ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" червня 2023 р. Справа№ 910/18544/21

Північний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: Пантелієнка В.О.

суддів: Остапенка О.М.

Доманської М.Л.

секретар судового засідання Нечасний О.Л.

за участю представників:

від ТОВ «Комплекс Агромарс» - не з`явився;

від ТОВ "Буддевелопмент Київ" - не з`явився;

від ТОВ "Завод Київкомбікорм" - керуючий санацією Ткаченко Д.В. (за відеозв`язком);

від ТОВ «Інтер Вей Капітал» - Суденко Р.В. довір №03/01-23 від 03.01.2023р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М.

на ухвалу господарського суду м.Києва від 26.04.2023р.

(повний текст складено 27.04.2023р.)

у справі №910/18544/21 (Івченко А.М.)

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) "Буддевелопмент Київ"

до Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) "Завод Київкомбікорм"

про банкрутство

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду м.Києва від 26.04.2023р. у справі №910/18544/21 припинено процедуру розпорядження майном боржника ТОВ "Завод Київкомбікорм"; припинено повноваження розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Ткаченка Д.В.; введено процедуру санації ТОВ "Завод Київкомбікорм"; призначено керуючим санацією ТОВ "Завод Київкомбікорм" арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича; затверджено план санації ТОВ "Завод Київкомбікорм", у редакції, схваленій зборами кредиторів 21.04.2023р., відповідно до протоколу зборів кредиторів від 21.04.2023р., погодженій інвестором DNIPRO AGRO ALLIANCE LIMITED (Компанія "Дніпро Агро Альянс Лімітед") реєстраційний номер НЕ 343787; оприлюднено у встановленому порядку повідомлення про введення процедури санації боржника ТОВ "Завод Київкомбікорм".

Не погоджуючись з винесеною ухвалою, 16.05.2023р. ТОВ «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М. звернулось до Північного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою на ухвалу господарського суду м.Києва від 26.04.2023р., в якій просить скасувати оскаржувану ухвалу та направити справу №910/18544/21 для подальшого розгляду до господарського суду м.Києва.

У відзиві на апеляційну скаргу керуючий санацією ТОВ "Завод Київкомбікорм" арбітражний керуючий Ткаченко Денис Володимирович просить відмовити ТОВ «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М. у задоволенні апеляційної скарги, а ухвалу господарського суду м.Києва від 26.04.2023р. залишити без змін.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 24.05.2023р. відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою ТОВ «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М. на ухвалу господарського суду м.Києва від 26.04.2023р. у справі №910/18544/21 та призначено її до розгляду на 19.06.2023р.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 06.06.2023р. заяву керуючого санацією ТОВ "Завод Київкомбікорм" арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича про участь у судовому засіданні, призначеного на 19.06.2023р. о 15:00 год., в режимі відеоконференції задоволено.

16.06.2023р. до апеляційного суду від керуючого санацією Ткаченка Д.В. надійшов лист №01-34/02-95 в якому останній клопоче про долучення до матеріалів справи доказів направлення відзиву на апеляційну скаргу сторонам по справі.

Колегія суддів задовольняє клопотання керуючого санацією Ткаченка Д.В. та долучає до матеріалів справи поштовий реєстр відправки відзиву сторонам та квитанцію про сплату поштового відправлення.

19.06.2023р. до апеляційного суду від представника ТОВ «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М. надійшло клопотання про відкладення розгляду справи мотивоване захворюванням COVID-19 (SARS-CoV-2).

Колегія суддів відхиляє клопотання представника ТОВ «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М. про відкладення розгляду справи як необґрунтоване, оскільки в матеріалах справи достатньо доказів для прийняття законного і обґрунтованого рішення. Крім того, в даний час в Україні діє воєнний стан, що спонукає апеляційний суд до розгляду справ в стислі терміни, а згідно рішення Всесвітньої організації з охорони здоров`я пандемія COVID-19 скінчилася.

Розглянувши доводи апеляційної скарги, перевіривши матеріали справи, заслухавши пояснення керуючого санацією Ткаченка Д.В. та представника ТОВ «Інтер Вей Капітал», дослідивши докази, проаналізувавши на підставі встановлених фактичних обставин справи правильність застосування судом першої інстанції норм законодавства, Північний апеляційний господарський суд вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.2 Кодексу України з процедур банкрутства, провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Частиною 1 ст.2 ГПК України визначено, що завданням господарського судочинства є справедливе, неупереджене та своєчасне вирішення судом спорів, пов`язаних із здійсненням господарської діяльності, та розгляд інших справ, віднесених до юрисдикції господарського суду, з метою ефективного захисту порушених, невизнаних або оспорюваних прав і законних інтересів фізичних та юридичних осіб, держави.

21.10.2019р. введено в дію Кодекс України з процедур банкрутства (далі - КУзПБ).

ТОВ "Буддевелопмент Київ" звернулося до місцевого суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Завод Київкомбікорм".

Ухвалою господарського суду м.Києва від 01.12.2021р. було відкрито провадження у справі № 910/18544/21 про банкрутство ТОВ "Завод Київкомбікорм"; визнано вимоги кредитора ТОВ "Буддевелопмент Київ" до ТОВ "Завод Київкомбікорм" на загальну суму 160 880 583,16 грн.; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника з 01.12.2021р.; введено процедуру розпорядження майном ТОВ "Завод Київкомбікорм" з 01.12.2021р.; призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича; призначено попереднє засідання суду та вирішено інші процедурні питання.

