РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ

01.05.2023Справа № 910/12464/22

Господарський суд міста Києва у складі судді Бондарчук В.В., за участю секретаря судового засідання Ярошевської І.О., розглянувши в порядку загального позовного провадження

позовну заяву Фонду розвитку підприємництва, м. Київ

до Акціонерного товариства «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, м. Київ

третя особа-1, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача - Міністерство фінансів України, м. Київ

третя особа-2, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні відповідача - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, м. Київ

про стягнення 1 466 991,91 грн,

Представники сторін:

від позивача: Славгородська О.А.;

від відповідача: Єрмолаєва К.М.;

від третьої особи-1: Іщенко Р.А.;

від третьої особи-2: Сидоренко Ю.А.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Фонд розвитку підприємництва (далі - ФРП/позивач) звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом до Акціонерного товариства «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - АТ «Мегабанк»/відповідач) про стягнення 1 466 991,91 грн - залишку коштів фінансової державної підтримки, розміщених на рахунку умовного зберігання (ескроу).

Позовні вимоги обґрунтовані тим, що для реалізації Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів за рахунок державної підтримки позичальників іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%» 10.06.2021 позивачем відкрито рахунок (ескроу) в АТ «Мегабанк» на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) №9914. Разом із тим, 02.06.2022 Національним банком України АТ «Мегабанк» віднесено до категорії неплатоспроможних, що свідчить про недотримання відповідачем критеріїв прийнятності для участі у зазначеній Програмі, застосуванням до нього заходів впливу з боку органів регулювання та нагляду (Національного банку України) та, відповідно, порушенням обов`язку, встановленого договором про співробітництво щодо дотримання критеріїв прийнятності для уповноваженого банку, позивач звернувся до відповідача з вимогою повернути бюджетні кошти державної підтримки, що знаходяться на рахунку (ескроу). Проте, Фондом гарантування вкладів фізичних осіб відмовлено у поверненні коштів, а кредиторські вимоги позивача, в тому числі по рахунку НОМЕР_1 на суму 1 466 991,91 грн включено до сьомої черги реєстру кредиторів.

Позивач вважає, що задоволення його вимог має відбутися в позачерговому порядку, оскільки бюджетні грошові кошти державної підтримки в сумі 1 466 991,91 грн обліковуються на рахунку умовного зберігання (ескроу) та не можуть бути включені до ліквідаційної маси.

Господарський суд міста Києва ухвалою від 21.11.2022 позовну заяву прийняв до розгляду, відкрив провадження у справі за правилами загального позовного провадження, залучив до участі у справі Міністерство фінансів України третьою особою без самостійних вимог щодо предмету спору на стороні позивача (далі - Мінфін/третя особа-1), а також Фонд гарантування вкладів фізичних осіб третьою особою без самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідача (далі - ФГВФО/третя особа-2), підготовче засідання призначив на 12.12.2022.

07.12.2022 до канцелярії суду від Міністерства фінансів України надійшли письмові пояснення по справі, в яких третя особа-1 підтримує позовні вимоги у повному обсязі та просить суд задовольнити позов.

12.12.2022 до канцелярії суду від відповідача надійшов відзив на позовну заяву, в якому АТ «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб проти задоволення позову заперечує, посилаючись на те, що спеціальним законодавством, яке регулює ліквідаційну процедуру банку, не передбачено повернення коштів власнику рахунку в позачерговому або іншому особливому порядку, у тому числі з рахунку умовного зберігання (ескроу), а тому кредиторські вимоги позивача, зокрема по рахунку НОМЕР_1 на суму 1 466 991,91 грн включено до сьомої черги реєстру кредиторів та мають бути задоволенні в порядку черговості.

Господарський суд міста Києва ухвалою 12.12.2022 зобов`язав АТ «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб надати суду належним чином завірену виписку про залишок коштів станом на 09.11.2022 на рахунку Фонду розвитку підприємництва: НОМЕР_1, що відкритий на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) №9914 від 10.06.2021 (Програма «Доступна іпотека 7%») та відклав підготовче засідання на 06.02.2023.

15.12.2022 до канцелярії суду від Міністерства фінансів України повторно надійшли письмові пояснення по справі, в яких Мінфін просить задовольнити позов ФРП.

22.12.2022 до канцелярії суду від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб надійшли письмові пояснення по справі, в яких третя особа-2 заперечує проти задоволення позову, мотивуючи тим, що кошти, які обліковуються на рахунку умовного зберігання (ескроу) на дату початку ліквідації АТ «Мегабанк» відповідно до Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», підлягають включенню до сьомої черги акцептованих вимог кредиторів та не можуть бути отримані позивачем поза межами ліквідаційної процедури банку.

