номер провадження справи 16/24/21
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

30.01.2023 Справа № 908/3785/21

м.Запоріжжя Запорізької області

Господарський суд Запорізької області у складі судді Ніколаєнка Романа Анатолійовича, розглянувши заяву ліквідатора арбітражного керуючого Острика Сергія Юрійовича про зобов`язання власника та попереднього керівника передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору (вих.№ 02-01/01 від 26.01.2023), матеріали справи № 908/3785/21

Кредитор - Державна податкова служба України (; 04053, м.Київ, Львівська площа, буд.8) в особі відокремленого підрозділу Головного управління ДПС у Запорізькій області (код ЄДРПОУ ВП 44118663; 69107, м.Запоріжжя, пр.Соборний, буд.166)

Боржник - Товариство з обмеженою відповідальністю "Строй-Опт Макс" (72319, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт Кирилівка, вул.Федотова Коса, 127, )

Ліквідатор - арбітражний керуючий Острик Сергій Юрійович (адреса для листування: 69032, м. Запоріжжя, а/с 7813)

про банкрутство

Без повідомлення та виклику учасників

У С Т А Н О В И В:

Ухвалою Господарського суду Запорізької області від 11.01.2022 відкрито провадження у справі №908/3785/21 про банкрутство ТОВ "Строй-Опт Макс" (72319, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт Кирилівка, вул.Федотова Коса, 127, ).

Постановою Господарського суду Запорізької області від 13.06.2022 у справі № 908/3785/21 Боржника - ТОВ "Строй-Опт Макс" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Острика С.Ю.

Офіційне оприлюднення повідомлення про визнання Боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури на офіційному вебпорталі Судова влада України відбулося 13.06.2022 (номер публікації 68813).

Ліквідатором в межах справи №908/3785/21 про банкрутство ТОВ "Строй-Опт Макс" 12.09.2022 було подано до суду заяву про зобов`язання власника та попереднього керівника передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору (вих.№ 02-01/01 від 13.10.2022).

В обґрунтування подання заяви ліквідатор зазначив, що звертався із запитами про передачу бухгалтерської та іншої документації, печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей банкрута ліквідатору:

- шляхом направлення на електронну пошту Боржника /ua (у зв`язку із реєстрацією банкрута на непідконтрольній території), яка вказана як контактна адреса підприємства системі Рrоzоrrо;

- шляхом направлення 2-х запитів (№02-01/17 від 23.06.2022 та 02-01/02 від 10.08.2022) рекомендованими листами на адресу засновника - ОСОБА_1 : АДРЕСА_1 .

Пояснив, що засновником ОСОБА_1 запит отримано (згідно відстеження відправлення на сайті Укрпошти), однак реагування не послідувало. Також не отримано реагування від Боржника та його службових осіб.

Також пояснив, що під час проведення інвентаризації у процедурі розпорядження майном арбітражним керуючим не виявлено будь-яких активів за юридичною адресою Боржника, при цьому згідно з актами ГУ ДПС у Запорізькій області опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019 рухоме майно Боржника передано в податкову заставу.

Зазначив, що звертався до ГУ ДПС у Запорізькій області (лист вих.№ 02-01/01 від 27.09.2022) з проханням надати відомості про осіб, які мали та мають відношення до Боржника, а саме: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_1 - учасник, ОСОБА_4 - керівник, ОСОБА_5 , отримав відповідь щодо посадових осіб та засновників (з історією), однак відносно ОСОБА_4 та ОСОБА_3 податковим органом вказано поштову адресу та офісне приміщення ліквідатора Острика С.Ю., що є помилковим.

Підсумовуючи, ліквідатор вказав, що для належного залучення та повідомлення зазначених осіб про розгляд даної справи слід витребувати копії усіх документів у Департаменті реєстраційних послуг Запорізької міської ради із реєстраційної справи банкрута і при розгляді питання щодо передачі документації та активів Боржника слід залучити до провадження не лише керівника, а й попередніх власників (засновників) Боржника, на яких відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства може бути покладена субсидіарна відповідальність, з огляду на що просить:

- зобов`язати ОСОБА_1 передати арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс» (72319, Запорізька обл., Якимівський район, смт. Кирилівка, вул. Федотова Коса, 127, ), в тому числі: майно, передане у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, усі документи на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн);

- зобов`язати ОСОБА_4 передати арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс», (72319, Запорізька обл., Якимівський район, смт Кирилівка, вул. Федотова Коса, 127 ), в тому числі: майно, передане у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, усі документи на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн);

- викликати у судове засідання ОСОБА_2 , ОСОБА_5 , ОСОБА_1 , ОСОБА_4 та зобов`язати зазначених осіб надати пояснення щодо місцезнаходження бухгалтерської та іншої документації, печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс», 9 (72319, Запорізька обл., Якимівський район, смт Кирилівка, вул. Федотова Коса, 127, код ЄДРПОУ 3917434), в тому числі: майна, переданого у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, усіх документів на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн);

- витребувати із Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради копії усіх документів реєстраційної справи ТОВ «Строй-Опт Макс» для встановлення місця проживання та інших персональних даних ОСОБА_4 та ОСОБА_3 - з метою оповіщення даних осіб про судовий розгляд справи та залучення їх учасниками провадження; після цього викликати їх у судове засідання та зобов`язати їх надати пояснення щодо місцезнаходження бухгалтерської та іншої документації, печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс» (72319, Запорізька обл., Якимівський район, смт. Кирилівка, вул. Федотова Коса, 127, ), в тому числі: майна, переданого у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, усіх документів на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн).