Ухвалою господарського суду м.Києва від 03.08.2022р. було визнано кредиторами у справі №910/18544/21 по відношенню до боржника: - ТОВ "Буддевелопмент Київ" на суму 163 859 153,20 грн., з яких: 81 240,00 грн. - перша черга; 156 668 950,30 грн. - четверта черга; 7 108 962,90 грн. - шоста черга; - ТОВ "Агроспектр Україна" на суму 583 433,11 грн., з яких: 9 502, 00 грн. - перша черга; 567 911,13 грн. - четверта черга; 6 019,98 грн. - шоста черга; - ТОВ "Трау нутришин Україна" на суму 53 966 306,91 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 48 153 519,06 грн. - четверта черга; 5 808 247,85 грн. - шоста черга; - ТОВ "Шампар" на суму 350 936,59 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 331 264,49 грн. - четверта черга; 15 132,10 грн. - шоста черга; - ТОВ "Балкорм" на суму 563 184,80 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 534 270,10 грн. - четверта черга; 24 374,70 грн. - шоста черга; - ТОВ "Ветфосінвест" на суму 944 215,00 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 939 675,00 грн. - четверта черга; - ТОВ "Фітокорм" на суму 363 315,00 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 358 775,00 грн. - четверта черга; - Фермерське господарство "Агріатік" на суму 163 243,28 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 154 336,67 грн. - четверта черга; 4 366,61 грн. - шоста черга; - ТОВ "Ветсинтез-Трейд" на суму 183 949,11 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 171 923,61 грн. - четверта черга; 7 485,50 грн. - шоста черга; - ТОВ "Велес Агротрейд" на суму 3 607 282,34 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 3 602 742,34 грн. - четверта черга; - ТОВ "Компанія "Агротрейдхім" на суму 357 315,52 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 343 071,80 грн. - четверта черга; 9 703,72 грн. - шоста черга; - Приватне акціонерне товариство "Акціонерна компанія "Київводоканал" на суму 438 006,27 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 422 185,29 грн. - четверта черга; 11 280,98 грн. - шоста черга; - Приватне акціонерне товариство "ДТЕК Київські електромережі" на суму 14 124,34 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 9 584,34 грн. - четверта черга; - ТОВ "Київські енергетичні послуги" на суму 701 173,65 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 657 765,88 грн. - четверта черга; 38 867,77 грн. - шоста черга; - ТОВ "Агро-промислова компанія співдружність Україна" на суму 504 870,25 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 472 657,56 грн. - четверта черга; 27 672,69 грн. - шоста черга; - ТОВ "Глобинський переробний завод" на суму 147 258,77 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 136 055,97 грн. - четверта черга; 6 662,80 грн. - шоста черга; - Акціонерне товариство "Київгаз" на суму 311 979,23 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 294 010,64 грн. - четверта черга; 13 428,59 грн. - шоста черга; - ТОВ "Галузеве Підприємство "Промсервіс" на суму 521 857,70 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 465 771,92 грн. - четверта черга; 51 545,78 грн. - шоста черга; - Головне управління ДПС у м. Києві на суму 11 373 192,19 грн., з яких: 4 540,00 грн. - перша черга; 283 667,11 грн. - друга черга; 520 291,50 грн. - третя черга; 10 396 762,07 грн. - четверта черга; 167 931,51 грн. - шоста черга; в іншій частині вимог ТОВ "Буддевелопмент Київ" відмовлено; зобов`язано розпорядника майна боржника включити до реєстру вимог кредиторів заборгованість боржника по заробітній платі на суму 957 563,17 грн.; визначено дату проведення підсумкового судового засідання та вирішено інші процедурні питання.

Ухвалою господарського суду м.Києва від 03.08.2022р. було визнано кредитором у справі №910/18544/21 по відношенню до боржника: - ТОВ "Цехаве Протеїн" на суму 550 581,39 грн., з яких: 4 540, 00 грн. - перша черга; 546 041,39 грн. - четверта черга; - Приватне підприємство "Валента" на суму 19 098 921,98 грн., з яких: 4 962, 00 грн. - перша черга; 18 306 345,90 грн. - четверта черга; 787 614,08 грн. - шоста черга; зобов`язано розпорядника майна боржника надати суду уточнений реєстр.

Постановою Північного апеляційного господарського суду від 17.01.2023р. апеляційну скаргу Головного управління Державної податкової служби у м.Києві, як відокремленого підрозділу Державної податкової служби України на ухвалу господарського суду м.Києва від 03.08.2022р. у справі №910/18544/21 задоволено; ухвалу господарського суду м.Києва від 03.08.2022р. у справі №910/18544/21 в частині визнання вимог ГУ ДПС у м. Києві до ТОВ "Завод Київкомбікорм" зі сплати основного зобов`язання з орендної плати у сумі 10 396 762,07 грн. і включення їх до четвертої черги скасовано та прийнято в цій частині нове рішення, яким визнано та включено вказані вимоги ГУ ДПС у м. Києві на суму 10 396 762,07 грн. до третьої черги реєстру вимог кредиторів боржника.

