ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
_____________________________________________________________________________
У Х В А Л А

по справі про банкрутство

27.07.2023 Справа № 27/70б

Господарський суд Донецької області у складі:

судді Фурсової С.М.

за участю секретаря судового засідання Кухтик С.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за заявою кредитора (заявника) Покровського об`єднаного управління Пенсійного фонду України (85323, Донецька область, місто Мирноград, вулиця Центральна, будинок 13; ) (правонаступник Управління Пенсійного фонду України в Красноармійському районі Донецької області)

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» (85351, Донецька область, Покровський район, село Прогрес, вулиця Миру, будинок 1; )

про банкрутство

ліквідатор - арбітражний керуючий Бабенко Е.В.

за участю:

представники учасників справи не з`явились

В С Т А Н О В И В

Господарським судом Донецької області ухвалою від 14.06.2010 (суддя Тарапата С.С.) порушена справа про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» відповідно до ст.52 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» в редакції від 30.06.1999.

Постановою суду від 23.06.2010 боржника визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Шумару А.М.

Строк ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора продовжувалися, про що судом були винесені відповідні ухвали.

Ухвалою суду від 14.06.2011 звільнено активи боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» з податкової застави (запис про заставу від 21.10.2008 №8093214).

До господарського суду від ліквідатора надійшло клопотання про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута, до якого додані: звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута, реєстр вимог кредиторів та протокол зборів кредиторів від 29.05.12р. При цьому будь-яких документів в підтвердження проведеної роботи, на які є посилання в звіті ліквідатора, суду не надано.

Ухвалою суду від 11.10.2013 розгляд справи призначено на 13.11.2013 ліквідатора зобов`язано надати суду додаткові документи.

Розпорядженням голови господарського суду Донецької області від 12.11.2013 у зв`язку з перебуванням судді Тарапати С.С. на лікарняному справу №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» передано на розгляд судді Чорненькій І.К.

Ухвалою суду від 13.11.2013 замінено Красноармійську об`єднану державну податкову інспекцію на його правонаступника Красноармійську об`єднану державну податкову інспекцію Головного управління Міндоходів у Донецькій області; розгляд справи відкладено на 17.12.2013, ліквідатора повторно зобов`язано надати суду необхідні документи.

Після судового засідання 13.11.2013 до суду від ліквідатора за супровідним листом надійшли: клопотання про відкладення розгляду справи, звіт ліквідатора, реєстр вимог кредиторів, ліквідаційний баланс на 13.11.2013 та інші документи.

Розпорядженням голови господарського суду Донецької області від 09.12.13 у зв`язку з виходом судді Тарапати С.С. з лікарняного справу №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» передано на розгляд судді Тарапати С.С.

Ухвалою суду від 17.12.2013, розгляд справи відкладено на 30.01.2014, ліквідатора зобов`язано надати суду витребувані документи.

Розпорядженням в.о. голови господарського суду Донецької області від 30.01.2014 у зв`язку з перебуванням судді Тарапати С.С. на лікарняному справу №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» передано на розгляд судді Гуровій А.І.

Ухвалами суду від 30.01.2014 та від 04.03.2014 розгляд справи відкладався на 04.03.2014 та на 10.04.2014 відповідно, ліквідатора повторно зобов`язано надати суду витребувані документи.

17.03.2014 до суду від ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» надійшла скарга на дії (бездіяльність) ліквідатора з додатками.

Ухвалою суду від 19.03.2014 розгляд скарги призначено на 10.04.2014, ліквідатора зобов`язано надати суду відзив на подану скаргу ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго».

Ухвалою суду від 10.04.2014 розгляд справи відкладено на 21.05.2014, ліквідатора зобов`язано надати суду докази публікації оголошення про визнання боржника банкрутом; докази повідомлення всіх засновників підприємства на виконання постанови господарського суду; довідку Фонду соціального захисту інвалідів про наявність/відсутність заборгованості боржника перед вказаним органом; докази понесених ліквідатором витрат; а також обґрунтувати суми зазначені у звіті ліквідатора та включені до реєстру кредиторських вимог Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в м. Красноармійськ та Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України, та надати суду уточнений реєстр вимог кредиторів; відзив на скаргу ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго»; письмові пояснення щодо причин неявки в судові засідання та невиконання вимог суду.

Розпорядженням голови Господарського суду Донецької області від 19.05.2014 у зв`язку з виходом судді Тарапати С.С. з лікарняного справу №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» передано на розгляд судді Тарапаті С.С.

Ухвалою суду від 21.05.2014 відкладено розгляд справи на 18.06.2014 повторно зобов`язано ліквідатора надати суду витребувані документи.

Скаргу ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» №52юр-802/14 від 12.03.14р. на дії (бездіяльність) ліквідатора задовольнити частково.

Ухвалою Господарського суду Донецької області визнано бездіяльність ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад» Шумари А.М. неправомірною в частині ненадання відповіді на заяву ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» про визнання грошових вимог боржника. Зобов`язано ліквідатора Шумару А.М. надіслати на адресу ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» письмову відповідь на заяву №52юр-8089/12 від 11.09.2012. В задоволенні інших вимог, викладених в скарзі ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» відмовлено. В задоволенні клопотання ліквідатора без номера і дати, що надійшло до суду 22.10.2012, відмовлено. В затвердженні звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута відмовити.

Також даною ухвалою зобов`язано ліквідатора арбітражного керуючого Шумару А.М. надати суду звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута та реєстр вимог кредиторів, складені відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

У зв`язку з проведенням на території Донецької області антитерористичної операції матеріали справи №27/70б про банкрутство ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» втрачено.

Розпорядженням голови Вищого господарського суду України №21р від 24.04.2015 відповідно до частини першої статті 3 Закону України Про здійснення правосуддя та кримінального провадження у зв`язку з проведенням антитерористичної операції, Указу Президента України від 12.11.14р. № 868/2014 Про внесення змін до мережі господарських судів України та на підставі подання Державної судової адміністрації України від 22.04.15р. № 8-8141/15 про можливість відновлення роботи Господарського суду Донецької області відновлено роботу господарського суду Донецької області з 27.04.2015 за адресою: м. Харків, пр. Леніна, 5.

04.09.2015 до Господарського суду Донецької області надійшло клопотання Управління Пенсійного фонду України в м.Красноармійську та Красноармійському районі Донецької області про відновлення втраченої справи №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад».

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 02.02.2016 відновлено втрачену справу №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма «Лозоватський сад».

13.02.2017 до господарського суду Донецької області надійшла заява Красноармійського об`єднаного управління Пенсійного фонду України Донецької області про вирішення питання щодо припинення повноважень арбітражного керуючого Шумари А.М.

Як встановлено судом, наказом Міністерства юстиції України №1032/5 від 23.06.2015 "Про анулювання свідоцтва про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора), виданого Шумарі Андрію Миколайовичу" анульовано свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) №1227 від 09.08.2013, видане Шумарі Андрію Миколайовичу.

З огляду на зазначене, враховуючи анулювання свідоцтва арбітражного керуючого Шумари А.М. та відсутність заяв арбітражних керуючих про згоду на участь у справі, судом вирішено здійснити електронний запит на автоматичне визначення кандидатури арбітражного керуючого для призначення ліквідатором по даній справі.

Господарським судом Донецької області неодноразово здійснювались запити на автоматичне визначення кандидатури арбітражного керуючого для призначення ліквідатором по даній справі, визначені кандидатури арбітражних керуючих згоди на участь у справі до суду не надсилали.

Ухвалою суду від 24.07.2018 замінено кредитора у справі Управління Пенсійного фонду України в Красноармійському районі Донецької області (), м.Покровськ на його правонаступника Покровське об`єднане управління Пенсійного фонду України (), м.Мирноград.

Ухвалою суду від 11.03.2019 замінено кредитора у справі №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Агрофірма Лозоватський сад - Красноармійську об`єднану державну податкову інспекцію Головного управління Міндоходів у Донецькій області () на його правонаступника Головне управління ДФС у Донецькій області ( ).

21.10.2019 введено в дію Кодекс України з процедур банкрутства, відповідно до п.2 Прикінцевих та перехідних положень якого, з дня введення його в дію визнано таким, що втратив чинність Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

Розпорядженням керівника апарату суду №02-01/375 від 29.10.2020, у зв`язку з відрахуванням судді Тарапати С.С. зі штату суддів Господарського суду Донецької області, призначено повторний автоматизований розподіл справи №27/70б.

Згідно з протоколом повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 29.10.2020 для розгляду даної справи визначено суддю Фурсову С.М.

Ухвалою суду від 01.12.2020 прийнято справу №27/70б до провадження суддею Фурсовою С.М.

