ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРНІВЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

"12" червня 2023 р. Справа № 926/39-б/21

Суддя Господарського суду Чернівецької області Бутирський А.А.,

при секретарі Вівчарюк І.Б.,

розглянувши матеріали справи

за заявою Головного управління ДПС у Чернівецькій області, м.Чернівці

до товариства з обмеженою відповідальністю Антонія Корп, , м. Чернівці

про банкрутство

Представники сторін:

від кредитора Зайцева Л.Г. завідувач сектору (посвідчення НВ 000570 від 17.08.2022 р.)

від банкрута Унгуряну Д.В. ліквідатор , Сидора І.Ю. представник

У засіданні приймали участь

ВСТАНОВИВ:

До Господарського суду Чернівецької області надійшла заява Головного управління ДПС у Чернівецькій області про банкрутство ТОВ Антонія Корп, м. Чернівці.

Ухвалою від 01.02.2021 р. відкрито провадження у справі про банкрутство товариства з обмеженою відповідальністю Антонія Корп, , м. Чернівці, визнано грошові вимоги Головного управління ДПС у Чернівецькій області до ТОВ Антонія Корп у розмірі 1 346 531,00 грн. основного платежу, введено процедуру розпорядження майном ТОВ Антонія Корп та мораторій на задоволення вимог кредиторів, призначено розпорядником майна арбітражного керуючого Загрію Романа Олеговича (свідоцтво № 501 від 09.04.2013 р., а/с № 107, м. Запоріжжя 69019), а попереднє засідання суду призначено на 29.03.2021 р.

02.02.2021 р. здійснено офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ Антонія Корп.

Постановою від 02.06.2021 р. ТОВ Антонія Корп визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Ліквідатором ТОВ Антонія Корп призначено арбітражного керуючого Загрію Р.О.

Ухвалою 12.10.2022 р. арбітражного керуючого Загрію Р.О. звільнено від виконання обов`язків ліквідатора ТОВ Антонія Корп, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Унгуряну Д.В.

03.04.2023 р. від арбітражного керуючого Унгуряну Д.В. надійшов звіт про проведену роботу в ліквідаційній процедурі ТОВ Антонія Корп, в якому він просить:

- затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс;

- ліквідувати ТОВ Антонія Корп;

- припинити провадження у справі про банкрутство ТОВ Антонія Корп.

Ухвалою від 04.04.2023 р. розгляд звіту ліквідатора призначено на 24.04.2023 р.

Ухвалою від 24.04.2023 р. розгляд справи відкладено на 17.05.2023 р., а ухвалою від 17.05.2023 р. на 12.06.2023 р.

У судовому засіданні 12.06.2023 р. присутні учасники справи підтримали поданий звіт.

Розглянувши подані документи, з`ясувавши обставини справи, суд встановив наступне.

Із звіту ліквідатора Загрії Р.О. вбачається, що у межах ліквідаційної процедури проведено наступні дії.

На адресу директора ТОВ «Антонія Корп» Тартічній Олені було направлено лист з повідомленням про необхідність протягом 15 днів передати бухгалтерську та іншу документацію, підтверджуючу проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Антонія Корп», свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів, правовстановлюючі документи на нерухоме майно, матеріальні та інші цінності боржника, а також документи підтверджуючі дебіторську заборгованість, наявні акти звірки з дебіторами. Конверт з відправленням повернувся на адресу відправника з приміткою «адресат відсутній за вказаною адресою».

З метою виявлення майнових активів були направлені відповідні запити до органів, які проводять реєстрацію прав на рухоме та нерухоме майно.