Ухвалою господарського суду м.Києва від 24.04.2023р. було призначено до розгляду клопотання розпорядника майна боржника про затвердження плану санації боржника та введення процедури санації, звіт про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за період виконання повноважень розпорядника майна боржника та вирішено інші процедурні питання.

З матеріалів справи вбачається, що протоколом зборів кредиторів від 21.04.2023р. було вирішено схвалити розроблений та запропонований план санації боржника на умовах, які викладені у даному протоколі зборів кредиторів та запропонованому плані санації; керуючим санацією боржника призначити арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича; звернутись до господарського суду м.Києва з клопотанням про затвердження плану санації боржника та введення процедури санації, та призначення керуючим санацією боржника арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича та уповноважити розпорядника майна боржника - арбітражного керуючого Ткаченка Д.В. підготувати та подати до суду відповідне клопотання; схвалити звіт арбітражного керуючого Ткаченка Д.В. про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за період виконання повноважень розпорядника майна боржника, а саме за період з 01.12.2021р. по 31.03.2023р., в загальній сумі 315 600,00 грн.

Схвалений зборами кредиторів розроблений та запропонований план санації боржника передбачає погашення вимог кредиторів, збільшення статутного капіталу боржника, відновлення платоспроможності боржника, отже, поданий план, жодним чином не порушує прав боржника.

Так, план санації було схвалено зборами кредиторів боржника. Наданий план містить заходи, які не суперечать вимогам Кодексу та спрямовані на відновлення платоспроможності боржника.

Згідно ч.5 ст.48 КУзПБ, до компетенції зборів кредиторів в тому числі належить прийняття рішення про схвалення плану санації боржника та схвалення внесення змін до нього.

Процедура санації боржника врегульована розділом 3 книги 2 Кодексу України з процедур банкрутства.

Згідно ч.1 ст.50 КУзПБ, господарський суд затверджує схвалений план санації боржника і постановляє ухвалу про введення процедури санації. Під санацією розуміється система заходів, що здійснюються під час провадження у справі про банкрутство з метою запобігання визнанню боржника банкрутом та його ліквідації, спрямованих на оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом реструктуризації підприємства, боргів і активів та/або зміни організаційно-правової та виробничої структури боржника.

Статтею 51 КУзПБ встановлено, що у плані санації обов`язково зазначається розмір вимог кожного класу кредиторів, які були б задоволені у разі введення процедури ліквідації боржника.

План санації може бути змінений у порядку, встановленому для його затвердження.

План санації має містити заходи щодо відновлення платоспроможності боржника.

План санації має передбачати строк відновлення платоспроможності боржника. Платоспроможність вважається відновленою за умови погашення вимог кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів.

План санації обов`язково повинен передбачати забезпечення погашення заборгованості боржника з виплати заробітної плати.

Заходами щодо відновлення платоспроможності боржника, які містить план санації, можуть бути: реструктуризація підприємства; перепрофілювання виробництва; закриття нерентабельних виробництв; відстрочення, розстрочення або прощення боргу чи його частини; виконання зобов`язання боржника третіми особами; задоволення вимог кредиторів в інший спосіб, що не суперечить цьому Кодексу; ліквідація дебіторської заборгованості; реструктуризація активів боржника відповідно до вимог цього Кодексу; продаж частини майна боржника; виконання зобов`язань боржника власником боржника та його відповідальність за невиконання взятих на себе зобов`язань; відчуження майна та погашення вимог кредиторів шляхом заміщення активів; звільнення працівників боржника, які не можуть бути задіяні в процесі виконання плану санації; одержання кредиту для виплати вихідної допомоги працівникам боржника, які звільняються згідно з планом санації, що відшкодовується відповідно до вимог цього Кодексу позачергово за рахунок продажу майна боржника; одержання позик та кредитів, придбання товарів у кредит; інші заходи з відновлення платоспроможності боржника.

Порядок схвалення плану санації боржника кредиторами врегульовано в ч.1-5 ст.52 КУзПБ.

Згідно ч.6 ст.52 КУзПБ, план санації та протоколи голосування кожного класу кредиторів подаються розпорядником майна до господарського суду протягом одного робочого дня після проведення голосування.

Відповідно до ч.7 ст.52 КУзПБ, господарський суд постановляє ухвалу про затвердження плану санації боржника, якщо: план санації схвалений всіма класами конкурсних кредиторів, розмір та/або порядок задоволення вимог яких змінені планом санації порівняно з умовами, які були б застосовані у разі введення процедури ліквідації; план санації схвалений класом забезпечених кредиторів; розмір задоволених вимог кредиторів, які проголосували проти схвалення плану санації, не буде меншим у процедурі санації, ніж розмір вимог, який був би задоволений у разі введення процедури ліквідації.

З поданих матеріалів вбачається, що рішення про введення процедури санації було прийняте зборами кредиторів, відповідно до наданих ст.48 КУзПБ повноважень та з дотриманням вимог ст.52 Кодексу; план санації боржника відповідає вимогам ст.51 КУзПБ.

