номер провадження справи 16/10/22
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

28.03.2023 Справа № 908/626/22

м.Запоріжжя Запорізької області

Господарський суд Запорізької області у складі судді Ніколаєнка Романа Анатолійовича, за участі секретаря судового засідання Авраменко К.О., розглянувши матеріали справи №908/626/22

за заявою кредитора - Товариства з обмеженою відповідальністю "Агріі Україна" (03022, м.Київ, вул.Смольна, 9-Б, )

до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Зірка-Полісся" (69019, м.Запоріжжя, вул.Незалежної України, 37, )

банк, здійснюючій розрахунково-касове обслуговування боржника - АТ "Приватбанк"

про банкрутство

розпорядник майна - арбітражний керуючий Бурцева Ірина Юріївна (адреса для листування: 69019, м.Запоріжжя, а/с 83)

За участі представників:

від ініціюючого кредитора /в режимі відеоконференції/ - адвокат Заматов Р.В., свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю № 2030 від 26.10.2005, довіреність № 506 від 17.05.2021

розпорядник майна - арбітражний керуючий Бурцева І.Ю., на підставі ухвали Господарського суду Запорізької області від 04.07.2022 у справі №908/626/22

від заявника кредиторський вимог від ТОВ "Седна-Агро" /в режимі відеоконференції/ - арбітражний керуючий Левченко В.М., ліквідатор ТОВ "Седна-Агро", згідно постанови Господарського суду Черкаської області від 20.05.2022 по справі № 925/1240/21

УСТАНОВИВ:

Ухвалою від 04.07.2022 Господарський суд Запорізької області відкрив провадження у справі № 908/626/22 про банкрутство боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Зірка-Полісся" (69019, м.Запоріжжя, вул.Незалежної України, 37, ); визнав грошові вимоги ініціюючого кредитора- - Товариства з обмеженою відповідальністю "Агріі Україна" () до боржника у розмірі 9252115,46 грн, з яких: 7872701,18 грн - основний борг та 1379414,28 грн - неустойка; ввів мораторій на задоволення вимог кредиторів; ввів процедуру розпорядження майном боржника; розпорядником майна боржника призначив арбітражного керуючого Бурцеву Ірину Юріївну (свідоцтво Міністерства юстиції України про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 353 від 28.02.2013, адреса для листування: 69019, м.Запоріжжя, а/с 83; адреса офісу арбітражного керуючого: вул.Незалежної України, 39-А, м.Запоріжжя, 69019), та, окрім іншого, призначив попереднє засідання суду на 12.09.2022 о 10.30.

04.07.2022 суд здійснив офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство боржника на офіційному вебсайті «Судова влада України» (номер публікації 68915).

Ч.1 ст.45 Кодексу України з процедур банкрутства (надалі - КУзПБ) встановлено, що конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Згідно з ч.6 ст.45 КУзПБ заяви з вимогами конкурсних кредиторів або забезпечених кредиторів, подані в межах строку, визначеного частиною першою цієї статті, розглядаються у попередньому засіданні суду.

20.07.2022 суд отримав від ініціюючого кредитора - ТОВ "Агрії Україна" заяву (вих.б/н від 15.07.2022) про збільшення вимог кредитора, в якій він просить суд визнати грошові вимоги до боржника в сумі 10 394 454,54 грн заборгованості за виконавчим написом нотаріуса №925 від 18.09.2019.

Суд розцінив подану ініціюючим кредитором заяву про збільшення вимог як окремо подану заяву з додатковими грошовими вимогами до боржника, ухвалою від 01.08.2022 прийнято заяву (вих.б/н від 15.07.2022) Товариства з обмеженою відповідальністю "Агрії Україна" про грошові вимоги до боржника та призначено її до розгляду у попередньому засіданні суду на 12.09.2022 о 10.30.

01.08.2022 суд отримав від Товариства з обмеженою відповідальністю "Полетехніка" (юридична адреса: 70600, Запорізька область, Пологівський район, м.Пологи, вул. Зарічна, 55-А, 69036, м.Запоріжжя, просп.Маяковського, 20а, оф.303; електронна адреса: ) заяву з кредиторськими вимогами до боржника (вих.б/н від 01.08.2022), в якій кредитор просить суд прийняти відмову від забезпечення грошового зобов`язання ТОВ "Зірка-Полісся" перед ТОВ "Полетехніка" у розмірі 2067741,41 грн за фінансовими аграрними розписками від 27.07.2019, зареєстрованими за №2114 та №2115; визнати заявлені грошові вимоги до боржника у загальному розмірі 40345922,31 грн, які складаються з 37399551,98 грн основного боргу, 1144288,27 грн - пені, 697791,08 грн - штрафу, 955790,98 грн - товарного кредиту, 148500,00 грн - третейські витрати.

Ухвалою від 03.08.2022 суд прийняв заяву (вих.б/н від 01.08.2022) Товариства з обмеженою відповідальністю "Полетехніка" з кредиторськими вимогами до боржника та призначив її до розгляду у попередньому засіданні суду на 12.09.2022 о 10.30.

29.07.2022 до суду від Товариства з обмеженою відповідальністю "Седна-Агро" (бул.Шевченка, 266, м.Черкаси, 18002, ) в особі ліквідатора арбітражного керуючого Левченка В.М. (вул.Чигиринський шлях, 9Є, с.Червона Слобода, Черкаська обл., 19604) надійшла заява (вих.№01-34/105 від 29.07.2022) про визнання кредиторських вимог в сумі 77352,24 грн до боржника у справі про банкрутство.

Суд з`ясував недотримання щойно зазначеним заявником встановлених ч.3 ст.45 КУзПБ для заяв кредиторів вимог - відсутність доказів сплати судового збору, про що в порядку ст.46 КУзПБ листом від 05.08.2022 № 908/626/22 повідомив ТОВ "Седна-Агро" та встановив строк для усунення недоліків - до 19.08.2022.

