцій та протоколів правління ГО «ГТ «Портовик-1» - за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали актів ревізійної комісії за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали кошторисів доходів і витрат за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали щорічних звітів керівних органів щодо виконання затверджених загальними зборами кошторисів доходів та витрат за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали договірної документації, актів виконаних робіт і наданих послуг за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали вхідної і вихідної кореспонденції, журналів реєстрації вхідної і вихідної документації за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали документації з судово-претензійної роботи за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали штатних розкладів, трудових договорів, наказів, трудових книжок працівників ГО «ГТ «Портовик-1» - за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали документів про інвентаризацію майна та коштів ГО «ГТ «Портовик-1» - за період з 2012 р. по 2022 р.;

- оригінали платіжно-розрахункової документації за період з 2012 р. по 2022 р.;

- круглу печатку ГО «ГТ «Портовик-1»;

- монофункціональний пристрій (ксерокс, сканер, принтер).

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 15.02.2023 позовну заяву Громадської організації «Гаражне товариство «Портовик-1» залишено без руху, постановлено усунути встановлені при поданні позовної заяви недоліки, а саме доплатити суму судового збору за подання позовної заяви у розмірі 203,00 грн. та надати докази направлення позовної заяви разом із додатками до неї відповідачу в десятиденний строк з дня вручення ухвали про залишення позовної заяви без руху. Роз`яснено Громадській організації «Гаражне товариство «Портовик-1», що при невиконанні вимог даної ухвали, позовна заява вважається неподаною та повертається заявнику.

07.03.2023 на адресу суду надійшла заява позивача про усунення недоліків (вх. № 7299/23) разом із платіжним дорученням про сплату судового збору в розмірі 203,00 грн. та доказами направлення відповідачу позовної заяви разом із додатками до неї.

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 16.03.2023 прийнято позовну заяву до розгляду, відкрито провадження у справі, постановлено розглядати її за правилами загального позовного провадження та призначено підготовче засідання на 14.04.2023.

Підготовче засідання відкладалось протокольними ухвалами від 14.04.2023 на 05.05.2023, від 05.05.2023 на 24.05.2023.

Ухвалою суду від 24.05.2023 відмовлено в задоволенні заяви відповідача про зупинення провадження від 13.04.2023 (вх. № 12556/23 від 18.04.2023).

Ухвалою суду від 24.05.2023 відмовлено в задоволенні заяви позивача (вхід. № 15116/23 від 08.05.2023) в частині витребування у ОСОБА_1 оригіналів документів: протоколу № 1 конференції членів ГО «ГТ «Портовик-1» від 03.08.2021; протоколів письмового опитування про обрання делегатами на конференцію від 03.08.2021. Відмовлено в задоволенні заяви позивача про виклик свідків (вх. № 15117/23 від 08.05.2023) та заяви позивача (вх. № 15116/23 від 08.05.2023) в частині виклику в судове засідання членів правління, членів ревізійної комісії, як свідків: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7

Протокольною ухвалою від 24.05.2023 відкладено підготовче засідання на 26.06.2023.

Протокольною ухвалою від 26.06.2023 визнано поважними причини строку на подання відзиву, поновлено його та долучено до матеріалів справи Відзив на позовну заяву від 24.05.2023 (вхід. від 26.05.2023 № 17366/23).

Підготовче засідання відкладалось протокольними ухвалами від 26.06.2023 на 14.07.2023, від 14.07.2023 на 25.07.2023.

Протокольною ухвалою від 25.07.2023 закрито підготовче провадження та призначено справу до судового розгляду по суті на 13.09.2023.

У судовому засіданні оголошувались перерви протокольними ухвалами від 13.09.2023 до 27.09.2023, від 27.09.2023 до 12.10.2023.

Представники позивача в судовому засіданні підтримали позовні вимоги у повному обсязі та просили суд задовольнити позов.

Позовні вимоги, із посиланням статті 15, 16, частину третю статті 92, статтю 1212 Цивільного кодексу України, частини третю, сьому статті 23 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI, статтю 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV, пункти 6.1, 6.2, 6.10 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88, пункт 35 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою правління Національного банку України від 29.12.2017 № 148, обґрунтовані порушенням прав Позивача у зв`язку із відмовою ОСОБА_1 повернути документи та майно після його звільнення з посади голови ГО «ГТ «Портовик-1».

Позивач зазначає, що з 15.08.2022 ГО «ГТ «Портовик-1» змінило склад своїх керівних органів - правління, голови правління та ревізійної комісії, про що містяться відповідні записи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

Однак станом на 15.08.2022 у новообраних правління та голови правління ГО «ГТ «Портовик-1» був відсутній доступ до приміщень, розташованих на 2-му поверсі належної громадській організації двоповерхової адміністративної будівлі за адресою: АДРЕСА_2 .

