УХВАЛА

м. Київ

01.08.2022 Справа № 903/717/20
за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю

«Карпатська туристична компанія»

(ідентифікаційний код: 34078127)

до Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг»

(ідентифікаційний код: 34928470)

про банкрутство

Суддя Омельченко Л.В.

За участю секретаря судового засідання Аханова М.А.

Особи, які беруть участь у справі:

від заявника - Чугунов М.В., адвокат за ордером серія КС № 856248 від 25.10.2021 (свідоцтво адвоката № 000812 від 20.11.2017);

від боржника - не з`явився;

розпорядник майна боржника - не з`явився;

від осіб, які заявили грошові вимоги до боржника:

від АТ «Альфа-Банк» - не з`явився;

від ТОВ «Станіславська торгова компанія» - Чугунов М.В., адвокат за ордером серія КС № 675139 від 07.10.2020 (свідоцтво № 000812 від 20.11.2017);

від Головного управління ДПС в Івано-Франківській області - не з`явився;

від АТ «Державний ощадний банк України» - представник Юрків Р.В. за довіреністю № 19/3-02/326 від 07.12.2021;

від ТОВ «Штраус Україна» - не з`явився;

від Головного управління ДПС у Рівненській області - не з`явився;

від ТОВ «ФК «Мега Фінанс» - не з`явився;

від ТОВ «ФК «Монополіум Фінанс» - не з`явився;

від ТОВ «Еріка» - не з`явився;

від Головного управління ДПС у Запорізькій області - Скитиба Н.І (самопредставництво);

від ТОВ «Молочна компанія «Галичина» - не з`явився;

від Головного управління ДПС у Житомирській області - не з`явився;

від ТОВ «Альтарес фінанс» - Сочавський А.З., адвокат за ордером серія ІФ № 050109 від 27.10.2021 (свідоцтво адвоката № 001235 від 17.10.2021);

від ПАТ АБ «Укргазбанк» - представник Бабенко А.І., який діє на підставі наказу АБ «Укргазбанк» № 326-Н/ПТ від 17.12.2020;

від ТОВ «ТОРГОВА МЕРЕЖА Фаворит» - адвокат Приходько Ігор Степанович, що діє на підставі довіреності від 22.12.2021 (свідоцтво № 1471 від 27.04.2000);

від ТОВ «КМ-Холдинг» - адвокат Бутко Д.Г (свідоцтво № 4401/10 від 23.12.2010), що діє на підставі ордеру на надання правничої допомоги № 1237392 від 03.06.2022;

від ТОВ «ТВ Пак» - адвокат Бутко Д.Г (свідоцтво № 4401/10 від 23.12.2010), що діє на підставі ордеру на надання правничої допомоги № 1237382 від 01.06.2022;

від ТОВ «ВОПАК-ТРЕЙД» - адвокат Бутко Д.Г (свідоцтво № 4401/10 від 23.12.2010), що діє на підставі ордеру на надання правничої допомоги № 1237384 від 01.06.2022;

від ПрАТ «Волиньбакалія» - адвокат Бутко Д.Г (свідоцтво № 4401/10 від 23.12.2010), що діє на підставі ордеру на надання правничої допомоги № 1237391 від 02.06.2022;

від ТОВ «Твій Хліб» - не з`явився;

від ТОВ «АТА» - адвокат Умірова О.О. (свідоцтво №000705 від 19.04.2019), що діє на підставі ордеру на надання правничої допомоги №1258876 від 01.08.2022

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Акціонерне товариство «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714) звернулось до Господарського суду Волинської області із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) у зв`язку із наявною та непогашеною заборгованістю.

Ухвалою Господарського суду Волинської області від 01.10.2020 заяву від 28.09.2020, яку підписано представником Акціонерного товариства «Альфа-Банк» адвокатом Кузовлевим Р. В., про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (вул. Клима Савури, 21А, м. Луцьк, ідентифікаційний код 34928470) залишено без руху, надано заявнику строк 10-ть днів з дня вручення цієї ухвали для усунення недоліків заяви, а саме: подання суду доказів на підтвердження права адвоката Кузовлева Р. В. підписувати відповідну заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство.

20.10.2020 від представника АТ «Альфа-Банк» надійшла заява про усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство на виконання вимог ухвали Господарського суду Волинської області із додатковими документами до неї, а саме: належним чином засвідченою копією Договору № 410/2019/02-пд від 23.10.2019 про надання правової допомоги адвокатом, укладеного між адвокатом Кузовлев Р.В. та Акціонерним товариством «Альфа-Банк».