09.01.2023 до канцелярії суду від позивача надійшла відповідь на відзив.

12.01.2023 до канцелярії суду від АТ «Мегабанк» надійшли документи на виконання вимог ухвали суду від 12.12.2022.

16.01.2023 до канцелярії суду від позивача надійшла заява про зміну предмету позову, в якій ФРП просить суд:

- визнати протиправними дії Акціонерного товариства «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо включення кредиторських вимог Фонду розвитку підприємництва на суму 1 466 991,91 грн по рахунку Фонду розвитку підприємництва № - НОМЕР_1 , що відкритий АТ «Мегабанк» на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) № 9914 від 10.06.2021 (Програма здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%») - до сьомої черги затвердженого реєстру акцептованих кредиторів АТ «Мегабанк»;

- зобов`язати АТ «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб внести зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів АТ «Мегабанк» в частині виключення із сьомої черги кредиторські вимоги Фонду розвитку підприємництва на суму 1 466 991,91 грн по рахунку Фонду розвитку підприємництва НОМЕР_1 та подати зміни на затвердження виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;

- зобов`язати АТ «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб здійснити задоволення кредиторських вимог Фонду розвитку підприємництва в позачерговому порядку (тобто без включення до будь-якої черги) та повернути грошові кошти в розмірі 1 466 991,91 грн з Ескроу рахунку Фонду розвитку підприємництва НОМЕР_1 на підставі вимоги Фонду розвитку підприємництва в позачерговому порядку - шляхом перерахування коштів на рахунок Фонду розвитку підприємництва UA0708589, відкритий в Державній казначейській службі України у місті Києві.

06.02.2023 суд відклав підготовче засідання на 13.03.2023.

13.03.2023 суд закрив підготовче провадження та призначив справу до судового розгляду по суті на 24.04.2023.

24.04.2023 суд оголосив перерву в судовому засіданні до 01.05.2023.

01.05.2023 у судове засідання з`явилися представники сторін та третіх осіб.

Зокрема, представники Фонду розвитку підприємництва та Міністерства фінансів України позовні вимоги, з урахуванням заяви про зміну предмету позову, підтримали у повному обсязі, а представники АТ «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб проти задоволення позову заперечували з підстав, викладених у відзиві на позовну заяву та письмових поясненнях, відповідно.

Дослідивши матеріали справи, всебічно і повно з`ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об`єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд

ВСТАНОВИВ:

24.02.2021 протоколом засідання Ради Фонду розвитку підприємництва затверджено Програму здешевлення вартості іпотечних кредитів Фонду «Доступна іпотека 7%», яка є додатком 1 до цього протоколу (далі - Програма).

Державна програма здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%» розроблена у відповідності до Порядку здешевлення вартості іпотечних кредитів, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 24.01.2020 № 28 (зі змінами), що впроваджується за рахунок фінансової державної підтримки фізичних осіб - громадян України - позичальників іпотечних кредитів.

Метою програми є спрощення доступу фізичних осіб - громадян України до іпотечного кредитування з метою придбання предмету іпотеки, загальна площа якого не може перевищувати більш як на 20% нормативну площу, визначену пунктом 3.1. Програми (п. 1 Програми).

Згідно п. 14.2. Програми, виплата сум компенсацій процентів за іпотечними кредитами здійснюється на щомісячній основі з використанням рахунку умовного зберігання (Ескроу), який фонд відкриває в уповноваженому банку. Відкриття та обслуговування уповноваженим банком Ескроу рахунку Фонду має здійснюватися без стягнення плати та без нарахування уповноваженим банком процентів за залишками коштів на Ескроу рахунку.

Відповідно до п. 14.3. Програми, уповноважений банк за умови вчасного та в повному обсязі виконання позичальником зобов`язань за кредитним договором (з урахуванням пункту 14.4. Програми) перераховує суму компенсації процентів з Ескроу рахунку Фонду на рахунок позичальника в оплату процентів за іпотечним кредитом.

Надання Фондом державної підтримки на користь позичальників за Програмою здійснюється в межах отриманих Фондом коштів, передбачених у державному бюджеті України на реалізацію Програми (п. 14.6. Програми).