Саме у цих приміщеннях повинні зберігатися статутні та реєстрові документи ГО «ГТ «Портовик-1», касова книга, прибуткові та видаткові ордери, відомості про виплату заробітної плати, документи фінансової звітності, протоколи загальних зборів, конференцій, протоколи правління, акти ревізійної комісії, кошториси доходів і витрат, щорічні звіти керівних органів щодо виконання затверджених загальними зборами кошторисів доходів та витрат, договірна документація, акти виконаних робіт і надання послуг, вхідна і вихідна кореспонденція, журнали реєстрації вхідної та вихідної документації, документація із судово-претензійної роботи, штатні розклади, трудові договори, накази, трудові книжки працівників, документи про інвентаризацію майна та коштів громадської організації, платіжно-розрахункова документація, бланки, печатки та штампи.

Позивач стверджує, що головний бухгалтер ГО «ГТ «Портовик-1» ОСОБА_8 , яка працює в громадській організації з 02.11.2018, пояснила, що доступ до усіх вище перелічених документів та майна, приміщень другого поверху адмінбудівлі мав виключно голова правління, спочатку ОСОБА_9 , а потім ОСОБА_1 , ключі від приміщень знаходились виключно в нього, а вся вищезазначена документація та майно знаходились у особистому володінні Відповідача. А в присутності представників поліції бухгалтер організації Дягілева Л.А. повідомила, що частина документів також знаходиться в неї, які вона повернула разом із частиною грошей (членських внесків) за Актом від 17.08.2022.

ГО «ГТ «Портовик-1» зазначає, що зверталась до ОСОБА_1 усно і письмово листами від 18.08.2022 та від 23.08.2022 з вимогами віддати печатку і усі наявні бухгалтерські, фінансові, договірні та інші документи, матеріальні цінності організації. Однак ці звернення були проігноровані Відповідачем.

У Відповіді на відзив (вхід. від 18.07.2023 № 24172/23) Позивач звертає увагу, на те, що в Акті передачі документів від 04.03.2012 № 1 зазначені документи за період з 1998 року по 12.03.2012, а предметом спору у цій справі є документи за період з 13.03.2012 по 15.08.2022.

Також Позивач зазначає, що майно та документи за період з 12.03.2012 по 12.03.2019 знаходились і зберігались разом з іншими документами на другому поверсі адміністративної будівлі ГО «ГТ «Портовик-1». Однак, 12.03.2019 змінились керівні органи громадської організації. А 01.06.2019, після того, як вхідні двері приміщення другого поверху адміністративної будівлі ГО «ГТ «Портовик-1» були зламані, документи, ключі, майно гаражного товариства, які знаходилися в цих приміщеннях, опинилися в руках у колишнього голови правління ОСОБА_9 .

Позивач вказує, що з 12.03.2019 по 03.08.2021 діяльність з керівництва ГО «ГТ «Портовик-1 здійснював ОСОБА_9 .

А на конференції 03.08.2021 ОСОБА_9 добровільно склав свої повноваження, запропонувавши замість себе ОСОБА_1 . Тобто, за твердженням Позивача, Відповідача було обрано на посаду голови правління саме за проханням та з ініціативи попереднього колишнього голови правління.

При цьому, Позивач наголошує, що твердження ОСОБА_1 про те, що ОСОБА_9 не передавав йому документи, ключі, печатку та майно гаражного товариства, за період з 1998 року по 03.08.2021 не відповідає дійсності.

Позивач заперечує проти доводу Відповідача про те, що уся документація за період з 03.08.2021 по 15.08.2022 була передана бухгалтером ОСОБА_8 за Актом від 17.08.2022. При цьому звертає увагу, що у вказаному акті відсутній перелік фінансово-господарських документів за період з 03.08.2021 по 15.08.2022.

Відповідач у судовому засіданні заперечував проти позову, просив відмовити у його задоволенні.

У Відзиві від 24.05.2023 (вхід. від 26.05.2023 № 17366/23) ОСОБА_1 зазначає, що документи ГО «ГТ «Портовик-1» за період до 2012 року, а також за період з 2012 року по 12.03.2019 знаходяться у нинішнього голови громадської організації ОСОБА_10 .

При цьому вказує, що 04.03.2012 між ОСОБА_10 та попереднім головою правління ГО «ГК «Портовик-1» Барабановим Є.В. було підписано Акт передачі документів за № 1 на 9 аркушах, яким зафіксовано факт передачі у володіння саме ОСОБА_10 документів, печаток, штампів та іншого майна, що становить предмет спору у даній справі.

А з 12.03.2019 ГО «ГК «Портовик-1» змінила склад своїх керівних органів - правління, голови правління та ревізійної комісії, про що містяться відповідні записи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань. Зокрема, головою правління з 12.03.2019 по 03.08.2021 був ОСОБА_9 .

Однак, за твердженням Відповідача, ОСОБА_10 не передавала жодних справ та майна новому голові правління ОСОБА_9 . Тобто, прийнявши документи громадської організації при вступі на посаду за актом від 04.03.2012, ОСОБА_10 не надано жодних доказів того, що після її звільнення у 2019 році вона повертала документи та майно ГО «ГТ «Портовик-1» новообраному голові правління.

