ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

25.01.2023 Справа № 914/392/18

Господарський суд Львівської області у складі судді Чорній Л.З., за участю секретаря судового засідання Х.Гусак розглянувши матеріали заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «УкрЗахідАвтоСпецМаш» арбітражної керуючої Москви Ю.О.

про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» у зв`язку з доведенням підприємства до банкрутства

учасники:

-Гладиш Ігор Дмитрович, м.Львів

- ОСОБА_1 , с.Звертів

у справі за заявою: Заступника військового прокурора Західного регіону України, м. Львів в інтересах держави в особі Міністерства оборони України, м. Київ

про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш (юридична адреса: 79058, м. Львів, пр-т. Чорновола, 17; фактична адреса: 80381, Львівська область, м. Дубляни, вул. Львівська, 16; )

Представники сторін:

Прокурор Західного регіону України: не з`явився

Міністерство оборони України: не з`явився

ГУ ДПС у Львівській області: не з`явився

ліквідатор: не з`явився

Суть спору: Заступником військового прокурора Західного регіону України, м. Львів в інтересах держави в особі Міністерства оборони України, м. Київ подано заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш юридична адреса:79058, м. Львів, пр-т. Чорновола, 17; фактична адреса: 80381, Львівська область, м. Дубляни, вул. Львівська, 16; ) в порядку ст.10,11 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

Ухвалою суду від 06.03.2018 заяву прийнято до розгляду та призначено підготовче засідання на 14.03.2018р. Арбітражний керуючий, визначений автоматизованою системою Захарко Іван Ігорович.

Ухвалою суду від 28.03.2018р. порушено (відкрито) провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш (юридична адреса: 79058, м. Львів, пр-т. Чорновола, 17; фактична адреса: 80381, Львівська область, м. Дубляни, вул. Львівська, 16; ), введено процедуру розпорядження майном боржника і призначено розпорядником майна арбітражного керуючого Захарка Івана Ігоровича.

На офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднено оголошення про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш (юридична адреса: 79058, м. Львів, пр-т. Чорновола, 17; фактична адреса: 80381, Львівська область, м. Дубляни, вул. Львівська, 16; ). Попереднє засідання суду призначено на 16.05.18р.

Ухвалою суду від 16.05.2018 затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш.

В судове засідання від 13.06.2018 розпорядник майна не з`явився, через канцелярію суду подав клопотання про проведення засідання суду за відсутності розпорядника майна. Також, розпорядником майна подано звіт про вжиті заходи в процедурі розпорядження майном ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

Крім того, ОСОБА_2 через канцелярію суду подано звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за підсумками процедури розпорядження майном.

На виконання вимог ухвали суду від 16.05.2018 розпорядником майна направлено на адресу суду протокол №1 зборів кредиторів та №1 засідання комітету кредиторів.

Головою комітету кредиторів через канцелярію суду подано клопотання про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури та призначення ліквідатором у справі арбітражного керуючого Ріжніва М.І.

Постановою суду від 18.07.2018 Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру та ліквідатором призначено арбітражного керуючого Ріжніва М.І.

В судове засідання від 03.10.2018 сторони не з`явилися.

Ухвалою суду від 03.10.18 розгляд справи відкладено на 07.11.18 р.

05.11.18 на адресу Господарського суду Л/о від арбітражного керуючого Гупала Тараса Вальдемаровича, надійшла заява про призначення його ліквідатором у справі №914/392/18 про банкрутство ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

Крім цього, 05.11.2018 від арбітражного керуючого Глєбова Василя Федоровича, м. Вінниця надійшла заява про призначення його ліквідатором у справі № 914/392/18 про банкрутство ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

Також, після судового засідання на адресу господарського суду надійшла заява від арбітражного керуючого Шалашного Леоніда Олександровича про призначення його ліквідатором у справі №914/392/18 про банкрутство ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

Як стало відомо суду, подання заяв арбітражними керуючими на призначення ліквідатором ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш, викликано смертю арбітражного керуючого Ріжніва М.І., який виконував повноваження ліквідатора у даній справі.

Враховуючи вказане, суд дійшов висновку припинити повноваження Ріжніва М.І., як ліквідатора ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

До заяви арбітражного керуючого Гупала Тараса Вальдемаровича долучено копію свідоцтва №510 від 15.03.2013 на право здійснення діяльності арбітражного керуючого, копію договору страхування відповідальності арбітражного керуючого № 3424813 від 11.05.2018 та інформаційну довідку арбітражного керуючого про професійну діяльність у сфері банкрутства.

