ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
======================================================================
УХВАЛА

про зупинення провадження у справі

30 травня 2023 року Справа № 915/927/20

м.Миколаїв.

Господарський суд Миколаївської області,

головуючий суддя Коваль C.М.,

за участі секретаря судового засідання Табачної О.С.,

від позивача не присутній;

від відповідача не присутній;

розглянувши клопотання Харківського науково-дослідницького інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса

про надання додаткових документів

у справі № 915/927/20

За позовом: ОСОБА_1 ,

АДРЕСА_1 ;

до малого приватного підприємства аудиторська фірма Аудит-Гарант Миколаїв,

54017, вул. Соборна, буд. 14, кімната 311, м. Миколаїв,

про стягнення дивіденди за 2007 р.- 2016 р. у розмірі 2863934 грн. ,-

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 (далі - громадянин Голодницький) пред`явив позов до малого приватного підприємства аудиторська фірма Аудит-Гарант про стягнення дивіденди за 2007 р. 2016 р. у розмірі 2863934 грн.

Позовні вимоги обґрунтовано невиконанням відповідачем рішення, оформленого протоколом від 27.06.2017 № 2 загальних зборів учасників підприємства щодо виплати позивачу дивідендів за період 2006 -2017, чим порушено корпоративні права громадянина ОСОБА_1 , як учасника підприємства, на отримання частики прибутку МПП аудиторська фірма Аудит-Гарант.

Ухвалою від 26.05.2021 господарський суд призначив у справі судову економічну експертизу, проведення якої доручено Харківському науково-дослідницькому інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса. На сторони покладено обов`язок надання експерту документи, необхідні для вирішення поставлених на експертизу питань.

16.02.2023 до суду надійшов супровідний лист в.о. директора Харківського науково-дослідницького інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса від 03.02.2023 № 226/16-15/23, із клопотанням від судового експерта про надання додаткових матеріалів, необхідних для виконання експертизи, у якому останній просить відповідно до вимог п.3.3. розділу III «Науково-методичних рекомендацій по питанням підготовки та призначення судових експертиз», затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 за № 53/5 (із змінами та доповнення), надати оригінали документів або належним чином (відповідно до вимог п.5.27 Національного стандарту України «Вимоги до оформлювання документів» ДСТУ 4163-2003, затвердженого Державним комітетом України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 07.04.2003р. N55) завірені їх якісні копії, також усі документи мають бути пронумеровані, прошнуровані та прошиті у хронологічному порядку.

Ухвалою суду від 18.04.2023 поновлено провадження та призначено розгляд клопотання експерта до розгляду, із зобов`язанням сторін, а також банків надати суду документи на клопотання експерта.

Розглянувши клопотання експерта, проаналізувавши викладені в ньому обставини в сукупності з нормами процесуального права, суд дійшов висновку про його задоволення частково, з таких підстав.

Відповідно до п. 2 ч. 6 ст. 69 Господарського процесуального кодексу України, експерт має право заявляти клопотання про надання йому додаткових матеріалів і зразків, якщо експертиза призначена судом.

Згідно з ч. ч. 2-4 ст. 102 ГПК України, експерт не має права з власної ініціативи збирати матеріали для проведення експертизи, розголошувати відомості, що стали йому відомі у зв`язку з проведенням експертизи, або повідомляти будь-кому, крім суду та учасника справи, на замовлення якого проводилася експертиза, про її результати. Призначений судом експерт не має права спілкуватися з учасниками судового процесу поза межами судового засідання. При визначенні матеріалів, що надаються експерту чи експертній установі, суд у необхідних випадках вирішує питання про витребування відповідних матеріалів за правилами, передбаченими цим Кодексом для витребування доказів. У разі ухилення учасника справи від подання суду на його вимогу необхідних для проведення експертизи матеріалів, документів або від іншої участі в експертизі, що перешкоджає її проведенню, суд залежно від того, яка особа ухиляється, а також яке ця експертиза має значення, може визнати встановленою обставину, для з`ясування якої експертиза була призначена, або відмовити у її визнанні.

Ураховуючи, що для проведення експертного дослідження у справі необхідні додаткові пояснення (документи) та у зв`язку із частковою подачею установами документів, суд вважає доцільним задовольнити клопотання експерта частково.

Керуючись ст. ст.99, 102, 228, 229, 234 ГПК, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання Харківського науково-дослідницького інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса від 03.02.2023 № 226/16-15/23 задовольнити частково.