Крім того, Відповідач звертає увагу, що вимоги ГО «ГТ «Портовик-1» до ОСОБА_10 про повернення документів та майна громадської організації за період з 2012 року по 12.03.2019 були предметом розгляду у справі № 501/2401/19. Проте провадження у справі № 501/2401/19 було закрито ухвалою Господарського суду Одеської області від 05.09.2022 у зв`язку із відмовою позивача від позову за заявою поданою ОСОБА_10 як головою правління ГО «ГТ «Портовик-1».

ОСОБА_1 наголошує, що у період з 12.03.2019 по 03.08.2021 він не був головою правління ГО «ГТ «Портовик-1», жодних документів організації за цей період йому ніхто не передавав, а відтак, вважає себе неналежним відповідачем за вимогами про повернення документів за цей період.

Відповідач зазначає, що у період з 03.08.2021 по 17.08.2022 працював на посаді голови правління ГО «ГТ «Портовик-1». Однак, 17.08.2022 ОСОБА_10 з іншими особами за відсутності ОСОБА_1 в адміністративній будівлі змусили головного бухгалтера ОСОБА_8 передати їм усю фінансово-господарську документацію, грошові кошти та майно ГО «ГТ «Портовик-1». Ця обставина підтверджується Актом від 17.08.2022.

Окремо Відповідач звертає увагу на те, що дійсність рішення конференції ГО «ГТ «Портовик-1», оформленого протоколом від 18.02.2022 № 1, на підставі якого ОСОБА_10 представляє громадську організацію, наразі є предметом судового розгляду. А саме, що ухвалою Господарського суду Одеської області від 21.02.2023 у справі № 916/596/23 відкрито провадження за позовом ОСОБА_9 до Громадської організації «Гаражне товариство «Портовик-1» та ОСОБА_10 з вимогами про: визнання недійсним рішення конференції ГО «ГТ «Портовик-1», оформленого протоколом № 1 від 18.02.2022, та скасування державної реєстрації змін відомостей про юридичну особу громадську організацію «Гаражне товариство «Портовик-1», проведених 15.08.2022 на підставі протоколу конференції ГО «ГТ «Портовик-1» № 1 від 18.02.2022, номер реєстраційних дій в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань - №011001487.

Розглянувши матеріали справи, дослідивши представлені докази, заслухавши представників Позивача та Відповідача, суд

в с т а н о в и в :

Відповідно до пунктів 1.1, 1.5 Статуту ГО «ГТ «Портовик-1», затвердженого конференцією гаражного товариства від 04.12.2016 протокол № 9 (далі Статут), громадська організація (далі Організація) є неприбутковою громадською організацією, яка створена на засадах добровільного об`єднання громадян: автомобілістів, власників транспортних засобів. Організація створюється і діє на засадах добровільності, рівноправності своїх членів, самоврядування, законності, виборності та підзвітності керівних органів, гласності в роботі. /т. І а.с. 7-10/.

У пункті 1.6 Статуту зазначено, що ГО «ГТ «Портовик-1» з моменту державної реєстрації є юридичною особою, має відособлене майно, самостійний баланс, круглу печатку, штамп, бланки, які мають відповідну назву єдиних зразків й виготовлені у відповідних місцях, і зареєстровані у визначеному порядку, відкриває рахунки в банках України, укладає від свого імені угоди, набуває майнових і особистих немайнових прав, нести обов`язки, бути позивачем та відповідачем у суді.

Пунктами 5.1, 5.2 Статуту встановлено, що органами управління Організацією є: загальні збори (конференція) членів Організації. Загальні збори (конференція) членів Організації скликаються не рідше одного разу на рік і правомочні у прийнятті рішень за умови наявності кворуму, тобто якщо на зборах (конференції) присутні не менш половини членів Організації (делегатів). Усі рішення приймаються шляхом відкритого голосування і вважаються прийнятими, якщо за них проголосувало більше половини присутніх на зборах (конференції), або рішення може бути прийнято шляхом письмового опитування не менш як половини загальної кількості членів Організації.

Згідно із пунктами 5.6, 5.7 Статуту, склад правління формується у кількості визначеній зборами (конференцією) і затверджується загальними зборами (конференцією). Термін повноваження членів правління п`ять років. Голову правління обирають члени правління. Правління Організації є виконавчим органом, який координує й спрямовує роботу Організації в період між зборами й виконує рішення загальних зборів (конференції).

Пунктами 5.14, 5.15 Статуту визначено, що Голова правління безпосередньо організує виконання рішень загальних зборів (конференції) і звітує перед ними про виконання. Голова, зокрема: діє від імені Організації; очолює та організує роботу правління; представляє Організацію у відносинах з державними органами, підприємствами, заснованими організаціями, окремими громадянами; підписує від імені Організації фінансово-розпорядницькі документи з правом першого підпису, відкриває рахунки в банках; здійснює оперативне керування майном і обладнанням, приймає нових членів Організації; приймає на роботу і звільняє з роботи працівників штатного апарату Організації, тощо.