На дату призначеного попереднього засідання до суду від ініціюючого кредитора - ТОВ «Агрії Україна» надійшли письмові заперечення на кредиторські вимоги ТОВ «Полетехніка» (б/н від 23.08.2022), згідно з якими ініціюючий кредитор заперечує заявлені ТОВ «Полетехніка» вимоги у повному обсязі та, крім того, аналізуючи укладені договори поруки та договори фінансової допомоги, якими в тому числі обґрунтовані вимоги ТОВ «Полетехніка», ініціюючий кредитор висловлюється про можливість стверджувати про пов`язану заінтересованість між ТОВ «Зірка-Полісся» та ТОВ «Полетехніка».

Крім того, письмові заперечення ТОВ «Агрії Україна» містили клопотання про витребування доказів від Товариства з обмеженою відповідальністю «Полетехніка» та від Запорізького регіонального управління АТ КБ «ПриватБанк».

Розпорядником майна арбітражним керуючим Бурцевою І.Ю. наданий письмовий звіт про надіслані всім кредиторам боржника повідомлення щодо розгляду кредиторських вимог (вих.№ 02-37/325 від 02.09.2022), згідно з яким розпорядником майна повністю визнані додатково заявлені вимоги ініціюючого кредитора та частково (в розмірі 21877893,19 грн) вимоги ТОВ «Полетехніка».

Також розпорядником майна надані письмові пояснення (вих.№ 02-37/326 від 02.09.2022) щодо проведення інвентаризації майна боржника, які згідно з поясненнями виявилися утрудненими через відсутність підприємства - боржника та його керівництва за місцезнаходженням, а також відсутність реагування керівника боржника на звернення розпорядника майна.

До пояснень наданий Звіт за результатами проведення аналізу фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності, становища на ринках з метою виявлення наявності або відсутності ознак неплатоспроможності, фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування неплатоспроможності та варіанти шляхів виходу з кризового стану Товариства з обмеженою відповідальністю «Зірка-Полісся» (), складений 22.08.2022 ПП «Центр антикризових технологій».

Крім того розпорядником майна надані доповнення до письмового звіту про надіслані всім кредиторам боржника повідомлення щодо результати розгляду кредиторських вимог (вих.№ 02-37/330 від 08.09.2022), згідно з якими розпорядником майна розглянуто та не визнано в повному обсязі грошові вимоги, заявлені ТОВ «Седна-Агро».

Від заявника кредиторських вимог - ТОВ «Полетехніка» надійшли письмові заперечення на повідомлення розпорядника майна ТОВ «Зірка-Полісся» арбітражного керуючого Бурцевої І.Ю. щодо розгляду кредиторських вимог ТОВ «Полетехніка» (б/н від 07.09.2022), письмові пояснення (відповідь) на заперечення ТОВ «Агрії Україна» від 23.08.2022 на кредиторські вимоги ТОВ «Полетехніка» (б/н від 07.09.2022), виходячи з яких цей заявник на своїх вимогах наполягає, не погоджуючись з позиціями розпорядника майна та ініціюючого кредитора.

Крім того ТОВ «Полетехніка» подано заяву (б/н від 06.09.2022), з якою просить суд долучити до матеріалів справи документальні докази відмови від забезпечення грошового зобов`язання ТОВ «Зірка-Полісся» перед ТОВ «Полетехніка» у розмірі 2067741,41 грн за фінансовими аграрними розписками від 27.07.2019, зареєстрованими за №2114 та №2115; прийняти відмову від забезпечення грошового зобов`язання ТОВ «Зірка-Полісся» перед ТОВ «Полетехніка» у розмірі 2067741,41 грн за фінансовими аграрними розписками від 27.07.2019, зареєстрованими за №2114 та №2115.

За наслідками засідання 12.09.2022 суд постановив ухвалу, якою визнав додаткові грошові вимоги ініціюючого кредитора - Товариства з обмеженою відповідальністю «Агріі Україна» () до Боржника в розмірі 10394454,54 грн основного боргу, а також вимоги в розмірі 4962,00 грн сплаченого за подання заяви з додатковими грошовими вимогами судового збору.

Також суд задовольнив клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Агріі Україна» про витребування доказів від Товариства з обмеженою відповідальністю «Полетехніка» та витребував від останнього копії договору №ШМ-049/2016 від 12 жовтня 2016 року, договору № ШМ-049/201 від 12 жовтня 2016 року, договору № КИ-007/2018 від 21.03.2018 року, договору № З/ч 907 від 01.08.2017 року, копії документів, які складалися до цих договорів (всіх додатків до договору, специфікацій, рахунків, виставлених на оплату поставленого товару, видаткових накладних про отримання товару, ТТН про доставку товару, доручень на отримання товару, накладних, виписаних по факту поставок товару, доручень про сплату боржником за товар). Оригінали документів суд зобов`язав представити для огляду в наступному засіданні.

Також суд задовольнив клопотання ТОВ «Агріі Україна» про витребування доказів від АТ КБ «Приватбанк» та витребував у АТ КБ «Приватбанк» виписки по рахунках ТОВ «Зірка-Полісся» за період з 01.10.2016 по дату надання виписки (), а саме: № UA НОМЕР_5, № UA НОМЕР_6, № UA НОМЕР_7, № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 .

В попередньому засіданні суд оголосив перерву, з відкладенням розгляду заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Полетехніка" з грошовими вимогами до Боржника до 26.10.2022, 11.00.

Крім того суд продовжив Товариству з обмеженою відповідальністю «Седна-Агро» встановлений судом строк для усунення недоліків заяви про визнання кредиторських вимог (вих.№ 01-34/105 від 29.05.2021) за його заявою, прийняв заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Седна-Агро» про визнання кредиторських вимог до Боржника та призначив її до розгляду у попередньому засіданні суду на 26.10.2022, 11.00.

Ухвалою від 23.09.2022, у зв`язку з виниклою необхідністю розгляд справи було перенесено з 26.10.2022, 11.00 на 09.11.2022, 10.00.