Пунктом 25 Програми визначено критерії прийнятності, що застосовуються до уповноважених банків. Зокрема, передбачено дотримання регулятивних вимог, включаючи індивідуальні нормативи Національного банку України, встановлені для конкретного банку. Відсутність заборгованості зі сплати податків і зборів та інших платежів до бюджету. Незастосування протягом 12 місяців щодо банку або до власників істотної участі у банку, або до пов`язаних осіб банку Україною, іноземними державами - членами Організації економічного співробітництва та розвитку чи ЄС санкцій. Наявність технології та процедури іпотечного кредитування, прийнятність яких визначається Фондом. Наявність відокремленої організаційної структури з іпотечного кредитування. Наявність в продуктовій лінійці банку кредитних продуктів для іпотечного кредитування, інформація про які розміщена на веб-сайті банку.

26.02.2021 між Фондом розвитку підприємництва (далі - Фонд) та Акціонерним банком «Мегабанк» (далі - уповноважений банк) укладено договір №6 про співробітництво за Програмою здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%», відповідно до якого Фонд надає Державну підтримку на користь позичальників за Програмою в порядку передбаченому договором, а уповноважений банк зобов`язується вчиняти всі необхідні дії щодо виконання своїх зобов`язань за цим договором

Державна підтримка надається Фондом з метою здешевлення вартості іпотечних кредитів на придбання предмета іпотеки, який передається в іпотеку іпотечному кредитору як забезпечення за такими кредитами (п. 2.3. договору).

Згідно п. 3.4. Фонд з метою сплати позичальникам суми компенсації процентів за іпотечними кредитами, наданими уповноваженим банком, відкриває Ескроу рахунок в уповноваженому банку, на який перераховує кошти, призначені для реалізації програми, у сумі, яка згідно з плановим (прогнозним) розрахунком Уповноваженого банку обсягів іпотечного кредитування за Програмою, необхідна для виплати компенсації процентів на користь відповідних позичальників протягом наступного (за звітним) півріччям.

Після отримання Фондом з державного бюджету грошових коштів для виплати компенсації процентів, Фонд здійснює відповідне перерахування коштів на Ескроу рахунок Фонду (п. 3.4.3. договору).

Відповідно до п. 4.1. договору, у разі суттєвого та сталого порушення уповноваженим банком критеріїв прийнятності для участі у Програмі та/або застосування до уповноваженого банку суттєвих заходів впливу з боку органів регулювання та нагляду та/або невиконання уповноваженим банком своїх зобов`язань за цим договором або іншими договорами, укладеними між Фондом та Уповноваженим банком в рамках реалізації Програми, Фонд має право:

- призупинити (тимчасово припинити) участь уповноваженого банку у Програмі та призупинити виплати коштів Державної підтримки через уповноважений банк для нових іпотечних кредитів позичальників до моменту усунення порушень; та

- вимагати негайного перерахування уповноваженим банком з Ескроу рахунку на визначений Фондом рахунок грошових коштів Державної підтримки, а саме частини суми авансування, що була перерахована Фондом відповідно до Прогнозу на вибірку уповноваженого банку, але, яка не передбачається до виплати на користь позичальників, з якими уповноважений банк вже уклав кредитні договори за Програмою станом на дату отримання відповідної вимоги Фонду.

В п. 5.4.1. договору визначено, що протягом строку дії договору уповноважений банк зобов`язаний дотримуватись критеріїв прийнятності для уповноваженого банку, викладених у Програмі.

Отже, на виконання Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів Фонду «Доступна іпотека 7%» та договору №6 про співробітництво від 26.02.2021, між Фондом розвитку підприємництва (далі - Фонд) та Акціонерним банком «Мегабанк» (далі - банк) укладено договір рахунку умовного зберігання (ескроу) № 9914 від 10.06.2021 (далі - договір ескроу-рахунку), відповідно до якого банк зобов`язався відкрити Фонду рахунок, приймати та зараховувати на рахунок грошові кошти отримані від Фонду для виплат компенсацій та перераховувати такі кошти (в тому числі з використанням відповідних транзитних рахунків банку) з рахунку на користь бенефіціарів для часткового погашення процентів (банку як третій особі за реквізитами бенефіціарів, які надані ним в кредитних договорах) або повернути такі кошти Фонду на умовах та за настання підстав, передбачених договором рахунку умовного зберігання (ескроу).

У відповідності до умов цього договору АТ «Мегабанк» отримав статус уповноваженого банку, через який Фонд, згідно з вимогами «Порядку здешевлення вартості іпотечних кредитів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №28 від 24.01.2020 (зі змінами), має право надавати фінансову державну підтримку.