Отримана наступна інформація:

- Державна авіаційна служба України повідомила, що у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ «Антонія Корп» повітряні судна не зареєстровані, інформація про наявність аеродромів, злітно - посадкових майданчиків, авіаційної наземної техніки та аеродромного обладнання у ТОВ «Антонія Корп» відсутня (лист№ 12/12.5-2518-21 від 02.07.2021р.);

- ГУ Держпраці у Чернівецькій області повідомило, що за ТОВ «Антонія Корп» технологічні транспортні засоби, об`єкти підвищеної небезпеки, гірничні відводи не зареєстровані (лист№ 2313/0/09- 2/21 від 15.07.2021р.);

- Управління Держаної служби України з надзвичайних ситуацій у Чернівецькій області повідомило, що власником чи балансоутримувачем споруд цивільного захисту ТОВ «Антонія Корп» не являється (лист вих. №/6907 від 23.06.2021р.);

- Державне космічне агентство України повідомило, що зареєстрованих унікальних об`єктів космічної діяльності, космічної техніки у ТОВ «Антонія Корп» немає (лист № 3162-3.3 від 17.06.2021р.);

- Морська адміністрація повідомила, що за наявною інформацією відсутні записи щодо суден, власником або судновласником яких є ТОВ «Антонія Корп» (лист № 4531/03/15-21 від 25.06.2021р.);

- ГУ ДПС у Чернівецькій області повідомило, що ТОВ «Антонія Корп» має відкритий поточний рахунок у Філії АТ Ощадбанк м. Дніпро та в Казначействі України (лист № 7806/6/24-13-12-10 від 22.06.2021р.);

- РСЦ МВС в Чернівецькій області повідомив, що згідно бази даних підсистеми НАІС «Єдиного державного реєстру транспортних засобів» МВС України за ТОВ «Антонія Корп» транспортні засоби не зареєстровані (лист № 31/24/05-2110 від 24.06.2021р.);

- Регіональне відділення Фонду державного майна України повідомило, що за ТОВ «Антонія Корп» не обліковуються об`єкти житлового фонду (лист № 18-121-01072 від 22.06.2021р.);

- Перший відділ ДВС у місті Чернівці повідомив, що відсутні виконавчі провадження стосовно ТОВ «Антонія Корп» (лист вих. №42703 від 05.07.2021р.);

- Департамент урбаністики та архітектури повідомив, що договори оренди ТОВ «Антонія Корп» не укладались, документи на право власності чи постійного користування землею також не видавалися (лист вих. №3-3863/004/01 від 23.06.2021р.);

- Державна архівна служба України повідомила, що в Державному реєстрі потенційно небезпечних об`єктів відсутня інформація про ТОВ «Антонія Корп» (лист вих. №390/3.03-3/5758/25 від 30.06.2021 р);

- Державне підприємство «Агентство з ідентифікації і реєстрації тварин» повідомили, що в Єдиному державному реєстрі тварин інформація стосовно ТОВ «Антонія Корп» відсутня (лист вих. №1036/8-11 від 29.06.2021р.);

- Відділ примусового виконання рішень Управління забезпечення примусового виконання рішень у Чернівецькій області повідомив, що відносно ТОВ «Антонія Корп» відсутні виконавчі провадження (лист вих. №6019/07-21 від 29.06.2021 р.);

- Карпатська філія ДП «Український державний центр радіочастот» повідомила, що ТОВ «Антонія Корп» не видавались дозволи на експлуатацію радіоелектронних засобів та вимірювальних пристроїв (вих. №ф26/31/453 від 08.07.2021р.);

- Чернівецька обласна державна адміністрація повідомила, що за ТОВ «Антонія Корп» об`єктів цивільної оборони не обліковано (лист вих. №01.62-65/1313 від 22.07.2021р.);

- Міністерство фінансів України повідомило, що ТОВ «Антонія Корп» ліцензії на провадження господарської діяльності з випуску та проведення лотерей ТОВ «Антонія Корп» не видавалось (лист, вих. №26120-07-10/7673 від 26.07.2021 р);

- Державна служба геології та надр України повідомило, що ТОВ «Антонія Корп» спеціальних дозволів на користування надрами не надавалось;