Ухвалою Господарського суду Волинської області від 26.10.2020 № 903/717/20 заяву від 28.09.2020 про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко-Холдинг» та додані до неї документи передано за територіальною підсудністю до Господарського суду міста Києва.

Не погоджуючись з постановленою ухвалою, Товариство з обмеженою відповідальністю «Пакко-Холдинг» звернулося до суду з апеляційною скаргою, в якій просило оскаржену ухвалу змінити.

Постановою Північно-Західного апеляційного господарського суду від 22.12.2020 у справі № 903/717 апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» залишено без задоволення, а ухвалу Господарського суду Волинської області від 26.10.2020 № 903/717/20 залишено без змін.

Супровідним листом № 01-24//20/173/21 від 12.01.2021 Господарського суду Волинської області матеріали заяви Акціонерного товариства «Альфа-Банк» про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» були передані до Господарського суду міста Києва.

18.01.2021 матеріали заяви Акціонерного товариства «Альфа-Банк» про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» надійшли до Господарського суду міста Києва.

За результатами автоматизованого розподілу судової справи між суддями, проведеного 18.01.2021, матеріали заяви Акціонерного товариства «Альфа-Банк» про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» розподілено на суддю Омельченка Л.В.

У відповідь на запит суду від 26.01.2021 до автоматизованої системи з відбору кандидатів на призначення арбітражного керуючого у справах про банкрутство була визначена кандидатура арбітражного керуючого Кардаша Владислава Сергійовича (свідоцтво № 746 від 22.03.2013) для призначення його розпорядником майна боржника у справі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.01.2021 було прийнято до розгляду заяву Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), підготовче засідання суду призначено на 08.02.2021 о 13:00, здійснено виклик для участі у судовому засіданні представників заявника та боржника, встановлено арбітражному керуючому, визначеному автоматизованою системою з відбору кандидатів на призначення арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) у справах про банкрутство, Кардашу Владиславу Сергійовичу (свідоцтво № 746 від 22.03.2013) строк до 05.02.2021 (включно) для подачі до суду заяви про участь у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) у порядку ст. 28 Кодексу України з процедур банкрутства, зобов`язано заявника надати у засідання суду оригінали документів, копії яких приєднано до поданої ним заяви, а також додаткові відомості (за їх наявності), необхідні для вирішення питання про відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) надати суду відзив на заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство з додатками, складений відповідно до ст. 36 Кодексу України з процедур банкрутства та з урахуванням п. 6 ст. 39 цього Кодексу, копію ухвали направлено заявнику, боржнику, арбітражному керуючому Кардашу В.С., органу державної виконавчої служби, державному реєстратору за місцезнаходженням боржника.

Відповідно до супровідного листа Господарського суду міста Києва від 01.02.2021 у зв`язку з надходженням касаційної скарги № 11/01-20 від 11.01.2021 Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» на ухвалу Господарського суду Волинської області від 26.10.2020 та на постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 22.12.2020 у справі № 903/717/20 за заявою Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) про відкриття провадження у справі про банкрутство, матеріали справи були скеровані до Верховного суду, а судове засідання, призначене на 08.02.2021, не відбулось у зв`язку із скеруванням матеріалів справи до Верховного суду для розгляду касаційної скарги.

08.02.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) надійшла заява про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470).

Ухвалою Господарського суду від 16.02.2021 було прийнято для одночасного розгляду разом із заявою Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) (реєстраційний № 910/1831/21) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), повідомлено заявника, що вирішення питання про призначення підготовчого засідання суду відбудеться після повернення з Верховного суду до Господарського суду міста Києва матеріалів заяви Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) про банкрутство, копію ухвали направлено заявнику, боржнику, органу державної виконавчої служби, державному реєстратору за місцезнаходженням боржника.

Ухвалою Верховного суду від 22.02.2021 у справі № 903/717/20 було відмовлено у відкритті касаційного провадження за касаційною скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» вих. № 11/01-20 від 11.01.2021 на Постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 22.12.2012 та на ухвалу Господарського суду Волинської області від 26.10.2020.

Супровідним листом № 22.2-17/120 від 22.02.2021 матеріали справи № 903/717/20 повернуто до Господарського суду міста Києва.