Згідно з умовами п. 3.5. договору ескроу-рахунку, банк не здійснює користування коштами на рахунку. Проценти за залишками коштів на рахунку не нараховуються та не сплачуються банком Фонду.

Відповідно до п. 6.1.4. договору ескроу-рахунку, при настанні підстав, визначених у цьому договорі, банк зобов`язаний перерахувати кошти з рахунку на користь бенефіціара (-ів) (банку як третьої особи за вказівкою (-ами) бенефіціара (-ів), відповідно до умов розділу 4 цього договору; повернути кошти з рахунку на інший (інші) рахунок (-ки) Фонду відповідно до наданої Фондом вимоги, у випадку наявності у Фонду права вимагати повернення таких коштів відповідно до умов цього договору та/або договору про співробітництво та/або умов діючого законодавства України.

Цей договір набуває чинності з дати укладення та діє протягом десяти років. Дія договору автоматично продовжується на кожний наступний рік на тих самих умовах, якщо жодна із сторін не попередить в письмовій формі інші сторони про припинення його дії не менш ніж за один місяць до закінчення строку дії цього договору (п. 10.1. договору ескроу-рахунку).

02.06.2022 рішенням №261-рш/БТ Правління Національного банку України, АТ «Мегабанк» віднесено до категорії неплатоспроможних.

02.06.2022 Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 383 «Про запровадження тимчасової адміністрації в АТ «Мегабанк» та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку», яким вирішено: розпочати процедуру виведення АТ «Мегабанк» з ринку і запровадити в ньому тимчасову адміністрацію строком на один місяць з 03.06.2022 по 02.07.2022 (включно).

03.06.2022 Фонд звернувся до тимчасового адміністратора АТ «Мегабанк» з листом за вих. № 006/89-ОС, в якому з метою збереження бюджетних коштів Державної підтримки Фонд вимагав від АТ «Мегабанк» перерахувати грошові кошти в розмірі 1 400 000,00 грн з рахунку Фонду НОМЕР_1 за наведеними реквізитами.

У відповідь на цей лист, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб листом від 29.06.2022 за вих. № 38-5705/22 повідомив, що повернення невикористаного залишку коштів на підставі договорів умовного зберігання (ескроу) не є можливим в період дії тимчасової адміністрації в АТ «Мегабанк».

19.07.2022 Фонд звернувся до тимчасового адміністратора АТ «Мегабанк» із заявою про повернення бюджетних коштів Державної підтримки, в якій повторно просив з метою збереження бюджетних коштів Державної підтримки перерахувати грошові кошти в розмірі 1 400 000,00 грн з рахунку Фонду НОМЕР_1 за наведеними реквізитами.

21.07.2022 Правлінням Національного банку України прийнято рішення № 362-рш «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію АТ "Мегабанк"».

Також, 21.07.2022 Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вклдаів фізичних осіб прийнято рішення № 506 «Про початок процедури ліквідації АТ «Мегабанк» та делегування повноважень ліквідатора банку», яким розпочато процедуру ліквідації АТ «Мегабанк» строком на 3 (три) роки з 22.07.2022 по 21.07.2025.

23.08.2022 у відповідь на заяву позивача, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб надіслав листом за вих. № 49-8145/22 повідомив, що кошти, які обліковуються на рахунку умовного зберігання (ескроу) на дату початку ліквідації банку, відповідно до Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» підлягають включенню до сьомої черги акцептованих вимог кредиторів.

Разом із тим, позивач вважає, що бюджетні грошові кошти Державної підтримки, що обліковуються на рахунку умовного зберігання (ескроу), не підлягають включенню до ліквідаційної маси АТ «Мегабанк», оскільки за своєю правовою природою є зобов`язаннями банку, а не його активами. Відтак, позивач зазначає, що оскільки АТ «Мегабанк» не відповідає критеріям прийнятності, що застосовуються до уповноважених банків, передбачених п. 25 Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%», відповідач зобов`язаний на підставі п. 4.1. договору про співробітництво повернути бюджетні грошові кошти за вимогою позивача на рахунок, вказаний Фондом розвитку підприємництва.

Відповідач, в свою чергу, заперечуючи проти задоволення позову, зазначає, що оскільки розпочато процедуру ліквідації АТ «Магабанк», відповідно всі кредиторські вимоги позивача, в тому числі по рахунку Ескроу НОМЕР_1 на суму 1 466 991,91 грн включено до сьомої черги реєстру кредиторів та мають бути задоволенні в порядку черговості у відповідності до вимог Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб». При цьому, у поданих письмових поясненнях Фонд гарантування вкладів фізичних осіб одночасно зазначає, що бюджетні грошові кошти в сумі 1 466 991,91 грн, які розміщені на рахунку Ескроу НОМЕР_1 є пасивом та не підлягають включенню до ліквідаційної маси АТ «Мегабанк».