Враховуючи вищенаведене, суд, враховуючи досвід роботи, який необхідно використати при здійсненні процедури відновлення платоспроможності підприємства боржника, дійшов висновку за можливе призначити ліквідатором ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш арбітражного керуючого Гупала Тараса Вальдемаровича (свідоцтво на права здійснення діяльності арбітражного керуючого №510 від 15.03.2013 р.; м. Львів, вул. Тракт Глинянський, 161-б).

В судове засідання від 28.11.2018 ліквідатор з`явився, через канцелярію суду подав звіт про виконану роботу.

30.01.19 ліквідатор в судове засідання з`явився, через канцелярію суду подав звіт про виконану роботу, яким повідомив суд, що ним направлено ряд запитів до реєструючих органів на даний час не усі відповіді надійшли. Призначене на 30.01.2019р. засідання комітету кредиторів не відбулося у зв`язку із неявкою кредитора. На 31.01.2019 ліквідатором призначено передача транспортних засобів (автобусів) Міністерству оборони України.

13.03.19 представники кредиторів та ліквідатор не з`явилися.

Через канцелярію суду ліквідатором подано звіт про виконану роботу від 13.03.19 за вх.№10818. У звіті про виконану роботу ліквідатор зазначає, що призначене на 12.02.2019р. засідання комітету кредиторів не відбулося у зв`язку із неявкою кредитора. Також 19.02.2019 від Головного управління ДФС у Л/о ліквідатором отримана заява про поточні кредиторські вимоги до Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш. Ліквідатором відправлено лист від 26.02.2019 за №02-01/434 на адресу Головного Управління ДФС у Львівській області про визнання кредиторських вимог у шосту чергу.

В судовому засіданні від 10.04.2019 ліквідатор повідомив суд, що ним розглянуто заяву з кредиторськими вимогами до боржника ГУ ДФС у Львівській області на суму 1 782 946,12 грн. визнано та включено до шостої черги реєстру вимог кредиторів ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

Повідомлення про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури опубліковано на офіційному веб-сайті ВГСУ 19.07.2018 за №52903.

Ухвалою суду від 10.04.2019 вимоги Головного управління ДФС України у Львівській області (79003, м.Львів, вул. Стрийська, 35; ) на суму 1 782 946, 12 грн. включено до реєстру вимог кредиторів у шосту чергу.

Розгляд справи відкладено на 12.06.2019р.

В судове засідання від 12.06.2019 ліквідатор з`явився. Через канцелярію суду за вх..№24504/19 від 12.06.2019 подав звіт.

11.06.2019 року відбулось засідання комітету кредиторів, на якому сформовано інвентаризаційну комісію, з метою проведення інвентаризації майна банкрута, а також затверджено розмір оплати послуг ліквідатора.

В судове засідання від 10.07.2019 сторони не з`явилися.

Через канцелярію суду ліквідатором подано звіт про виконану роботу, яким повідомив суд, що на даний час вживаються заходи по пошуку майна банкрута та призначено засідання комітету кредиторів на 22.07.2019р. Розгляд справи відкладено на 07.08.2019р.

В судове засідання представники кредиторів з`явилися.

Ліквідатор в судове засідання від 07.08.2019 не з`явився, через канцелярію суду подав за вх.№ 32278/19 від 07.08.19 клопотання про відкладення розгляду справи, у зв`язку із неможливістю прибуття в судове засідання. Розгляд справи відкладено на 16.10.19 р.

В судове засідання від 16.10.19 ліквідатор не з`явився, через канцелярію суду подав клопотання про відкладення розгляду справи за вх.№42645/19 від 16.10.19 у зв`язку із неможливістю прибуття в судове засідання. Розгляд справи відкладено на 06.11.19 р.

В судове засідання від 06.11.19 представники кредиторів та ліквідатор не з`явилися.

В судове засідання від 04.12.2019 ліквідатор не з`явився, через канцелярію суду подав заяву про дострокове припинення повноважень за вх. № 3347/19 від 04.12.2019; звіт ліквідатора за вх. №3349/19 від 04.12.2019 щодо нарахування та виплати грошової винагороди за період з 07.11.2018 по 01.12.2019 в сумі 105 344,18 грн.