Ухвалою суду від 24.12.2020 відсторонено Шумару Андрія Миколайовича від виконання повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» () у зв`язку з припиненням діяльності арбітражного керуючого; призначено ліквідатором у справі №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» () арбітражного керуючого Бабенка Едуарда Вадимовича (свідоцтво арбітражного керуючого №1105 від 05.07.2013; РНОКПП НОМЕР_1 ; адреса: 04070, М. Київ, Контрактова площа, 2/1).

Ухвалою суду від 16.02.2021 задоволено клопотання ліквідатора - арбітражного керуючого Бабенка Е.В. про оголошення в розшук транспортного засобу та сільськогосподарської техніки. Постановлено Головному управлінню Національної поліції України (01601, м. Київ, вул.Ак.Богомольця, 10) та Головному управлінню Національної поліції в Донецькій області (87517, Донецька область, м. Маріуполь, пр. Нахімова, 86) оголосити в розшук, в тому числі з включенням до системи відеоконтролю «Гарпун», зареєстровані за Товариством з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» транспортний засіб та сільськогосподарську техніку. Головному управлінню Національної поліції України та Головному управлінню Національної поліції в Донецькій області повідомити номер розшукової справи, яка буде заведена за результатами розгляду цього орієнтування арбітражному керуючому Бабенку Едуарду Вадимовичу за адресою: 04070, м. Київ, Контрактова площа, 2/1. У випадку виявлення транспортного засобу та сільськогосподарської техніки належних банкруту, негайно повідомити про їх затримання.

Ухвалою суду від 18.10.2021 замінено кредитора у справі № 27/70б з Головного управління ДФС у Донецькій області () на Головне управління ДПС у Донецькій області (ЄДРПОУ ВП 44070187) у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад».

Ухвалою суду від 09.12.2021 замінено кредитора у справі 27/70б Донецьке обласне відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності () в особі Красноармійської міської виконавчої дирекції Донецького обласного відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності () на його правонаступника - Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області (код ЄРДПОУ 41325231).

На адресу суду 24.04.2023 надійшло клопотання ліквідатора - арбітражного керуючого Бабенка Едуарда Вадимовича про затвердження звіту та ліквідаційного балансу Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» ().

Ухвалою суду від 25.04.2023 звіт призначено до розгляду в судовому засіданні на 25.05.2023. Вказаною ухвалою запропоновано ліквідатору надати докази надсилання звіту та ліквідаційного балансу на адреси кредиторів; рішення зборів кредиторів про затвердження звіту ліквідатора в порядку, передбаченому Кодексом України з процедур банкрутства; докази вжиття заходів щодо розшуку зареєстрованого за боржником рухомого майна (автомобіль, трактори).

Від арбітражного керуючого 17.05.2023 надійшли докази направлення звіту та ліквідаційного балансу боржника кредиторам, протокол загальних зборів від 11.05.2023, докази вжиття заходів щодо розшуку транспортних засобів боржника.

Відповідно до протоколу загальних зборів від 11.05.2023 кредиторами прийнято рішення про завершення ліквідаційної процедури та ліквідацію боржника.

Однак, самим ліквідатором у звіті про хід ліквідаційної процедури зазначено, що за Товариством з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» обліковуються транспортний засіб та сільськогосподарська техніка.

При цьому, ліквідатором не надано суду рішення зборів кредиторів щодо зазначеного майна (списання як неліквідного активу боржника та зняття з розшуку та реєстрації, продовження розшуку транспортних засобів тощо).

Додатково, 25.05.2023 ліквідатором надано відповіді на запити щодо розшуку транспортних засобів боржника.

Ухвалою суду від 25.05.2023 відкладено розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» () в судовому засіданні на 27.07.2023 року. Зазначено про необхідність ліквідатору - арбітражному керуючому Бабенко Едуарду Вадимовичу надати суду інформацію про прийняте кредиторами рішення щодо зареєстрованого за боржником рухомого майна (автомобіль, трактори).

Ухвалою суду від 15.06.2023 замінено кредитора Покровське об`єднане управління Пенсійного фонду України Донецької області () на його правонаступника Головне управління Пенсійного фонду України в Донецькій області ().

Ухвалою суду від 10.07.2023 замінено кредитора у справі №27/70б Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області на його правонаступника Головне управління Пенсійного фонду України в Донецькій області (84122, Донецька область, місто Слов`янськ, площа Соборна, будинок №3; ).

Доручено ліквідатору внести відповідні відомості до реєстру вимог кредиторів, уточнений реєстр вимог кредиторів надати до суду.

Участь своїх представників у судовому засіданні 27.07.2023 учасники справи не забезпечили, повідомлялись завчасно та належним чином, не з`явився в судове засідання також і ліквідатор боржника.

Від кредиторів відзиву або заперечень щодо поданого ліквідатором звіту не надійшло.

Неявка у судове засідання осіб, які були належним чином повідомлені про час і місце такого засідання, не перешкоджає провадженню у справі.

Розглянувши матеріали справи, поданий ліквідатором боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» () звіт, суд виходить з наступного.

На виконання ухвали Господарського суду Донецької області від 24.12.2020 по справі №27/70б Бабенко Е.В. приступив до виконання повноважень ліквідатора ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад».

28.01.2021 року на виконання зазначених вище приписів КУзПБ ліквідатором Банкрута був направлений лист (вих. № 02-18/1303 від 28.01.2021) на адресу директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» Черняка Анатолія Петровича з вимогою у п`ятнадцятиденний термін передати арбітражному керуючому:

- усі матеріальні та інші цінності Банкрута, в тому числі майно, визначене родовими ознаками, що належить Товариству на праві володіння або користування, а також майно, що перебуває у власності підприємства-боржника або повного господарського відання на дату отримання даного листа, а також письмово проінформувати ліквідатора про місцезнаходження будь-яких з зазначених вище майнових (немайнових) активів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад»;

- печатки і штампи Банкрута, що будь-коли виготовлялись і використовувались у господарській діяльності підприємством-боржником, а також документи (акти, квитанції тощо) про знищення печаток і штампів у разі, якщо такі дії мали місце;

- документи по роботі з кадрами (особові справи працівників, штатні розписи та зміни до них, накази з кадрових питань тривалого та тимчасового зберігання, журнали реєстрації наказів, листки з обліку кадрів, трудові договори (контракти), звіт з праці (форма № 1-ПВ), звіт про стан умов праці, пільг та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (форма 1-ПВ (умови праці)), звіт про використання робочого часу (форма № 3-ПВ), тощо);

- документацію, якою супроводжувалась адміністративно-господарська діяльність банкрута, в тому числі інвентаризаційні описи по підприємству за весь період його господарської діяльності;

- фінансово-господарську документацію Банкрута за весь період діяльності останнього (бухгалтерську, статистичну та податкову звітність, якою підтверджувалась підприємницька діяльність Товариства), включаючи, але не обмежуючись наступними документами:

баланси (форма № 1), річні (форма № 2) та квартальні звіти з усіма додатками (формами) до них, звіти про рух грошових коштів (форма № 3), звіт про власний капітал (форма № 4), примітки до річної фінансової звітності (форма № 5), звіти про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (форма № 11-03), обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма № 1-інновація), звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма № 1-Б);

податкові декларації з податку на прибуток та додану вартість підприємства, а також інші звіти зі сплати податків і зборів (обов`язкових платежів);

оборотна-сальдова відомість по підприємству за весь період його діяльності;

договори (угоди, контракти, правочини), якими супроводжувалась господарська діяльність підприємства-боржника;

вихідна документація по підприємству (журнал реєстрації, за наявності); довідку про наявність (відсутність) дебіторської заборгованості; відомості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства; книги обліку розрахунків з контрагентами;

відомості щодо формування статутного капіталу (фонду) підприємства; відомості про організації (підприємства, товариства тощо), в статутному фонді яких присутня доля Боржника, в тому числі відомості про частку Боржника в будь-якому спільному майні;

довідку з інформацією про поточні (інвестиційні, депозитні та ін.) рахунки, найменування та реквізити банківських і/чи інших фінансових установ в яких обслуговується і/чи обслуговувався Боржник;

довідку про фактичну чисельність працівників Банкрута згідно штатного розпису на день порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», а також відомості про заборгованість Банкрута перед працівниками станом на 23.06.2010 (дату ухвалення Господарським судом Донецької області постанови про визнання ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» банкрутом), якщо таке має місце; іншу бухгалтерську, статистичну та податкову документацію (звітність), установчі документи Банкрута (рішення про створення, статут підприємства- боржника, довідка про включення до ЄДРПОУ, виписка з ЄДР, свідоцтво про державну реєстрацію (за наявності), довідка про взяття на облік платника податків, свідоцтво про реєстрацію платника податків на додану вартість тощо).