Дослідивши матеріали справи, враховуючи надану інформацію, прийняте зборами кредиторів рішення про санацію боржника та умови схваленого зборами кредиторів плану санації, місцевий суд дійшов правильного висновку про наявність ознак, які свідчать про можливість оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, здійснення заходів відновлення платоспроможності підприємства боржника.

План санації боржника було розроблено відповідно до положень КУзПБ, та чинного Наказу Міністерства юстиції України №3258/5 від 24.10.2019р. "Про затвердження примірних форм плану санації боржника у справі про банкрутство та плану реструктуризації боргів боржника у справі про неплатоспроможність".

В поданому плані санації, передбачено:

«V. ЗАХОДИ З ВІДНОВЛЕННЯ ПЛАТОСПРОМОЖНОСТІ

Відповідно до ч.2 ст.51 КУзПБ, заходами щодо відновлення платоспроможності боржника, які містить план санації, можуть бути:

- реструктуризація підприємства;

- перепрофілювання виробництва;

- закриття нерентабельних виробництв;

- відстрочення, розстрочення або прощення боргу чи його частини;

- виконання зобов`язання боржника третіми особами;

- задоволення вимог кредиторів в інший спосіб, що не суперечить цьому Кодексу;

- ліквідація дебіторської заборгованості;

- реструктуризація активів боржника відповідно до вимог цього Кодексу; продаж частини майна боржника;

- виконання зобов`язань боржника власником боржника та його відповідальність за невиконання взятих на себе зобов`язань;

- відчуження майна та погашення вимог кредиторів шляхом заміщення активів; звільнення працівників боржника, які не можуть бути задіяні в процесі виконання плану санації;

- одержання кредиту для виплати вихідної допомоги працівникам боржника, які звільняються згідно з планом санації, що відшкодовується відповідно до вимог цього Кодексу позачергово за рахунок продажу майна боржника; одержання позик та кредитів, придбання товарів у кредит;

- інші заходи з відновлення платоспроможності боржника.

Відповідно до ч.5 ст.51 КУзПБ, план санації боржника повинен передбачати погашення вимог кредиторів з урахуванням черговості, встановленої цим Кодексом, якщо самі кредитори не схвалили рішення про погіршення умов їхнього класу.

Як передбачено ч.3 ст.52 КУзПБ, прийняття рішення про схвалення або відхилення плану санації приймається кожним класом окремо шляхом голосування.

У голосуванні щодо схвалення плану санації не бере участі клас кредиторів, розмір та порядок задоволення вимог якого за планом санації не відрізнятиметься від того, який був би застосований у разі введення процедури ліквідації.

У разі якщо план санації передбачає розстрочення чи відстрочення або прощення (списання) боргів із сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) чи їх частини, план санації вважається схваленим органом стягнення в частині задоволення вимог з податків, зборів (обов`язкових платежів) на умовах плану санації без необхідності голосування органом стягнення. При цьому податковий борг, який виник у строк, що передував трьом рокам до дня проведення зборів кредиторів, які затверджують план санації, визнається безнадійним та списується, а податковий борг, який виник пізніше, розстрочується (відстрочується) або списується на умовах плану санації, які повинні бути не гіршими, ніж умови задоволення вимог кредиторів, які голосували за схвалення плану санації, а також розмір та порядок задоволення вимог, які були б застосовані у разі введення процедури ліквідації.

Відповідно до абз.1 ч.1 ст.53 КУзПБ, з метою відновлення платоспроможності боржника планом санації може передбачатися збільшення статутного капіталу боржника в розмірі, встановленому планом санації.

Відповідно до абз.2 ч.2 ст.53 КУзПБ, ухвала господарського суду про затвердження тану санації та затверджений судом план санації є підставою для суб`єкта державної реєстрації для проведення державної реєстрації змін відомостей про боржника, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань.

Відповідно до ч.1 ст.54 КУзПБ:

З метою відновлення платоспроможності боржника та задоволення вимог кредиторів план санації може передбачати продаж усього або частини майна боржника, якщо воно становить єдиний майновий комплекс чи кілька єдиних майнових комплексів.

Зміна власника всього майна боржника у вигляді єдиного майнового комплексу відповідно до плану санації не є підставою для переоформлення документів та/або внесення змін до документів, що засвідчують права такої юридичної особи на володіння, користування, розпорядження майном, переоформлення ліцензії та інших документів дозвільного характеру, внесення змін до договору оренди та/або його переоформлення щодо землі та іншого майна боржника. У таких правовідносинах покупець усього майна Боржника у вигляді єдиного майнового комплексу є правонаступником боржника.

У такому разі товариство має право продовжувати провадження певних дій щодо здійснення господарської діяльності або видів господарської діяльності на підставі виданої раніше такому товариству відповідної чинної ліцензії або документа дозвільного характеру.

Відповідно до абз.1 ч.1 ст.55 КУзПБ, з метою відновлення платоспроможності боржника та задоволення вимог кредиторів план санації може передбачати відчуження всього або частини майна боржника, якщо воно становить єдиний майновий комплекс чи кілька єдиних майнових комплексів, шляхом заміщення активів.