Також, через канцелярію суду ліквідатором Гупало Т.В. подано заяву за вх.№ 3348/19 від 04.12.2019р. про видачу наказу на примусове стягнення грошової винагороди за виконання ним повноважень ліквідатора за період з 07.11.2018 по 01.12.2019 в сумі 105 344,18 грн. пропорційно з усіх кредиторів. Дані заяви будуть вирішуватися в наступному судовому засіданні.

В судове засідання від 18.12.2019 ліквідатор та сторони не з`явились.

09.12.2019 від військової прокуратури Західного регіону України подано пояснення, щодо нарахування та виплати грошової винагороди ліквідатору. Із пояснень прокурора вбачається, що військова прокуратура Західного регіону України не погоджується з позицією ліквідатора Гупала Т.В. у зв`язку з тим, що заступник прокурора регіону діє в даному випадку не у власних інтересах та не в інтересах органу прокуратури, а здійснює представництво інтересів держави в особі відповідного органу, уповноваженого здійснювати функції у спірних відносинах, а саме в особі Міністерства оборони України.

В судове засідання від 05.02.2020 ліквідатор та представники кредиторів не з`явились.

Від ліквідатора та представників кредиторів на адресу суду клопотання, пояснення не надходили.

В судове засідання від 19.02.2020 ліквідатор та представники кредиторів не з`явились.

На адресу суду від 19.02.2020 на виконання вимог ухвали Господарського суду Львівської області від 05.02.2020 ліквідатором Гупало Т.В. подано протокол засідання комітету кредиторів ТОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш на комітеті кредиторів розглянуто заяву ліквідатора арбітражного керуючого Гупала Т.В. про дострокове припинення виконання повноважень ліквідатора у зв`язку із сімейними обставинами, яке комітетом кредиторів розглянуто та задоволено. Крім того, комітетом кредиторів погоджено кандидатуру ліквідатора, а саме, арбітражного керуючого Москви Юлії Орестівни (свідоцтво на право здійснення діяльності арбітражного керуючого №1775 від 06.12.2016). Через канцелярію суду арбітражним керуючим Москва Ю.О. подано заяву-згоду від 20.02.2020 на призначення її ліквідатором у справі №914/392/18 про банкрутство ТОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш.

Ухвалою суду від 19.02.2020 заяву арбітражного керуючого Гупала Т.В. за вх.№3247/19 від 04.12.19 про дострокове припинення повноважень ліквідатора задоволено; відсторонено арбітражного керуючого Гупала Тараса Вальдемаровича від виконання повноважень ліквідатора ТОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш; призначено ліквідатором призначено ліквідатором ТОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш арбітражного керуючого Москву Юлію Орестівну; зобов`язано арбітражного керуючого Гупала Т.В. передати протягом 15-ти днів всі наявні у нього фінансово-господарську документацію, печатки, штампи, матеріальні та інші цінності, які стосуються банкрута ліквідатору ТОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш - арбітражному керуючому Москві Ю.О. по акту приймання-передачі.

В судове засідання від 11.03.2020 ліквідатор та представники кредиторів не з`явились.

Через канцелярію суду ліквідатором подано клопотання, яким повідомила суд, що станом на даний час триває приймання-передача справи від попереднього ліквідатора, з`ясовується фінансовий стан банкрута. Просить розгляд справи відкласти з метою отримання відповідних документів та проведення комітету кредиторів.

В судове засідання від 20.05.2020 представники кредиторів та ліквідатор не з`явились.Ліквідатором на електронну адресу суду подано клопотання про відкладення розгляду справи у зв`язку із карантином, який введений на території всієї України постановою КМУ №211 від 11.03.2020 та № 255 від 02.04.2020 із змінами та доповненнями.

Ухвалою суду від 20.05.2020 розгляд справи відкладено на 17.06.2020 р.

У судове засідання 17.06.2020 ліквідатор не з`явилась, подала на адресу суду звіт про виконану роботу за вх. №19870/20.

У судове засідання з`явились представники ініціюючого кредитора, просили відкласти розгляд справи.

В судове засідання від 12.08.2020 ліквідатор з`явилася, через канцелярію суду подала звіт, яким повідомила суд, що комітет кредиторів анонсований на 03.08.2020 знову не відбувся у зв`язку із неявкою кредиторів. Просить відкласти розгляд справи з метою проведення комітету кредиторів.

В судове засідання призначене на 07.10.2020 сторони не з`явилися. Ліквідатором через канцелярію суду подано звіт про виконану роботу, яким повідомила суд, що заплановані на 09.06.2020, 03.08.2020, 06.10.2020 комітети кредиторів не відбулися. Просить розгляд справи відкласти.

