ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

03.05.2023 Справа № 914/684/20

Господарський суд Львівської області у складі судді Чорній Л.З., за участю секретаря судового засідання Х.Гусак, розглянувши матеріали

за заявою: Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг, м.Київ

про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго (79044, м. Львів, вул. Жуковського, буд. 2,кв. 7; )

Представники сторін:

Ініціюючий кредитор: не з`явився

Головне управління ДПС у Л/о: не з`явився

Ліквідатор: не з`явився

ВСТАНОВИВ:

19.03.2020 р. на розгляд Господарського суду Львівської області надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго.

Ухвалою суду від 20.03.2020 р. залишено без руху заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго, встановлено заявнику строк десять днів з дня вручення копії ухвали про залишення заяви без руху для усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство.

31.03.2020 р. на адресу суду через систему Електронний суд надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг на виконання вимог, викладених в ухвалі суду від 20.03.2020 р.

Автоматизованою системою з відбору кандидатів на призначення розпорядника майна на запит суду для участі у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго, згідно з запиту до суду надійшла довідка від 01.04.2020 р. відповідно до якої автоматизованою системою з відбору кандидатів на призначення арбітражного керуючого у справах про банкрутство визначено три кандидатури арбітражних керуючих: Паркулаб Володимир Григорович (дата видачі свідоцтва арбітражного керуючого: 23.05.2013 р., свідоцтво арбітражного керуючого № 983); Зубашенко Юрій Вікторович (дата видачі свідоцтва арбітражного керуючого: 30.07.2013 р., свідоцтво арбітражного керуючого № 1640); Заріцький Юрій Миколайович (дата видачі свідоцтва арбітражного керуючого: 31.01.2013 р., свідоцтво арбітражного керуючого № 75).

Ухвалою суду від 01.04.2020 р. заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго прийнято до розгляду, підготовче засідання суду призначено на 06.05.2020 р. у зв`язку з дією карантину на території України.

Ухвалою суду від 06.05.2020 р. відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго (79044, м. Львів, вул. Жуковського, буд. 2, кв. 7; ). Визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг до Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго у розмірі 170 161 288,62 грн. заборгованості та 19 210,00 грн. судового збору. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго. Введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго строком на сто сімдесят календарних днів до 23.10.2020. Призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго арбітражного керуючого Плесканку Олега Володимировича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 1779 від 21.12.2016 р., поштова адреса: 79038, м.Львів, А/С 9859, адреса офісу: 79038, м.Львів, вул. Пасічна, 39В, офіс 1.

На офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднено оголошення про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго (79044, м. Львів, вул. Жуковського, буд. 2,кв. 7; ). Попереднє засідання суду призначено на 17.06.2020.

Ухвалою суду від 06.05.2020 визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг до Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго у розмірі 170 161 288,62 грн. заборгованості та 19 210,00 грн судового збору.

Ухвалою суду від 17.06.2020 визначено розмір та перелік визнаних судом вимог кредиторів на загальну суму 170 180 498,62 грн, що підлягають внесенню розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго. З метою переходу до наступної судової процедури, суд дійшов висновку призначити підсумкове засідання на серпень 2020 р.

Ухвалою суду від 20.08.2020 клопотання арбітражного керуючого Плесканки Олега Володимировича від 11.08.2020 р. №1880/20 про сплату грошової винагороди задоволено, клопотання розпорядника майна від 11.08.2020 за вх. №23985/20 про витребування доказів, з врахуванням клопотання від 19.08.2020 за вх.№24731/20, задоволено. Витребувано у керівника ТзОВ Топенерго ОСОБА_1 : - результати останньої інвентаризації майна (в т.ч. дебіторської та кредиторської заборгованості) ТОВ Топенерго; - відомості про кредиторів, які забезпечені заставою майна товариства; - дані про майно, яке є предметом застави; - відомості щодо заборгованості із виплати заробітної плати перед працюючими та звільненими працівниками, авторської винагороди, аліментів, а також вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян, згідно з даними обліку боржника; - копії балансу (звіту про фінансовий стан), звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід) ТОВ Топенерго на останню звітну дату; - дані щодо чисельності працівників станом на момент відкриття провадження у справі про банкрутство (06.05.2020); - належним чином засвідчену копію договору відступлення права вимоги від 03.12.2018, укладеного між ТОВ ТОПЕНЕРГО та ТОВ ЛІГРЕ; - належним чином завірену копію договору про відступлення права вимоги (цесії) №1-14/ВБ від 03.11.2014, укладеного між ТОВ Альфа Солар та ТОВ ТОПЕНЕРГО; - докази виконання договорів відступлення права вимоги. Відкладено підсумкове судове засідання на 07.10.2020.