Враховуючи вищевикладене та керуючись нормами КУзПБ, даним планом санації передбачається відновлення платоспроможності ТОВ "Завод Київкомбікорм" шляхом залучення інвестора та збільшення статутного капіталу боржника, списання шостої черги кредиторської заборгованості, а саме наступним шляхом:

1.Даним планом санації передбачається залучення інвестора в особі DNIPRO AGRO ALLIANCE LIMITED (Diagorou, 4, KERMIA BULDING, 6th Floor, Flat/Office 601, 1097, Nicosia, Cyprus, registration number: HE 343787) - Компанія "ДНІПРО АГРО АЛЬЯНС ЛІМІТЕД") (Діагору, 4, КЕРМІА БІЛДІНГ, 6-ф поверх, квартира/офіс 601, п/і 1097, Нікосія, Кіпр, реєстраційний номер НЕ 343787), (Надалі - Інвестор), який виявив бажання взяти участь у санації Боржника, шляхом збільшення статутного капіталу Боржника на суму погашення (задоволення) всієї наявної кредиторської заборгованості Боржника, яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа №910/18544/21), окрім кредиторських вимог шостої черги, що становить в загальній сумі 245 472 566,24 грн.

2.Протягом 3 (трьох) місяців з дня затвердження судом плану санації ТОВ "Завод Київкомбікорм", Інвестор зобов`язаний здійснити перерахування грошових коштів у сумі 255 980 200,00 грн., що еквівалентно 7 000 000,00 Доларів США. за курсом 36,5686 на дату погодження Інвестором даного плану санації 03.04.2023, на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника, на погашення (задоволення) всієї наявної кредиторської заборгованості Боржника, яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа №910/18544/21), окрім кредиторської заборгованості шостої черги, а саме:

- заборгованість Боржника першої черги із заробітної плати в сумі 957 563,17 грн., забезпечення погашення якої передбачено даним планом санації негайно, а саме не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів, з моменту затвердження судом даного плану санації;

- заборгованість Боржника першої черги зі сплати судового збору в сумі 177 424,00 грн., погашення якої передбачається протягом 3 (трьох) місяців з дня затвердження судом даного плану санації;

- заборгованість Боржника другої та третьої черги, а саме перед Головним управління ДПС у м. Києві (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19. ): 283 667,11 грн. - друга черга, 10 917 053,57 грн. - третя черга, погашення якої передбачено даним планом санації негайно, після затвердження судом даного плану санації;

- заборгованість Боржника четвертої черги на загальну суму 233 136 858,39 грн., погашення якої передбачається протягом 3 (трьох) місяців з дня затвердження судом даного плану санації.

- після погашення (задоволення, депонування тощо) всієї наявної кредиторської заборгованості Боржника, яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа №910/18544/21), окрім кредиторської заборгованості шостої черги, та сплати всіх необхідних витрат пов`язаних із виконанням даного плану санації, за рішенням Інвестора, залишок отриманих від Інвестора грошових коштів, може бути направлено на погашення поточної кредиторської заборгованості Боржника, та/або на покриття витрат пов`язаних із подальшою господарської діяльністю Боржника, або повернення такого залишку грошових коштів Інвестору.

3.Даним планом санації передбачається негайне, а саме не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів, з моменту затвердження судом даного плану санації, погашення конкурсної кредиторської заборгованості Боржника перед Головним управлінням ДПС у м. Києві (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19, ), яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа № 910/18544/21), а саме: 283 667,11 грн. - друга черга; 10 917 053,57 грн. - третя черга, за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника.

Відповідно до абз.2 ч.5 ст.52 КУзПБ, якщо план санації передбачає задоволення вимог окремого незабезпеченого кредитора негайно після затвердження плану санації, такі вимоги не враховуються для цілей голосування при схваленні плану санації.

Так з викладеного вбачається, що відповідно до положень абз.2 ч.5 ст.52 КУзПБ, в нашому випадку, кредитор Головне управління ДПС у м. Києві (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19, ), не бере участь у голосуванні при схваленні даного плану санації Боржника за кредиторськими вимогами, які віднесені у другу та третю черги задоволення вимог кредиторів, у зв`язку з тим, що даним планом санації передбачено негайне після затвердження плану санації, але не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів, з моменту затвердження судом даного плану санації, задоволення таких вимог таких кредиторів.

4.Відповідно до абз.5 ч.1 ст.51 КУзПБ, план санації обов`язково повинен передбачати забезпечення погашення заборгованості боржника з виплати заробітної плати.

Даним планом санації передбачається негайне (після затвердження плану санації, але не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів, з моменту затвердження судом даного плану санації) забезпечення погашення заборгованості Боржника з виплати заробітної плати, яка була визнана ухвалою господарського суду м.Києва від 03.08.2022 року (справа №910/18544/21), в загальній сумі 957 563,17 грн., за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника.

5.Відповідно до абз.10 ч.2 ст.47 КУзПБ, погашення неустойки (штрафу, пені) у справі про банкрутство можливе лише в ліквідаційній процедурі.

З урахуванням того, що положеннями абз.10 ч.2 ст.47 Кодексу, встановлена можливість погашення неустойки (штрафу, пені), що відноситься до шостої черги задоволення вимог кредиторів, лише в ліквідаційній процедурі, даним планом санації передбачається визнання безнадійним та повне 100% списання кредиторської заборгованості Боржника шостої черги на загальну суму 13 301 683,48 грн., яка була визнана ухвалою господарського суду м.Києва від 03.08.2022 року (справа №910/18544/21).