Відповідно до пунктів 7.1, 7.2 Статуту, Організація існує на власні кошти й володіє майном, яке використовується для виконання дозволеної Статутом діяльності. Організація може мати у власності кошти й майно придбане за рахунок господарської діяльності й власних фінансових надходжень.

03.08.2021 проведено конференцію ГО «ГТ «Портовик-1», рішення якої оформлені Протоколом № 1.

З Протоколу від 03.08.2021 № 1 вбачається, що конференцію Громадської організації «ГТ «Портовик-1» прийняті наступні рішення, зокрема: з другого питання порядку денного замість ОСОБА_11 який за власним бажанням вийшов з членів правління призначити ОСОБА_1 членам правління (обраного згідно статуту ГО «ГТ «Портовик-1»); з третього питання порядку денного відкликати з посади голови правління та залишити членом правління ОСОБА_9 ; з четвертого питання порядку денного обрати головою правління Організації ОСОБА_1 /т. ІІ а.с. 53-56/.

18.02.2022 проведено конференцію ГО «ГТ «Портовик-1», рішення якої оформлені Протоколом № 1.

З протоколу від 18.02.2022 № 1 вбачається, що конференцію Громадської організації «ГТ «Портовик-1» прийняті наступні рішення, зокрема: з другого питання порядку денного - відкликати членів правління Організації ОСОБА_12 , ОСОБА_9 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_1 ; з четвертого питання порядку денного обрати членів правління Організації у наступному складі: ОСОБА_20 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_23 ; з шостого питання порядку денного обрати головою правління Організації Кальній Д.П.; з сьомого питання порядку денного виключити ОСОБА_1 як підписанта документів Організації шляхом внесення змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань; з восьмого питання порядку денного включити ОСОБА_10 як підписанта документів Організації шляхом внесення змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, яка матиме право представляти ГО «ГТ «Портовик-1» для здійснення реєстраційних дій, змін, відкриття рахунків у банках та інші господарські правові документи. /т. І а.с. 11-18/.

18.02.2022 відбулось засідання правління ГО «ГТ «Портовик-1», рішення якого оформлені Протоколом № 1/1.

Як вбачається з протоколу від 18.02.2022 № 1/1 правлінням ГО «ГТ «Портовик-1» з питання другого порядку денного прийнято рішення обрати головою правління Організації Кальній Д.П. /т. І а.с. 19-21/.

15.08.2022 проведено державну реєстрації змін відомостей про юридичну особу ГО «ГТ «Портовик-1»: зміна відомостей про членів керівних органів громадського формування; зміна керівника або відомостей про керівника юридичної особи; зміна фізичних осіб або зміна або зміна відомостей про фізичних осіб платників податків, які мають право вчиняти дії від імені юридичної особи без довіреності, у тому числі підписувати договори, подавати документи для державної реєстрації тощо. Номер реєстраційної дії 011001487, що підтверджується Витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 15.02.2023. /т. І а.с. 43-49/.

17.08.2022 складено Акт приймання передачі документів ГО «ГТ «Портовик-1», підписаний головою правління ОСОБА_10 , членами правління ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , членами ревізійної комісії ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_21 та бухгалтером ОСОБА_8 /т. І а.с. 22/.

Відповідно до Акта приймання передачі документів від 17.08.2022 бухгалтером ОСОБА_8 передано: 1) Книга (найменування) Громадська організація «ГТ «Портовик-1» Членські внески (внески) з 2022 р. по 2025 р.; 2) Списки боржників (листів) 11 сторінок; 3) Книга обліку за 2011 р.; 4) Членські книжки (за списком); 5) Книга ГО «ГТ «Портовик-1» членські внески з 2018 р. по 2021 р.; 6) Касова книга 2022 рік (з 04.01.2022 рік 06.08.2022 рік; 7) Каса (01.07.2022 рік- 16.08.2022 рік); 8) Членські внески 29 787,00 грн. (двадцять дев`ять тисяч вісімсот вісімдесят сім грн. 00 коп.); 9) В сейфі в бухгалтерії знаходяться дві копії статуту 2016 р., 2020 р.

19.08.2022 ГО «ГТ «Портовик-1» на адресу ОСОБА_1 було надіслано лист від 18.08.2022 № 1, що підтверджується фіскальним чеком оператора зв`язку АТ «Укрпошта». В якому Відповідача було повідомлено про припинення його повноважень голови правління організації з 15.08.2022 на підставі протоколу правління від 18.02.2022, а також пропонувалось віддати печатку та усі наявні бухгалтерські, фінансові, договірні та інші документи і матеріальні цінності організації. /т. І а.с. 23, 24/.