На дату цього засідання АТ КБ «ПриватБанк» із супровідним листом від 04.10.2022 № 20.1.0.0.0/7-220930/9494 надано витребувані ухвалою від 12.09.2022 виписки по рахунках Боржника, окрім рахунку за № НОМЕР_3 , стосовно якого зазначено, що такий рахунок в Банку не обслуговується або некоректно вказаний.

ТОВ «Полетехніка» витребувані ухвалою від 12.09.2022 первинні документи по господарських відносинах не надано.

Водночас, ТОВ «Полетехніка» подано суду заяву (б/н від 20.10.2022), де зазначено, що весь управлінський, адміністративний штат працівників організовував процес роботи Товариства саме за юридичною адресою, поміж іншим, у м. Пологи фізично знаходився весь штат бухгалтерії та архіву разом зі всіма паперовими примірниками документів господарської діяльності Товариства і документи, витребувані ухвалою Господарського суду Запорізької області від 12.09.2022 у справі №908/626/22, не є виключенням. Місто Пологи було окуповано військами Російської Федерації на початку березня 2022 року і окупація цієї території Запорізької області була вчинена настільки швидко, що Товариство не встигло ані вивезти товарно-матеріальні цінності на мільйони гривень, ані документи господарської діяльності. Реагуючи на реалії та зважаючи на фактичну ситуації, пов`язану з окупацією Пологівського району Запорізької області, включаючи м. Пологи, ТОВ «Полетехніка» було повідомлено про кримінальне правопорушення щодо незаконного заволодіння невстановленими особами із числа військовослужбовців РФ та інших формувань держави-агресора до правоохоронних органів. Відповідні відомості було внесено 01.06.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань та порушено кримінальне провадження за №0000744. Зазначені обставини знаходяться поза волею та можливістю впливу з боку ТОВ «Полетехніка», що з об`єктивних причин унеможливлює виконання ухвали Господарського суду Запорізької області від 12.09.2022 у справі №908/626/22 та є наслідком непереборних обставин.

Одночасно ТОВ «Полетехніка» зазначило, що неможливість надання документів не спростовує доведеності заявлених кредиторських вимог до Боржника, оскільки надані на їх підтвердження рішення Третейського суду пройшли процедуру поширення законної сили такого рішення на територію України на підставі постановлення ухвал Західного апеляційного господарського суду,видачі відповідних наказів про примусове виконання рішень та постанов про відкриття виконавчих проваджень.

Від заявника кредиторських вимог - ТОВ «Седна-Агро» (ліквідатора арбітражного керуючого Левченка В.М.) надійшли письмові пояснення про визнання поважними причини пропущення строку позовної давності, про витребування доказів та про уточнення кредиторських вимог (вих.№ 01-34/151 від 26.10.2022).

ТОВ «Седна-Агро» пояснило, що попереднє керівництво Товариства не вчинило жодних дій для стягнення дебіторської заборгованості з ТОВ «Зірка-Полісся», тим самим допустивши бездіяльність не в інтересах самого Товариства та його кредиторів і така бездіяльність спричинила утруднення своєчасного пред`явлення позову, у зв`язку з чим ТОВ «Седна-Агро» просить визнати причини пропуску строку позовної давності щодо звернення до господарського суду з кредиторським вимогами в межах справи про банкрутство поважними.

З поданих письмових пояснень також слідує, що ТОВ «Седна-Агро», додатково до заявленої первинно суми основного боргу в розмірі 77352,24 грн, розрахувало та заявило до визнання пеню в сумі 126460,28 грн, 15470,45 грн штрафу, 74540,15 грн інфляційних втрат, 142773,16 грн - 30% річних та 174183,26 грн відсотків за користування товарним кредитом.

Зазначається, що грошові вимоги ТОВ «СеднаАгро», заявлені в заяві про визнання кредиторських вимог в розмірі 77352,24 грн, ґрунтуються на договорі поставки ЗЗР 2016 № 085-ЗП від 31.08.2016 між ТОВ «Седна-Агро» - постачальником та ТОВ «Зірка-Полісся» - покупцем, специфікації № 001 від 31.08.2016 на поставку товару на суму 77352,24 грн з терміном оплати до 31.08.2016.

Розпорядник майна не визнала зазначені вимоги з огляду та недоведеність пред`явлення цих вимог з дотриманням правил позовної давності, а також через недоведеність факту поставки товару - ненадання видаткових накладних на підтвердження цього факту, як то передбачено в п.5.2 договору поставки (повідомлення щодо результати розгляду кредиторських вимог вих.№ 02-37/330 від 08.09.2022).

В засіданні 09.11.2022 заперечення на кредиторські вимоги ТОВ «Седна-Агро» (б/н від 08.11.2022) надав представник заявника кредиторських вимог ТОВ «Полетехніка», який зазначив про відсутність належного документального підтвердження факту отримання товару Боржником - видаткової накладної згідно п.5.2 договору поставки, визначення періоду нарахувань на суму основного боргу всупереч умовам договору та введеного мораторію на задоволення вимог кредиторів Боржника, а також пропуск строку позовної давності та відсутність поважних причин пропуску цього строку.

В свою чергу ТОВ «Седна-Агро» у письмових поясненнях, поміж іншим, також заявило клопотання про витребування доказів від ТОВ «Зірка-Полісся» та Головного управління ДПС у Житомирській області з метою підтвердження здійснення поставки за договором на користь ТОВ «Зірка-Полісся».

На засідання 09.11.2022 клопотання про витребування доказів (б/н від 09.11.2022) подано ініціюючим кредитором - ТОВ «Агрії Україна», який просить витребувати докази у Акціонерного товариства «ОТП Банк».