В судове засідання призначене на 02.12.2020 сторони не з`явилися. Ліквідатором через канцелярію суду подано звіт про виконану роботу, яким повідомила суд, що заплановані на 09.06.2020, 03.08.2020, 06.10.2020 комітети кредиторів не відбулися. Ліквідатором закрито рахунок в АТ «Прокредитбанк» та скеровано повідомлення до органів ДФС щодо закриття казначейського рахунку. Просить розгляд справи відкласти.

В судове засідання 17.02.2021 сторони з`явилися.

Через канцелярію суду ліквідатором подано звіт про виконану роботу, яким повідомила суд, що засідання комітету кредиторів призначене на 11.02.2021 не відбулось у зв`язку із відсутності довіреності на представництво від Міністерства оборони України.

В судовому засіданні представник Міністерства оборони України повідомив суд, що питання щодо його представництва вирішена, йому надана можливість представляти інтереси кредитора МОУ.

У зв`язку з цим буде проведено повторне засідання комітету кредиторів, про яке ліквідатор додатково повідомить сторін.

Крім того, 28.01.2021 від ОСОБА_3 подано заяву за вх. №309/21 щодо стягнення з ГУ ДПС у Л/о на користь ОСОБА_3 заробітної плати у розмірі 24 442,30 грн за виконання повноважень колишнього ліквідатора Ріжнів М.І. Дана заява буде вирішуватись в наступному судовому засіданні.

В судове засідання 17.03.2021 ліквідатор та представники кредиторів не з`явились.

Через канцелярію суду ліквідатором подано звіт про проведену роботу, з якого вбачається, що ліквідатором проаналізовано виписку по рахунку АТ «Прокредитбанку» за період 18.07.2015 по 18.07.2018, та, в системному аналізі із даними Акту, оформленого ГУ ДФС у Л/о за результатами документальної позапланової перевірки ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» з питань дотримання вимог податкового, валютного, та іншого законодавства за період 01.01.2015 по 11.10.2018, вбачається, що містяться ознаки певних винних дій службових осіб, що могли б бути підставою для заявлення вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

Таким чином, 16.03.2021 року на комітеті кредиторів прийнято рішення дослідити майновий стан засновника та керівника, детально дослідити всі обставини можливих зловживань, та, у разі доцільності, буде прийнято рішення про звернення із відповідною заявою до суду. Розгляд справи відкладено на 21.04.2021.

В судове засідання від 21.04.2021 ліквідатор та представники кредиторів не з`явились.

Через канцелярію суду представником Головного управління ДПС у Львівській області подав клопотання за вх. №1701/21, в якому просить замінити ГУ ДФС у Львівській області на Головне управління ДПС у Львівській області (код ЄДРПОУ ВП 43968090).

Ухвалою суду від 21.04.2021 клопотання Головного управління ДПС у Львівській області за вх. №1701/21 від 20.04.2021 про заміну кредитора задоволено, замінено кредитора у справі Головне управління ДФС у Львівській області його правонаступником Головним управління ДПС у Львівській області. Розгляд справи відкласти на 09.06.2021.

У судове засідання 09.06.2021 сторони та ліквідатор не з`явились.

Ліквідатор подала до суду звіт про виконану роботу за вх. №136057/21. Із звіту про виконану роботу вбачається, що ліквідатором закрито рахунок в АТ «Прокредитбанку», отримано виписку по рахунку та скеровано повідомлення до органів ДФС щодо закриття казначейського рахунку.

Ліквідатор зазначає, що нею проаналізовано виписку по рахунку АТ «Прокредитбанку» за період 18.07.2015 по 18.07.2018 та в системному аналізі з даними акту, оформленого ГУ ДФС у Львівській області за результатами документальної позапланової виїзної перевірки ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» з питань дотримання вимог податкового, валютного, та іншого законодавства за період 01.01.2015 по 11.10.2018, вбачається, що містяться ознаки певних винних дій службових осіб, що могли б бути підставою для заявлення вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства, відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

Ліквідатор вказує на те, що про вказану обставину інформовано комітет кредиторів, що відбувся 16.03.2021. На засіданні комітету кредиторів прийнято рішення дослідити майновий стан засновника та керівника, детально дослідити всі обставини можливих зловживань, та, у разі доцільності прийняти рішення про звернення з відповідною заявою до суду.