Постановою Господарського суду Львівської області від 28.10.2020 припинено процедуру розпорядження майном, припинено повноваження розпорядника майна, клопотання арбітражного керуючого Плесканки О.В. про затвердження звіту про нарахування та виплату основної грошової винагороди за виконання повноважень розпорядника майна у справі задоволено, затверджено звіт арбітражного керуючого Плесканки О.В. про нарахування і виплату основної грошової винагороди за виконання повноважень розпорядника майна у справі № 914/684/20 про банкрутство ТОВ Топенерго, згідно якого, всього нараховано винагороди за період з 07.05.2020 по 05.10.2020 в сумі 70 387,93 грн та виплачено 42 497,00 грн; несплачена заборгованість становить 27 890,93 грн. Визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю Топенерго, відкрито ліквідаційну процедуру, призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго арбітражного керуючого Плесканку Олега Володимировича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 1779 від 21.12.2016 р., поштова адреса: 79038, м.Львів, А/С 9859, адреса офісу: 79038, м.Львів, вул. Пасічна, 39В, офіс 1.

Оприлюднено на офіційному веб-сайті Касаційного господарського суду у складі Верховного суду повідомлення про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго (79044, м. Львів, вул. Жуковського, буд. 2, кв. 7; ) банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури, текст якого додається.

15 червня 2021 за вх. №2544/21 на розгляд Господарського суду Львівської області надійшла заява ліквідатора Приватного підприємства Топенерго про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників боржника. У вказаній заяві ліквідатор просить покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями банкрута на суму 170 304 751,28 грн на керівників та засновників підприємства , а саме: Петровську Наталію Андріївну (паспорт НОМЕР_1 , виданий Франківським РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області 01.07.2010, що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_2 ) та Товариство з обмеженою відповідальністю Управляюча компанія Фарм Інвест (ідентифікаційний код: 38821388, за адресою: 79059, м.Львів, вул. Плугова, буд. 6А) та стягнути грошові кошти на користь банкрута.

Ухвалою суду від 16.06.2021 клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Плесканки О.В. від 15.06.2021 за вх.№14051/21 про витребування доказів задоволено.

15 червня 2021 за вх. №2544/21 на розгляд Господарського суду Львівської області надійшла заява ліквідатора Приватного підприємства Топенерго про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників боржника. У вказаній заяві ліквідатор просить покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями банкрута на суму 170 304 751,28 грн на керівників та засновників підприємства, а саме: ОСОБА_1 (паспорт НОМЕР_1 , виданий Франківським РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області 01.07.2010, що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_2 ) та Товариство з обмеженою відповідальністю Управляюча компанія Фарм Інвест (ідентифікаційний код: 38821388, за адресою: 79059, м.Львів, вул. Плугова, буд. 6А). та стягнути грошові кошти на користь банкрута.

Ухвалою суду від 16.06.2021 заяву ліквідатора Приватного підприємства Топенерго Плесканки Олега Володимировича від 15.06.2021 за вх. №2544/21 про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників боржника у зв`язку із доведенням підприємства до банкрутства прийнято до розгляду; залучено до участі заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності ОСОБА_1 (паспорт НОМЕР_1 , виданий Франківським РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області 01.07.2010, що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_2 ) та Товариство з обмеженою відповідальністю Управляюча компанія Фарм Інвест (ідентифікаційний код: 38821388, за адресою: 79059, м.Львів, вул. Плугова, буд. 6А.) в якості учасників справи про банкрутство щодо прав та обов`язків яких існує спір. Розгляд заяви призначено на 07.07.2021.

Рух справи відображено в відповідних ухвалах суду.

Ухвалою суду від 19.10.2022 розгляд справи відкладено на 16.11.2022.

Судове засідання 16.11.2022 не відбулося у зв`язку з відсутністю електроенергії у будівлі Господарського суду Львівської області.

Ухвалою суду від 18.11.2022 розгляд справи призначено на 30.11.2022.

У судове засідання 30.11.2022 адвокат Петровської Н.А. з`явилась в режимі відеоконференції, просила задовольнити клопотання від 21.07.2021 за вх. №3014/21 про призначення судової експертизи у справі.

Ліквідатор заперечив щодо задоволення клопотання про призначення судової експертизи у справі, оскільки вважає його безпідставним, необгрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню.

Ухвалою суду від 30.11.2022 у задоволенні клопотання представника ОСОБА_1 за вх. №3014/21 від 21.07.2021 про призначення судової експертизи та зупинення провадження у справі відмовлено. Розгляд справи відкладено на 11.01.2023.

У судове засідання 11.01.2023 ліквідатор з`явився, підтримав заяву про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на його засновників та керівників та просив суд її задовольнити.

Адвокат відповідача-1 у судове засідання з`явилась, просила відмовити у задоволенні заяви ліквідатора з підстав, викладених у відзиві, письмових поясненнях, поясненнях, наданих у судовому засіданні.