За підсумками засідання 09.11.2022 судом постановлено ухвалу, якою:

- задоволено клопотання ТОВ «Седна-Агро» (вих.№ 01-34/151 від 26.10.2022) про витребування доказів та витребувано від ТОВ «Зірка-Полісся» та Головного управління ДПС у Житомирській області копії податкових декларацій з додатком № 5 розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)(додаток 5) за період з 01.09.2016 по 01.09.2017; зобов`язано ТОВ "Зірка-Полісся" та ГУ ДПС у Житомирській області надати витребувані документи суду та направити на адресу ліквідатора ТОВ «Седна-Агро» арбітражного керуючого Левченка В.М. (19604, Черкаська обл., с.Червона Слобода, вул.Чигиринський шлях, 9Є) у строк до 28.11.2022;

- задоволено клопотання ТОВ «Агріі Україна» (б/н від 09.11.2022) про витребування доказів та витребувано у Акціонерного товариства «ОТП Банк» виписку по рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю «Зірка-Полісся» () за період з 01.10.2016 по дату надання виписки, а саме - по рахунку НОМЕР_4 ; зобов`язано АТ «ОТП Банк» представити суду виписку у строк до 28.11.2022;

- у попередньому засіданні оголошено перерву з відкладенням розгляду заяв ТОВ «Полетехніка» та ТОВ «Седна-Агро» з грошовими вимогами до Боржника до 08.12.2022, 12.00 в режимі відеоконференції.

24.11.2022 судом через підсистему "Електронний суд" від представника ТОВ "Агріі Україна" отримано заперечення (відповідь на відзив) щодо пояснень ТОВ "Полетехніка", наведених у попередніх засіданнях в обґрунтування заявлених до боржника вимог. З метою об`єктивного з`ясування обставин дійсного проведення розрахунків між ТОВ "Полетехніка" та боржником, визначення фактичного призначення сплачених ТОВ "Полетехніка" сум у період з жовтня 2016 по грудень 2019, представник кредитора у запереченнях заявляє клопотання про витребування від Запорізького регіонального управління КБ "Приватбанк" виписки з рахунків ТОВ "Зірка Полісся" () за період з 01.10.2016 по дату надання виписки.

01.12.2022 на адресу електронної пошти суду від заявника кредиторських вимог - ТОВ "Седна-Агро", із застосуванням кваліфікованого цифрового підпису, надійшли письмові пояснення щодо уточнення кредиторських вимог (вих.№01-34/199 від 30.11.2022) з наведенням підстав подання уточнень.

Додатково 05.12.2022 від ТОВ "Седна - Агро" супровідним листом вих.№01-34/198 від 30.11.2022 суду надано оригінал Договору поставки ЗЗР 2016 №085-ЗП від 31.08.2016 з додатком - специфікацією №001 від 31.08.2016 для дослідження, про що суд зауважував представнику в попередньому засіданні 09.11.2022.

08.12.2022 на адресу електронної пошти суду від ТОВ "Седна - Агро", із застосуванням кваліфікованого цифрового підпису, надійшло клопотання (вих.№01-34/200 від 07.12.2022) про відкладення розгляду справи , оскільки витребувані ухвалою суду від 09.11.2022 документи від ГУ ДПС у Житомирській області та від ТОВ "Зірка-Полісся" не були надіслані ліквідатору ТОВ "Седна-Агро", як то зобов`язав зробити суд. Просить відкласти розгляд справи в частині вимог ТОВ "Седна - Агро" та зобов`язати ГУ ДПС у Житомирській області та ТОВ "Зірка-Полісся" надати копії податкових декларацій з додатком №5 розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) за період з 01.09.2016 по 01.09.2017 як до суду, так і на адресу ліквідатора ТОВ "Седна-Агро".

Розпорядником майна на адресу електронної пошти суду із застосування кваліфікованого електронного підпису 08.12.2022 направлено:

- клопотання (вих№02-37/455 від 07.12.2022) про розгляд справи за відсутності учасника, в якому вона просить суд провести засідання 08.12.2022 о 12.00 за її відсутності по наявним у справі матеріалам, оскільки у зв`язку із загостренням ситуації (повітряною небезпекою) у місті Запоріжжя була змушена тимчасово виїхати за межі міста. Причини її неявки в засідання просить визнати поважними;

- заперечення на письмові пояснення щодо уточнень кредиторських вимог (вих№02-37/453 від 07.12.2022) стосовно заявлених ТОВ "Седна-Агро" грошових вимог до боржника та уточнень вказаних вимог. Позиція розпорядника майна щодо вимог ТОВ "Седна-Агро", викладена у повідомленні № 03-37/329 від 07.09.2022, залишається незмінною, вимоги не визнаються оскільки у заявника відсутні докази, які б у повній мірі підтверджували факт існування кредиторської заборгованості; нарахування штрафних санкцій ТОВ "Седна-Агро" здійснено за період з 01.09.2016 по 26.10.2022, що порушує умови КУзПБ (ст.41) та умови договору, не враховано введення ухвалою суду від 04.07.2022 мораторію на задоволення вимог кредиторів (що виключає здійснення нарахування штрафних санкцій з 04.07.2022); пропущено строк позовної давності. Розпорядник майна просить суд врахувати пропущений ТОВ "Седна-Агро" строк позовної давності при розгляді кредиторських вимог даного товариства.

За підсумками засідання 08.12.2022 суд постановив ухвалу, якою:

- задовольнивши клопотання ТОВ "Агріі Україна" про витребування доказів (вих.б/н від 24.11.2022), витребував у АТ КБ "Приватбанк" виписки по рахунках ТОВ "Зірка-Полісся" () за період з 01.10.2016 по дату надання виписки, з розшифровкою платежів (відображенням номерів платіжних документів, дати та часу операцій, сум платежів, призначення платежів, реквізитів контрагента);

- витребував від Постійно діючого третейського суду при Асоціації "Правова Ліга" матеріали справ №17/2018, №18/2018 та № 19/2018 за позовами ТОВ "Бізон -Імпорт" до ТОВ "Зірка - Полісся" про стягнення заборгованості (кожна справа);

- витребував від Західного апеляційного господарського суду матеріали справ №870/60/19, №870/62/19 та №870/59/19 про видачу наказів на примусове виконання рішень Постійно діючого третейського суду при Асоціації "Правова Ліга" від 18.01.2019, від 18.01.2019 та від 18.01.2019 у справах №17/2018, №18/2018 та № 19/2018;

- у попередньому засіданні оголосив перерву з відкладенням розгляду заяв ТОВ «Полетехніка» та ТОВ «Седна-Агро» з грошовими вимогами до Боржника до 08.02.2023, 11.00 в режимі відеоконференції.

