ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРНІВЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

"19" червня 2023 р. Справа № 926/5366-б/22

За заявою Головного управління ДПС у Чернівецькій області

до Товариства з обмеженою відповідальністю Компанія Менатеп () смт. Лужани, Чернівецької області

про банкрутство

Суддя Бутирський А.А.

при секретарі Вівчарюк І.Б.

Представники:

від кредитора Зайцева Л.Г. завідувач сектору (посвідчення НВ 000570 від 17.08.2022 р.)

від боржника не з`явився

У засіданні приймали участь: розпорядник майна Бурма С.В.

СУТЬ СПОРУ: До Господарського суду Чернівецької області надійшла заява Головного управління ДПС у Чернівецькій області про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Компанія Менатеп () смт. Лужани, Чернівецької області.

Ухвалою суду від 02.02.2023 р.;

- відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Компанія Менатеп () смт. Лужани, Чернівецької області.

- визнано грошові вимоги Головного управління ДПС у Чернівецькій області до ТОВ Компанія Менатеп у розмірі 1 162 061,78 грн.

- введено процедуру розпорядження майном ТОВ Компанія Менатеп.

- введено мораторій на задоволення вимог кредиторів.

- призначено розпорядником майна арбітражного керуючого Бурму Сергія Валерійовича (вул. Головна, 204 Е/48) свідоцтво арбітражного керуючого № 614 від 23.04.2013 р.

- попереднє засідання суду призначено на 15.03.2023 р.

03.04.2023 р. до суду засобами поштового зв`язку (на поштовому конверті міститься дата 02.03.2022) надійшла заява ОСОБА_1 про визнання грошових вимог до боржника у сумі 4 000 000,00 грн.

Ухвалою від 03.04.2023 р. згадану заяву залишено без руху, а заявнику надано строк для усунення недоліків поданої заяви.

Кредитор усунув недоліки поданої заяви, у зв`язку з чим ухвалою від 17.04.2023 р. подану заяву призначено до розгляду на 10.05.2023 р.

Ухвалою від 10.05.2023 р. розгляд справи відкладено на 29.05.2023 р., а ухвалою від 29.05.2023 р. на 19.06.2023 р.

ОСОБА_1 у судове засідання не з`явився, хоча і був повідомлений про час і місце слухання справи належним чином. При цьому його неявка не перешкоджає розгляду справи.

Боржник у у судове засідання не з`явився, проте у поданому клопотанні просив розглядати справу за його відсутності. У поданому відзиві боржник визнав заявлені вимоги у сумі 2 826 066,65 грн. Проти решти вимог заперечує, посилаючись при цьому на те, що ці вимоги не підтверджені документально.

Представник Головного управління ДПС у Чернівецькій області з приводу заявлених вимог не висловився, залишивши їх вирішення на розсуд суду.

Розпорядник майна визнав заявлені вимоги у сумі 2 816 100,00 грн. Проти решти вимог заперечує, посилаючись при цьому також на те, що ці вимоги не підтверджені документально.

Розглянувши подані документи, з`ясувавши обставини справи, суд встановив наступне.

03.02.2023 р. здійснено офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ Компанія Менатеп.

Згідно ч. 1 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Вимоги ОСОБА_1 на суму 2 816 100,00 грн. підтверджуються наступним.

1. Згідно Договору № 01/12 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.12.2020 р. якого ОСОБА_1 (позикодавець) зобов`язався надати ТОВ «Компанія «Менатеп» (позичальник) кошти у вигляді поворотної фінансової допомоги (позики) у сумі 1000000,00 грн. (п. 2.1. договору) шляхом перерахування коштів на рахунок ТОВ «Компанія «Менатеп» в установі банку або внесення коштів готівкою в касу позичальника (п. 2.4. договору) на строк до моменту пред`явлення вимоги позикодавцем, але не більше ніж на 24 календарних місяці із дати її надання (п. 2.7. договору). Пунктом 8.1. договору передбачено, що він діє до 29.11.2021 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами своїх зобов`язань.

Від ОСОБА_1 боржник отримав 01.12.2020 р. 100000,00 грн. а 04.12.2020 р. 85000,00 грн., а всього на суму 185000,00 грн. на рахунок боржника в установі банку з призначенням «Надання поворотної фінансової допомоги зг. договору № 01/12 від 01.12.2020 р.».

Інших доказів про отримання боржником коштів кредитором не надано.

2. Між позичальником - ТОВ «Компанія «Менатеп» та позикодавцем ОСОБА_2 укладено два договори про надання поворотної фінансової допомоги: № 01/11 від 03.11.2020 року та № 2/11 від 16.11.2020 року.