Одночасно, ліквідатором було направлено запит (вих. № 02-18/1304 від 28.01.2021) на адресу ОСОБА_1 , якого ухвалою Господарського суду Донецької області від 24.12.2020 року у справі № 27/706 було відсторонено від виконання повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад», із запитом щодо передачі:

- печаток та штампів Банкрута, бухгалтерської, фінансової та статистичної звітності ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» за весь період діяльності Банкрута;

- первинної документації по дебіторській заборгованості Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад»;

- усіх майнових активів (майна та майнових прав), матеріальних та інших цінностей Банкрута, в тому числі майна, визначеного родовими ознаками, що належить Товариству на праві володіння або користування та оригіналів технічної документації, свідоцтв про право власності, іншої документацію що підтверджує право власності Банкрута на майнові активи, а також письмово проінформувати ліквідатора про місцезнаходження будь-яких з зазначених вище майнових (немайнових) активів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад»;

- усіх договорів, угод, контрактів з додатками, додатковими угодами (договорами) про внесення змін, однією із сторін в яких було Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад»;

- повідомити про усі відкриті рахунки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», а також усю наявну документацію, яка стосується ліквідаційної процедури Банкрута, а також напрацьована під час її проведення, в тому числі, але не обмежуючись:

- реєстр кредиторів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад»;

- копії повідомлень кредиторам про повне або часткове визнання або відхилення їх грошових вимог до Боржника;

- протокольні рішення зборів кредиторів та комітету кредиторів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» з журналами реєстрації кредиторів для участі у зборах/комітету

кредиторів, а також довіреності на підставі яких представники кредиторів приймали участь у зборах/комітеті кредиторів;

- звіти ліквідатора перед зборами/комітетом кредиторів, а у разі наявності, і перед Господарським судом Донецької області та Головним територіальним управлінням юстиції у Донецькій області;

- клопотання, скарги, листи, заперечення та інші процесуальні документи, що подавалися ліквідатором до Господарського суду Донецької області під час проведення ліквідаційної процедури у справі № 27/706 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад»;

- напрацювання ліквідатора в частині аналізу фінансового стану банкрута, виявлення (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності або незаконних дій у разі банкрутства боржника;

- інвентаризаційні відомості Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад», що складались арбітражним керуючим під час виконання повноважень ліквідатора банкрута;

- ухвали Господарського суду Донецької області у справі № 27/706, що приймались останнім під час провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» і надсилались ліквідатору банкрута;

- інші документи, що були напрацьовані під час здійснення повноважень ліквідатора ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад».

Відповіді від ОСОБА_2 та ОСОБА_1 ліквідатором не були отримані.

З метою виявлення майнових активів, ліквідатором були направлені відповідні запити до органів, які проводять реєстрацію прав на рухоме та нерухоме майно та отримані відповіді.

До Комунального підприємства «Бюро технічної інвентаризації» Покровської міської ради Донецької області (вих. № 02-18/1271 від 06.01.2021) щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності/відсутності зареєстрованих за обліками КП «Бюро технічної інвентаризації», права власності на об`єкти нерухомого майна (будівель, житлових та нежитлових будинків, квартир, садових (дачних) будинків, гаражів, інших споруд та приміщень), що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності або повного господарського відання;

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження (продаж, дарування, міну та ін.) об`єктів нерухомого майна в період з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді.

З відповіді КП «Бюро технічної інвентаризації» м.Покровськ від 16.01.2021 №37/01-02 було встановлено, що до 01 січня 2013 року відомостей щодо нерухомого майна, зареєстрованого за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» немає.

ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» в КП «БТІ» не звертались.

До Головного управління Держгеокадастру у Донецькій області (вих. № 02-18/1272 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації щодо наявності або відсутності зареєстрованих за обліками Головного управління Держгеокадастру у Донецькій області земельних ділянок, що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності, користування (оренди) або повного господарського відання та чи встановлені будь-які обмеження на ці ділянки (сервітути, суперфіції, емфітевзіси)

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження будь-яких земельних ділянок в період з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді.

З відповіді Головного управління Держгеокадастру у Донецькій області від 21.01.2021 №33-5-0.222-262/2-21 було з`ясовано, що за інформацією в міськрайонних, міжміських, районних та міських структурних підрозділів Головного управління Держгеокадастру у Донецькій області відомості щодо зареєстрованих до 01.01.2013 документів, що посвідчують право на земельні ділянки, та зареєстрованих земельних ділянок, які розташовані на території Донецької області, за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» відсутні.

Одночасно Головне управління Держгеокадастру у Донецькій області повідомило, що структурні підрозділи Головного управління Держгеокадастру у Донецькій області у Амвросіївському, Новоазовському, Старобешівському, Тельманівському, Шахтарському районах, м. Шахтарську, м. Горлівці, м. Дебальцевому, м. Докучаєвську, м. Єнакієвому, м. Жданівці, м. Кіровському, м. Макіївці, м. Сніжному, м. Торезі, м. Харцизьку не створювались. Інформаційна база та архівні матеріали щодо земельних ділянок, розташованих на цих територіях, у зв`язку з проведенням антитерористичної операції та Операції об`єднаних сил на території Донецької області, залишились на території на якій органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження.

До Державної служби України з питань геодезії, картографії та кадастру (вих. №02- 18/1273 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності зареєстрованих за обліками Державної служби України з питань геодезії, картографії та кадастру земельних ділянок, що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» на праві власності, користування (оренди) або повного господарського відання та встановлених обмежень на ці ділянки (сервітути, суперфіції, емфітевзіси).

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження будь-яких земельних ділянок в період з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді.

З відповіді Державної служби України з питань геодезії, картографії та кадастру від 19.01.2021 №33-28-0.211-573/2-21 було з`ясовано, що з 01.01.2013 набрав чинності Закон України «Про Державний земельний кадастр», згідно з яким повноваження територіальних органів Держкомзему/Держземагенства у частині державної реєстрації державних актів на право власності на земельну ділянку та на право постійного користування земельною ділянкою і договорів оренди землі припинилися, а тому державна реєстрація земельних ділянок та правовстановлюючих документів на них здійснювались територіальними органами до 01.01.2013.

Документи державного реєстру земель (поземельні книги та книги записів про державну реєстрацію державних актів на право власності на земельну ділянку та на право постійного користування земельною ділянкою, договорів оренди землі) знаходяться в архівах територіальних органах Держгеокадастру.

З відповідей, отриманих від територіальних управлінь Держгеокадастру, а саме: ГУ Держгеокадастру у Донецькій області від 21.01.2021 №33-5-0.222-263/2-21, ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області від 28.01.2021 №33-4-0.222-653/2-21, ГУ Держгеокадастру у Харківській області від 21.01.2021 №33-20-9-485/0/19- 21, ГУ Держгеокадастру у Херсонській області від 02.02.2021 №32-21-0.10- 529/2-21, ГУ Держгеокадастру у Тернопільській області від 21.01.2021 №33-19-0.62-238/2-21, ГУ Держгеокадастру у Київській області від 03.02.2021 №33-10-0.222-1132/2-21, ГУ Держгеокадастру у м. Києві від 21.01.2021 №33-26-0.21-324/2-21, ГУ Держгеокадастру у Житомирській області від 02.02.2021 №33-6-0.2-548/2-21, ГУ Держгеокадастру у Рівненській області від 21.01.2021 №33-17-0.2-294/2-21, ГУ Держгеокадастру у Сумській області від 26.01.2021 №33-18-0.2-361/2-21, ГУ Держгеокадастру у Запорізькій області від 21.01.2021 №32-8-0.2-263/2-21, ГУ Держгеокадастру у Волинській області від 22.01.2021 №33-3-0.2210-373/2-21, ГУ Держгеокадастру у Львівській області від 08.02.2021 №33-13-0.2-751/2-21, ГУ Держгеокадастру у Закарпатській області від 12.02.2021 №33-7-0.202-1196/2-21, ГУ Держгеокадастру у Черкаській області від 25.01.2021 №21-23-0.2-397/2-21, ГУ Держгеокадастру у Миколаївській області від 25.01.2021 №33-14-0.3-431/2-21, ГУ Держгеокадастру у Луганській області від 21.01.2021 №33-12-0.2-560/2-21, ГУ Держгеокадастру у Вінницькій області від 21.01.2021 №33-2-0.2-585/2-21, ГУ Держгеокадастру у Івано-Франківській області від 20.01.2021 №19-9-0.2-373/0/2-21, ГУ Держгеокадастру у Чернівецькій області від 21.01.2021 №33-24-0.23- 287/2-21, ГУ Держгеокадастру в Одеській області від 19.01.2021 №33-15-0.83- 1263/2-21, було встановлено, що станом на 01.01.2013 (з урахуванням положень статей 125, 126 Земельного кодексу України, які діяли до 01.01.2013 року, та згідно з приписами статей 7, 32 Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень») відомості щодо зареєстрованих документів, що посвідчують право на земельні ділянки, та зареєстровані земельні ділянки за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», відсутні.