13.12.2022 суд отримав від ГУ ДПС у Житомирській області супровідним листом вих.№4258/5/06-30-12-03 від 28.11.2022 витребувані ухвалою суду від 09.11.2022 копії документів.

03.01.2023 до суду від АТ КБ "Приватбанк" супровідним листом вих.№20.1.0.0.0/7-221223/6721 від 23.12.2022 надано витребувані ухвалою суду від 08.12.2022 виписки по рахункам боржника з розшифровкою платежів.

04.01.2023 до суду від ГУ ДПС у Житомирській області супровідним листом вих.№4658/5/06-30-12-03-12 від 26.12.2022 надано докази направлення витребуваних ухвалою суду 09.11.2022 копій документів на адресу ліквідатора ТОВ "Седна-Агро".

04.01.2023 супровідним листом вих.№181 від 29.12.2022 суд отримав витребувані ухвалою від 08.12.2022 від Постійно діючого третейського суду при Асоціації "Правова ліга" матеріали справ № 17/2018, №18/2018 та №19/2018.

19.01.2023 суд отримав витребувані ухвалою від 08.12.2022 від Західного апеляційного господарського суду матеріали справ № 870/59/19, №870/60/19 та №870/62/19.

31.01.2023 на адресу електронної пошти суду із застосуванням кваліфікованого електронного підпису від ліквідатора ТОВ "Седна - Агро" надійшли письмові пояснення (вих.№01-34/218 від 30.01.2023) з урахування отриманих від ГУ ДПС у Житомирській області документів. Зокрема зазначається, що податкова декларація боржника з податку на додану вартість за вересень 2016 з додатком №5 свідчить про вчинення боржником юридично значимої дії (формування податкового кредиту) за господарською операцією - поставка товару згідно договору поставки ЗЗР №085-ЗП від 31.09.2016. Підставою для виникнення у платника податку права на податковий кредит є факт лише реального (фактичного) здійснення господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг з метою їх використання у власній господарській діяльності.

08.02.2023 на електронну адресу суду із застосування кваліфікованого електронного підпису, від представника ТОВ "Седна Агро" надійшов розрахунок (уточнений) кредиторських вимог, згідно з яким сума заборгованості боржника за основним зобов`язанням становить 77 352,24 грн, пеня - 72 597,33 грн, інфляційні витрати - 29 218,90 грн, 30 % річних - 61 860,60 грн, штраф 20% - 15 470,45 грн, відсотки за користування товарним кредитом 0,1 % - 173 887,94 грн.

Суд прийняв розрахунок (уточнення) кредиторських вимог ТОВ "Седна-Агро" до розгляду.

Ухвалою від 08.02.2023 в попередньому засіданні було оголошено перерву з відкладенням розгляду заяв ТОВ «Полетехніка» та ТОВ «Седна-Агро» з грошовими вимогами до Боржника до 28.03.2023, 12.00.

В цій ухвалі суд звернув увагу ТОВ "Седна-Агро" на те, що зазначена у розрахунку (уточненні) кредиторських вимог кількість днів (2248 день) періоду нарахування відсотків за користування кредитом у розмірі 0,1% не узгоджується із вказаним періодом - 31.08.2022-26.10.2022, зобов`язав своєчасно направити Розрахунок (уточнення) кредиторських вимог /наданий в судовому засіданні 08.02.2023/ кредитору, розпоряднику майна, ТОВ "Полетехніка", докази своєчасного направлення - надати суду; надати детальні пояснення з приводу періоду нарахування відсотків за користування кредитом у розмірі 0,1% в сумі 173 887,94 грн по наведеному в розрахунку (уточненню) кредиторських вимог розрахунку.

На дату засідання 28.03.2023 від АТ «ОТП Банк» із супровідним листом (вих.№ 73-1-1/692-БТ від 17.02.2023) отримано виписку про рух коштів по рахунку Боржника, яка витребовувалась судом.

Ініціюючим кредитором ТОВ «Агрії Україна» надані додаткові пояснення по справі (б/н від 16.02.2023) відносно руху коштів по рахунках Боржника в АТ КБ «ПриватБанк», аналіз якого на думку кредитора свідчить про те, що є меншою сума заборгованості Боржника перед заявником кредиторських вимог ТОВ «Полетехніка» за договорами, ніж та, що заявлена ТОВ «Полетехніка» в якості кредиторських вимог.

ТОВ «Седна-Агро» на ухвалу від 08.02.2023 направило письмові пояснення щодо періоду нарахування відсотків за користування кредитом (вих.№ 01-34/253 від 17.03.2023), у яких зазначено, що фактично періодом нарахування відсотків за користування товарним кредитом (0,1%) є період з 01.09.2016 по 04.07.2022, розмір відсотків становить 164 889,19 грн. Просить приєднати ці пояснення до справи та розглянути їх разом з розрахунком (уточненням) кредиторських вимог від 08.02.2023.

Заявлення ТОВ «Седна-Агро» судом прийнято.

Розпорядник майна, в свою чергу, надала письмові пояснення на заяву ТОВ «Седна-Агро» про визнання кредиторських вимог, пояснень щодо нарахування відсотків, на розрахунок (уточнення) кредиторських вимог (вих. №02-37/173 від 20.03.2023).