- Північна митниця Держмитслужби повідомила, що в зоні діяльності митниці не зафіксовано фактів переміщення товарів і транспортних засобів через митний кордон України та не було здійснено митне оформлення товарів за митними деклараціями на бланку єдиного адміністративного документа форми МД-2, МД-3 (лист вих. №7.11-2/7.11-27/8.19/5171 від 17.06.2021р.);

- Головне управління Держгеокадастру у Чернівецькій області повідомило, що земельні ділянки за ТОВ «Антонія Корп» не зареєстровані (лист вих. №33-24-0.22-2648/2-21 від 29.06.2021р.);

- АТ «Українська залізниця» повідомила, що за ТОВ «Антонія Корп» вагони та локомотиви не зареєстровані, під`їзні колії на праві власності не зареєстровані (лист вих. №59/1164 від 22.06.2021р.);

- Національна рада України з питань телебачення і радіомовлення повідомила, що до ради не надходили документи на отримання ліцензії (лист вих. №16/346 від 23.06.2021р.);

- Головне управління Держспоживчслужби в Чернівецькій області повідомило, що ТОВ «Антонія Корп» в Єдиному реєстрі для ведення автоматизованого обліку тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки, інших механізмів по Чернівецькій області зареєстрована техніка не значиться (лист вих. №24.01-3185-21 від 23.06.2021р.);

- Управління Державної архітектурно-будівельної інспекції у Чернівецької області повідомило, що відсутня інформація щодо реєстрації/видачі посадовим особам ТОВ «Антонія Корп» документів на початок виконання будівельних робіт та/або документів, які засвідчують прийняття в експлуатацію об`єктів містобудування (лист вих. №1024-1.21/441/21 від 22.06.2021р.);

- Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомила, що ТОВ «Антонія Корп» не є серед власників пакетів голосуючих акцій (лист вих. №10/04/13312 від 17.06.2021р.);

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за кодом 47 від 07.03.2021 року ТОВ «Антонія Корп» не є засновником інших юридичних осіб.

Відповідно до Єдиного реєстру боржників від 07.03.2021 року стосовно ТОВ «Антонія Корп» не відкрито виконавчих проваджень.

Відповідно до витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №Р88453 від 09.03.2021 року інформація стосовно ТОВ «Антонія Корп» відсутня.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстр у Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна номер 248691917 від 18.03.2021 року інформація за ТОВ «Антонія Корп» відсутня.

На підставі отриманих від установ та організацій даних щодо майна боржника, ліквідатором було проведено повну інвентаризацію майна та майнових прав боржника. Наказом №1 від 27.07.2020 року, призначено проведення повної інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно- матеріальних цінностей, грошових коштів в касі, цінних паперів та бланків суворої звітності, розрахунків з дебіторами та кредиторами, незавершеного виробництва, незавершеного капітального будівництва та незавершеного ремонту з перевіркою їх фактичної наявності та документального підтвердження. Строк проведення інвентаризації було встановлено до 02.08.2021 року. Станом на 02.08.2021 року інвентаризацію було повністю проведено, про що складені інвентаризаційні описи №1-5 від 02.08.2021 року та акти інвентаризації №1-4 від 02.08.2021 року. За аналізом виявлених товарно-матеріальних цінностей встановлено наступне:

1) основні засоби - відсутні;

2) нематеріальні активи - відсутні;

3) незавершене виробництво - відсутнє;

4) незавершене капітальне будівництво - відсутнє;

5) незавершений ремонт - відсутній;

6) товарно - матеріальні цінності (товари) - відсутні;

7) грошові кошти в касі - відсутні.

8) грошові кошти в банківських установах - розпорядник майна не має доступу до банківських рахунків Боржника;

9) цінні папери - відсутні;

10) бланки суворої звітності - відсутні;

11) довгострокові та короткострокові інвестиції в частки (паї) в статутних капіталах інших товариств - відсутні;

12) дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги - відсутня;

13) кредиторська заборгованість перед банківськими установами з отриманих кредитів - відсутня;

14) кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги - 70 560,00 грн.;

15) кредиторська заборгованість зі сплат податків та зборів - 1 721 684,16 грн.;

16) біологічні активи - відсутні;

17) витрати майбутніх періодів - відсутні.