Оцінюючи подані докази та наведені обґрунтування за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному і об`єктивному розгляді в судовому засіданні всіх обставин справи в їх сукупності, суд вважає, що позовні вимоги підлягають задоволенню частково, виходячи з наступного.

Кабінетом Міністрів України постановою № 28 від 24.01.2020 в редакції постанови № 63 від 27.01.2021 затверджено Порядок здешевлення вартості іпотечних договорів (далі - Порядок), яким визначено умови, критерії та механізм здешевлення вартості іпотечних кредитів за рахунок фінансової державної підтримки позичальників іпотечних кредитів.

Згідно п. 4 Порядку, державна підтримка надається в межах отриманих Фондом коштів, передбачених у державному бюджеті, у вигляді:

1) часткової компенсації Фондом розвитку підприємництва процентної ставки за іпотечними кредитами, що надаються позичальникам для реалізації мети, визначеної пунктом 4 цього Порядку, та відповідають визначеним у ньому критеріям (далі - компенсація процентів);

2) надання Фондом розвитку підприємництва гарантій уповноваженим банкам на забезпечення виконання зобов`язань за іпотечними кредитами, наданими позичальникам.

Відповідно до п. 12 Порядку, сплата Фондом компенсації процентів здійснюється з використанням рахунків умовного зберігання (ескроу), відкритих Фондом. Фонд з метою сплати позичальникам компенсації процентів за іпотечними кредитами, наданими уповноваженим банком, відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) в такому уповноваженому банку. Відкриття та обслуговування рахунка умовного зберігання (ескроу), відкритого Фондом, здійснюється уповноваженими банками на безоплатній основі. Фонд перераховує кошти на рахунок умовного зберігання (ескроу), відкритий у відповідному уповноваженому банку, в сумі, погодженій Фондом, яка згідно з плановим (прогнозним) розрахунком уповноваженого банку необхідна для сплати компенсації процентів на користь відповідних позичальників протягом піврічного періоду кредитування (далі - сума авансування). Перша сума авансування розраховується як прогнозна сума коштів, необхідних для сплати компенсації процентів за іпотечними кредитами, які уповноважений банк планує надати позичальнику протягом піврічного періоду. За умови вчасного та в повному обсязі виконання позичальником зобов`язань за кредитним договором уповноважений банк щомісяця перераховує кошти компенсації процентів з рахунка умовного зберігання (ескроу) Фонду для подальшого зарахування таких коштів у рахунок часткового погашення нарахованих процентів за іпотечним кредитом позичальника відповідно до умов договору про співробітництво, укладеного між Фондом та уповноваженим банком, кредитного договору та договору іпотеки (іпотечного договору), укладених уповноваженим банком із позичальником, та договору рахунка умовного зберігання (ескроу), укладеного між Фондом і уповноваженим банком. Поповнення рахунка умовного зберігання (ескроу), відкритого Фондом в уповноваженому банку, здійснюється Фондом на підставі заявки уповноваженого банку на таке поповнення рахунка умовного зберігання (ескроу), реєстру позичальників, яким були сплачено компенсацію процентів, складеного за формою, встановленою Фондом. Заявка на поповнення рахунка умовного зберігання (ескроу) складається за формою, встановленою Фондом, та подається до Фонду в порядку, передбаченому договором про співробітництво, укладеним між Фондом та уповноваженим банком. Фонд протягом 10 робочих днів з дня отримання заявки на поповнення рахунка умовного зберігання (ескроу) розглядає та погоджує її на підставі наданих уповноваженим банком документів. Фонд перераховує необхідну суму поповнення на рахунок умовного зберігання (ескроу) Фонду, відкритого у відповідному уповноваженому банку, за умови попереднього отримання Фондом відповідних коштів з державного бюджету.

Отже, судом встановлено, що на виконання зазначеної вище постанови, 24.02.2021 протоколом засідання Ради Фонду розвитку підприємництва затверджено Програму здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%», яка є додатком 1 до цього протоколу.

Як зазначено судом вище, метою Програми є спрощення доступу фізичних осіб - громадян України до іпотечного кредитування з метою придбання предмету іпотеки.