25.08.2022 ГО «ГТ «Портовик-1» на адресу ОСОБА_1 було надіслано лист від 23.08.2022 № 2, що підтверджується фіскальним чеком оператора зв`язку АТ «Укрпошта». В якому Відповідача було повідомлено про припинення його повноважень голови правління організації з 15.08.2022 на підставі протоколу правління від 18.02.2022, а також пропонувалось віддати печатку та усі наявні бухгалтерські, фінансові, договірні та інші документи і матеріальні цінності організації. /т. І а.с. 24-а -25/.

Норми права які підлягають застосуванню та оцінка аргументів учасників процесу.

Відповідно до частин першої, другої статті 83 Цивільного кодексу України, юридичні особи можуть створюватися у формі товариств, установ та в інших формах, встановлених законом. Товариством є організація, створена шляхом об`єднання осіб (учасників), які мають право участі у цьому товаристві. Товариство може бути створено однією особою, якщо інше не встановлено законом. Товариства поділяються на підприємницькі та непідприємницькі.

Непідприємницькими товариствами є товариства, які не мають на меті одержання прибутку для його наступного розподілу між учасниками. Особливості правового статусу окремих видів непідприємницьких товариств встановлюються законом (стаття 85 Цивільного кодексу України).

Частиною першою статті 86 Цивільного кодексу України передбачено, що непідприємницькі товариства (сільськогосподарські кооперативи та сільськогосподарські кооперативні об`єднання, що діють без мети одержання прибутку, інші кооперативи, крім виробничих, об`єднання громадян тощо) та установи можуть поряд зі своєю основною діяльністю здійснювати підприємницьку діяльність, якщо інше не встановлено законом і якщо ця діяльність відповідає меті, для якої вони були створені, та сприяє її досягненню.

Громадське об`єднання - це добровільне об`єднання фізичних осіб та/або юридичних осіб приватного права для здійснення та захисту прав і свобод, задоволення суспільних, зокрема економічних, соціальних, культурних, екологічних, та інших інтересів. Громадське об`єднання за організаційно-правовою формою утворюється як громадська організація або громадська спілка. Громадська організація - це громадське об`єднання, засновниками та членами (учасниками) якого є фізичні особи (частини перша, друга, третя статті 1 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI).

Частиною третьою статті 23 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI встановлено, що громадське об`єднання зі статусом юридичної особи, створені ним юридичні особи (товариства, підприємства) зобов`язані вести бухгалтерський облік, фінансову та статистичну звітність, бути зареєстрованими в податкових органах та сплачувати до бюджету обов`язкові платежі відповідно до закону. Надання громадським об`єднанням, створеним ними юридичним особам (товариствам, підприємствам) пільг, у тому числі з оподаткування, здійснюється на підставах та в порядку, визначених законом.

Згідно із частиною сьомою статті 23 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI, громадські об`єднання зобов`язані: 1) зберігати правоустановчі документи, документи, в яких міститься інформація про діяльність, яка провадилася відповідно до мети (цілей) та завдань; зберігати і регулярно оновлювати інформацію, достатню для ідентифікації згідно з вимогами закону кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), засновників, керівників, членів керівних органів та довірених осіб громадського об`єднання, а також надавати її державному реєстратору у випадках та в обсязі, передбачених законом. Ця інформація не може бути віднесена до інформації з обмеженим доступом; 2) готувати річні фінансові звіти із зазначенням детального аналізу доходів і витрат; 3) здійснювати заходи контролю, щоб забезпечити зарахування і витрачання повністю всіх коштів у спосіб, що узгоджується з цілями та завданнями заявленої діяльності громадського об`єднання; 4) забезпечити ведення обліку та зберігання не менше п`яти років усіх необхідних облікових документів стосовно внутрішніх та міжнародних операцій, а також інформації, зазначеної у пунктах 1 і 2 цієї частини, і надавати її компетентним державним органам на відповідний запит, а також в інших випадках, передбачених законодавством.

Відповідно до частини першої статті 24 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI громадське об`єднання зі статусом юридичної особи для виконання своєї статутної мети (цілей) має право володіти, користуватися і розпоряджатися коштами та іншим майном, яке відповідно до закону передане такому громадському об`єднанню його членами (учасниками) або державою, набуте як членські внески, пожертвуване громадянами, підприємствами, установами та організаціями, набуте в результаті підприємницької діяльності такого об`єднання, підприємницької діяльності створених ним юридичних осіб (товариств, підприємств), а також майном, придбаним за рахунок власних коштів, тимчасово наданим у користування (крім розпорядження) чи на інших підставах, не заборонених законом.

Частиною другою статті 24 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI передбачено, що право власності громадського об`єднання зі статусом юридичної особи реалізовує його вищий орган управління в порядку, передбаченому законом та статутом громадського об`єднання. Окремі функції щодо управління майном за рішенням вищого органу управління громадського об`єднання можуть бути покладені на створені ним відповідно до статуту керівні органи, юридичні особи (товариства, підприємства), відокремлені підрозділи таких об`єднань або передані громадським спілкам, утвореним цими громадськими об`єднаннями.