Головне управління Держгеокадастру у Донецькій області повідомило, що структурні підрозділи ГУ Держгеокадастру у Донецькій області у Амвросіївському, Новоазовському, Старобешівському, Тельманівському, Шахтарському районах, м. Шахтарську, м. Горлівці, м. Дебальцевому, м. Докучаєвську, м. Єнакієвому, м. Жданівці, м. Кіровському, м. Макіївці, м. Сніжному, м. Торезі, м. Харцизьку не створювались.

Інформаційна база та архівні матеріали щодо земельних ділянок, розташованих на цих територіях, у зв`язку з проведенням антитерористичної операції та Операції об`єднаних сил на території Донецької області, залишились на території на якій органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження.

До Регіонального сервісного центру Міністерства внутрішніх справ України в Донецькій області (вих. № 02-18/1274 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності зареєстрованих за обліками Регіонального сервісного центру МВС України в Донецькій області транспортних засобів (легкових, вантажних, спеціальних автомобілів, причепів та ін.), що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності або повного господарського відання.

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження (продаж, дарування, міну та ін.) транспортних засобів в період з 13.06.2007 року на дату оформлення відповіді.

З відповіді Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Донецькій області від 15.01.2021 року №31/5-230 було встановлено, що відповідно до ЄДР ТЗ МВС, станом на 14.01.2021 року, за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) значиться наступний транспортний засіб:

Марка, модель: ГАЗ 53; Тип AMT: вантажний; Колір: жовтий; Рік випуску: 1979 року; Держ. номерний знак НОМЕР_2 (юр.особа,5); Зареєстрований: 13.02.2004; Місце реєстрації: Центр 1444 (ТСЦ 1444 м. Покровськ).

За період з 13.06.2007 ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», , реєстрація, перереєстрація та зняття з обліку транспортних засобів в сервісних центрах МВС не проводилась.

До Державної авіаційної служби України (вих. №02-18/1275 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності зареєстрованих за обліками Державної авіаційної служби України повітряних суден, що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності або повного господарського відання.

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження (продаж, дарування, міну та ін.) повітряних суден з періоду з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді.

Відповідно до Закону України «Про доступ до публічної інформації» та на підставі пункту 3 розділу II Авіаційних Правил України, частина 47 «Правила реєстрації цивільних повітряних суден в Україні», затверджених наказом Державної авіаційної служби України від 05.02.2019 року №153 та зареєстрованих Міністерством юстиції України 12.03.2019 року за №240/33211, відомості щодо повітряних суден, які знаходяться у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України (далі - Реєстр), розміщуються на офіційному веб-сайті Державіаслужби (https://avia.gov.ua), доступ до якого відкрито для всіх користувачів, а відомості Реєстру оновлюються щодня та являються офіційною інформацією.

Водночас, Реєстр було оприлюднено на Єдиному державному веб-порталі https://data.gov.ua.

Оскільки відповідь від Державної авіаційної служби України не надійшла, арбітражним керуючим було самостійно проведено пошук відомостей щодо ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на вищезазначених ресурсах і з`ясовано, що інформація щодо наявності повітряних суден у боржника відсутня.

До Державної Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (вих. №02- 18/1276 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності зареєстрованих за банкрутом емісій цінних паперів або цінних паперів, що обліковуються та належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності або повного господарського відання.

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження (продаж, дарування, міну та ін.) будь-яких цінних паперів в період з 13.06.2007 по дату оформлення відповіді.

3) інформування ліквідатора про те, чи є ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) серед власників, які володіють 10% і більше пакетів акцій емітентів.

З відповіді Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (надалі - НКЦПФР) від 25.01.2021 №12/04/1611 було з`ясовано, що станом на 21.01.2021 в Державному реєстрі випусків цінних паперів інформація щодо реєстрації випусків цінних паперів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (код за ), відсутня.

За наявними щоквартальними адміністративними даними, наданими депозитарними установами відповідно до Положення про порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Комісії від 11.06.2013 №992, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.07.2013 за №1126/23658, станом на 30.09.2020 ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (код за ), серед власників пакетів голосуючих акцій (5 відсотків і більше) акціонерних товариств, відсутнє.

За період з 01.01.2013 по теперішній час, інформація щодо укладених та виконаних договорів з цінними паперами стороною яких є ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код юридичної особи 30790494), відсутня.

В той же час, НКЦПФР повідомила ліквідатору ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (код за ), що подання до Комісії адміністративних даних торговців цінними паперами та організаторів торгівлі в електронній формі було запроваджено з 2013 року, зокрема, відповідно до Положення про подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Комісії від 13.05.2011 №492, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.06.2011 за №789/19527, у зв`язку з чим, інформація щодо операцій з купівлі-продажу цінних паперів в електронному вигляді, яка підтверджена електронним цифровим підписом, до 2013 року в Комісії, відсутня.

До Державного агентства водних ресурсів України (вих. №02-18/1277 від 06.01.2021), щодо:

1) інформування ліквідатора чи видавались банкруту - ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) будь-які дозволи (ліцензії) на проведення робіт на землях водного фонду, а також дозволи на спеціальне водовикористання.

З відповіді Державного агентства водних ресурсів України від 27.01.2021 №394/9/11 - 21 було з`ясовано, що Агентством, починаючи з 26.04.2014, видаються дозволи на днопоглиблювальні роботи, прокладання кабелів, трубопроводів та інших комунікацій на землях водного фонду, а отже, станом на 27.01.2021 дозволи на спеціальне водокористування та на проведення робіт на землях водного фонду для ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (код за ) Держводагенством та його територіальними органами не видавалися.

До Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України (вих. №02-18/1283 від 06.01.2021), щодо:

1) інформування ліквідатора чи є банкрут - ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) власником (або користувачем за ліцензійним договором) будь-яких об`єктів інтелектуальної власності, в тому числі, але не обмежуючись наступними: винаходи та корисні моделі, знаки для товарів і послуг, промислові зразки, топографії інтегральних мікросхем та (або) інших об`єктів інтелектуальної власності.

2) інформування ліквідатора про представника у справах інтелектуальної власності (патентного повіреного), що здійснював заходи, спрямовані на реєстрацію відповідних об`єктів у Держреєстрах за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад».

З відповіді Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 29.01.2021 №2312-05/5580-07 було з`ясовано, що з 15.10.2020 року, відповідно до Закону про НОІВ ДП «Укрпатент» здійснює ведення державних реєстрів об`єктів промислової власності, Державного реєстру свідоцтв про реєстрацію авторського права на твір та Державного реєстру договорів, які стосуються права автора на твір. Реєстри розміщені на вебсайті Спеціалізованої інформаційної системи ДП «Укрпатент».

Ліквідатором було здійснено пошук за інформаційно-пошуковими реквізитами «власник» ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад». Станом на 14.04.2023 року, відсутні відомості про ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494), як власника діючих зареєстрованих об`єктів інтелектуальної власності.

До Філії «Український центр інноватики та патентно-інформаційних послуг» (вих. №02-18/1284 від 06.01.2021), щодо:

1) інформування ліквідатора чи є банкрут - ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) власником (або користувачем за ліцензійним договором) будь-яких об`єктів інтелектуальної власності, в тому числі, але не обмежуючись наступними: винаходи та корисні моделі, знаки для товарів і послуг, промислові зразки, топографії інтегральних мікросхем та (або) інших об`єктів інтелектуальної власності.

2) інформування ліквідатора про представника у справах інтелектуальної власності (патентного повіреного), що здійснював заходи, спрямовані на реєстрацію відповідних об`єктів у Держреєстрах за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад».

З відповіді Державного підприємства «Український інститут інтелектуальної власності» (надалі - Укрпатент) від 15.01.2021 №Вих-1226/2021 було з`ясовано, що для надання інформації відносно наявності об`єктів інтелектуальної власності, які належать Банкруту, Укрпатенту необхідно провести іменний інформаційний пошук, який відповідно до Переліку платних послуг Державного підприємства «Український інститут інтелектуальної власності», складається з вартості проведення іменного пошуку відомостей про винаходи (корисні моделі), промислові зразки, знаки для товарів і послуг (торговельні марки) товариства-банкрута і коштує 864 гривень з урахуванням ПДВ.

Водночас, Державне підприємство «Український інститут інтелектуальної власності» виставило ліквідатору рахунок-фактуру № 292 від 14.01.2021 для оплати послуг з надання арбітражному керуючому зазначеної вище інформації.