29.01.2021 через відділ діловодства суду від арбітражного керуючого Біленка Р.І. надійшла заява про участь у справі № 903/717/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» із додатковими документами до неї.

01.02.2021 супровідним листом через відділ діловодства суду від арбітражного керуючого Кардаша В.С. надійшла заява про участь у справі № 903/717/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» із додатковими документами до неї.

08.02.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» надійшла заява про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» із додатками до неї.

02.03.2021 до Господарського суду міста Києва від Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» надійшла заява про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» із додатками до неї.

Відповідно до витягу з протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 02.03.2021 заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» було розподілено на суддю Паська М.В.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 04.03.2021 (суддя Пасько М.В.) було залишено заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» про відкриття провадження у справі про банкрутство без руху.

Супровідним листом від 16.03.2021 № 903/717/20/2112/2021 було скеровано матеріали справи № 903/717/20 до Північно-західного апеляційного господарського суду у зв`язку із надходженням апеляційної скарги Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» на ухвалу Господарського суду Волинської області від 26.10.2020.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.03.2021 (суддя Пасько М.В.) було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» до розгляду та призначено підготовче засідання суду на 20.04.2021.

19.04.2021 через відділ діловодства суду від боржника надійшов відзив на заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Ухвалою Північно-західного апеляційного господарського суду від 19.04.2021 у справі № 903/717/20 апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (вх. № 835/21 від 25.02.2021) в частині оскарження Ухвали Господарського суду Волинської області від 26.10.2020 у справі № 903/717/20 вирішено вважати такою, що повернута скаржнику, передано до Північного апеляційного господарського суду апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (вх. № 835/21 від 25.02.2021) та матеріали справи № 903/717/20 для розгляду апеляційної скарги в частині оскарження ухвали Господарського суду міста Києва від 26.01.2021 у справі № 903/717/20.

20.04.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» надійшло клопотання про приєднання заяви Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (справа № 910/3266/21) до матеріалів справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (справа № 903/717/20).

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.04.2021 (суддя Пасько М.В.) було передано судді Омельченку Л.В. заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) для одночасного розгляду із заявою Акціонерного Товариства «Альфа-Банк», яку прийнято до розгляду відповідно до ухвали Господарського суду міста Києва від 26.01.2021 у справі № 903/717/20.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 29.04.2021 було, серед іншого, прийнято для одночасного розгляду разом із заявою Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714) та заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська туристична компанія» (ідентифікаційний код: 34078127) (реєстраційний № 910/3266/21) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470).

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 11.05.2021 було відмовлено у відкритті апеляційного провадження за апеляційною скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» на Ухвалу Господарського суду міста Києва від 26.01.2021 у справі № 903/717/20.

Супровідним листом від 17.05.2021 матеріали справи № 903/717/20 про банкрутство ТОВ «Пакко Холдинг» було скеровано до Касаційного господарського суду у складі Верховного суду.

Ухвалою Верховного суду від 20.09.2021 було прийнято відмову від касаційної скарги на Ухвалу Північно-західного апеляційного господарського суду від 19.04.2021 у справі № 903/717/20, касаційне провадження за касаційною скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» на ухвали Північно-західного апеляційного господарського суду від 19.04.2021 у справі № 903/717/20 закрито.

27.09.2021 матеріали заяви про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» повернулись до Господарського суду міста Києва.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 05.10.2021 було призначено підготовче засідання на 27.10.2021 о 13:00, здійснено виклик для участі у судовому засіданні представників заявників, боржника та арбітражного керуючого Кардаша Владислава Сергійовича, зобов`язано заявників надати у засідання суду оригінали документів, копії яких приєднано до поданих ними заяв, а також додаткові відомості (за їх наявності), необхідні для вирішення питання про відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю «Пакко-Холдинг» надати суду відзив на заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство з додатками, складений відповідно до ст. 36 Кодексу України з процедур банкрутства та з урахуванням п. 6 ст. 39 цього Кодексу, а також надати докази направлення його заявникам, копію ухвали направлено заявникам, боржнику, арбітражному керуючому Кардашу Владиславу Сергійовичу, органу державної виконавчої служби, державному реєстратору за місцезнаходженням боржника.