Відповідач-2 у судове засідання не з`явився, відзиву на заяву ліквідатора не надав, про причини неявки суду не повідомив, про час та місце судового засідання був повідомлений належним чином.

Ліквідатор Товариства з обмеженою відповідальністю «Топенерго» звернувся до суду з заявою, в якій просить покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТзОВ «Топенерго» на осіб, що є засновниками та виконували повноваження керівника ТзОВ «Топенерго», а саме: ОСОБА_1 та Товариство з обмеженою відповідальністю «Управляюча компанія «Фарм Інвест» та стягнути солідарно з винних осіб ОСОБА_1 та Товариства з обмеженою відповідальністю «Управляюча компанія «Фарм Інвест» 170 304 751,28 грн.

У заяві про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на його засновників та керівників ліквідатор зазначає наступне. З метою виявлення фінансово-господарської документації та майна банкрута ліквідатором направлено запити в усі державні установи, що здійснюють реєстрацію рухомого та нерухомого майна, ведуть статистичну звітність та здійснюють контроль в галузі податкового законодавства. Для отримання фінансово-господарської документації, печатки, штампів та матеріальних цінностей направлено запити на адресу банкрута та керівника банкрута ОСОБА_1 , однак відповіді не отримав. За клопотанням розпорядника майна ухвалою суду від 21.08.2020 витребувано у керівника ТзОВ «Топенерго» ОСОБА_1 : - результати останньої інвентаризації майна (в т.ч. дебіторської та кредиторської заборгованості) ТОВ «Топенерго»; - відомості про кредиторів, які забезпечені заставою майна товариства; - дані про майно, яке є предметом застави; - відомості щодо заборгованості із виплати заробітної плати перед працюючими та звільненими працівниками, авторської винагороди, аліментів, а також вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоровію громадян, згідно з даними обліку боржника; - копії балансу (звіту про фінансовий стан), звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід) ТОВ «Топенерго» на останню звітну дату; - дані щодо чисельності працівників станом на момент відкриття провадження у справі про банкрутство (06.05.2020); - належним чином засвідчену копію договору відступлення права вимоги від 03.12.2018, укладеного між ТОВ «ТОПЕНЕРГО» та ТОВ «ЛІГРЕ»; - належним чином завірену копію договору про відступлення права вимоги (цесії) №1-14/ВБ від 03.11.2014, укладеного між ТОВ «Альфа Солар» та ТОВ «ТОПЕНЕРГО»; - докази виконання договорів відступлення права вимоги. 02.03.2021 ліквідатор надіслав до Франківського ВДВС у місті Львові Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Львів) заяву про відкриття виконавчого провадження про примусове виконання ухвали Господарського суду Львівської області від 21.08.2020. Державним виконавцем Франківського ВДВС у м. Львові Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Львів) 10.03.2021 відкрито виконавче провадження № 64745341 про примусове виконання ухвали Господарського суду Львівської області від21.08.2021.

Ліквідатор посилається на те, що керівник ТзОВ «Топенерго» Петровська Н.А. вимоги ухвали суду від 21.08.2020 та постанови від 28.10.2020 не виконала, керівником передано ліквідатору лише копії наступних документів: Статуту ТзОВ «Топенерго», податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2019р., фінансового звіту суб`єкта малого підприємництва за 2019, звіту про прямі іноземні інвестиції за 4 квартал 2019, договору відповідального зберігання від 16.12.2019, акту приймання-передачі документів на відповідальне зберігання та довідки щодо заборгованості із заробітної плати та чисельності працівників від 11.09.2020.

Ліквідатор також зазначає, що ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 26.03.2015 у справі №11/84 про банкрутство ТзОВ «Сілікон» (27507, Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Заводська, 3), господарський суд визнав грошові вимоги кредиторів та затвердив реєстр вимог кредиторів боржника ТОВ «Сілікон», зокрема, в таких сумах і в такій черговості задоволення вимог: ... 10) товариство з обмеженою відповідальністю «Топенерго» (03027, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Новосілки, вул. Васильківська, 2а) - 12 308 864,43 долари США - четверта черга, 191 135,56 доларів США - шоста черга.

У подальшому ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 06.06.2019 у справі №11/84 замінено кредитора Товариство з обмеженою відповідальністю «ТОПЕНЕРГО» (, 79044, м. Львів, вул. Жуковського, 2, кв. 7) на його правонаступника Товариство з обмеженою відповідальністю «ЛІГРЕ» (код ЄДР 33471820, 69041, м. Запоріжжя, вул. Кремлівська, 63А). З тексту даної ухвали суду вбачається, що: « 03.12.2018 між ТОВ «ТОПЕНЕРГО» (далі - первісний кредитор, цедент) та ТОВ «ЛІГРЕ» (далі - новий кредитор, цесіонарій) укладено договір відступлення права вимоги (цесії) (далі - Договір), за яким первісний кредитор відступає, а новий набуває право вимоги, що належить первісному кредитору у відповідності до Договору про відступлення права вимоги (цесії) №1-14/ВБ від 03.11.2014, укладеного між ТОВ «Альфа Солар» та ТОВ «ТОПЕНЕРГО».