Суд дійшов висновків про часткове задоволення заяви, ухвалою від 01.11.2022 зобов`язав ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ідент.№ НОМЕР_1 ) передати арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу (свідоцтво на право здійснення діяльності арбітражного керуючого №300 від 28.02.2013, адреса для листування: 69032, м. Запоріжжя, а/с 7813, поштова адреса офісу: 69037, м.Запоріжжя, вул.Незалежної України, буд. 35, ідент.номер НОМЕР_2 ) бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю "Строй-Опт Макс" (72319, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт Кирилівка, вул.Федотова Коса, 127, ), в тому числі: майно, передане у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, складених Головним управлінням ДПС у Запорізькій області, усі документи на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн).

Запропонував ліквідатору арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу вжити заходів до отримання відомостей про адресу реєстрації/проживання ОСОБА_4 (шляхом звернення до ГУ ДПС у Запорізькій області, т.інш) з метою прийняття судом відповідного рішення.

Витребував у Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради належним чином засвідчені копії реєстраційної справи Товариства з обмеженою відповідальністю "Строй-Опт Макс" (72319, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт Кирилівка, вул.Федотова Коса, 127, ).

В іншій частині заяву суд відхилив.

Оримавши від ГУ ДПС у Запорізькій області необхідні відомості, ліквідатор в межах справи №908/3785/21 про банкрутство ТОВ "Строй-Опт Макс" 27.01.2023 звернувся до суду з заявою про зобов`язання власника та попереднього керівника передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору (вих.№ 02-01/01 від 26.01.2023), просить суд зобов`язати ОСОБА_4 (ідент.№ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 , дата народження ІНФОРМАЦІЯ_1 ) передати арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс», в тому числі: майно, передане у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, складених Головним управлінням ДПС у Запорізькій області, усі документи на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн).

Розглянувши заяву, суд зазначає наступне.

Ч.1 ст.81 ГПК України передбачено, що учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом.

За вимогами ч.2 ст.81 ГПК України у клопотанні про витребування судом доказів повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується; 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

У відповідності до ч.4 ст.81 ГПК України у разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 12 КУзПБ, на арбітражного керуючого покладено ряд обов`язків, зокрема, проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію.

Статтею 61 КУзПБ передбачено, що на стадії ліквідаційної процедури у справі про банкрутство ліквідатор з дня свого призначення здійснює, поміж іншого, повноваження з аналізу фінансового стану банкрута.

Встановлення/спростування ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства можливе шляхом дослідження показників фінансової та іншої звітності підприємства-боржника з їх співставленням з установчими, статутними документами, протокольними рішеннями засновників (учасників), які дозволять встановити коло осіб, які мали/мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мали/мають змогу іншим чином визначати його дії, проаналізувати прийняті рішення під час здійснення господарської діяльності.

За вимогами ч.2 ст.59 Кодексу України з процедур банкрутства протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до закону.

Згідно з представленим ліквідатором витягом з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України на 06.10.2022, а також отриманою ним інформацією від ГУ ДПС у Запорізькій області керівником Боржника значиться Починок Геннадій Миколайович (ідент.№ НОМЕР_3 ).

Рухоме майно Боржника описано у податкову заставу згідно з актами опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, складеними Головним управлінням ДПС у Запорізькій області.

Вимога заявника про зобов`язання ОСОБА_4 (ідент.№ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 , дата народження ІНФОРМАЦІЯ_1 ) передати арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс», в тому числі: майно, передане у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, складених Головним управлінням ДПС у Запорізькій області, усі документи на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн) є обґрунтованою, тому заява підлягає задоволенню судом.

Керуючись ст. 2, 12, 59, 60, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 3, 12, 20, 81, 232-235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Заяву ліквідатора арбітражного керуючого Острика Сергія Юрійовича (вих.№ 02-01/01 від 26.01.2023) задовольнити.

Зобов`язати ОСОБА_4 (ідент.№ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 , дата народження ІНФОРМАЦІЯ_1 ) передати арбітражному керуючому Острику Сергію Юрійовичу (свідоцтво на право здійснення діяльності арбітражного керуючого №300 від 28.02.2013, адреса для листування: 69032, м.Запоріжжя, а/с 7813, поштова адреса офісу: 69037, м. Запоріжжя, вул. Незалежної України, буд. 35, ідент.номер НОМЕР_2 ) бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю «Строй-Опт Макс» (72319, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт Кирилівка, вул.Федотова Коса, 127, ), в тому числі: майно, передане у податкову заставу на підставі актів опису майна №9 від 25.02.2019 та №41 від 07.08.2019, складених Головним управлінням ДПС у Запорізькій області, усі документи на підтвердження дебіторської заборгованості, відображеної у балансі станом на 31.12.2019 (рядок 1125 на суму 5381,6 тис. грн; рядок 1155 на суму 4765,3 тис. грн).

Видати наказ.

Копію ухвали надіслати ліквідатору, Починку Г.М. (за наявності у суду відомостей - на адреси електронної пошти).

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання суддею, відповідно до ст.235 Господарського процесуального кодексу України.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку за правилами, визначеними ст.. 254-259 ГПК України

Ухвалу складено та підписано 30.01.2023.

Суддя Р.А. Ніколаєнко