В поясненнях розпорядник майна зазначила, що ТОВ «Седна-Агро» вірно прораховано штрафні санкції, а саме: пеня за період з 01.09.2016 року по 31.08.2019 року у розмірі 72 597,33 грн, інфляційні втрати за період з 01.09.2016 року по 31.08.2019 року у розмірі 29 218,90 грн, 30% річних за період з 01.09.2016 року по 31.08.2019 року у розмірі 69 595,52 грн, штраф за період з 01.09.2016 року по 31.08.2019 року у розмірі 15 470,45 грн. Що стосується відсотків у розмірі 164 889,19 грн розпорядник майна зазначила про неправильність визначення періоду - з 01.09.2016 року по 04.07.2022 року, оскільки такий період має бути визначений з дотриманням строку позовної давності у три роки.

Водночас, розпорядник майна додатково до раніше доведеної суду своєї позиції звертає увагу на пропущення строку позовної давності для пред`явлення вимог ТОВ «Седна-Агро», неподання останнім доказів переривання цього строку. Відзначає, що положення закону про початок перебігу позовної давності поширюється і на звернення арбітражного керуючого (ліквідатора) до суду із заявою про захист інтересів боржника, що підкріплено висновками Великої Палати Верховного Суду.

За підсумками засідання 28.03.2023, яке відбулося в режимі відеоконференцзв`язку та зафіксовано технічним засобом "vkz.court.gov.ua", після заслуховування присутніх в ньому учасників, дослідження відповідних матеріалів справи, суд у нарадчій кімнаті розглянув по суті заявлені грошові вимоги ТОВ «Седна-Агро». Після виходу з нарадчої кімнати оголосив присутнім вступну та резолютивну частини постановленої ухвали.

Зазначається, що обставини відносно заявлення ТОВ «Седна-Агро» грошових вимог, їх збільшення, уточнення тощо, а також позиція по вимогах розпорядника майна досить докладно наведені в описовій частині даної ухвали.

Первинно свої грошові вимоги до Боржника Заявник - ТОВ «Седна-Агро» заявив в розмірі 77352,24 грн заборгованості за поставлений товар, у підставу вимог покладено укладений з Боржником Договір поставки ЗЗР № 085-ЗП від 31.08.2016 (далі - Договір, Договір поставки).

Заяву подано ліквідатором ТОВ «Седна-Агро» арбітражним керуючим Левченком В.М., який виконує повноваження у справі №925/1240/21 про банкрутство ТОВ «Седна-Агро» на підставі постанови Господарського суду Черкаської області від 20.05.2022 у цій справі. До того, на підставі ухвали від 18.11.2021 у справі №925/1240/21, якою відкрито провадження у справі про банкрутство боржника - ТОВ «Седна-Агро», арбітражний керуючий Левченко В.М. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «Седна-Агро».

Надалі заявник збільшував, уточнював вимоги, здійснюючи нарахування на суму основного боргу за Договором.

Остаточно визначені вимоги ТОВ «Седна-Агро» становлять:

- 77 352,24 грн - основна заборгованість,

- 72 597,33 грн пеня за період прострочення з 01.09.2016 по 31.08.2019,

- 29 218,90 грн - втрати від інфляції за період з 01.09.2016 по 31.08.2019,

- 69 595,82 грн - 30% річних за період з 01.09.2016 по 31.08.2019,

- 15 470,45 грн - штраф (20% від суми заборгованості),

- 164 889,19 грн - відсотки за користування товарним кредитом за період 01.09.2016 по 04.07.2022 (0,1%).

Такі нарахування, неустойку (пеню, штраф, 30% річних, втрати він інфляції, відсотки за користування товарним кредитом) дійсно передбачає Договір (розділ 7 Договору).

Заявник зазначив, що на виконання Договору ТОВ «Седна-Агро» - постачальник поставило ТОВ «Зірка-Полісся» - покупцю товар на суму 77352,24 грн згідно із специфікацією № 001 від 31.08.2016, у якій обумовлено зобов`язання покупця оплатити товар до 31.08.2016, однак товар залишився не оплаченим.

На підтвердження вимог Заявник надав Договір поставки та зазначену специфікацію № 001 від 31.08.2016 (Додаток № СА 000004687до Договору), в тому числі представлені оригінали цих документів, які підписані та скріплені печатками з обох сторін Договору.

Згідно із зазначеною специфікацією сторонами Договору узгоджено постачання ТОВ «Седна-Агро» покупцю - ТОВ «Зірка-Полісся» товару на суму 77 352,24 грн з урахуванням ПДВ (сума без ПДВ - 64 460,20 грн, ПДВ - 12 892,04 грн)

Водночас, за умовами п.5.2 Договору приймання-передача товару здійснюється уповноваженими представниками сторін та оформлюється шляхом підписання відповідних видаткових накладних на товар. Датою поставки товару вважається дата вказана у видаткових накладних на відпуск товару.

В п.5.3 Договору узгоджено, що товар та/або відповідна партія, вважається переданим постачальником та прийнятим покупцем за кількістю в момент передачі згідно умов, визначених пунктом 5.1 цього договору, якими, в свою чергу, обумовлено, що поставка товару здійснюються на умовах DAP - склад покупця за адресою: 11423, Житомирська обл., Народицький р-н, с. Латаші, вул. Леніна, буд. № 2, відповідно до Правил ІСС з використання термінів для внутрішньої та міжнародної торгівлі «Інкотермс 2010», які застосовуються сторонами з урахуванням особливостей, пов`язаних з внутрішньодержавним характером цього Договору, а також тих особливостей, які випливають з умов цього Договору.

Видаткову накладну, з оформленням та підписанням якої Договір прямо пов`язує факт та дату поставки, Заявник не представив.