Ліквідатор вказує на те, що ОСОБА_1 не передала ліквідатору зазначених вище договорів відступлення права вимоги на користь ТОВ «Лігре» та доказів розрахунків між сторонами.

Як вбачається з ухвали Господарського суду Кіровоградської області від 06.06.2019 у справі № 11/84, 03.12.2018 між ТОВ "ТОПЕНЕРГО" (далі - первісний кредитор, цедент) та ТОВ "ЛІГРЕ" (далі - новий кредитор, цесіонарій) укладено договір відступлення права вимоги (цесії) (далі - Договір), за яким первісний кредитор відступає, а новий набуває право вимоги, що належить первісному кредитору у відповідності до Договору про відступлення права вимоги (цесії) №1-14/ВБ від 03.11.2014, укладеного між ТОВ "Альфа Солар" та ТОВ "ТОПЕНЕРГО". За цим Договором Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від Боржника виконати обов`язок щодо здійснення оплати за Основним договором 1 та Основним договором 2 - частини заборгованості Боржника перед Первісним кредитором, що є сумою кредитних коштів та процентів та становить 12 308 864,43 дванадцять мільйонів триста вісім тисяч вісімсот шістдесят чотири долари 43 центи) доларів США та в гривневому еквіваленті складає 143 967 529 гривень 92 коп. (згідно офіційного курсу НБУ за дату відкриття ліквідаційної процедури Боржника 1 долар США дорівнює 11,696248 гривень). (п. 1.2.1 Договору). За передане право вимоги Новий кредитор зобов`язується сплати Первісному кредитору грошову кошти в розмірі, строки та на умовах визначених даним договором. (п. 1.3. Договору). За передане вимоги до Боржника за Основними договорами Новий кредитор перераховує на користь Первісного кредитора суму відшкодування (компенсації) в розмірі 120 000 (сто двадцять тисяч) гривень 00 коп. в строк до 31 травня 2019 року.

21.07.2021 на адресу суду надійшов відзив представника ОСОБА_1 на заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності, в якому просить відмовити у задоволенні заяви, оскільки вважає, що ліквідатором боржника Плесканкою О.В. не наведено наявності у діях колишнього керівника і засновника банкрута ОСОБА_1 об`єктивної сторони господарського правопорушення у вигляді конкретних дій/бездіяльності колишнього директора і засновника ОСОБА_1 та їх причинно-наслідковий зв`язок з наслідками у вигляді доведення до банкрутства, не надано належних та допустимих доказів наявності вини керівника у правопорушенні, передбаченому ч. 2 ст.61 КУзПБ.

Як вбачається з матеріалів справи, згідно балансу ТзОВ «Топенерго» на 31 грудня 2019, протягом звітного року відбувся 100% знос основних засобів на суму 327 400 грн. Згідно цього ж балансу, в підприємства були наступні активи: довгострокові фінансові інвестиції на суму 2 620 500 грн, дебіторська заборгованість в розмірі 1 633 800 грн. та поточні фінансові інвестиції в розмірі 2 448 700 грн.

Ліквідатор зазначає, що керівником ТзОВ «Топенерго» не було передано акту або інших доказів, якими підтверджується списання основних засобів. Жодних доказів щодо вжиття керівником заходів з повернення дебіторської заборгованості підприємства не було надано. Натомість керівником здано на зберігання усю первинну документацію підприємства, в тому числі, й документи, які стосуються дебіторської заборгованості, що підтверджує відсутність проведення претензійно-позовної роботи з дебіторами.

На думку ліквідатора, доводи відповідача-1 щодо передання інших документів на зберігання, які в подальшому були знищені під час пожежі є безпідставними і такими, що не можуть братись до уваги, оскільки не зрозуміло яким чином ОСОБА_1 розраховувала на подальше ведення підприємством господарської діяльності та подання звітності до органів державної влади після здачі на зберігання усієї первинної документації (договорів, актів, накладних, рахунків) та бухгалтерської звітності підприємства, не залишивши при цьому для себе навіть копій зазначених документів.

Ліквідатор звертає увагу, що якщо дії третьої особи, які мали вплив на економічну (юридичну) долю боржника, викликають об`єктивні сумніви в тому, що вона керувалася інтересами боржника, на неї переходить тягар доведення того, що результати зазначених дій стали наслідком звичайного господарського обороту, а не спричинені використанням нею своїх можливостей щодо визначення дій боржника на шкоду кредиторам боржника (подібних правових висновків дійшов Касаційний господарський суд у складі Верховного Суду у постановах від 30.01.2018 у справі № 923/862/15, від 05.02.2019 у справі № 923/1432/15 та від 10.03.2020 у справі №902/318/16, від 16.06.2020 у справі № 910/21232/16, від 10.12.2020 у справі 922/1067/17).