Відповідно до частин першої, другої статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV, бухгалтерський облік на підприємстві ведеться безперервно з дня реєстрації підприємства до його ліквідації. Питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів.

Відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів (частина третя статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV).

Згідно із пунктами 6.1, 6.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88, первинні документи та регістри бухгалтерського обліку, що пройшли обробку, бухгалтерська та інша звітність підлягають обов`язковій передачі до архіву. Первинні документи та регістри бухгалтерського обліку, що пройшли обробку, бухгалтерська та інша звітність до передачі їх до архіву підприємства, установи повинні зберігатися в бухгалтерській службі у спеціальних приміщеннях або зачинених шафах під відповідальністю осіб, уповноважених головним бухгалтером.

Пунктами 6.6, 6.7 вказаного Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, визначено, що строк зберігання первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, бухгалтерської та іншої звітності в архіві підприємства, установи визначається згідно з нормативно-правовим актом з питань визначення строків зберігання документів, затвердженим центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування державної політики у сфері архівної справи і діловодства. Зберігання первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку, що пройшли обробку і були підставою для складання звітності, а також бухгалтерської та іншої звітності, оформлення і передачу їх до архіву забезпечує головний бухгалтер підприємства, установи або особа, яка забезпечує ведення бухгалтерського обліку підприємства.

Пунктом 6.10 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88, передбачено, що у разі пропажі або знищення первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку і звітності керівник підприємства, установи письмово повідомляє про це правоохоронні органи та наказом призначає комісію для встановлення переліку відсутніх документів та розслідування причин їх пропажі або знищення. Для участі в роботі комісії запрошуються представники слідчих органів, охорони і державного пожежного нагляду.

Результати роботи комісії оформляються актом, який затверджується керівником підприємства, установи. Копія акта надсилається органу, в сфері управління якого перебуває підприємство, установа, а також територіальним органам центрального органу виконавчої влади, який реалізує державну податкову політику, державну політику з адміністрування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, та центрального органу виконавчої влади, який реалізує державну митну політику, державну політику у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань митної справи, - підприємствами та місцевому фінансовому органу - установами, в 10-денний строк.

Відповідно до пункту 35 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою правління Національного банку України від 29.12.2017 № 148, касові документи після складання касиром звіту та оброблення цього звіту комплектуються в хронологічному порядку, нумеруються, формуються в справи відповідно до номенклатури справ та зберігаються відповідно до законодавства України відповідальною особою, на яку керівником покладено обов`язок щодо їх зберігання. Касові документи виносяться з приміщення установи/підприємства тільки за письмовим дозволом керівника або головного бухгалтера. До кінця робочого дня такі документи обов`язково повинні бути повернуті до приміщення установи/підприємства.

Згідно із пунктом 4 постанови Кабінету Міністрів України «Про трудові книжки працівників» від 27.04.1993 № 301, відповідальність за організацію ведення обліку, зберігання і видачу трудових книжок покладається на керівника підприємства, установи, організації, представництва іноземного суб`єкта господарювання. За порушення встановленого порядку ведення, обліку, зберігання і видачі трудових книжок посадові особи несуть дисциплінарну, а в передбачених законом випадках іншу відповідальність.

Відповідно до частини першої статті 15 Цивільного кодексу України кожна особа має право на захист свого цивільного права у разі його порушення, невизнання або оспорювання.

Згідно із частиною першою статті 16 Цивільного кодексу України кожна особа має право звернутися до суду за захистом свого особистого немайнового або майнового права та інтересу.

Відповідно до статей 387, 391 Цивільного кодексу України власник має право витребувати своє майно від особи, яка незаконно, без відповідної правової підстави заволоділа ним. Власник майна має право вимагати усунення перешкод у здійсненні ним права користування та розпоряджання своїм майном.

Статтею 179 Цивільного кодексу України визначено, що річчю є предмет матеріального світу, щодо якого можуть виникати цивільні права та обов`язки.

Рухомими речами є речі, які можна вільно переміщувати у просторі (частина друга статті 181 Цивільного кодексу України).

Подільною є річ, яку можна поділити без втрати її цільового призначення. Неподільною є річ, яку не можна поділити без втрати її цільового призначення (частина перша статті 183 Цивільного кодексу України).

Згідно із частиною першою статті 184 Цивільного кодексу України річ є визначеною індивідуальними ознаками, якщо вона наділена тільки їй властивими ознаками, що вирізняють її з-поміж інших однорідних речей, індивідуалізуючи її. Речі, визначені індивідуальними ознаками, є незамінними.

Статтею 185 Цивільного кодексу України визначено, що споживною є річ, яка внаслідок одноразового її використання знищується або припиняє існувати у первісному вигляді. Неспоживною є річ, призначена для неодноразового використання, яка зберігає при цьому свій первісний вигляд протягом тривалого часу.