Рахунок ліквідатором ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» не оплачувався, оскільки арбітражним керуючим була проведена самостійна робота з пошуку відповідної інформації у відкритих базах даних у мережі Інтернет на офіційному веб-сайті Укрпатенту за посиланням http://ukrpatent.org/uk, а також у бюлетенях Державної служби «Промислова власність» та «Авторське право і суміжні права». Проте пошук відомостей щодо наявності у ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» об`єктів права промислової власності виявився безрезультатним.

До Головного управління Держпродспоживслужби в Донецькій області (вих. №02- 18/1288 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності зареєстрованих за обліками Головного управління Держпродспоживслужби в Донецькій області сільськогосподарської, дорожньо-будівельної техніки, інших механізмів, що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності або повного господарського відання.

2) інформування ліквідатора про дії Банкрута, спрямовані на відчуження (продаж, дарування, міну та ін.) сільськогосподарської, дорожньо-будівельної техніки та інших механізмів в період з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді.

З відповіді Головного управління Держпродспоживслужби в Донецькій області від 15.01.2021 №28-33/264 встановлено, що станом на 15.01.2021 року за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» згідно уніфікованої автоматизованої електронної-облікової системи по Донецькій області зареєстрована наступна сільськогосподарська техніка:

1) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-80Л; Рік випуску: 1989; Номерний знак: НОМЕР_3 ; Свідоцтво: НОМЕР_4 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

2) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-80Л; Рік випуску: 1985; Номерний знак: НОМЕР_5 ; Свідоцтво: НОМЕР_6 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

3) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-80Л; Рік випуску: 1983; Номерний знак: НОМЕР_7 ; Свідоцтво: НОМЕР_8 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

4) Вид машини: Трактор колісний; Марка: ЮМЗ-6Л; Рік випуску: 1996; Номерний знак: НОМЕР_9 ; Свідоцтво: НОМЕР_10 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

5) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-82.1; Рік випуску: 2003; Номерний знак: НОМЕР_11 ; Свідоцтво: НОМЕР_12 , Дата реєстрації: 22.05.2006.

До Регіонального відділення ФДМ України в Донецькій області (вих. №02-18/1289 від 06.01.2021, щодо надання актуальної інформації про наявність або відсутність на балансі ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» державного майна.

З відповіді Регіонального відділення Фонду державного майна України по Харківській, Донецькій та Луганській областях від 19.01.2021 №17-08-01-00390 було встановлено, що згідно з даними інформаційно-пошукових систем регіонального відділення, що регіональне відділення не приймало участі у створенні ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (), та інформація щодо наявності або відсутності на балансі ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» державного майна, що в процесі приватизації не увійшло до його статутного капіталу, в регіональному відділенні відсутня.

До Державної служби морського та річкового транспорту України (вих. №02-18/1290 від 06.01.2021), щодо надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності у власності плавзасобів і суден у ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494).

З відповіді Державної служби морського та річкового транспорту України від 15.01.2021 №206/03/15-21 було з`ясовано, що за наявною у Морської адміністрації інформацією записи щодо суден, власником або судновласником яких є ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (), відсутні.

До Регіональної філії «Донецька залізниця» Акціонерного товариства «Українська залізниця» (вих. №02-18/1291 від 06.01.2021), щодо надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності у власності ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» зареєстрованих об`єктів залізничного транспорту, а саме: контейнерів, електровозів, тепловозів, моторвагонних рухомих складів, промислового залізничного транспорту, залізничного рухомого складу, в тому числі вагонів всіх видів, локомотивів, монорейкового транспорту.

3 відповіді Регіональної філії «Донецька залізниця» АТ «Українська залізниця» від 21.01.2021 №НЮ Дон Філія-2022/161 було встановлено, що у регіональної філії «Донецька залізниця» АТ «Укрзалізниця» відсутні будь-які відомості щодо майна, зареєстрованого за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494).

До Акціонерного товариства «Українська залізниця» (вих. №02-18/1292 від 06.01.2021), щодо надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності у власності ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» зареєстрованих об`єктів залізничного транспорту, а саме: контейнерів, електровозів, тепловозів, моторвагонних рухомих складів, промислового залізничного транспорту, залізничного рухомого складу, в тому числі вагонів всіх видів, локомотивів, монорейкового транспорту.

3 відповіді АТ «Українська залізниця» від 22.01.2021 №59/134 було встановлено, що інформації про вагони за боржником ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (), як власника, в АБД ПВ немає. Крім того, зазначений боржник відсутній в довіднику «Собственники грузовых вагонов государств-участников Содружества». Також в інформаційних базах відсутні відомості про зареєстровані локомотиви зазначеного боржника.

За даними Автоматизованої системи паспортизації, експлуатації, контролю під`їзних колій промислових підприємств (АС ПЕКП) дані щодо наявності під`їзних колій у власності ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» () відсутні.

До Державного агентства рибного господарства України (вих. №02-18/1293 від 06.01.2021), щодо:

1) надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності зареєстрованих рибальських суден, що належать ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) на праві власності або повного господарського відання.

2) інформування ліквідатора чи здійснювало ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) дії, спрямовані на відчуження (продаж, дарування, міни та ін.) рибальських суден в період з 13.06.2007 по дату оформлення відповіді.

З відповіді Державного агентства рибного господарства України від 12.01.2021 №1- 9.1-17/116-21 було встановлено, що у Державному судновому реєстрі України та Судновій книзі України за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» риболовних суден не зареєстровано.

До Головного управління ДПС у Донецькій області (вих. №02-18/1449 від 24.12.2021), щодо надання актуальної інформації відносно наявності або відсутності банківських рахунків, в тому числі закритих, відкритих і зареєстрованих за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494).

3 відповіді Головного управління ДПС у Донецькій області від 19.01.2022 №845/6/05-99-12-01-03 було встановлено, що станом на 17.01.2021 всі банківські рахунки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» () були закритті.

З метою виявлення факту участі ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» у створенні інших юридичних осіб, філій та/чи представництв свого підприємства, ліквідатором Банкрута було підготовлено та надіслано запит до Головного управління статистики у Донецькій області (вих. № 02-18/1280 від 06.01.2021, щодо:

1) інформування ліквідатора чи є у банкрута - ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) засновником або учасником інших юридичних осіб та чи має філії або відокремлені підрозділи.

2) Надання ліквідатору копії всієї фінансової звітності, в тому числі баланси, банкрута за останні три роки діяльності товариства.

3 відповіді Головного управління статистики у Донецькій області від 18.01.2021 №01-03/176-21 (додаток 79) було встановлено, що ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» фінансову звітність за 2017-2020 роки до органів державної статистики не надавало, станом на 18.01.2021 відокремлені підрозділи ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» в ЄДРПОУ не зареєстровані.

3 метою отримання інформації стосовно виданих Боржнику дозволів (ліцензій) на виконання будівельних робіт, а також для отримання інформації щодо реєстрації в ДАБІ України дозвільних документів на виконання будівельних та підготовчих робіт, а також актів вводу в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, ліквідатором ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» був підготовлений та надісланий запит на адресу Державної архітектурно-будівельної інспекції України (вих. №02-18/1281 від 06.01.2021 ).

З відповіді Департаменту дозвільних процедур Державної архітектурно-будівельної інспекції України від 16.01.2021 №40-302-147/21 (додаток 81) було встановлено, що відповідно до даних Реєстру, інформація щодо документів, які дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт і засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, де замовником будівництва є ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», відсутня.

З метою отримання інформації стосовно виданих Банкруту дозволів (ліцензій, свідоцтв) на виконання (проведення) робіт підвищеної небезпеки, приймання в експлуатацію об`єктів соціально-культурного та промислового призначення, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, реєстрації великовантажних та інших технологічних транспортних засобів, підіймальних споруд вантажопідіймальних кранів та машин, ліфтів, ескалаторів, канатних доріг, підйомників, фунікулерів тощо), парових та водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, об`єктів нафтогазового комплексу, ліквідатором ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» був підготовлений та надісланий запит до Державної служби України з питань праці (вих. №02-18/1282 від 06.01.2021).