6.Даним планом санації передбачається негайне, а саме не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів, з моменту затвердження судом даного плану санації, погашення арбітражному керуючому заборгованості по сплаті основної грошової винагороди та відшкодування понесених витрат, при виконанні повноважень розпорядника майна Боржника, за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника, в загальній сумі 315 600,00 грн.

Даним планом санації передбачається, що основна грошова винагорода арбітражного керуючого за виконання повноважень керуючого санацією Боржника, сплачується за рахунок Інвестора щомісячно, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника або в інший спосіб не заборонений діючим законодавством України.

Даним планом санації передбачається, що додаткова грошова винагорода арбітражного керуючого, та витрати пов`язані із провадження й справі про банкрутство Боржника, сплачується за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника або в інший спосіб не заборонений діючим законодавством України.

7.Даним планом санації передбачається можливість надання Інвестором Боржнику фінансової допомоги, для погашення витрат пов`язаних із виконанням даного плану санації, погашення поточної кредиторської заборгованості, а також на покриття витрат пов`язаних із поточною діяльністю Боржника.

8.Протягом 5 (п`яти) календарних днів з дня затвердження судом плану санації ТОВ "Завод Київкомбікорм", всі конкурсні кредитори Боржника, зобов`язані направити на поштові та електронні адреси Інвестора та керуючого санацією Боржника, свої банківські реквізити для погашення кредиторської заборгованості, а уразі зміни таких банківських реквізитів в процесі виконання плану санації, повідомити про це керуючого санацією Боржника, не пізніше 5 (п`яти) календарних днів, з дня відповідних змін банківських реквізитів.

Погашення (задоволення) вимог кредиторів здійснюється керуючим санацією Боржника з санаційного рахунку, протягом строку процедури санації, відповідно до положень ст.64 Кодексу.

У разі ненадання кредиторами своїх банківських реквізитів, погашення кредиторської заборгованості здійснюється за реквізитами зазначеними в заявах кредиторів з вимогами до Боржника та/або шляхом депонування належних кредиторам грошових коштів на санаційному рахунку Боржника, та/або депозитному рахунку нотаріуса. В такому разі, після відповідного депонування належних кредиторам грошових коштів, керуючий санацією може переходити до погашення (задоволення) вимог кредиторів подальших черг.

9.Після повного виконання Інвестором своїх зобов`язань за даним планом санації Боржника, щодо перерахування грошових коштів у сумі 245 472 566,24 грн., на санаційний рахунок Боржника, Інвестор отримує право на включення до складу учасників (засновників) Боржника на суму збільшеного статутного капіталу в розмірі 245 472 566,24 грн., що також надає право на внесення відповідних змін до Статуту Боржника та внесення відповідних змін відомостей державної реєстрації про Боржника, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань.

У такому випадку, підставою для суб`єкта державної реєстрації для проведення державної реєстрації змін відомостей про Боржника, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, є ухвала господарського суду про затвердження плану санації Боржника та сам затверджений план санації Боржника.

Факт збільшення Інвестором статутного капіталу Боржника на загальну суму 245 472 566,24 грн., підтверджується виконанням Інвестором умов даного плану санації по перерахуванню на санаційний рахунок Боржника грошових коштів у сумі 245 472 566,24 грн., у спосіб визначений даним планом санації.

Відповідно до положень ч.4 ст.50 КУзПБ, з моменту постановлення ухвали про введення процедури санації:

- члени виконавчого органу (керівник) боржника звільняються з посади у порядку, визначеному законодавством;

- управління боржником переходить до керуючого санацією;

- зупиняються повноваження органів управління боржника - юридичної особи щодо управління та розпорядження майном боржника, повноваження органів управління передаються керуючому санацією, крім повноважень, передбачених планом санації.

За даним планом санації, керуючому санацією Боржника надається право на підписання від імені Боржника та/або органу управління Боржника, будь яких необхідних документів (рішень, протоколів, статутів тощо), стосовно збільшення статутного капіталу Боржника та включення Інвестора до складу учасників (засновників) Боржника на суму збільшеного статутного капіталу в розмірі 245 472 566,24 грн.

10.Якщо Інвестором, не будуть виконуватися умови даного плану санації Боржника, керуючий санацією Боржника протягом 14 (чотирнадцяти) календарних днів, з дня виявлення такого невиконання плану санації, зобов`язаний скликати засідання зборів кредиторів Боржника, на яких кредиторам необхідно буде прийняти одно з таких рішень:

внесення змін до плану санації Боржника;

- звернення до господарського суду з клопотанням про визнання ТОВ "Завод Київкомбікорм" банкрутом та введення ліквідаційної процедури та призначення ліквідатора.

11.Даний план санації передбачає, що вимоги конкурсних кредиторів, які заявлені після затвердження судом даного плану санації, або не заявлені взагалі, вважаються погашеними.

Будь яка зміна реєстру вимог кредиторів Боржника, після затвердження судом даного плану санації, не може бути самостійною підставою для визнання недійсним та/або оскарження даного плану санації Боржника.

12.Даний план санації передбачає можливість укладання мирової угоди в порядку передбаченому положеннями господарського процесуального кодексу України.

13.Даним планом санації передбачається можливість внесення змін та доповнень до даного плану санації.