Згідно п. 14.2. Програми, виплата компенсацій процентів за іпотечними кредитами здійснюється на щомісячній основі з використанням рахунку умовного зберігання (ескроу), який фонд відкриває в уповноваженому банку. Відкриття та обслуговування уповноваженим банком ескроу рахунку Фонду має здійснюватися без стягнення плати та без нарахування уповноваженим банком процентів за залишками коштів на ескроу рахунку.

Так, у відповідності до ч. 1 ст. 1076-1 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України) за договором рахунка умовного зберігання (ескроу) банк зобов`язується приймати та зараховувати на рахунок умовного зберігання (ескроу), відкритий клієнту (володільцю рахунка), грошові кошти, отримані від володільця рахунка та/або від третіх осіб, та перераховувати такі кошти особі (особам), вказаній володільцем рахунка (бенефіціару або бенефіціарам), а в разі надання бенефіціаром письмової вказівки банку - особі (особам), вказаній бенефіціаром, якщо це передбачено відповідним договором, або повернути такі кошти володільцю рахунка за настання підстав, передбачених договором рахунка умовного зберігання (ескроу).

Аналогічні положення містить підпункт 8 п. 3 Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів (далі - Інструкція), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 01.04.2019 № 56).

Пунктом 124 Інструкції передбачено, що за рахунком умовного зберігання (ескроу) виконуються виключно такі операції:

1) із зарахування банком перерахованих від власника рахунку та/або від третіх осіб коштів, які за настання підстав, визначених договором рахунку умовного зберігання (ескроу), перераховуються бенефіціару(ам) (у разі надання бенефіціаром письмової вказівки банку - зазначеній ним особі, якщо це передбачено договором)/видаються готівкою бенефіціару(ам) у випадках, передбачених законодавством України, або повертаються власнику рахунку відповідно до умов договору рахунку умовного зберігання (ескроу);

2) пов`язані зі зверненням стягнення на майнові права на кошти, що зберігаються на рахунку умовного зберігання (ескроу), або на права вимоги власника рахунку чи бенефіціара(ів) до банку на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) (у випадках, установлених статтею 1076-6 Цивільного кодексу України);

3) зі сплати винагороди банку за послуги, пов`язані з обслуговуванням рахунку умовного зберігання (ескроу) та здійсненням операцій за ним, якщо це передбачено договором рахунку умовного зберігання (ескроу).

Частина 1 статті 193 ГК України встановлює, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень частини 2 статті 193 ГК України, кожна сторона повинна вжити усіх заходів, необхідних для належного виконання нею зобов`язання, враховуючи інтереси другої сторони та забезпечення загальногосподарського інтересу. Порушення зобов`язань є підставою для застосування господарських санкцій, передбачених цим Кодексом, іншими законами або договором.

Положеннями статті 526 ЦК України передбачено, що зобов`язання повинні виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Одностороння відмова від зобов`язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом (ст. 525 ЦК України).

Судом також встановлено, що 26.02.2021 між позивачем та відповідачем укладено договір № 6 про співробітництво за Програмою здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%», відповідно до якого Фонд надає Державну підтримку на користь позичальників за Програмою в порядку передбаченому договором, а АТ «Мегабанк» зобов`язався вчиняти всі необхідні дії щодо виконання своїх зобов`язань за цим договором.

Згідно п. 3.4. договору про співробітництво, Фонд з метою сплати позичальникам суми компенсації процентів за іпотечними кредитами, наданими уповноваженим банком, відкриває ескроу рахунок в Уповноваженому банку, на який перераховує кошти, призначені для реалізації програми, у сумі, яка згідно з плановим (прогнозним) розрахунком Уповноваженого банку обсягів іпотечного кредитування за Програмою, необхідна для виплати компенсації процентів на користь відповідних позичальників протягом наступного (за звітним) півріччям.

У п. 3.4.3. договору про співробітництво зазначено, що після отримання Фондом з державного бюджету грошових коштів для виплати компенсації процентів, Фонд здійснює відповідне перерахування коштів на ескроу рахунок Фонду.

На виконання Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів Фонду «Доступна іпотека 7%» та договору №6 про співробітництво від 26.02.2021, між позивачем та відповідачем укладено договір рахунку умовного зберігання (ескроу) № 9914 від 10.06.2021, відповідно до якого відповідач зобов`язався відкрити позивачу рахунок, приймати та зараховувати на рахунок грошові кошти, отримані від Фонду для виплат компенсацій та перераховувати такі кошти (в тому числі з використанням відповідних транзитних рахунків банку) з рахунку на користь бенефіціарів для часткового погашення процентів (банку як третій особі за реквізитами бенефіціарів, які надані ним в кредитних договорах) або повернути такі кошти Фонду на умовах та за настання підстав, передбачених договором рахунку умовного зберігання (ескроу).