З відповіді Державної служби України з питань праці у Київській області (надалі - Держпраці) від 19.01.2021 №11/3/21/771, Держпраці у Рівненській області від 28.01.2021 №01-12/499, Держпраці у Кіровоградській області від 28.01.2021 №15-20-09/447-21, Держпраці у Волинській області від 26.01.2021 №427/01- 02.1, Держпраці у Хмельницькій області від 20.01.2021 №404/21, Держпраці у Дніпропетровській області від 27.01.2021 №561-21/04, Держпраці у Миколаївській області від 20.01.2021 №09/562, Держпраці у Харківській області від 29.01.2021 №26/051/05-20/1049, Держпраці у Львівській області від 20.01.2021 №809/2/09-09, Держпраці у Запорізькій області від 19.01.2021 №08/02.6-21/786, Держпраці у Тернопільській області від 09.02.2021 №585/01-05-8.3/21, Держпраці у Черкаській області від 22.01.2021 №621/10-27/844 було встановлено, що за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код 30790494) великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальних споруд, парових і водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води - не обліковуються.

Дозволи на виконання робіт та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код 30790494) - не видавались.

З метою отримання інформації стосовно наявності у ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» статусу суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності, а також дій Банкрута, спрямованих на переміщення товарів та транспортних засобів через митний кордони України в період з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді, ліквідатором був направлений запит до Донецької митниці ДФС України (вих. № 02-18/1286 від 06.01.2021 р., додаток 95).

Станом на 14.0.2023 року відповідь від Донецької митниці ДФС України на запит арбітражного керуючого не надходила.

Також, з метою отримання актуальної інформації щодо наявності у ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» нерухомого майна, 10.04.2023 року ліквідатором була отримана інформаційна довідка № 328563850 від 10.04.2023 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта.

З Інформаційної довідки ліквідатором Банкрута було встановлено, що за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» не обліковується жодного об`єкту нерухомого майна.

З Витягу № 83400379 від 10.04.2023 з Державного реєстру обтяжень рухомого майна року, сформованого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Юр-Капінос А.Є., було встановлено, що за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» не обліковується жодного об`єкту рухомого майна.

3 метою отримання інформації стосовно чинних (відкритих) виконавчих проваджень, стягувачем або боржником за якими є Товариство з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад», ліквідатором 06.01.2021 року був підготовлений та надісланий запит до Покровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (вих. №02-18/1285 від 06.01.2021) щодо з`ясування, чи є банкрут - ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) стягувачем за будь-яким виконавчим провадженням за останні 2 (два) роки, або чи здійснювалось, або здійснюється, будь-яке виконавче провадження по відношенню до ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код заданими ЄДР 30790494), як до банкрута.

3 відповіді Покровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції від 15.01.2021 №17.18-1210 встановлено, що згідно даних Єдиного Державного Реєстру Виконавчих Проваджень та перевірки інформації в Автоматизованій системі виконавчих проваджень, виконавчі документи, де є стягувачем або боржником ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (), на примусове виконання до відділу державної виконавчої служби за період 2018-2020 не надходили та станом на 14.01.2021 не перебувають.

З метою отримання копій звітності, якою супроводжувалась господарська діяльність Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) в період з 13.06.2007 року по дату оформлення відповіді, а також з`ясування питання щодо наявності можливих переплат з боку Банкрута, ліквідатором були надіслані запити до:

1. Покровського об`єднаного управління Пенсійного фонду України Донецької області (вих. №02-18/1339 від 31.03.2021), щодо:

надання ліквідатору інформації про документальні перевірки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) з наданням копій актів відповідних перевірок з додатками до них;

інформування ліквідатора про надмірно сплачені кошти Банкрутом до бюджету.

2. Покровського відділення Управління Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області (вих. №02-18/1278 від 06.01.2021). Крім того, направлено запит (вих. № 02-18/1342 від 02.04.2021) щодо:

надання ліквідатору інформації про документальні перевірки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) з наданням копій актів відповідних перевірок з додатками до них;

інформування ліквідатора про надмірно сплачені кошти Банкрутом до бюджету.

3. Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області було направлено запит (вих. №02-18/1340 від 31.03.2021), щодо:

надання ліквідатору інформації про документальні перевірки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) з наданням копій актів відповідних перевірок з додатками до них;

інформування ліквідатора про надмірно сплачені кошти Банкрутом до бюджету.

4. Покровського міського центру зайнятості Донецької області (вих. №02-18/1279 від 06.01.2021). Крім того, направлено запит (вих. № 02-18/1341 від 02.04.2021) щодо:

надання ліквідатору інформації про документальні перевірки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) з наданням копій актів відповідних перевірок з додатками до них;

інформування ліквідатора про надмірно сплачені кошти Банкрутом до бюджету.

5. Головного управління ДПС у Донецькій області (вих. №02-18/1333 від 19.03.2021) щодо:

надання ліквідатору інформації про документальні перевірки ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494) з наданням копій актів відповідних перевірок з додатками до них;

3) інформування ліквідатора про надмірно сплачені кошти Банкрутом до бюджету, а також про наявність бюджетного відшкодування ПДВ на користь ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад»;

4) надання інформації про рахунки Банкрута;

5) інформування ліквідатора про здійснення заходів, спрямованих на накладення податкової застави на майно ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», інформування ліквідатора на дату надання відповіді про перебування будь-яких активів Банкрута у податковій заставі.

З отриманих відповідей зазначених вище установ було з`ясовано:

3 відповіді Покровського об`єднаного управління Пенсійного фонду України Донецької області від 13.04.2021 №0581-08-8/12029 було з`ясовано, що документальні перевірки по Банкруту не проводились.

3 відповіді Покровського відділення Управління Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області від 16.01.2021 №34.04-07/119 було встановлено, що за страхувальником-боржником ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» у відділенні Фонду обліковується заборгованість зі сплати страхових коштів на суму 9 746,14 гривень, яка виникла станом на 01.04.2007 року та підтверджена звітом страхувальника за І квартал 2007 року. Після вказаної дати страхувальник не проводив господарську діяльність та не надавав звітність до Фонду.

Заборгованість було стягнуто згідно постанови Донецького окружного адміністративного суду від 13.12.2007 № 2-а-7008/07. Після визнання боржника банкрутом вказану заборгованість було визнано ліквідатором та включено до реєстру вимог кредиторів, про що свідчить звіт ліквідатора по справі станом на 08.04.2011.

За весь період з моменту виникнення заборгованості погашення коштів не відбувалось.

3 відповіді Покровського відділення Управління Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області від 26.04.2021 №34.04-14/893 було встановлено, що за страхувальником - боржником ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» у Покровському відділенні Фонду обліковується заборгованість зі сплати коштів до Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності на суму 9 746,14 гривень, яка виникла станом на 01.04.2007 , підтверджена звітом страхувальника за І квартал 2007 року та залишається не сплаченою на поточну дату.

3 відповіді Покровського міського центру зайнятості Донецької області від 19.01.2021 №04/82/01-19-21 встановлено, що станом на 01.01.2021 року за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» () рахується заборгованість по сплаті страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття в розмірі 21 979,19 гривень відповідно до розрахункової відомості про нарахування і перерахування страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття за І квартал 2007року.

Інформація щодо проведених документальних перевірок боржника - ТОВ «Лозоватський сад», після оголошення процедури банкрутства, відсутня.

Згідно наявних баз даних за ТОВ «Лозоватський сад» надмірно сплачених до бюджету Фонду коштів не значиться.

3 відповіді Покровського міського центру зайнятості Донецької області від 16.04.2021 №04/602/01-19-21 встановлено, що станом на 01.04.2021 року за ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» () рахується заборгованість по сплаті страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття в розмірі 21 979,19 гривень відповідно до розрахункової відомості про нарахування і перерахування страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття за І квартал 2007 року.

Відповідно до ст. 62 Кодексу України з процедур банкрутства усі види майнових активів банкрута включаються до ліквідаційної маси.

Згідно ч.1 ст. 61 Кодексу ліквідатор, зокрема, приймає у своє відання майно боржника і забезпечує його збереження, вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб.

Для виконання вищезазначених положень законодавства, арбітражним керуючим було подано клопотання до Господарського суду Донецької області (вих. №02-18/1315 від 10.02.2021) про оголошення в розшук транспортного засобу та сільськогосподарської техніки.

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 16.02.2021 у справі № 27/706, клопотання ліквідатора було задоволено. Зобов`язано Головне управління Національної поліції України (01601, м. Київ, вул. Ак. Богомольця, 10) та Головне управління Національної поліції в Донецькій області (87517, Донецька область, м. Маріуполь, пр. Нахімова, 86) оголосити в розшук, в тому числі з включенням до системи відеоконтролю «Гарпун», зареєстровані за Товариством з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» транспортний засіб та сільськогосподарську техніку.

З відповіді Департаменту інформаційно-аналітичної підтримки Національної поліції України №2012/27/04/2.2021 від 10.03.2021 та відповіді Управління інформаційно-аналітичної підтримки Головного управління Національної поліції в Донецькій області №625/24-8/01-2021 від 11.03.2021, встановлено що станом на 10.03.2021 за обліками інформаційної підсистеми «Гарпун» інформаційно- телекомунікаційної системи «Інформаційний портал Національної поліції України» транспортні засоби, зазначені в ухвалі, перебуваються у розшуку за категорією обліку «Розшук ТЗ за рішенням суду».