Також, ліквідатор посилається на те, що заплановано засідання комітету кредиторів з метою прийняття рішень щодо оплати винагороди арбітражних керуючих Гупала Т.В. та заяви ОСОБА_3 . Однак у кредитора ще не сформована позиція по заданих питаннях.

Станом на день розгляду справи залишились не вирішеними питання щодо оплати послуг попереднього ліквідатора а/к ОСОБА_4 , заяви ОСОБА_3 щодо оплати послуг за виконання повноважень колишнього ліквідатора ТОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» а/к ОСОБА_5 .

Підстави відкладення розгляду справи викладено в ухвалі суду від 09.06.2021, розгляд справи відкладено на 14.07.2021.

У судове засідання 14.07.2021 ліквідатор не з`явилась, подала звіт про виконану роботу, з якого вбачається, що 12.07.2021 відбулося засідання комітету кредиторів, на якому прийнято наступні рішення: повернутися до розгляду заяв ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на стадії подачі до суду ліквідаційного звіту та ліквідаційного балансу ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш»; звернутися до господарського суду Львівської області з заявою про притягнення винних осіб ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» до субсидіарної відповідальності. Ліквідатор зазначила, що готуватиме до господарського суду Львівської області заяву про притягнення винних осіб ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» до субсидіарної відповідальності.

У судове засідання 15.09.2021 ліквідатор з`явилась, подала звіт про виконану роботу.

Підстави відкладення розгляду справи викладено в ухвалі суду від 15.09.2021, розгляд справи відкладено на 20.10.2021.

У судове засідання 20.10.2021 ліквідатор та сторони з`явились.

Ліквідатор подала звіт про виконану роботу від 20.10.2021.

В судове засідання від 17.11.2021 ліквідатор та представник кредиторів не з`явились. На адресу суду від сторін заяв, клопотань чи пояснень не надходило.

В судове засідання від 20.01.2022 ліквідатор та представник кредиторів з`явились.

Через канцелярію суду 20.01.2022 за вх.№209/22 ліквідатором подано клопотання про виплату основної грошової винагороди арбітражній керуючій. Дане клопотання буде розглядатись в наступному судовому засіданні.

Ухвалою суду від 24.01.2022 прийнято заяву ліквідатора ТОВ УкрАвтоЗахідСпецМаш ОСОБА_6 від 20.01.2022 за вх. №206/22 про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників боржника у зв`язку із доведенням підприємства до банкрутства до розгляду. Розгляд заяви призначено на 23.02.2022.

В судове засідання від 23.02.2022 представники сторін та ліквідатор з`явились.

22 лютого 2022 через канцелярію суду ОСОБА_1 подав відзив на заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників боржника за вх.№4818/21.

ОСОБА_7 22 лютого 2022 через канцелярію суду подав заяву про застосування строків позовної давності за вх.№4816/22 та відзив на заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників боржника.

Підстави відкладення розгляду справи викладені в ухвалі суду від 23.02.2022, розгляд справи відкладено на 16.03.2022.

14.03.2022 адвокат Недовіз І.Я. подав додаткові пояснення до відзиву з додатками, в якому вважає, що підстави для притягнення до субсидіарної відповідальності засновника та керівника відсутні.

15.03.2022 ліквідатор подала клопотання про стягнення основної грошової винагороди пропорційно з кредиторів, а саме: з Міністерства оборони України та Головного управління ДПС України.

У судове засідання від 16.03.2022 представники сторін та ліквідатор не з`явились. Розгляд справи відкладено на 11.05.2022.

У судове засідання від 11.05.2022 представники сторін та ліквідатор з`явились.

17 березня 2022 через канцелярію суду адвокатом Недовіз І.Я. за вх.№6073/22 подано додаткові пояснення, в яких зазначає, що товариство мало намір виконувати ремонтні роботи автобусів. Невиконання зобов`язань відбулося через збіг низки об`єктивних причин, умислу в діях посадових осіб товариства спрямованих на невиконання зобов`язань по договору не було. Даний факт знаходить своє відображення в акті виконання наданих послуг.

В судовому засіданні адвокат Недовіз І.Я. та Гладиш І.Д. ствердив, що підстави для притягнення до субсидіарної відповідальності засновника та керівника товариства відсутні.

В судове засідання представники сторін та ліквідатор не з`явилися. Через канцелярію суду адвокат Недовіз І.Я. подав клопотання про відкладення розгляду справи у зв`язку із зайнятістю в іншому судовому засіданні.

Підстави відкладення розгляду справи викладені в ухвалі суду від 08.06.2022, розгляд справи відкладено на 22.06.2022.