Суб`єктами правопорушення (субсидіарної відповідальності), що може бути покладена у справі про банкрутство за заявою ліквідатора, є засновники (учасники, акціонери) або інші особи, у тому числі керівник боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, за умови існування вини цих осіб у банкрутстві боржника, тобто вчиненні суб`єктом (суб`єктами) субсидіарної відповідальності винних дій, що призвели до банкрутства боржника. У даному випадку це: ОСОБА_1 та Товариство з обмеженою відповідальністю «Управляюча компанія «Фарм Інвест».

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновниками Товариства з обмеженою відповідальністю «Топенерго» (79044, м. Львів, вул. Жуковського, буд. 2,кв. 7; ) є: ОСОБА_1 (паспорт НОМЕР_1 , виданий Франківським РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області 01 липня 2010, що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 ), Розмір внеску до статутного фонду: 514 998,00 грн та Товариство з обмеженою відповідальністю «Управляюча компанія «Фарм Інвест» (, адреса: Україна, 79059, Львівська область, місто Львів, вулиця Плугова, будинок 6А), Розмір внеску до статутного фонду: 5 202,00 грн.

Зі змісту реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Топенерго» вбачається, що загальний розмір кредиторських вимог становить 170 304 751,28 грн, які виникли у період з 2014 року по 2019 рік, що встановлено в ухвалах суду від 06.05.2020 та від 24.02.2021.

Проте, в матеріалах справи про банкрутство відсутні докази, які б підтверджували вчинення керівником та засновником ТОВ «Топенерго» ОСОБА_1 , яка володіє часткою статутного капіталу 99%, будь-яких дій, спрямованих на погашення відповідної заборгованості до відкриття провадження у справі, або ж дій які б свідчили про недопущення неплатоспроможності боржника.

У судовому засіданні представник відповідача-1 зазначила, що можливо ініціюючим кредитором ТзОВ «ФК «Конкорд Факторинг», вимоги якого визнано у справі про банкрутство у розмірі 170 161 288,62 грн заборгованості, здійснено погашення своїх вимог за рахунок звернення стягнення на предмети застави.

Судом встановлено, що вимоги ТзОВ «ФК «Конкорд Факторинг» виникли на підставі кредитного договору №0702/01 від 02.07.2012, укладеного між Публічним акціонерним товариством Комерційний банк Актив Банк та ТзОВ Топенерго з наступними змінами та доповненнями до договору, в забезпечення виконання зобов`язання за кредитним договором укладено договори застави майнових прав. Вимоги підтверджені рішенням Господарського суду Київської області від 12.08.2015 у справі №914/1302/15. Ухвалою Господарського суду Київської області від 17.04.2019 заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Конкорд Факторинг» б/н від 18.03.2019 про заміну сторони у справі № 911/1302/15 на стадії виконавчого провадження задоволено повністю.

Як вбачається з матеріалів справи, у Державному Реєстрі обтяжень рухомого майна обтяжувачем зазначено ПАТ «КБ «Актив-Банк», а не ТзОВ «ФК «Конкорд Факторинг». ТзОВ «ФК «Конкорд Факторинг» не внесло змін щодо обтяжувача до Державного Реєстру обтяжень рухомого майна. Крім того, суд зазначає, що в матеріалах справи відсутні рішення суду щодо звернення стягнення на заставу чи виконання зобов`язань поручителем. Представник відповідача-1 не надав жодних доказів на підтвердження тверджень щодо можливого задоволення вимог ТзОВ «ФК «Конкорд Факторинг».

До матеріалів справи відповідачем-1 долучено Аналіз фінансового стану, виявлення ознак неплатоспроможності підприємства, ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства ТОВ «Топенерго», в якому зазначено, що річна фінансова звітність аналізувалась за 2017-2019 роки, оскільки датою порушення справи про банкрутство є 06.05.2020, проведеного ТОВ «Дельта Консалтинг ЛТД» 22.02.2022.

Залишкова вартість основних фондів за вказаний період тенденції не змінювала (первісна вартість відповідає зносу).

Протягом звітного періоду сумарний капітал підприємства зменшився у порівнянні із даними на кінець 2017 року на 146 194,5 тис. грн.:

2017 рік: 152 918,0 тис. грн.;

2018 рік: 152 918,0 тис. грн.;

2019 рік: 6 723,5 тис. грн.