При цьому, згідно з умовами п. 3.5. договору ескроу-рахунку, банк не здійснює користування коштами на рахунку.

Отже, з наведеного вище вбачається, що з метою реалізації Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%», яка спрямована на спрощення доступу фізичних осіб - громадян України до іпотечного кредитування з метою придбання предмету іпотеки, між позивачем та відповідачем, як уповноваженим банком, укладено договір № 6 про співробітництво від 26.02.2021 та договір рахунку умовного зберігання (ескроу) № 9914 від 10.06.2021, за умовами яких АТ «Мегабанк» зобов`язався відкрити позивачу рахунок умовного зберігання (ескроу), на який позивачем перераховуються бюджетні грошові кошти для виплат компенсацій позичальників для часткового погашення процентів.

Проте, у подальшому, зокрема 02.06.2022, Правлінням Національного банку України рішенням №261-рш/БТ АТ «Мегабанк» віднесено до категорії неплатоспроможних та Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 383, яким запроваджено тимчасову адміністрацію.

Таким чином, віднесення АТ «Мегабанк» до категорії неплатоспроможних та введення тимчасової адміністрації, привело до того, що відповідач не мав змоги виконувати взяті на себе зобов`язання за договором про співробітництво та договором рахунку умовного зберігання (ескроу), що в свою чергу призвело до неможливості виконання Фондом розвитку підприємництва умов Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%» та здійснювати компенсацію позичальникам для часткового погашення процентів.

Судом також встановлено, що Правлінням Національного банку України прийнято рішення №362-рш від 21.07.2022 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію АТ "Мегабанк"», як наслідок, виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 506 від 21.07.2022 про початок процедури ліквідації АТ «Мегабанк» та делегування повноважень ліквідатора банку, яким розпочато процедуру ліквідації АТ «Мегабанк» строком на 3 (три) роки з 22.07.2022 по 21.07.2025.

Так, згідно ч. 1 ст. 1076-6 ЦК України, звернення стягнення та (або) накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку умовного зберігання (ескроу), за зобов`язаннями банку, в якому відкрито рахунок (в тому числі у разі його ліквідації), не допускається, крім суми грошових коштів на рахунку, яку банк має право утримати як винагороду станом на дату звернення стягнення або накладення арешту згідно з договором рахунка умовного зберігання (ескроу).

Аналогічне положення містить договір рахунку умовного зберігання (ескроу) № 9914 від 10.06.2021.

Крім того, відповідно до п. 4.1. договору про співробітництво, у разі суттєвого та сталого порушення уповноваженим банком критеріїв прийнятності для участі у Програмі та/або застосування до уповноваженого банку суттєвих заходів впливу з боку органів регулювання та нагляду та/або невиконання уповноваженим банком своїх зобов`язань за цим договором або іншими договорами, укладеними між Фондом та Уповноваженим банком в рамках реалізації Програми, Фонд має право:

- призупинити (тимчасово припинити) участь уповноваженого банку у Програмі та призупинити виплати коштів Державної підтримки через уповноважений банк для нових іпотечних кредитів позичальників до моменту усунення порушень; та

- вимагати негайного перерахування уповноваженим банком з ескроу рахунку на визначений Фондом рахунок грошових коштів Державної підтримки, а саме частини суми авансування, що була перерахована Фондом відповідно до Прогнозу на вибірку уповноваженого банку, але, яка не передбачається до виплати на користь позичальників, з якими уповноважений банк уже уклав кредитні договори за Програмою станом на дату отримання відповідної вимоги Фонду.

З наведеного вище вбачається, та не заперечується відповідачем та Фондом гарантування вкладів фізичних осіб, що грошові кошти, які обліковуються на рахунку позивача умовного зберігання (ескроу) в АТ «Мегабанк», не можуть бути включені до ліквідаційної маси банку, відповідно зазначені кошти є пасивом, та мають бути повернуті позивачу на його вимогу в повному обсязі на підставі п. 4.1. договору про співробітництво та положень ч. 1 ст. 1076-6 ЦК України.