У судове засідання 22.06.2022 ліквідатор з`явилась, направила на електронну адресу суд додаткові пояснення з додатками до заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на його засновника та керівника від 16.06.2022. У судовому засіданні заяву про покладення субсидіарної відповідальності підтримала з підстав, викладених у заяві та додаткових пояснень.

В судове засідання 13.07.2022 сторони та ліквідатор з`явилися. Через канцелярію суду Міністретсвом оборони України подано додаткові пояснення до заяви про покладення субсидіарної відповідальності.

Адвокатом Недовіз І.Я. та Гладиш І.Д. через канцелярію суду подано клопотання про долучення до матеріалів ряду документів, що підтверджують ведення господарської діяльності підприємством банкрута.

В судове засідання 17.08.2022 сторони та ліквідатор не з`явилися. Розгляд справи відкладено на 07.09.2022.

В судове засідання 07.09.2022 сторони та ліквідатор не з`явилися. На адресу суду заяв, клопотань чи пояснень не надходило.

В судове засідання 20.09.2022 сторони та ліквідатор не з`явилися. На електронну адресу суду ліквідатором подано клопотання про відкладення розгляду справи у зв`язку із неможливістю прибуття в судове засідання .

В судове засідання 12.10.2022 сторони та ліквідатор не з`явилися. На адресу суду заяв, клопотань чи пояснень не надходило.

Підстави відкладення розгляду справи викладено в ухвалі суду від 12.10.2022, розгляд справи відкладено на 26.10.2022.

У судове засідання 26.10.2022 ліквідатор з`явилась, заяву про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» у зв`язку з доведенням підприємства до банкрутства підтримала з підстав, викладених у заяві, письмових поясненнях, просила покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» на осіб, що є засновником та виконували повноваження керівника банкрута ОСОБА_1 та ОСОБА_7 та стягнути солідарно з винних осіб на користь ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» 3 937 504,37 грн.

Представник ОСОБА_7 та ОСОБА_1 у судове засідання не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про дату, час та місце судового розгляду справи на електронну адресу.

22.02.2022 ОСОБА_7 та ОСОБА_1 подали відзиви на заяву про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на керівників та засновників за вх. №4817/22 та за вх. № 4818/22, в яких просять в задоволенні заяви ліквідатора відмовити.

Представник Міністерства оборони України у судовому засіданні підтримала заяву ліквідатора, з підстав викладених у додаткових письмових поясненнях, в яких зазначено, що протиправна поведінка відповідачів полягала в тому, що зіткнувшись із труднощами у виконанні договору, відповідачі фактично прийняли рішення про його невиконання. Пояснення, надані відповідачами (долучені до матеріалів справи № 914/131/16), де відповідач показує рух коштів за період з 31.07.2015 по грудень 2015 (коли, від кого і згідно якого документу придбано запасні частини, матеріали, послуги і т.п.) не можуть слугувати доказом щодо виконання договору, оскільки не можливо ідентифікувати, які саме матеріали, запчастини тощо повинні були б використовуватися для ремонту транспорту за договором. Такого ж висновку дійшов і суд у своєму рішенні від 29.08.2016 у справі № 914/131/16. Міністерство оборони України посилається на те, що ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» вказано загальні витрати на суму 1 800 595,94 грн, тобто, останній потратив більше, аніж отримав авансування, але так і не виконав умов договору і не вчинив жодних дій для відшкодування цих коштів в межах чинного правового поля, а повертати неправомірно використані кошти жодного наміру не мав.

20.01.2022 ліквідатор Товариство з обмеженою відповідальністю «УкрЗахідАвтоСпецМаш» подала заяву про покладення субсидіарної відповідальності на ОСОБА_7 та ОСОБА_1 у зв`язку з доведенням підприємства до банкрутства та стягнення з останніх на користь банкрута солідарно 3 937 504,37 грн.