У Філії АТ Ощадбанк м. Дніпро ліквідатором було закрито рахунок, що підтверджується відповідною довідкою банку.

Із звіту ліквідатора Унгуряну Д.В. вбачається, що у межах ліквідаційної процедури проведено наступні дії.

Зокрема, ліквідатором вчинено дії по розшуку майна банкрута, у результаті чого виявлено наступне.

Державна авіаційна служба України повідомила, що у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ «Антонія Корп» повітряні судна не зареєстровані (лист № 12/12.5-548-23 від 20.02.2023р.).

ГУ ДПС у Чернівецькій області повідомило, що планові та позапланові перевірки ТОВ «Антонія Корп» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства не проводились (лист № 3583/6/24-13-07-06-03 від 03.03.2023р.).

Відповідно до довідки АТ Державний ощадний банк України №447/11-209 від 03.02.2022 р., рахунок НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Антонія Корп» - закритий.

РСЦ ГСЦ МВС в Чернівецькій області (Філія ГСЦ МВС) повідомило, що згідно облікових даних «Єдиного державного реєстру транспортних засобів» МВС України за ТОВ «Антонія Корп» транспортні засоби не зареєстровані (лист № 31/24/510-05-2023 від 20.02.2023р.).

АТ «Українська залізниця» Філія «Головний інформаційно-обчислювальний центр» повідомила, що за ТОВ «Антонія Корп» вагони та локомотиви не зареєстровані, під`їзні колії на праві власності не зареєстровані (лист вих. №45/616 від 17.02.2023р.).

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомила, що ТОВ «Антонія Корп» не є серед власників пакетів голосуючих акцій (лист вих. №10/02/1768 від 21.02.2023р.).

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна номер 321999819 від 06.02.2023 р. інформація за ТОВ «Антонія Корп» відсутня.

Згідно відповіді та відкритому реєстру Державної служби морського і внутрішнього водного транспорту та судноплавства України, відсутня інформація щодо суден, власником яких є ТОВ «Антонія Корп» (лист вих. №1066/03/15-23 від 15.02.2023р.).

Згідно довідки Головного управління ДПС у Чернівецькій області, на електронному ТОВ «Антонія Корп», відкритому в Казначействі України (електронне адміністрування податку), рахується заборгованість (лист № 9214/6/24-13-13-03 від 30.11.22р.).

Південно-західне міжрегіональне управління державної служби з питань праці повідомило, що реєстрацію та перереєстрацію великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів ТОВ «Антонія Корп» не здійснювало (лист № ПЗ/2/657-23 від 14.02.2023р.);

Таким чином, ліквідатором ТОВ «Антонія Корп» було встановлено наступне:

основні засоби відсутні;

незавершене капітальне будівництво відсутнє;

товарно матеріальні цінності (товари) відсутні;

грошові кошти в касі відсутні.

грошові кошти в банківських установах відсутні;

цінні папери відсутні;

довгострокові та короткострокові інвестиції в частки (паї) в статутних капіталах інших товариств відсутні;

дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги відсутня;

кредиторська заборгованість перед банківськими установами з отриманих кредитів відсутня;

кредиторська заборгованість зі сплат податків та зборів 1 747 244,16 грн.;

біологічні активи відсутні;

витрати майбутніх періодів відсутні.

Таким чином, у ході ліквідаційної процедури ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси.

Відповідно до листа ГУ статистики у Чернівецькій області вих. №05-09/2386-21 від 16.02.2021 року ТОВ «Антонія Корп» за 2018-2020 роки звітів до статистики не подавала.