Більше того, суд зазначає, що грошові кошти в сумі 1 499 991,91 грн, які обліковуються на рахунку умовного зберігання (ескроу) в АТ «Магабанк» є бюджетними коштами, мають цільове призначення та були перераховані позивачем на виконання Програми здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%», яка спрямована на компенсацію позичальникам процентів за договорами іпотеки, відтак віднесення кредиторських вимог Фонду розвитку підприємництва по рахунку НОМЕР_1 на суму 1 466 991,91 грн до сьомої черги реєстру кредиторів з огляду на зазначене вище є необґрунтованим.

Ураховуючи встановлене вище, дослідивши наявні в матеріалах справи докази та заслухавши в судовому засіданні представників сторін та третіх осіб, суд дійшов висновку, що в силу положень ст. 1076-6 ЦК України на бюджетні грошові кошти, які знаходяться на рахунку умовного зберігання (ескроу) не може бути накладено арешт за зобов`язаннями банку, в якому відкрито рахунок (в тому числі у разі його ліквідації), а також приймаючи до уваги те, що грошові кошти, розміщені на рахунку ескроу є пасивом та не підлягають включенню до ліквідаційної маси банку, який ліквідується, бюджетні грошові кошти Державної підтримки в розмірі 1 466 991,91 грн, розміщені на рахунку ескроу НОМЕР_1 не можуть бути включені до сьомої черги затвердженого реєстру акцептованих вимог кредиторів АТ «Мегабанк» та підлягають позачерговому поверненню позивачу шляхом перерахування на рахунок, вказаний Фондом розвитку підприємництва.

Статтею 74 ГПК України встановлено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається, як на підставу своїх вимог та заперечень.

Відповідно до вимог ст.ст. 76, 77 ГПК України, належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування. Обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватись іншими засобами доказування.

За вказаних обставин, суд дійшов висновку, що позовні вимоги підлягають задоволенню частково, а саме в частині визнання протиправними дії відповідача щодо включення кредиторських вимог позивача на суму 1 466 991,91 грн по рахунку НОМЕР_1 , що відкритий АТ «Мегабанк» на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) № 9914 від 10.06.2021 (Програма здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%) - до сьомої черги затвердженого реєстру акцептованих вимог кредиторів АТ «Мегабанк» та зобов`язання відповідача здійснити задоволення кредиторських вимог Фонду в позачерговому порядку шляхом перерахування грошових коштів в розмірі 1 466 991,91 грн з ескроу рахунку позивача НОМЕР_1 на рахунок позивача UA0708589, відкритий в Державній казначейській службі України у місті Києві.

Відповідно до статті 129 ГПК України, витрати зі сплати судового збору покладаються на сторін пропорційно задоволеним вимогам.

Керуючись статтями 129, 233, 236, 237, 238, 240, 241, 254 Господарського процесуального кодексу України, суд

ВИРІШИВ:

Позовні вимоги Фонду розвитку підприємництва задовольнити частково.

Визнати протиправними дії Акціонерного товариства «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо включення кредиторських вимог Фонду розвитку підприємництва на суму 1 466 991,91 грн по рахунку НОМЕР_1 , що відкритий Акціонерним товариством «Мегабанк» на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) №9914 від 10.06.2021 (Програма здешевлення вартості іпотечних кредитів «Доступна іпотека 7%) - до сьомої черги затвердженого реєстру акцептованих вимог кредиторів Акціонерного товариства «Мегабанк».

Зобов`язати Акціонерне товариство «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб здійснити задоволення кредиторських вимог Фонду розвитку підприємництва в позачерговому порядку шляхом перерахування грошових коштів в розмірі 1 466 991,91 грн (один мільйон чотириста шістдесят шість тисяч дев`ятсот дев`яносто одна) грн 91 коп. з ескроу рахунку Фонду розвитку підприємництва НОМЕР_1 на рахунок Фонду розвитку підприємництва UA0708589, відкритий в Державній казначейській службі України у місті Києві.

Стягнути з Акціонерного товариства «Мегабанк» в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (04053, місто Київ, вулиця Січових Стрільців, будинок 17; ідентифікаційний код 09804119) на користь Фонду розвитку підприємництва (01601, місто Київ, вулиця Інститутська, будинок 9; ідентифікаційний код 21662099) судовий збір в сумі 24 689 (двадцять чотири тисячі шістсот вісімдесят дев`ять) грн 00 коп.

У задоволенні решти позовних вимог відмовити.

Після набрання рішенням законної сили видати наказ.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом двадцяти днів в порядку, передбаченому ст.ст. 253-259, з урахуванням підпункту 17.5 пункту 17 розділу XI "Перехідні положення" Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст рішення складено: 04.05.2023.

Суддя В.В. Бондарчук