14.Даним планом санації, у разі необхідності, передбачається можливість дострокового виконання плану санації Боржника.

15.Даним планом санації надається право Інвестору самостійно обрати один із встановлених пунктом 2 розділу V даного плану санації, способів відновлення платоспроможності Боржника.

VI. ПОГАШЕННЯ ВИМОГ КРЕДИТОРІВ ГРАФІК ПОГАШЕННЯ КОНКУРСНИХ КРЕДИТОРСЬКИХ ВИМОГ БОРЖНИКА:

№ з/пНайменування кредитораВимоги кредиторів (розмір та черговість)Графік погашення вимог кредиторів
1. Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Вінстар"81 240,00 грн. - перша черга; 156 668 950,30 грн. - четверта черга.Погашаються протягом 3 (трьох) місяців з дня затвердження судом плану санації, за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника
2.Товариство з обмеженою відповідальністю "Агроспектр Україна"9 502, 00 грн. - перша черга; 567 911,13 грн. - четверта черга.
3.Товариство з обмеженою відповідальністю "Трау нутришин Україна"4 540,00 грн. - перша черга; 48 153 519,06 грн. - четверта черга;
4.Товариство з обмеженою відповідальністю "Шампар"4 540,00 грн. - перша черга; 331 264,49 грн. - четверта черга;

5.Товариство з обмеженою відповідальністю "Балкорм"4 540,00 грн. - перша черга; 534 270,10 грн. - четверта черга
6.Товариство з обмеженою відповідальністю "Ветфосінвест"4 540,00 грн. - перша черга; 939 675,00 грн. - четверта черга;
7.Товариство з обмеженою відповідальністю "Фітокорм"4 540,00 грн. - перша черга; 358 775,00 грн. - четверта черга;
8.Фермерське господарство "Агріатік"4 540,00 грн. - перша черга; 154 336,67 грн. - четверта черга;Погашаються протягом 3(трьох) місяців з дня затвердження судом плану санації, за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника
9.Товариство з обмеженою відповідальністю "Ветсинтез-Трейд"4 540,00 грн. - перша черга; 171 923,61 грн. - четверта черга;
10.Товариство з обмеженою відповідальністю "Велес Агротрейд"4 540,00 грн - перша черга; 3 602 742,34 грн. -четверта черга;
11.Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія "Агротрейдхім"4 540,00 грн. - перша черга; 343 071,80 грн. - четверта черга;
12.Приватне акціонерне товариство "Акціонерна компанія "Київводоканал"4 540,00 грн. - перша черга; 422 185,29 грн. - четверта черга;
13.Приватне акціонерне товариство "ДТЕК Київські електромережі"4 540,00 грн. - перша черга; 9 584,34 грн. - четверта черга;
14.Товариство з обмеженою відповідальністю "Київські енергетичні послуги"4 540,00 грн. - перша черга; 657 765,88 грн. - четверта черга;
15.Товариство з обмеженою відповідальністю "Агро-промислова компанія співдружність Україна"4 540,00 грн. - перша черга; 472 657,56 грн. - четверта черга;
16.Товариство з обмеженою відповідальністю "Глобинський переробний завод"4 540,00 грн. - перша черга; 136 055,97 грн. - четверта черга;
17.Акціонерне товариство "Київгаз"4 540,00 грн. - перша черга; 294 010,64 грн. - четверта черга;

Погашаються протягом 3 (трьох) місяців з дня затвердження судом плану санації, за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника
18.Товариство з обмеженою відповідальністю "Галузеве Підприємство "Промсервіс"4 540,00 грн. - перша черга; 465 771,92 грн. - четверта черга;
19.Товариство з обмеженою відповідальністю "Цехаве Протеїн"4 540, 00 грн. - перша черга; 546 041,39 грн. - четверта черга;
20.Приватне підприємство "Валента"4 962, 00 грн. - перша черга; 18 306 345,90 грн. - четверта черга;
21.Головне управління ДПС у м. Києві4 540,00 грн. - перша черга;
22.Заборгованість боржника по заробітній платіна загальну суму 957 563,17 грн. - перша чергаПогашається негайно, після затвердження судом даного плану санації, але не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів з моменту такого затвердження, за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника
23.Головне управління ДПС у м. Києві283 667,11 грн. - друга черга; 10 917 053,57 грн. - третя черга;

Вимоги Кредиторів п`ятої черги - відсутні.

Що стосується вимог кредиторів шостої черги:

Відповідно до пункту 5 розділу V даного плану санації Боржника, кредиторська заборгованість шостої черги на загальну суму 13 301 683,48 грн., яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа № 910/18544/21), визнається безнадійною та підлягає повному 100% списанню.

VII. ЗАХОДИ ЩОДО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ОХОРОНИ ДЕРЖАВНОЇ ТАЄМНИЦІ

Цим планом санації заходи щодо забезпечення охорони державної таємниці не передбачаються у зв`язку з відсутністю ведення Боржником діяльності, пов`язаної з державною таємницею.