Це відбулось за рахунок визнання дебіторської заборгованості доходами майбутніх періодів. Так, стан дебіторської заборгованості характеризувався наступними показниками: Протягом 2017 - 2018 років рівень дебіторської заборгованості складав 147 828,3 тис. грн. У 2019 році цей показник зменшився на 146 194,5 тис. грн. і склав 1 633,8 тис. грн. Відповідно, доходи майбутніх періодів ТОВ «ТОПЕНЕРГО» у 2017 - 2018 роках складали 146 082,5 тис. грн., а у 2019 році - 0,0 тис. грн.

Вищезазначені зміни вплинули на поточні зобов`язання ТОВ «ТОПЕНЕРГО». Так, в 2017 році показник складав 333 212,7 тис. грн., в 2018 році 333 359,1 тис. грн., а в 2019 році 187 423,0 тис. грн.

Запаси у підприємства відсутні.

Що стосується власного капіталу, то він є від`ємним (- 180 294,7 тис. грн. в 2017 році; - 180 441,1 тис. грн. в 2018 році та - 180 699,5 тис. грн. в 2019 році), оскільки вагову його частину складає непокритий збиток (- 180 814,9 тис. грн. в 2017 році; - 180 961,3 тис. грн. в 2018 році та - 181 219,7 тис. грн. в 2019 році).

В Аналізі фінансового стану боржника зроблено наступні висновки. Протягом 2019 року вартість оборотних активів зменшилась на 146 194,5 тис. грн. та склала 4 103,0 тис. грн. При цьому, відбулися наступні зміни у структурі: 59,68% склали поточні фінансові інвестиції; 36,80% - інша поточна дебіторська заборгованість; 3,01% - дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги; 0,49% - гроші та їх еквіваленти.

Таким чином, спостерігається, що підприємство у звітному періоді мало значну долю дебіторської заборгованості, яка, при цьому, на кінець 2019 року значно зменшилась. Це свідчить про те, що підприємство до початку звітного періоду кредитувало своїх покупців (тобто не отримувало грошових коштів за реалізовану продукцію), використовуючи кредити банків для здійснення своєї фінансово-господарської діяльності, що у свою чергу, призводило до збільшення кредиторської заборгованості та погіршення платоспроможності підприємства.

За результатами Аналізу власних оборотних засобів виявлено, що підприємство має від`ємне значення цього показника та загальну тенденцію до погіршення. Так, станом на 31 грудня 2017 року він дорівнює - 9 417,3 тис. грн., протягом наступних 2018-2019 років показник склав - 9 417,3 тис. грн. та - 155 611,8 тис. грн. відповідно. Тобто підприємство не мало можливості задовольнити короткострокові зобов`язання протягом аналізованого періоду.

Так, показник забезпечення зобов`язань боржника всіма його активами на час порушення справи про банкрутство не перевищував одиницю, що свідчить про неможливість погашення поточних зобов`язань оборотними активами ТОВ «ТОПЕНЕРГО». Тобто, в даному випадку відсутні ознаки фіктивного банкрутства на підприємстві.

Як вбачається з аналізу фінансового стану боржника, рівень забезпечення зобов`язань кредиторів за період, що аналізується, характеризується наступними показниками: забезпечення зобов`язань підприємства всіма його активами протягом аналізованого періоду має тенденцію до зниження: 0,45 у 2017 - 2018 роках та 0,03 у 2019 році. Станом на початок аналізованого періоду, в підприємства недостатньо майна для погашення 100% зобов`язань (лише 45%). Це зокрема вбачається з того, що коефіцієнт забезпечення зобов`язань підприємства всіма його активами менший 1. Підприємство мало яскраво виражені ознаки неплатоспроможності, що вбачається із відхилень від нормативних значень показників ліквідності та фінансової стійкості.

В аналізі вказано, що на підприємстві починаючи з 2017 року відсутні ознаки доведення до банкрутства. Згідно розрахованих показників та даних з фінансової звітності, підстав для висновку про наявність ознак прихованого банкрутства ТОВ «ТОПЕНЕРГО» немає.

Суд критично ставиться до Аналізу фінансового стану боржника, оскільки в ньому не зазначено на підставі яких саме фінансових документів ТОВ «ТОПЕНЕРГО» здійснено вказаний аналіз, оскільки датою аналізу зазначено 22.02.2022, а договір відповідального зберігання усіх фінансових документів та первинних документів боржника керівником укладений 16.12.2019, внаслідок пожежі, яка відбулась 23.04.2020 документи знищено.

Матеріалами справи підтверджується значна дебіторська заборгованість, упродовж 2017-2018 років рівень дебіторської заборгованості складав 147 828,3 тис. грн. У 2019 році цей показник зменшився на 146 194,5 тис. грн. і склав 1 633,8 тис. грн. Відповідно, доходи майбутніх періодів у ТОВ «ТОПЕНЕРГО» у 2017-2018 роках складали 146 082,5 тис. грн., а у 2019 році 0,0 тис. грн.