В обґрунтування поданої заяви, ліквідатор зазначає, що протягом останніх трьох років до порушення справи про банкрутство, діяльність боржника була збитковою. В 2015 році ТзОВ «Укрзахідавтоспецмаш» отримало чистий збиток в сумі - 27,7 тис. грн. при чистому доході від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) в сумі 838,4 тис. грн. В 2016 році ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» отримало чистий збиток в сумі - 29,8 тис. грн. при чистому доході від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) в сумі 1045,1 тис. грн. Крім того, станом на кінець 2016 у ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» обліковується необоротні активи на 110,4 тис. грн. та оборотні активи на 1890,4 тис. грн. Аналіз показників свідчить, що протягом трьох років перед порушенням справи про банкрутство, заборгованість ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» значно перевищувала активи боржника. Показники ліквідності свідчать про неспроможність підприємства негайно погасити свої поточні зобов`язання. Показники фінансової стійкості свідчать про втрату платоспроможності ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» та про зростання частки позикових коштів під час фінансування підприємства. Всі показники рентабельності свідчать про збиткову діяльність підприємства до порушення справи про банкрутство. За період з 2015 по 2016 власні оборотні засоби ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» є від`ємними, що свідчить про те, що боржник не в змозі сплатити свої поточні борги та розширювати свою діяльність. Маневреність власних обігових коштів вказує, яка частина власних обігових коштів перебуває у грошовій формі. Від`ємне значення показника свідчить про неспроможність підприємства швидко відповідати за своїми короткостроковими зобов`язаннями за рахунок власного капіталу. Коефіцієнт покриття підприємства за період, що аналізується, нижче за нормативне значення 1, що свідчить про неспроможність підприємства погасити поточні зобов`язання, якщо воно реалізує всі свої оборотні активи. Станом на кінець 2016 року балансова поточна кредиторська заборгованість ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» становила 2066,4 тис. грн. ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» не отримало чистого прибутку за аналізований період, що свідчить про надкритичну неплатоспроможність підприємства. У такому разі задоволення визнаних судом вимог кредиторів можливе шляхом застосування ліквідаційної процедури.

Також, ліквідатором проаналізовано виписку по рахунку банкрута в АТ «Прокредитбанк» за період 18.07.2015 по 18.07.2018 з якої, в системному аналізі із даними Акту перевірки Головного управління ДФС у Львівській області вбачається, що ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» мало господарські операції із підприємствами з сумнівними ознаками, по яких наявна податкова інформація щодо непідтвердження взаєморозрахунків, а саме: ТзОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (39419613) (ТзОВ «Вейсес»), ПП «Ресурспромцентр» (35501379), ТзОВ «Промпостач лайн» (40235179), ТзОВ «Щерітон» (39783129 (ТзОВ «Вар Груп», ТзОВ «Ніка Ейр»(39600370), ПП «Омікрон»(30471869, ТзОВ «Діал Компані» (39421863 (ТзОВ «Ідеал Інвест»).

Рішенням Господарського суду Львівської області від 29.08.2016 у справі № 914/131/16 стягнуто з відповідача ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» на користь позивача Міністерства оборони України 1 599 999,90 грн попередньої оплати, сплаченої позивачем, на виконання умов Договору № 294/15/88 за здійснення капітального ремонту переданих відповідачу 6 одиниць техніки, а саме автобус ЛАЗ-699 (кузов НОМЕР_1 ), ЛАЗ-695 (кузов НОМЕР_2 ), ЛАЗ-699 (кузов НОМЕР_3 ), ЛАЗ-695 (кузов НОМЕР_4 ), ЛАЗ-699 (кузов НОМЕР_5 ) та ЛАЗ-695 (шасі НОМЕР_6 ). Рішенням суду ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» не виконало, Міністерству оборони України не було передано отриману для ремонту автомобільну техніку, внаслідок чого останнє звернулось з позовом до суду про зобов`язання ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» повернути отриману за договором техніку. Рішенням Господарського суду Львівської області від 13.11.2017 у справі № 914/1236/17 зобов`язано ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» передати Міністерству оборони України за актами приймання-передавання 6 одиниць автомобільної техніки.

Ліквідатор зазначає, що вказаними рішеннями суду встановлено, що ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» не довело того факту, що отримані кошти витрачено останнім саме на придбання матеріалів, необхідних для виконання передбачених договором робіт. Ліквідатор вважає, що ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» невикористало коштів, отриманих за договором від Міністерства оборони України саме на придбання матеріалів, необхідних для виконання передбачених договором робіт, оскільки, з моменту отримання коштів за договором (23.07.2015, що відображено у виписці банку) до 31.12.2015 дати виконання Договору, значну частину коштів, а саме: 595 822,63 грн були використані ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» не за цільовим призначенням, без мети отримання прибутку та перераховано на рахунки суб`єктів господарювання з фіктивними ознаками. Як стверджує ліквідатор, станом на 30.06.2016, ТзОВ «УкрЗахідАвтоСпецМаш» вивело з рахунку підприємства за допомогою конвертаційних центрів 866 387,23 грн, що мало наслідком втрату платоспроможності та банкрутство цього товариства.