VIII. ЗАХОДИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ПОГАШЕННЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ БОРЖНИКА З ВИПЛАТИ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ

Відповідно до пункту 4 розділу V даного плану санації Боржника, передбачається негайне (після затвердження тану санації, але не пізніше 20 (двадцяти) календарних днів, з моменту затвердження судом даного плану санації) забезпечення погашення заборгованості Боржника з виплати заробітної плати, яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа № 910/18544/21), в загальній сумі 957 563,17 грн., за рахунок Інвестора, шляхом перерахування необхідного розміру грошових коштів на санаційний рахунок Боржника, визначеного керуючим санацією Боржника.

IX. ПРОГНОЗ СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНИХ НАСЛІДКІВ ПРОВЕДЕННЯ САНАЦІЇ

В наслідок реалізації даного плану санації Боржника, у встановлені строки, а саме протягом 3 (трьох) місяців, з дня затвердження судом даного плану санації, вбачається, що вся наявна кредиторська заборгованість Боржника, яка була визнана ухвалою господарського суду м. Києва від 03.08.2022 року (справа № 910/18544/21), повинна бути погашена.

X. СТРОК ВІДНОВЛЕННЯ ПЛАТОСПРОМОЖНОСТІ БОРЖНИКА

Строк відновлення платоспроможності Боржника, відповідно до даного плану санації - протягом 3 (трьох) місяців, з дня затвердження судом даного плану санації.

XI. ПРИКІНЦЕВІ ПОЛОЖЕННЯ

Внесення змін, доповнень, виклад у нових редакціях даного плану санації Боржника, здійснюється в порядку, який передбачений Кодексом України з процедур банкрутства.

За підписом розпорядника майна боржника (керуючого санацією) Ткаченка Д.В., інвестора DNIPRO AGRO ALLIANCE LIMITED (Компанія "Дніпро Агро Альянс Лімітед" Rebecca David). Дата - 21.04.2023."

Враховуючи вищезазначене, місцевий суд дійшов правильного висновку щодо припинення процедури розпорядження майном боржника, введення процедури санації та затвердження схваленого зборами кредиторів плану санації боржника.

Згідно ч.1 ст.28 КУзПБ, арбітражний керуючий для виконання повноважень керуючого санацією призначаються господарським судом за клопотанням комітету кредиторів.

Встановлено, що зборами кредиторів погоджено кандидатуру арбітражного керуючого Ткаченка Д.В. для призначення керуючим санацією та вказана особа подала до суду заяву про згоду на призначення керуючим санацією у справі.

Частиною 3 ст.28 КУзПБ встановлено, що розпорядником майна, керуючим реструктуризацією, керуючим санацією, ліквідатором, керуючим реалізацією не можуть бути призначені арбітражні керуючі:

1) які є заінтересованими особами у цій справі;

2) які здійснювали раніше управління цим боржником - юридичною особою, крім випадків, коли з дня відсторонення від управління зазначеним боржником минуло не менше трьох років;

3) яким відмовлено в допуску до державної таємниці, якщо такий допуск є необхідним для виконання обов`язків, визначених цим Кодексом;

4) які мають конфлікт інтересів;

5) які здійснювали раніше повноваження приватного виконавця щодо примусового виконання судових рішень або рішень інших органів (посадових осіб), у яких боржник був стороною виконавчого провадження;

6) які є близькими особами боржника - фізичної особи.

Відомостей про те, що арбітражний керуючий Ткаченко Д.В. здійснював управління боржником або ж є заінтересованою особою стосовно боржника та кредиторів не встановлено. Не встановлено також обмежень, визначених ч.3 ст.28 КУзПБ, кандидатура арбітражного керуючого не належить до жодної з категорій осіб, зазначених у вказаній статті.

Враховуючи викладене суд першої інстанції дійшов правильного висновку про призначення керуючим санацією арбітражного керуючого Ткаченка Д.В.

Тому місцевий суд законно і обґрунтовано припинив процедуру розпорядження майном боржника ТОВ "Завод Київкомбікорм" і повноваження розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Ткаченка Д.В., ввів процедуру санації ТОВ "Завод Київкомбікорм", призначив керуючим санацією ТОВ "Завод Київкомбікорм" арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича та затвердив план санації ТОВ "Завод Київкомбікорм", у редакції, схваленій зборами кредиторів 21.04.2023р., відповідно до протоколу зборів кредиторів від 21.04.2023р.

Відповідно до статті 74 ГПК України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень. Докази подаються сторонами та іншими учасниками судового процесу.

За таких обставин, Північний апеляційний господарський суд не вбачає підстав для задоволення апеляційної скарги, зміни чи скасування ухвали суду першої інстанції.

Керуючись ст.ст. 255, 269, 275, 276, 282, 283 ГПК України, Північний апеляційний господарський суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу ТОВ «Комплекс Агромарс» в особі уповноваженої особи засновника - генерального директора Зазулі І.М. залишити без задоволення, а ухвалу господарського суду м.Києва від 26.04.2023р. по справі №910/18544/21 - без змін.

Справу №910/18544/21 повернути до господарського суду м.Києва.

Постанова апеляційного господарського суду набирає законної сили з дня її прийняття і може бути оскаржена до Верховного Суду у порядку та строк, передбачений ст. 288 ГПК України.

Повний текст постанови складений та підписаний 20.06.2023р.

Головуючий суддя В.О. Пантелієнко

Судді О.М. Остапенко

М.Л. Доманська