До матеріалів справи відповідачем-1 долучено копію Результатів правового аналізу дебіторської заборгованості ТОВ «ТОПЕНЕРГО», здійсненої адвокатом Кошліченко В.С., в якому останній посилається на те, що з врахуванням проведеного аналізу документів та дебіторів вимушений відмовити у подальшій співпраці та рекомендує провести списання безнадійної заборгованості.

Щодо стягнення дебіторської заборгованості керівництвом та учасниками боржника не було прийнято раціональних рішень, не вжито своєчасних та дієвих заходів, зокрема шляхом пред`явлення претензій, позовів з метою отримання виконавчих документів про примусове стягнення та його реалізації у виконавчому провадженні. Долучена до матеріалів справи копія Результатів правового аналізу дебіторської заборгованості ТОВ «ТОПЕНЕРГО», здійснена адвокатом не може слугувати належним доказом вчинення дій щодо стягнення дебіторської заборгованості.

Також, ліквідатор стверджує, що керівником ТзОВ «Топенерго» не було передано ліквідатору акту або інших доказів, якими підтверджується списання основних засобів. Жодних первинних документів, в тому числі договорів, бухгалтерської, статистичної та іншої документації, матеріальних та інших цінностей ліквідатору не було передано.

Відповідача-1 посилається на те, що первинна документація ТзОВ «Топенерго» передана на зберігання, а в подальшому була знищена під час пожежі.

До матеріалів справи долучено договір відповідального зберігання від 16.12.2019, укладеного між ТзОВ «Топенерго» (поклажодавець) та ПП «Консалтінг-Агенція «Кредо» (зберігач). Відповідно до п. 1.1. договору поклажодавець зобов`язується передати, а зберігач зобов`язується прийняти на відповідальне зберігання документи у відповідності до акту приймання-передачі. Адреса зберігання: м.Житомир, вул. Заводська, 4 (п. 1.2 договору).16.12.2019 між сторонами підписано акт приймання-передачі документів на відповідальне зберігання. ТОВ «Топенерго» передало на відповідальне зберігання ПП «Консалтінг-Агенція «Кредо» наступні документи: - Бухгалтерська звітність - період частково 2011 р., 2013 р., 2014 р. - 1 коробка; - Бухгалтерська звітність - період 2016 -111 кв.2019 р.р. - 1 папка; - Банківські виписки - період частково 2005-2014 р.р. - 3 коробки; - Первісні документи (акти, накладні, рахунки) - період частково 2008-2014 р.р. - 3 коробки; - Накази - період частково 2006 р., 2007-2013 р.р., частково 2014 р. та 2015 р. - 2 папки; - Зарплата - період частково 2004-2005 р.р., 2007-2011 р.р., 2013-2013 р.р.- 3 папки; - Зарплата, накази - період 2016-11.2019 р.р. - 1 папка.

Як вбачається з довідки «Про результати розгляду матеріалів зареєстрованих в ЄО №17784 від 23.04.2020, вхід №5014 від 28.04.2020», 28.04.2020 до Житомирського відділу поліції ГУНП в Житомирській області надійшли матеріали з Управління ДСНС України в Житомирській області, з приводу пожежі, яка сталась 23.04.2020, а саме: загорання покрівлі складування та обробки деревини ПП «Консалтінг-Агенція «Кредо» за адресою м. Житомир, вул. Заводська, 4. До матеріалів справи долучено копію акта про пожежу від 23.04.2020, звіту про причину виникнення пожежі.

Директор ПП «Консалтінг-Агенція «Кредо» повідомив директора ТОВ «Топенерго» листом від 14.05.2020, що 23.04.2020 в приміщеннях, в яких здійснювалось зберігання документів сталася пожежа та всі документи прийняті на зберігання від ТОВ «Топенерго» було знищено.

Відповідач-1 не надала суду пояснення щодо необхідності передання первинної господарсько-фінансової документації на зберігання в приміщення складування та обробки деревини в м. Житомирі.

Матеріалами справи підтверджується, що ОСОБА_1 , як директор та власник значної частки корпоративних прав банкрута 99% статутного капіталу, заходів щодо недопущення банкрутства не виконувала. Така бездіяльність в подальшому, призвела до виникнення грошових зобов`язань, стійкої неплатоспроможності і як наслідок банкрутства боржника. Ліквідатору не передано жодних первинних документів, в тому числі договорів, бухгалтерської, статистичної та іншої документації, матеріальних та інших цінностей. Доказів звернення відповідача-1 до попереднього керівника ТОВ «Топенерго» щодо передачі документів не надано. Керівником не надано пояснень щодо необхідності передання первинної документації на зберігання на склад, що в подальшому призвело до їх знищення. Не надано акту або інших доказів, якими підтверджується списання основних засобів. Керівником не вжито заходи щодо повернення дебіторської заборгованості ТОВ «Топенерго». Бездіяльність керівника також виявилась у не визначенні джерел погашення заборгованості перед кредиторами та не вжитті передбачених законом заходів щодо запобігання банкрутству боржника.