Ліквідатор ТОВ «Седна-Агро» пояснив, що така накладна у його розпорядженні відсутня та при цьому з метою підтвердження здійснення поставки за Договором на користь ТОВ «Зірка-Полісся» заявив клопотання про витребування доказів від ТОВ «Зірка-Полісся» та Головного управління ДПС у Житомирській області, яке суд задовольнив та ухвалою від 09.11.2022 витребував від ТОВ «Зірка-Полісся» та Головного управління ДПС у Житомирській області копії податкових декларацій з додатком № 5 розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)(додаток 5) за період з 01.09.2016 по 01.09.2017.

Головне управління ДПС у Житомирській області ухвалу виконало.

Ліквідатор надав пояснення з урахуванням отриманих від ГУ ДПС у Житомирській області документів. Зокрема зазначив, що податкова декларація Боржника з податку на додану вартість за вересень 2016 з додатком №5 свідчить про вчинення боржником юридично значимої дії (формування податкового кредиту) за господарською операцією - поставка товару згідно договору поставки ЗЗР №085-ЗП від 31.09.2016, а підставою для виникнення у платника податку права на податковий кредит є факт лише реального (фактичного) здійснення господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг з метою їх використання у власній господарській діяльності.

Суд констатує, що дійсно, отримана від податкового органу декларація боржника за 9 місяців 2016 року з додатком 5 до неї - розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) свідчить про декларування Боржником у вересні 2016 року господарської операції з придбання від контрагента з індивідуальним податковим номером 00, який належить ТОВ «Седна-Агро» (за даними Договору поставки), товару в обсязі постачання без ПДВ на суму 64 460,20 грн (ПДВ - 12 892,04 грн) та формування податкового кредиту.

Податкова накладна (в залежності від фактичних обставин певної справи) може бути допустимим доказом, на підставі якого суд встановлює факт постачання товару покупцю та його прийняття ним, якщо сторона, яка заперечує факт поставки вчинила юридично значимі дії: зареєструвала податкову накладну; сформувала податковий кредит за вказаною господарською операцією з контрагентом тощо, оскільки підставою для виникнення у платника права на податковий кредит є факт лише реального (фактичного) здійснення господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг з метою їх використання у власній господарській діяльності.

Такі правові висновки сформулював Верховний Суд у складі колегії суддів об`єднаної палати Касаційного господарського суду в постанові від 03.06.2022 у справі № 922/2115/19.

Отже, факт поставки ТОВ «Седна-Агро» товару Боржнику на суму 77 352,24 грн наданими та зібраними матеріалами у їх сукупності та співставленні слід визнати доведеним.

Однак суд при розгляді вимог кредиторів оцінює всі обставини щодо цих вимог та в залежності від встановлення всіх необхідних обставин визнає чи відхиляє вимоги.

В даному випадку, виходячи з умов Договору поставки, зобов`язання Боржника з оплати товару виникло 31.08.2016, Заявник направив суду заяву з грошовими вимогами до Боржника 29.07.2022.

Згідно зі ст.256 Цивільного кодексу України позовна давність - це строк, у межах якого особа може звернутися до суду з вимогою про захист свого цивільного права або інтересу.

За положеннями ст.257 ЦК України загальна позовна давність встановлюється тривалістю у три роки.

Частиною 1 ст.258 ЦК України передбачено, що для окремих видів вимог законом може встановлюватися спеціальна позовна давність: скорочена або більш тривала порівняно із загальною позовною давністю.

Так, частиною 2 ст.258 ЦК України унормовано, що позовна давність в один рік застосовується, зокрема, до вимог про стягнення неустойки (штрафу, пені).

Однак, при цьому ст.259 ЦК України передбачає можливість зміни тривалості позовної давності.

У відповідності до ч.1 ст.259 ЦК України позовна давність, встановлена законом, може бути збільшена за домовленістю сторін. Договір про збільшення позовної давності укладається у письмовій формі.

Позовна давність до заявлених ТОВ «Седна-Агро» вимог є пропущеною і термін пропуску є значним.

Відповідно до ст. 264 ЦК України перебіг позовної давності переривається вчиненням особою дії, що свідчить про визнання нею свого боргу або іншого обов`язку. Позовна давність переривається у разі пред`явлення особою позову до одного із кількох боржників, а також якщо предметом позову є лише частина вимоги, право на яку має позивач.

Докази переривання позовної давності до заявлених вимогах відсутні.

Ч.5 ст.267 ЦК України передбачено, якщо суд визнає поважними причини пропущення позовної давності, порушене право підлягає захисту.

Заявник (ліквідатор арбітражний керуючий Левченко В.М.) у письмових поясненнях про визнання поважними причини пропущення строку позовної давності, про витребування доказів та про уточнення кредиторських вимог (вих.№ 01-34/151 від 26.10.2022) пояснив, що попереднє керівництво Товариства не вчинило жодних дій для стягнення дебіторської заборгованості з ТОВ «Зірка-Полісся», тим самим допустивши бездіяльність не в інтересах самого Товариства та його кредиторів і така бездіяльність спричинила утруднення своєчасного пред`явлення позову, у зв`язку з чим ТОВ «Седна-Агро» просить визнати причини пропуску строку позовної давності щодо звернення до господарського суду з кредиторським вимогами в межах справи про банкрутство поважними.

Суд не вбачає підстав для визнання причин пропуску строку позовної давності поважними.

Провадження у справі про банкрутство ТОВ «Седна-Агро» відкрито 18.11.2021, тобто через п`ять років після дати виникнення зобов`язання та через два роки після спливу строку позовної давності.

Суд звертає увагу на п.7.9 Договору, згідно з яким сторони дійшли згоди, що строк нарахування штрафних санкцій (неустойки) за цим Договором не обмежується строком, встановленим ч. 6 ст. 232 Господарського кодексу України. Штрафні санкції (в тому числі неустойка) за прострочення виконання зобов`язань за цим Договором нараховуються до моменту належного та повного виконання відповідного зобов`язання в межах строку загальної позовної давності (ст. 257 ЦК України). До вимог про стягнення штрафних санкцій (в тому числі неустойки) за цим Договором не застосовується строк спеціальної позовної давності, передбачений ч. 2 ст. 258 Цивільного кодексу України, Кредитор за зобов`язанням, що порушене, може звернутися до суду з вимогою про стягнення штрафних санкцій (неустойки) за цим Договором в межах строку загальної позовної давності, встановленого ст. 257 Цивільного кодексу України.