Відповідно до частиною першою статті 190 Цивільного кодексу України майном як особливим об`єктом вважаються окрема річ, сукупність речей, а також майнові права та обов`язки.

Згідно із частиною першою статті 1 Закону України «Про інформацію» від 02.10.1992 № 2657-XII, документ - матеріальний носій, що містить інформацію, основними функціями якого є її збереження та передавання у часі та просторі.

З наведеного можна зробити висновок про те, що документ є рухомою, неподільною, визначеною індивідуальними ознаками, неспоживчою річчю, тобто є майном в розумінні цивільного законодавства.

Особливістю документа як майна є те, що він не має номінальної вартості та не обліковується в бухгалтерському обліку.

Отже, документи, які просить витребувати Позивач, є майном, яке належить на праві власності організації, носить виключно документарний характер, не має номінальної вартості. При цьому позов про витребування або повернення будь-якого майна свідчить про наявність спору саме майнового характеру.

Аналогічні висновки викладені у постанові Великої Палати Верховного Суду від 11.05.2021 у справі № 759/9008/19.

Оскільки, відповідно до пункту 5.15 Статуту ГО «ГТ «Портовик-1» здійснення оперативного керування майном і обладнанням організації відноситься до компетенції голови правління, а частиною третьою статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV, пунктом 4 постанови Кабінету Міністрів України «Про трудові книжки працівників» від 27.04.1993 № 301, саме на керівника покладено відповідальність за організацію бухгалтерського обліку збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, а також збереження трудових книжок, Відповідач повинен був забезпечити зберігання та передачу Позивачу в момент свого звільнення документів (майна), що були створені та набуті під час його перебування на посаді. Тобто наявність вказаного майна у Відповідача як керівника юридичної особи презюмується в силу вказаних положень статуту та норм законодавства, і ця презумпція ним не спростована.

Однак, наведена презумпція не може бути застосована до документів (майна) що були створені та набуті у період до призначення (обрання) ОСОБА_1 на посаду голови правління ГО «ГТ «Портовик-1». Адже для цього, необхідним є доведення обставини передачі Відповідачу вказаних документів (майна) від колишнього (попереднього) голови правління Шинкаренка С.В. А Позивачем зазначену обставину не доведено.

З огляду на наведене, суд дійшов висновку про відмову в задоволенні позову в частині зобов`язання Відповідача повернути ГО «ГТ «Портовик-1» документацію за період з 2012 року по 02.08.2021 включно, а саме:

- оригінали касових книг, прибуткових і видаткових ордерів, відомостей про виплату заробітної плати;

- оригінали документів фінансової звітності;

- оригінали протоколів загальних зборів, конференцій та протоколів правління ГО «ГТ «Портовик-1»;

- оригінали актів ревізійної комісії;

- оригінали кошторисів доходів і витрат;

- оригінали щорічних звітів керівних органів щодо виконання затверджених загальними зборами кошторисів доходів та витрат;

- оригінали договірної документації, актів виконаних робіт і наданих послуг;

- оригінали вхідної і вихідної кореспонденції, журналів реєстрації вхідної і вихідної документації;

- оригінали документації з судово-претензійної роботи;

- оригінали штатних розкладів, трудових договорів, наказів, трудових книжок працівників ГО «ГТ «Портовик-1»;

- оригінали документів про інвентаризацію майна та коштів ГО «ГТ «Портовик-1»;

- оригінали платіжно-розрахункової документації.

Також не підлягають задоволенню позовні вимоги в частині зобов`язання Відповідача повернути ГО «ГТ «Портовик-1» монофункціональний пристрій (ксерокс, сканер, принтер). Оскільки наданий Позивачем протокол засідання правління ГО «ГТ «Портовик-1» від 18.05.2019 № 3 в якому міститься рішення про придбання такого пристрою, не є належним да допустимим доказом купівлі цього майна з певними індивідуальними ознаками. Інших доказів об`єктивного існування цього майна та наявності права власності на нього у громадській організації Позивачем не надано.

Суд не приймає довід Відповідача про те, що витребувані Позивачем документи отримані представниками ГО «ГТ «Портовик-1» від бухгалтера ОСОБА_8 , адже наведений вище зміст Акта приймання передачі документів від 17.08.2022 вказаної обставини не підтверджує.

Суд також не приймає довід Відповідача про залишення ним документів та майна, зокрема круглої печатки та оригіналу чинної редакції Статуту ГО «ГТ «Портовик-1» у приміщенні адміністративної будівлі, оскільки вказана обставина не підтверджена жодними доказами.