Відповідно до листа ГУ ДПС у Донецькій області вих. №11506/6/05-99-13-10 від 07.04.2021 року ТОВ «Антонія Корп» перебувало на обліку у ДПС у Донецькій області з 10.09.2018 року. З 28.02.2019 року платник перейшов на основне місце обліку до Чернівецької ДПІ ГУ ДПС у Чернівецькій області. Звіти з 2018 року по січень 2019 року звітів не подано.

Відповідно до листа ГУ ДПС у Чернівецькій області вих. №1419/6/24-13-18-10 від 25.02.2021 року, ТОВ «Антонія Корп» звітність за 2018/2019 роки не подавало.

Відповідно до листа ГУ ДПС у Чернівецькій області вих. №3243/6/24-13-18-04 від 14.04.2021 року, ТОВ «Антонія Корп» звітність за 2020 рік не подавало.

Враховуючи відсутність фінансової звітності ліквідатором було підготовлено аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності банкрута та становища на ринках боржника ТОВ «Антонія Корп» на підставі отриманих відповідей від підприємств, установ та організацій. Встановлено неспроможність банкрута погасити власну кредиторську заборгованість через недостатність коштів та майна.

Перелік типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів, був затверджений наказом Міністерства юстиції України від 12.04.2012 р. за № 578/5, та включає в себе такі документи підприємства, як-то: статутні документи, накази, цивільно-правові договори, товаросупровідні документи, документи з трудових відносин, заяви, офіційне листування тощо.

Разом з тим, жодних документів із зазначеного переліку ліквідатору передано не було ні колишнім ліквідатором банкрута, ні ініціюючим кредитором, ні іншими державними органами.

За таких обставин, у зв`язку із тим, що у банкрута відсутні документи, які відповідно до закону підлягають достроковому зберіганню, відсутня необхідність подання відповідної довідки архівної установи.

Проведеним аналізом виданих та отриманих банкрутом податкових накладних виявлено контрагентів банкрута, яким ліквідатор направив претензії. Направлені претензії залишені без реагування.

Протягом останніх трьох років ознаки здійснення банкрутом господарських операцій не встановлені, фраудатороних та фіктивних правочинів ліквідатором не виявлено, вина керівних органів не встановлена, отже відсутні підстави для притягнення керівних органів банкрута до субсидіарної відповідальності.

Ліквідатором, з урахуванням обставин, встановлених за наслідками проведення процедури розпорядження майном боржника, а також за наслідками здійснення в процедурі ліквідації всієї повноти дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника, не виявлено активів, які можна включити до складу ліквідаційної маси банкрута.

Ліквідатором сформовано ліквідаційний баланс станом на 24.02.2023 р., який засвідчує відсутність майна у банкрута.

На засіданні комітету кредиторів 31.03.2023 р. схвалено звіт ліквідатора про проведену роботу у ліквідаційній процедурі ТОВ «Антонія Корп».

Відповідно до ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність) у разі затвердження звіту ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом ( п. 7 ч. 1 ст. 90 Кодекс України з процедур банкрутства).

За таких обставин провадження у справі підлягає закриттю.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 64, 65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 234 Господарського процесуального кодексу України суд

УХВАЛИВ:

1. Звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю Антонія Корп, , вул. Університетська, буд. 4, м. Чернівці затвердити.

2. Товариство з обмеженою відповідальністю Антонія Корп, , вул. Університетська, буд. 4, м. Чернівці, як юридичну особу-банкрута ліквідувати.

3. Провадження у справі закрити.

4. Державному реєстратору припинити реєстрацію ліквідованої юридичної особи-банкрута.

5. Копію цієї ухвали направити сторонам, ліквідатору, органу, який здійснив державну реєстрацію юридичної особи - банкрута, Державному органу з питань банкрутства та органам державної статистики, а також власнику.

Ухвала набирає законної сили у порядку, передбаченому ст. 235 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст ухвали складено 16.06.2023 р.

Апеляційна скарга на ухвалу суду може бути подана протягом десяти днів з дня її проголошення до Західного апеляційного господарського суду.

Суддя А.А.Бутирський