У додаткових поясненнях до заяви про покладення субсидіарної відповідальності від 16.06.2022 ліквідатор вказує на те, що аналізуючи в сукупності матеріали судових справ та виписку по рахунку АТ «Прокредитбанк» за період 18.07.2015 по 18.07.2018 можна зробити висновки, що на момент укладення договору про закупівлю послуг за державні кошти №294/15/88 від 27.05.2015 підприємство власними оборотними коштами не володіло, за винятком незначної суми коштів, що могла б покрити короткострокові поточні витрати; як і не володіло майновими активами (нерухомість, значні основні засоби тощо). Ліквідатор вважає, що протиправна поведінка відповідачів полягала в тому, що зіткнувшись із труднощами у виконанні договору, відповідачі фактично прийняли рішення про його невиконання. Про зазначене свідчить порушення п. 3.5 укладеного договору, відповідно до якого виконавець зобов`язаний вести окремий бухгалтерський облік витрат на послуги (за договором), в тому числі співвиконавців. Ліквідатор вважає, що відсутні будь-які докази, які б фактично відображали зв`язок між витратами виконавця та виконанням умов договору.

Ліквідатор мотивує вимоги тим, що пояснення, надані відповідачами (долучені до матеріалів справи № 914/131/16 та 914/392/18), де відповідач показує рух коштів за період з 31.07.2015 по грудень 2015 (коли, від кого і згідно якого документу придбано запасні частини, матеріали, послуги і т.п.) не можуть слугувати доказом щодо виконання договору, оскільки не можливо ідентифікувати, які саме матеріали, запчастини тощо повинні були б використовуватися для ремонту транспорту за договором. Такого ж висновку дійшов і суд у своєму рішенні від 29.08.2016 у справі № 914/131/16. Також, показано загальні витрати за період на суму 1 800 595,94 грн, тобто, останній потратив більше, аніж отримав авансування, але так і не виконав умов договору і витративши на виконання договору суму коштів 1 800 595,94 грн, не вчинив жодних дій для відшкодування цих коштів в межах чинного правового поля (не подав зустрічний позов, окремий позов, чи, врешті, претензію) і повертати неправомірно використані кошти не мав наміру.

Ухвалою суду від 26.10.2022 заяву ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш арбітражної керуючої Москви Ю.О. про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників ТзОВ УкрЗахідАвтоСпецМаш у зв`язку з доведенням підприємства до банкрутства від 20.01.2022 за вх. №206/22 задоволено; покладено субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш у розмірі 3 937 504,37 грн на ОСОБА_1 (РНОКПП: НОМЕР_7 ; 80374, Львівська область, Жовківський район, с. Звертів) та ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_8 ; АДРЕСА_1 ); стягнуто солідарно з ОСОБА_1 (РНОКПП: НОМЕР_7 ; 80374, Львівська область, Жовківський район, с. Звертів) та ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_8 ; АДРЕСА_1 ) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю УкрЗахідАвтоСпецМаш (юридична адреса: 79058, м. Львів, пр-т. Чорновола, 17; фактична адреса: 80381, Львівська область, м. Дубляни, вул. Львівська, 16; ) 3 937 504,37 грн субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника. Розгляд cправи відкладено на 25.01.2023.

В судове засідання від 25.01.2023 сторони та ліквідатор не з`явилися. Через канцелярію суду ліквідатором подано звіт про виконану роботу.

На даний час частина справи знаходиться в Західному апеляційному господарському суді у зв`язку з апеляційним переглядом ухвали про покладення субсидіарної відповідальності на керівників та засновників банкрута.

З метою завершення ліквідаційної процедури, розгляд справи слід відкласти.

Керуючись ст.ст. 1, 2, 58-67 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 12, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

ухвалив:

1. Розгляд cправи відкласти на 01.03.2023 о 11:30 год. Засідання відбудеться за адресою: м. Львів, вул. Личаківська, 128 (2 поверх).

2. Ліквідатору надати - звіт про проведену роботу, забезпечити участь у судовому засіданні.

3. Копію ухвали направити учасникам у справі про банкрутство.

Інформацію у справі, яка розглядається можна отримати за веб-адресою: http://lv.arbitr.gov.ua/sud5015.

Ухвала суду набирає законної сили в строк та в порядку, передбачених ст. 235 ГПК України.

Суддя Чорній Л.З.