На підставі викладеного, суд дійшов висновку про задоволення позову в частині вимог про зобов`язання Відповідача повернути ГО «ГТ «Портовик-1» документи та майно даної організації, а саме: оригінал чинної редакції Статуту ГО ГТ Портовик-1; оригінали касових книг, прибуткових і видаткових ордерів, відомостей про виплату заробітної плати за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали документів фінансової звітності за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали протоколів загальних зборів, конференцій та протоколів правління ГО ГТ Портовик-1 - за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали актів ревізійної комісії за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали кошторисів доходів і витрат за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали щорічних звітів керівних органів щодо виконання затверджених загальними зборами кошторисів доходів та витрат за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали договірної документації, актів виконаних робіт і наданих послуг за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали вхідної і вихідної кореспонденції, журналів реєстрації вхідної і вихідної документації за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали документації з судово-претензійної роботи за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали штатних розкладів, трудових договорів, наказів, трудових книжок працівників ГО ГТ Портовик-1 - за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали документів про інвентаризацію майна та коштів ГО ГТ Портовик-1 - за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; оригінали платіжно-розрахункової документації за період з 03.08.2021 по 15.08.2022; круглу печатку ГО ГТ Портовик-1.

Відповідно до частини дев`ятої статті 129 Господарського процесуального кодексу України у випадку зловживання стороною чи її представником процесуальними правами або якщо спір виник внаслідок неправильних дій сторони, суд має право покласти на таку сторону судові витрати повністю або частково незалежно від результатів вирішення спору.

З огляду на те, що спір у цій справі, № 916/542/23, виник саме внаслідок неправильних дій Відповідача, через невчинення ним жодних дій, які б свідчили про намір повернути витребуване майно (документи) після його звільнення, суд покладає на нього витрати зі сплати судового збору Позивачем у повному обсязі.

Керуючись, частиною першою статті 15, частиною першою статті 16, частинами першою, другою статті 83, статтею 85, частиною першою статті 86, статтею 179, частиною другою статті 181, частиною першою статті 183, частиною першою статті 184, статтею 185, частиною першою статті 190, статтями 387, 391 Цивільного кодексу України, частинами третьою, сьомою статті 23, частинами першою, другою статті 24 Закону України «Про громадські об`єднання» від 22.03.2012 № 4572-VI, частинами першою, другою, третьою статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV, частиною першою статті 1 Закону України «Про інформацію» від 02.10.1992 № 2657-XII, пунктом 4 постанови Кабінету Міністрів України «Про трудові книжки працівників» від 27.04.1993 № 301, пунктами 6.1, 6.2, 6.6, 6.7, 6.10 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88, пунктом 35 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою правління Національного банку України від 29.12.2017 № 148, статтями 73, 74, 76-80, 86, 123, 124, 126, 129, 221, 236, 237, 238, 240, 241, 327 Господарського процесуального кодексу України, суд

ВИРІШИВ:

1. Позов задовольнити частково.

2. Зобов`язати ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) повернути Громадської організації Гаражне товариство Портовик-1 (68001, Одеська обл., м. Чорноморськ, пров. Хантадзе, буд. 5, ) документи та майно даної громадської організації, а саме:

- оригінал чинної редакції Статуту ГО ГТ Портовик-1;

- оригінали касових книг, прибуткових і видаткових ордерів, відомостей про виплату заробітної плати за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали документів фінансової звітності за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали протоколів загальних зборів, конференцій та протоколів правління ГО ГТ Портовик-1 - за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали актів ревізійної комісії за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали кошторисів доходів і витрат за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали щорічних звітів керівних органів щодо виконання затверджених загальними зборами кошторисів доходів та витрат за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали договірної документації, актів виконаних робіт і наданих послуг за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали вхідної і вихідної кореспонденції, журналів реєстрації вхідної і вихідної документації за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали документації з судово-претензійної роботи за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали штатних розкладів, трудових договорів, наказів, трудових книжок працівників ГО ГТ Портовик-1 - за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали документів про інвентаризацію майна та коштів ГО ГТ Портовик-1 - за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- оригінали платіжно-розрахункової документації за період з 03.08.2021 по 15.08.2022;

- круглу печатку ГО ГТ Портовик-1.

3. Стягнути з ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) на користь Громадської організації Гаражне товариство Портовик-1 (68001, Одеська обл., м. Чорноморськ, пров. Хантадзе, буд. 5, ) витрати на сплату судового збору в розмірі 2 684,00 грн. (дві тисячі шістсот вісімдесят чотири гривні 00 коп.).

4. В задоволенні решти позову відмовити.

5. Призначити судове засідання для вирішення питання про судові витрати (понесені у справі судові витрати) на 25.10.2023 о 16 год. 30 хв. Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Одеської області за адресою: м. Одеса, пр-т. Шевченка, 29, в залі судових засідань № 530 (5 поверх), тел.0(482)307-986, явка учасників процесу не обов`язкова.

6. Видати наказ після набрання рішенням законної сили.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Рішення господарського суду може бути оскаржене в апеляційному порядку до Південно-західного апеляційного господарського суду шляхом подачі апеляційної скарги в строк встановлений частиною першою статті 256 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст рішення складено 03 листопада 2023 р.

Суддя Ю.А. Шаратов