2. Направити на виконання клопотання експерта документи:

1) виписки публічного акціонерного товариства акціонерний банк "Південний" по усім банківським рахункам МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв (ЄДРПОУ - 19298806) з наведенням сальдо (залишку коштів) станом на кінець дня 31.12.2016 (або останню дату перед зазначеною) та/або офіційну інформацію по таким залишкам на зазначену дату (примітка: надати не лише банківські виписки за період з дати відкриття відповідних рахунків до 30.06.2017, із визначенням залишків на цих рахунках тільки вхідних - на дату відкриття та кінцевих на 30.06.2016 та усі трансакції за період, а також надати інформацію з виведенням щоденних залишків на кінець кожного банківського дня по усім рахункам МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв, включаючи депозитні, в т.ч. й на 31.12.2016.) (т. 10 а.с.111-127);

- дані щодо чекових книжок МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв (ЄДРПОУ - 19298806): 10.05.2017 була видана чекова книжка МА6733751-775; готівка по рахунку за період з 02.06.2014 по 30.06.2017 не видавалася.

2) МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв:

- фінансова звітність за 2007, 2018, 2009, 2010, 2012, 2013, 2014, 2016 року (т. 10 а.с.135-154);

- бухгалтерська довідка за 31.12.2014 року з додатком (т. 10 а.с. 157-158);

- бухгалтерська довідка за 31.12.2019 року з додатком (т. 10 а.с. 155-156),

- акт про знищення документів у з візку із закінченням строків їх зберігання від 02 січня 2020 року (т. 10 а.с. 159);

- МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв головну книгу не веде.

3) виписки акціонерного товариства комерційний банк "Приватбанк" по усім банківським рахункам МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв (ЄДРПОУ - 19298806) до 30.06.2017 (т. 10 а.с. 168-177);

- виплати коштів проводились через карту ключ, які зазначені у поданих виписках, оскільки МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв не є бюджетною організацією;

4) Копії облікових регістрів бухгалтерського обліку (аналітичний облік) за рахунком 361 «Розрахунки з за надані послуги в національній валюті» (січень 2014 - червень 2017) (т.10 а.с. 194-250, т. 11 а.с. 1-27);

5) Копії відомостей МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв аналітичного обліку до рахунку 703 «Доходи від реалізації робіт та послуг» (січень 2013 - червень2017) (т. 11 а.с.28-94);

6) Копії відомостей аналітичного обліку до рахунку 903 «Собівартість реалізації робіт та послуг», 94 «Інші операційні витрати», 39 «Витрати майбутніх періодів» (січень 2013 -червень 2017) по МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв (т. 11 а.с. 95-250);

7) Копії обігових сальдових відомостей за синтетичними рахунками (грудень 2012, станом на 31.12.2012-червень 2017, станом на 30.06.2017) по МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв (т. 12 а.с. 1-58);

8) Копії журналів-ордерів №1, відомості оборотів по рахунку 31 «Рахунки в банках» (субрахунки в розрізі установ банків, поточних та депозитних рахунків) (січень 2014-червень 2017) ( т. 12 а.с. 59 -250, т. 13 а.с. 1-198);

9) Копії журналів-ордерів №1, відомості оборотів за рахунком 30 «Каса» (січень 2013 - червень 2017) по МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв (т. 13 а.с. 199-216);

10) Довідка щодо розрахунків за рахунком 377 «Розрахунки за позиками виданими» (період січень 2013 - червень 2017, в розрізі дат видачі та погашення позик, оборотів по банках, касі, утриманню із заробітної плати) (т. 13 а.с. 217-220);

11) Копії відомостей 3.2. аналітичного обліку розрахунків за рахунком 372 «Розрахунки із підзвітними особами (період січень 2013 - червень 2017) (т. 13 а.с. 221- 240);

12) Копії облікових регістрів бухгалтерського обліку (аналітичний облік) за рахунком 641 «Розрахунки з бюджетом», 651 «Розрахунки за соціальним страхуванням», 661 «Розрахунки з оплати праці» (січень 2013 - червень 2017) (т. 13 а.с. 241 -250, т. 14 а.с. 1-99);

13) Копії облікових регістрів бухгалтерського обліку (аналітичний облік) за рахунком 631 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» (січень 2013 - червень 2017) (т. 14 а.с. 100-317);

14) лист акціонерного товариства "Державний експортний-імпортний банк" по усім банківським рахункам МПП АФ Аудит-Гарант Миколаїв з доданим диском щодо руху коштів, із зазначенням що чекові книжки на зняття готівкових коштів не видавались і готівка не знімалась (т. 15 а.с. 9-10).

3. В іншій частині клопотання експерта- відмовити.

4. Матеріали справи направити до експертної установи. Додаткові матеріали направити на адресу експертної установи після їх надходження.

5. Зобов`язати Харківський науково-дослідницький інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса надіслати до Господарського суду Миколаївської (54005, м.Миколаїв, вул. Фалєєвська, 14) області висновок судового експерта в оригіналі.

6. Копію ухвали направити учасникам справи, а також експертній установі разом з матеріалами господарської справи № 915/927/20.

7. Провадження у справі № 915/927/20 зупинити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання суддею та може бути оскаржена до Південно-Західного апеляційного господарського суду через Господарський суд Миколаївської області протягом 10 днів з дня складення повного тексту ухвали.

Суддя С.М.Коваль.