У зв`язку із вищевикладеним, ліквідатором ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» () було направлено відповідний запит до Регіонального сервісного центру МВС України в Донецькій області (вих. №02-18/1455 від 24.01.2022), щодо надання інформації про виявлені та затримані транспортні засоби та сільськогосподарської техніки, що належить ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494).

З відповіді Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Донецькій області від 15.02.2022 №31/5761 встановлено що відповідно до Положення про регіональний сервісний центр ГСЦ МВС в Донецькій області (філія ГСЦ МВС), затвердженого наказом Головного сервісного центру МВС від 24.04.2020 №8, розшук, виявлення та затримання транспортних засобів не відноситься до компетенції сервісних центрів МВС.

Після отримання відповіді Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Донецькій області, ліквідатором ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» було направлено відповідний запит до Головного управління Національної поліції в Донецькій області (вих. № 02- 18/1456 від 21.02.2022), щодо надання інформації про виявлені та затримані транспортні засоби та сільськогосподарської техніки, що належить ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494).

Ліквідатором було повторно направлено запит до Регіонального сервісного центру МВС України в Донецькій області (вих. №02-18/1470 від 09.11.2022), щодо надання інформації про виявлені та затримані транспортні засоби та сільськогосподарської техніки, що належить ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (ідентифікаційний код за даними ЄДР 30790494).

Згідно відповіді Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Донецькій області від 29.11.2022 №31/5-2684в/г встановлено що запит було направлено за належністю до Головного управління Національної поліції в Донецькій бласті.

Враховуючи вищезазначене, ліквідатором ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» було направлено запит до Національної поліції України (вих. № 02-18/1475 від 04.04.2023), щодо надання інформації, чи затримувались та доставлялись на спеціальні майданчики чи стоянки транспортні засоби зазначені в ухвалі Господарського суду Донецької області від 16.02.2021 року.

Відповіді від Національної поліції України на запит ліквідатора не надходило.

Таким чином, впродовж двох років виконання повноважень ліквідатора в ході ліквідаційної процедури ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», транспортні засоби, виявлені арбітражним керуючим за інформацією з уніфікованої автоматизованої електронної-облікової системи, фактично не були виявлені, місцезнаходження їх не встановлене.

На підставі викладено, ліквідатором проведено збори кредиторів з порядком денним: "Про списання рухомого майна ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (), як неліквідного активу боржника із подальшим зняттям його (рухомого майна) з бухгалтерського обліку, державної реєстрації та розшуку".

Відповідно до Протоколу зборів кредиторів від 18.05.2023 вирішено списати рухоме майно, виявлене арбітражним керуючим під час здійснення ліквідаційної процедури ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» на підставі відомостей з ЄДР ТЗ МВС та уніфікованої автоматизованої електронної-облікової системи по Донецькій області, а саме:

1) Транспортний засіб: Марка, модель: ГАЗ 53; Тип AMT: вантажний; Колір: жовтий; Рік випуску: 1979 року; Держ. номерний знак НОМЕР_2 (юр.особа,5); Зареєстрований: 13.02.2004; Місце реєстрації: Центр 1444 (ТСЦ 1444 м. Покровськ);

2) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-80Л; Рік випуску: 1989; Номерний знак: НОМЕР_3 ; Свідоцтво: НОМЕР_4 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

3) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-80Л; Рік випуску: 1985; Номерний знак: НОМЕР_5 ; Свідоцтво: НОМЕР_6 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

4) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-80Л; Рік випуску: 1983; Номерний знак: НОМЕР_7 ; Свідоцтво: НОМЕР_8 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

5) Вид машини: Трактор колісний; Марка: ЮМЗ-6Л; Рік випуску: 1996; Номерний знак: НОМЕР_9 ; Свідоцтво: НОМЕР_10 , Дата реєстрації: 22.05.2006;

6) Вид машини: Трактор колісний; Марка: МТЗ-82.1; Рік випуску: 2003; Номерний знак: НОМЕР_11 ; Свідоцтво: НОМЕР_12 , Дата реєстрації: 22.05.2006,

як неліквідний актив боржника із подальшим зняттям його (рухомого майна) з бухгалтерського обліку, державної реєстрації та розшуку.

Проведено інвентаризацію основних засобів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» (), малоцінних необоротних матеріальних активів, нематеріальних активів, виробничих запасів (будівельних матеріалів), грошових коштів в касі, розрахунків з дебіторами та кредиторами з перевіркою їх фактичної наявності та документального підтвердження станом на 14.04.2023.

За результатами інвентаризації встановлено наступне :

1) основні засоби - відсутні;

2) нематеріальні активи - відсутні.

3) виробничі запаси (будівельні матеріали) - відсутні.

4) грошові кошти в касі - відсутні.

5) малоцінні необоротні матеріальні активи - відсутні.

6) дебіторська заборгованість - відсутня.

7) кредиторська заборгованість складає - 479 969,33 гривень.

Таким чином, за результатами інвентаризації майна Банкрута та пошуку майнових активів ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» будь-яких активів, що можуть бути включені до складу ліквідаційної маси банкрута, не виявлено.

Об`єктів комунальної інфраструктури, житлового фонду у власності та на балансі Банкрута не виявлено.

Отже, ліквідатором не виявлено на момент складення звіту жодного майна, за рахунок якого можливо було б погасити незадоволені вимоги кредиторів у загальній сумі 479 969,33 гривень.

Частиною друга статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства, передбачено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника-юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані тільки для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Законом.

Визначене частиною другою статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства господарське правопорушення, за вчинення якого засновники (учасники, акціонери), керівник боржника та інші особи, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, можуть бути притягнуті до субсидіарної відповідальності поряд з боржником у процедурі банкрутства у разі відсутності майна боржника, має обґрунтовуватися сторонами через встановлення складу такого правопорушення (об`єкта, об`єктивної сторони, суб`єкта та суб`єктивної сторони).

Відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства обов`язковою складовою для настання субсидіарної відповідальності є доведенням боржника до банкрутства, тобто обов`язковою умовою висунення субсидіарних вимог у процедурі банкрутства є те, що їх стягують лише у випадку підтвердження факту доведення до банкрутства. Іншої підстави для застосування субсидіарної відповідальності законом не передбачено.

Тлумачення положень частини другої статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства із застосуванням філологічного, системного та телеологічного (цільового) способів її інтерпретації свідчить, що у ній закріплено припис згідно з яким суб`єктами субсидіарної відповідальності за доведення до банкрутства є: 1) засновники (учасники, акціонери); 2) керівники боржника; 3) інші особи, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії.

До третіх осіб, які несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника, у зв`язку з доведенням його до банкрутства частини другої статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства відносяться будь-які особи, наслідком дій або бездіяльності яких стало банкрутство юридичної особи (висновки, викладені у постанові Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 22.04.2021 у справі № 915/1624/16).

Отже субсидіарна відповідальність у справах про банкрутство є самостійним цивільно-правовим видом відповідальності, який за заявою ліквідатора покладається на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника при наявності підтвердження вини вказаних осіб у доведенні юридичної особи (боржника у справі про банкрутство) до стану неплатоспроможності. Для застосування такої відповідальності необхідним є встановлення судом складових елементів господарського правопорушення як об`єкт, об`єктивна сторона, суб`єкт та суб`єктивна сторона правопорушення.

Згідно позиції Верховного Суду, викладеної у постанові від 10.12.2020 у справі №922/1067/17, доведення до банкрутства для покладення субсидіарної відповідальності має відбуватись на підставі документів та фактичних даних, здобутих у процедурах банкрутства.

Водночас, слід наголосити, що сама по собі неплатоспроможність боржника не може однозначно свідчити про наявність причинно-наслідкового зв`язку із діями керівника/засновника (учасника) боржника.

При цьому, слід зазначити, що з`ясування ліквідатором можливості покладення солідарної та субсидіарної відповідальності у разі недостатності майна боржника для задоволення вимог кредиторів в повному обсязі відображає всю повноту дій та заходів з боку ліквідатора на виявлення та повернення активів боржника.

Стосовно застосування зазначених видів відповідальності ліквідатором зазначено, що ці види відповідальності базуються насамперед на результатах фінансового аналізу звітності та діяльності Боржника за три роки до порушення справи про банкрутства із виявлення ознак фіктивного банкрутства, приховуванням банкрутства та доведення до банкрутства.

Ліквідатором за результатами аналізу матеріалів справи ознак фіктивного банкрутства, приховування банкрутства та доведення до банкрутства в діях керівництва, засновників ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» () та будь-яких інших осіб встановлено не було.