Предметом договору № 01/11 від 03.11.2020 року є надання позикодавцем поворотної фінансової допомоги на суму 1500000,00 грн. Строк дії договору № 01/11 від 03.11.2020 року визначений додатковою угодою від 29.10.2021 року до 28.10.2022 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами своїх зобов`язань.

Предметом договору № 2/11 від 16.11.2020 року є надання позикодавцем позичальнику поворотної фінансової допомоги у сумі 1000000,00 грн. Строк дії договору № 2/11 від 16.11.2020 року визначений додатковою угодою від 11.11.2021 року до 10.11.2022 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами своїх зобов`язань. У всьому іншому зміст і умови договорів № 01/11 від 03.11.2020р. та 2/11 від 16.11.2020 р. є ідентичними, зокрема: пункт 2.4., який встановлює, що поворотна фінансова допомога надається шляхом перерахування коштів на рахунок ТОВ «Компанія «Менатеп» в установі банку або внесення коштів готівкою в касу позичальника, п. 2.7. договорів, який встановлює, що поворотна фінансова допомога надається на строк до моменту пред`явлення вимоги позикодавцем, але не більше ніж на 24 календарних місяці із дати її надання.

Разом із договорами про надання поворотної фінансової допомоги № 01/11 від 03.11.2020 року та № 2/11 від 16.11.2020 року до заяви доданий Договір про відступлення права вимоги № 1 від 14.12.2021 року, на умовах якого первісний кредитор ОСОБА_2 відступає новому кредитору ОСОБА_1 право вимоги повернення грошових коштів ТОВ «Компанія «Менатеп» за договорами про надання поворотної фінансової допомоги № 01/11 від 03.11.2020 року на суму 1500000,00 грон. та № 2/11 від 16.11.2020 року на суму 1000000,00 грн. Згідно з пунктом 6.1. Договору про відступлення права вимоги № 1 від 14.12.2021 року право вимоги за договорами про надання поворотної фінансової допомоги № 01/11 від 03.11.2020 року та № 2/11 від 16.11.2020 року переходить до ОСОБА_1 з моменту підписання цього Договору.

До заяви також додана копія акту прийому-передачі права вимоги до Договору про відступлення права вимоги № 1 від 14.12.2021 року.

Від ОСОБА_3 сукупно надійшло поворотної фінансової допомоги боржнику у сумі 2 238 100,00 грн. у тому числі:

- у безготівковому порядку на рахунок боржника з призначенням «Надання поворотної фінансової допомоги зг. Договору № 1/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.11.2020р.» 750000,00 грн. від 13.11.2020р., 248000,00 грн. від 16.11.2020р., 502000,00 грн. від 17.11.2020р. , всього на суму 1 500 000,00 грн.;

- у безготівковому порядку на рахунок боржника з призначенням «Надання поворотної фінансової допомоги зг. Договору № 2/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.11.2020р.» 59100,00 грн. від 17.11.2020р., 670000,00 грн., від 20.11.2020р., 2000,00 грн., від 26.11.2020р., 7000,00 грн. від 26.11.2020р., всього 738100,00 грн.

Інших доказів про отримання боржником коштів кредитором не надано.

3. Між позичальником - ТОВ «Компанія «Менатеп» та позикодавцем ОСОБА_4 укладено договір про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 02.09.2019 року, на підставі якого ОСОБА_4 (кредитор) зобов`язався надати ТОВ «Компанія «Менатеп» (позичальник) кошти у вигляді безпроцентної поворотної фінансової допомоги у сумі 50000,00 грн. (пункти 1.1. та 2.1. договору) шляхом перерахування всієї суми допомоги у повному розмиірі або частинами в межах встановленого п.2.1. договору розміру (пункт3.1. договору) на строк до 01.09.2020 року (п. 4.1. договору).

Пунктом 5.1. договору передбачено, що він набуває чинності з моменту перерахування кредитором коштів і є дійсним до моменту повернення всієї суми запозичених грошей. Додатковою угодою від 28.08.2020 року сторони змінили пункти 4.1. та 5.1. договору про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 02.09.2019 року, встановивши, що договір набирає чинності з моменту його підписання та діє до 27.08.2021 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами своїх зобов`язань.

Разом із договором про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 02.09.2019 року до заяви доданий Договір про відступлення права вимоги № 2 від 14.12.2021 року, на умовах якого первісний кредитор ОСОБА_4 відступає новому кредитору ОСОБА_1 право вимоги повернення грошових коштів ТОВ «Компанія «Менатеп» за договором про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 02.09.2019 року на суму 50000,00 грн.. Згідно з пунктом 6.1. Договору про відступлення права вимоги № 2 від 14.12.2021 року право вимоги за договором про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 02.09.2019 року переходить до ОСОБА_1 з моменту підписання цього Договору. До заяви також додана копія акту прийому-передачі права вимоги до Договору про відступлення права вимоги № 2 від 14.12.2021 року.