Таким чином, розмір вимог за зобов`язаннями боржника у зв`язку з покладенням субсидіарної відповідальності на його керівників та засновників cтановить 170 304 751,28 грн.

Щодо заяви в частині покладення субсидіарної відповідальності ТОВ «Управляюча компанія «Фарм Інвест», суд зазначає володіючи часткою у статутному капіталі ТОВ «Топенерго» у розмірі 5 202,00 грн, що складає 1% статутного капіталу та відповідно до положень Статуту ТОВ «Топенерго» та відповідно до приписів законодавства не мало повноважень на скликання чергових та/або позачергових загальних зборів учасників Товариства і не був його виконавчим органом, був обмежений у можливості давати обов`язкові для боржника вказівки, тому вплив учасника на діяльність боржника з часткою у статутному капіталі останнього в розмірі 1% статутного капіталу не мало вирішального значення у вирішенні питань, пов`язаних, в тому числі, з організацією процедури щодо стягнення дебіторської заборгованості та врегулювання спірних питань щодо погашення кредиторської заборгованості.

Ухвалою суду від 11.01.2023 заяву ліквідатора ТОВ Топенерго арбітражного керуючого Плесканки О.В. від 15.06.2022 за вх. №2544/21 задоволено частково; покладено субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТОВ Топенерго (79044, м. Львів, вул. Жуковського, буд. 2, кв. 7; ) на суму 170 304 751,28 грн на ОСОБА_1 (паспорт НОМЕР_1 , виданий Франківським РВ ЛМУ

ГУ МВС України у Львівській області 01 липня 2010, що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 ; РНОКПП: НОМЕР_2 ); у задоволенні заяви ліквідатора ТОВ Топенерго арбітражного керуючого Плесканки О.В. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на ТОВ Управляюча компанія Фарм Інвест (79059, м. Львів, вул. Плугова, буд. 6А; ) відмовлено. Розгляд справи відкладено на 15.03.2023.

14 березня 2023 на електронну адресу суду ОСОБА_1 подано заяву про виправлення описки в ухвалі суду від 11.01.2023.

21 лютого 2023 на адресу суду надійшла ухвала-витребування Західного апеляційного господарського суду матеріалів справи № 914/684/20 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Конкорд Факторинг про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Топенерго.

Відповідно до супровідного листа Господарського суду Львівської області від 03.03.2023 за вих. № 914/684/20/2/23, матеріали справи № 914/684/20 надіслано до Західного апеляційного господарського суду. Станом на 15.03.2023 матеріали справи № 914/684/20 на адресу Господарського суду Львівської області не повернулися.

Судове засідання 15.03.2023 по справі № 914/684/20 не відбулось, у зв`язку з оголошенням на території Львівської області повітряної тривоги 15.03.2023 з 09 год. 46 хв. до 11 год. 27 хв. у зв`язку із військовою агресією російської федерації проти України.

Ухвалою суду від 16.03.2023 розгляд справи призначити на 03.05.2023.

В судове засідання від 03.05.2023 представники сторін не з`явились.

Ліквідатором на електронну адресу суду подано звіт, в якому зазначає, що ним направлено наступні запити:

- ЗАТ «Видобувна компанія «Технопром», щодо надання інформації про активи, які обліковуються за товариством та про дохід;

- УАП ТОВ «Скринька-регістр», щодо надання інформації про кількість, ціну та власників акції ЗАТ «ВК «Технопром»;

- ТОВ «КУА «Незалежні фінансові інвестиції», щодо надання інформації про активи, які обліковуються за товариством та про дохід;

- Управління державної реєстрації юридичного департаменту ЛМР, щодо надання копії статуту.

На даний час здійснюються заходи щодо можливості відкриття рахунку в банку, оскільки ліквідаційний рахунок знаходився в банку який ліквідовується.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 216, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В:

1. Розгляд справи відкласти на 19.07.2023 о 10:00 год. Засідання відбудеться в приміщенні Господарського суду (м. Львів, вул.Личаківська, 128).

2. Ліквідатору подати звіт про виконану роботу, повідомити про час та місце розгляду справи усіх наявних кредиторів.

3. Участь в судовому засіданні повноважних представників кредиторів, ліквідатора.

Веб-адреса сторінки на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі інтернет, за якою учасники справи можуть отримати інформацію у справі, що розглядається - http://lv.arbitr.gov.ua /sud5015/.

Ухвала суду набирає законної сили в строк та в порядку, передбачених ст. 235 ГПК України.

Суддя Чорній Л.З.