Задля з`ясування можливості застосування солідарної та субсидіарної відповідальності керівника та засновників боржника ліквідатором було здійснені запити до директора Черняка А.П., попереднього ліквідатора Шумари А.М., ГУ ДПС у Донецькій області щодо надання фінансової звітності ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад».

Вказані звернення залишені без відповіді.

Через відсутність фінансової звітності провести фінансовий аналіз для виявлення ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства у відповідності до «Порядку проведення аналізу фінансово-господарського стану суб`єктів господарювання щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства» не виявилось неможливим.

Як і будь-який інший вид відповідальності субсидіарна відповідальність настає у випадку доведення в судовому порядку всіх 4 елементів цивільного правопорушення: неправомірної поведінки (спрямованої проти інтересів компанії чи кредиторів, збитків у вигляді недостатності майна для розрахунку з кредиторами, причинно-наслідковий зв`язок між поведінкою і неплатоспроможністю, вина (у формі умислу чи необережності).

Відсутність (ненадання) належних доказів на підтвердження елементів/складових об`єктивної сторони порушення, тобто дій/бездіяльності конкретної особи (суб`єкта) відповідальності, що вказують на доведення до банкрутства або банкрутства, спростовує існування об`єктивної сторони порушення з доведення до банкрутства (банкрутства), а відповідно позбавляє суд підстав визначити суб`єктів відповідальності, встановити вину у діях/бездіяльності цих осіб та покласти субсидіарну відповідальність на її суб`єктів. (Дана позиція Верховного Суду викладена в постановах від 30.01.2018 у справі № 923/862/15, від 28.08.2018 у справі № 1099/13, від 18.10.2018 у справі № 923/1297/14, від 05.02.2019 у справі № 923/1432/15, від 03.09.2019у справі № 923/1494/15).

Виходячи в практики Верховного суду України стосовно розгляду питань субсидіарної відповідності засновників, керівника та інших осіб, дійсно фінансовий аналіз є не єдиним джерелом висновків щодо фактів доведення до банкрутства, фіктивного банкрутства та інших незаконних дій в сфері банкрутства, але дослідження наявних документів в матеріалах справи, а саме відомостей з реєстрів майна, довідок про наявність майна, зареєстрованого за боржником та іншого, не призвело до виявлення будь-яких доказів неправомірних дій з боку керівництва та засновників ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад», причинно-наслідкового зв`язку між поведінкою останніх і неплатоспроможністю Банкрута, а також ліквідатором не було встановлено наявності вини будь-кого з них.

У ліквідаційній процедурі звільнення працівників не здійснювалося через їх відсутність на момент призначення ліквідатора, що підтверджується матеріалами справи.

Згідно ст. 48 Закону про банкрутство та ст. 67 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор забезпечує належне оформлення, упорядкування та зберігання всіх, у тому числі фінансово-господарських, документів банкрута протягом ліквідаційної процедури. До постановлення господарським судом ухвали про ліквідацію юридичної особи - банкрута ліквідатор зобов`язаний забезпечити збереженість архівних документів банкрута і за погодженням із спеціально уповноваженим центральним органом виконавчої влади у сфері архівної справи і діловодства або з уповноваженою ним архівною установою визначити місце їх подальшого зберігання.

Передача трудового архіву ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» та будь-яких документів з кадрових питань Банкрута до архівних установ не здійснювалась через те, що документи трудового архіву Банкрута ліквідатору передані не були.

У зв`язку з відсутністю у Банкрута будь-якого майна, яке підлягало б продажу, та грошових коштів, які можливо б було спрямувати на погашення вимог кредиторів, та із тим, що усі вимоги щодо ліквідаційної процедури ліквідатором виконано, ліквідатор дійшов висновку про наявність підстав вважати процедуру ліквідації ТОВ «Агрофірма «Лозоватський сад» завершеною.

Рішенням зборів кредиторів, оформлених Протоколом від 11.05.2023 затверджено звіт та ліквідаційний баланс за результатами ліквідаційної процедури.

У зв`язку з викладеним, згідно ст. 65 Кодексу ліквідатором подано до Господарського суду Донецької області звіт, інші відповідні документи та клопотання про завершення ліквідаційної процедури у справі №27/70б про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» ().

За приписами абз. 2 ч. 3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства виявлення після закриття провадження у справі про банкрутство майна банкрута, достатнього для покриття витрат, пов`язаних з провадженням у справі, є підставою для поновлення господарським судом провадження у справі за клопотанням учасника справи.

На підставі викладеного, ліквідатором не подано до суду відповідного клопотання про зняття з розшуку рухомого майна боржника та державної реєстрації.

Заперечень щодо звіту ліквідатора до суду не надходило.

Скарг на дії ліквідатора до суду не надходило.

Заперечення учасників справи про банкрутство щодо затвердження звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу на адресу суду також не надходили.

Розглянувши ліквідаційний баланс та звіт про проведену роботу, дослідивши матеріали ліквідаційної процедури, суд вважає, що ліквідатором вжито всіх встановлених Кодексом України з процедур банкрутства заходів по здійсненню та завершенню ліквідаційної процедури. Згідно з матеріалами справи та документами, що підтверджують проведену ліквідаційну процедуру, нерухоме майно, земельні ділянки за боржником не зареєстровані, виконавчих документів в органах ДВС не перебуває, кредиторська заборгованість не виявлена.

Проведеною ліквідатором роботою встановлено, що майно банкрута, за рахунок якого можливо було б погасити кредиторську заборгованість, відсутнє, що підтверджено матеріалами ліквідаційної процедури. У ліквідаційному балансі підприємства-банкрута відображено відсутність майнових активів.

Кредиторські вимоги:

Головного управління Пенсійного фонду України в Донецькій області () у сумі 28 508,12 гривень вимоги другої черги;

Головного управління ДПС у Донецькій області (код ЄДРПОУ 440701) у розмірі 72 898,57 гривень вимоги третьої черги, 331 094,25 гривень вимоги четвертої черги;

Покровського міського центру зайнятості (код ЄДРПОУ 2481733) у розмірі 21 979,19 гривень вимоги другої черги;

Публічного акціонерного товариства «ДТЕК Донецькі електромережі» () у розмірі 19 783,23 гривень вимоги четвертої черги, 5 705,97 гривень вимоги шостої черги,

залишилися непогашеними в зв`язку з відсутністю у боржника будь-якого майна, за рахунок якого було б можливе задоволення вимог кредиторів, і це підтверджується матеріалами справи.

Згідно з ч. 2 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства, якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна або майно не виявлено чи відсутнє, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна.

Частиною 6 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що ліквідатор виконує свої повноваження до завершення ліквідаційної процедури в порядку, встановленому цим Кодексом.

Виходячи з того, що вимоги кредиторів не задоволені, боржник не вільний від боргів і не може продовжувати свою підприємницьку діяльність, Товариство з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» (85351, Донецька область, Покровський район, село Прогрес, вулиця Миру, будинок 1; ) підлягає ліквідації.

Відповідно до ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства, вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Звіт ліквідатора про роботу, та ліквідаційний баланс підлягають затвердженню судом.

Згідно з п. 7 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, затвердження звіту ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом, є підставою для закриття провадження у справі.

Відповідно до ч. 3 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, про закриття провадження у справі про банкрутство постановляється ухвала.

Відповідно до ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, у випадках, передбачених пунктами 5-8 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Керуючись статтями 2, 60, 64, 65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, статями 233-234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» (85351, Донецька область, Покровський район, село Прогрес, вулиця Миру, будинок 1; ).

2. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» (85351, Донецька область, Покровський район, село Прогрес, вулиця Миру, будинок 1; ).

3. Вимоги, що не задоволені за недостатністю майна, вважати погашеними.

4. Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

5. Зобов`язати ліквідатора, орган державної реєстрації провести відповідні дії по виключенню юридичної особи банкрута - Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрофірма «Лозоватський сад» (85351, Донецька область, Покровський район, село Прогрес, вулиця Миру, будинок 1; ) з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

6. Закрити провадження у справі №27/70б.

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення. Ухвали, постановлені судом поза межами судового засідання або в судовому засіданні у разі неявки всіх учасників справи, розгляду справи без повідомлення (виклику) учасників справи, набирають законної сили з моменту їх підписання суддею (суддями).

Ухвала може бути оскаржена до Східного апеляційного господарського суду протягом десяти днів з дня її проголошення. Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення суду, або у разі розгляду справи (вирішення питання) без повідомлення (виклику) учасників справи, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

Інформацію по справі, що розглядається можна отримати на сторінці суду на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: http://dn.arbitr.gov.ua.

Суддя С.М. Фурсова