Отже на рівні Договору його сторони підкріпили можливість звернення до суду по відповідних вимогах виключно в межах позовної давності, яка збільшена щодо сум неустойки.

Отже, заявлення ліквідатора ТОВ «Седна-Агро» не узгоджується з умовами Договору поставки.

Також варто зауважити на правових висновках Великої Палати Верховного Суду, викладених в постанові від 12.05.2022 у справі № 12.05.2022, у якій зазначено:

«Відповідно до частини першої статті 261 ЦК України перебіг позовної давності починається від дня, коли особа довідалася або могла довідатися про порушення свого права або про особу, яка його порушила.

Частиною восьмою статті 261 ЦК України передбачено, що винятки з правил, встановлених частинами першою та другою цієї статті, можуть бути встановлені законом.

Іншого правила щодо визначення початку перебігу позовної давності не містять ні частина перша статті 261 ЦК України, ні норми спеціального закону, що регулюють порядок вирішення спорів у справі про банкрутство.

Отже у разі пред`явлення позову самою особою, право якої порушене, і в разі пред`явлення позову в інтересах цієї особи іншою уповноваженою на це особою початок перебігу позовної давності визначається з одного й того самого моменту: коли особа довідалася або могла довідатися про порушення її права або про особу, яка його порушила.

Таким чином, положення закону про початок перебігу позовної давності поширюється і на звернення арбітражного керуючого (ліквідатора) до суду із заявою про захист інтересів боржника.».

Суд вважає, що грошові вимог кредитора до боржника, що заявляються в межах справи про банкрутство, не мають бути обтяжені пропуском строку позовної давності.

У відповідності до ч.4 ст.267 ЦК України сплив позовної давності, про застосування якої заявлено стороною у спорі, є підставою для відмови у позові.

За таких викладених обставин, грошові вимоги, заявлені ТОВ «Седна-Агро» до Боржника в розмірі 429 123,93 грн, з яких 72 597,33 грн - пеня та 15 470,45 грн - штраф суд відхилив.

Позиція розпорядника майна по вимогах ТОВ «Седна-Агро», зокрема в частині заявлення про необхідність застосування до вимог цього Заявника правил позовної давності, є обґрунтованою.

Ч.2 ст.47 (абз.2) КУзПБ унормовано, що у разі необхідності господарський суд може оголосити перерву в попередньому засіданні.

Судом вирішено оголосити перерву в попередньому засіданні, відклавши розгляд заяви з грошовими вимогами ТОВ «Полетехніка», в зв`язку з необхідністю отримання додаткових доказів, результатів розгляду апеляційною інстанцією справи за позовами про визнання недійсними договорів, які покладені у підставу заяви цього кредитора.

При визначені дати та часу наступного засідання враховані задоволенні судом в межах даної справи клопотання ТОВ «Седна-Агро», ТОВ «Агрії Україна» та ТОВ "Полетехніка" про участь в засіданнях суду у справі №908/626/22 в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду.

Керуючись ст. 2, 6, 45, 47 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.3, 12, 20, 197, 232-235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Седна-Агро" (бул.Шевченка, 266, м.Черкаси, 18002, ) до Боржника в розмірі 429 123,93 грн (з яких 72 597,33 грн - пеня та 15 470,45 грн - штраф) відхилити.

2. В попередньому засіданні оголосити перерву, з відкладенням розгляду заяви ТОВ «Полетехніка» з грошовими вимогами до Боржника до 09.05.2023, 11.30.

Засідання відбудеться в приміщенні Господарського суду Запорізької області за адресою: 69001, м. Запоріжжя, вул.Гетьманська, 4 в режимі відеоконференції.

Дозволити участь представника ТОВ "Агріі Україна" адвоката Заматова Романа Валерійовича, представника ТОВ "Полетехніка" адвоката Дев`яткова Антона Олександровича в засіданні суду в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів, за допомогою системи "vkz.court.gov.ua".

3. Зобов`язати розпорядника майна направити суду актуальні на дату засідання документи, пояснення, позиції.

Явку в засідання кредитора, боржника, заявника кредиторських вимог визнати обов`язковою.

Пропонується надіслати необхідні заяви та документи на електронну адресу суду: E-mail: із скріпленням електронним цифровим підписом.

Контактні дані Господарського суду Запорізької області: вебсайт https://zp.arbitr.gov.ua; е-mail: ; номер Єдиного контакт-центру судової влади України .

Інформацію по справі, що розглядається, можна отримати на сторінці суду на офіційному вебпорталі "Судова влада України" в мережі Інтернет за вебадресою: http://court.gov.ua/fair/sud5009.

Запропонувати учасникам повідомити про згоду та можливість отримувати ухвали (рішення) суду лише електронною поштою, звернутися до суду з відповідною заявою та надати електронні адреси для повідомлення про розгляд справи шляхом направлення ухвал (рішень) суду по справі (з ЕЦП судді) електронною поштою.

Копію ухвали надіслати боржнику, кредитору, розпоряднику майна, заявнику кредиторських вимог ТОВ «Полетехніка», представнику заявника кредиторських вимог - адвокату Дев`яткову А.О., ліквідатору ТОВ «Седна-Агро» арбітражному керуючому Левченку В.М. (за наявності у суду відомостей - лише на адреси електронної пошти (з КЕП судді).

Ухвала господарського суду набирає законної сили негайно після її оголошення, відповідно до ст. 235 ГПК України.

Ухвала суду може бути оскаржена в апеляційному порядку за правилами, визначеними ст. ст. 254-259 ГПК України.

Повний текст ухвали складено та підписано 11.04.2023.

Суддя Р.А. Ніколаєнко