Платіжних документів (платіжних доручень, платіжних інструкцій або квитанцій тощо) про надання позикодавцем позичальнику коштів поворотної фінансової допомоги до заяви не додано.

4. Між позичальником - ТОВ «Компанія «Менатеп» та позикодавцем ОСОБА_5 укладено два договори про надання поворотної фінансової допомоги: № 1 від 21.10.2020 року та без номеру від 24.12.2020 року. Предметом договору № 1 від 21.10.2020 року є надання позикодавцем поворотної фінансової допомоги на суму 400000,00 грн. Строк дії договору № 1 від 21.10.2020 року визначений додатковою угодою від 15.10.2021 року до 18.10.2021 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами своїх зобов`язань. Предметом договору без номеру від 24.12.2020 року є надання позикодавцем позичальнику поворотної фінансової допомоги у сумі 50000,00 грн. Строк дії договору без номеру від 24.12.2020 року визначений додатковою угодою від 17.12.2021 року до 16.12.2022 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами своїх зобов`язань. У всьому іншому зміст і умови договорів № 1 від 21.10.2020 року та без номеру від 24.12.2020 року є ідентичними, зокрема: пункт 2.4., який встановлює, що поворотна фінансова допомога надається шляхом перерахування коштів на рахунок ТОВ «Компанія «Менатеп» в установі банку або внесення коштів готівкою в касу позичальника, п. 2.7. договорів, який встановлює, що поворотна фінансова допомога надається на строк до моменту пред`явлення вимоги позикодавцем, але не більше ніж на 24 календарних місяці із дати її надання.

Разом із договорами про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 21.10.2020 року та без номеру від 24.12.2020 року до заяви доданий Договір про відступлення права вимоги № 3 від 18.12.2021 року, на умовах якого первісний кредитор ОСОБА_5 відступає новому кредитору ОСОБА_1 право вимоги повернення грошових коштів ТОВ «Компанія «Менатеп» за договорами про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 21.10.2020 року на суму 400000,00 грон. та б/н від 24.12.2020 року на суму 50000,00 грн. Згідно з пунктом 6.1. Договору про відступлення права вимоги № 3 від 18.12.2021 року право вимоги за договорами про надання поворотної фінансової допомоги № 1 від 21.10.2020 року та без номеру від 24.12.2020 року переходить до ОСОБА_1 з моменту підписання цього Договору.

Від ОСОБА_5 сукупно надійшло поворотної фінансової допомоги на суму 393000,00 грн., у тому числі: 23.10.2020р. в безготівковому порядку на рахунок боржника у банку по договору про надання поворотної фінансової допомоги: № 1 від 21.10.2020 року у сумі 385000,00 грн. та 24.12.2020р. по договору про надання поворотної фінансової допомоги без номеру від 24.12.2020 року на суму 8000,00 грн.

Інших доказів про отримання боржником коштів кредитором не надано.

Як зазначено вище, заборгованість ТОВ «Компанія «Менатеп» з повернення поворотної фінансової допомоги на суму 2 816 100,00 грн. підтверджується виписками установи банку з поточного рахунку боржника в національній валюті.

Натомість платіжних документів, зокрема квитанцій, платіжних доручень чи інструкцій або виписок з банку щодо надходження коштів поворотної фінансової допомоги від ОСОБА_4 ані кредитором, ані боржником не надано.

При цьому слід зазначити, що надана боржником картка рахунку 6851 по контрагенту ОСОБА_4 не може вважатися платіжним документом та підміняти собою встановлені Положенням про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, яке затверджено постановою НБУ № 148 від 29.12.2017 року касових документів, зокрема первинних бухгалтерських документів у складі прибуткових касових ордерів та відривних квитанцій від них та облікових касової книги та касових звітів.

Аналогічно кредитором ОСОБА_1 не надано жодних платіжних документів в підтвердження надання поворотної фінансової допомоги на суму 1 193 866,65 грн.

На підставі викладеного, керуючись ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Визнати грошові вимоги ОСОБА_1 до боржника у сумі 2 816 100,00 грн. та 5368,00 грн. судового збору.

2. У визнанні решти вимог ОСОБА_1 до боржника відмовити.

3. Копію цієї ухвали надіслати кредиторам, боржнику та розпоряднику майна.

Ухвала набирає законної сили у порядку, передбаченому ст. 235 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст ухвали складено 22.06.2023 р.

Апеляційна скарга на ухвалу суду може бути подана протягом десяти днів з дня її проголошення до Західного апеляційного господарського суду.

Суддя А. А. Бутирський