Ухвалою Господарського суму міста Києва від 07.10.2021 було виправлено описку, допущену у п. 1 резолютивної частини Ухвали Господарського суду міста Києва від 05.10.2021, внесено виправлення у п. 1 резолютивної частини Ухвали Господарського суду міста, де замість помилково зазначеної дати судового засідання « 08.02.2021 о 13:00», постановлено вірним вважати дату судового засідання: « 27.10.2021 о 13:00».

27.10.2021 через відділ діловодства суду від ТОВ «Пакко Холдинг» надійшов відзив на заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна Компанія «Галичина» про відкриття провадження у справі про банкрутство із додатковими документами до нього.

27.10.2021 через відділ діловодства суду від арбітражного керуючого Кардаша В.С. надійшла копія Договору № ДЦВАК/352/21 добровільного страхування цивільно-правової відповідальності арбітражного керуючого разом з оплатою.

27.10.2021 на електронну пошту суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» надійшло клопотання про долучення додаткових доказів, а саме: накладної та опису вкладення у лист про надіслання боржнику копії клопотання з додатками (копія, засвідчена ЕЦП), накладної та опису вкладення у лист про надіслання АТ «АЛЬФА-БАНК» копії клопотання з додатками (копія, засвідчена ЕЦП), накладної та опису вкладення у лист про надіслання ТОВ «Карпатська туристична компанія» копії клопотання з додатками (копія, засвідчена ЕЦП), копії ухвали Господарського суду Волинської області від 09.04.2021 у справі № 903/533/19, копії рішення Господарського суду Львівської області від 14.09.2021 у справі № 914/1477/21, копії апеляційної скарги від 11.10.2021 № 11/10-01, копії ухвали Західного апеляційного господарського суду від 18.10.2021 у справі № 914/1477/21, копії договору добровільного страхування цивільно-правової відповідальності арбітражного керуючого від 16.08.2021 № 046-497/01ВАК, копії квитанції від 16.08.2021 № 0.0..1, копії довіреності від 04.01.2021, копії свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.10.2021 відкладено підготовче засідання суду на 15.11.2021 о 12:30, здійснено виклик для участі у судовому засіданні представників заявників та боржника, встановлено строк до 10.11.2021 (включно) заявникам для подачі до суду розрахунку заявлених до боржника вимог із посиланням на норми чинного законодавства та первинні фінансові документи, а також доказів на підтвердження заявлених до боржника вимог, встановлено строк до 10.11.2021 (включно) боржнику для подачі до суду відзивів на заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство із правовим обґрунтуванням визнання або відхилення заявлених грошових вимог, копію ухвали надіслано заявникам та боржнику.

27.10.2021 на електронну пошту суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» надійшло повідомлення щодо витрат на правничу допомогу та клопотання про відкладення розгляду справи.

27.10.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» надійшла заява про заміну кредитора у справі із додатковими документами до неї.

08.11.2021 через відділ діловодства суду від арбітражного керуючого Кардаша В.С. надійшло клопотання про участь у розгляді справи в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 10.11.2021 клопотання арбітражного керуючого Кардаша Владислава Сергійовича про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів було задоволено, вирішено здійснити розгляд справи 15.11.2021 о 12:30 у судовому засіданні в режимі відеоконференції в приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44-В, зал судових засідань № 7 (корпус «Б»), встановлено, що проведення судового засідання в режимі відеоконференції буде здійснюватися за допомогою програми Easy Con, участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції братиме арбітражний керуючий Кардаш Владислав Сергійович особисто, обліковий запис Easy Con (логін) ІНФОРМАЦІЯ_1 .

11.11.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» надійшла заява про заміну кредитора у справі із додатковими документами до неї.

15.11.2021 на електронну пошту суду від Акціонерного товариства «Альфа-Банк» надійшло повідомлення про відступлення права грошової вимоги.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.11.2021 було відмовлено Акціонерному товариству «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код:23494714) у відкритті провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), копію ухвали направлено Акціонерному товариству «Альфа-Банк» та Товариству з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг».

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.11.2021 було відмовлено Товариству з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) у відкритті провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), копію ухвали направлено Товариству з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» та Товариству з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг».

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.11.2021 було відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська Туристична Компанія» (ідентифікаційний код: 34078127), визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська Туристична Компанія» (ідентифікаційний код: 34078127) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) у розмірі 210 910,59 грн, уведено мораторій на задоволення вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), уведено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича (свідоцтво № 1665 від 30.07.2013), встановлено оплату послуг арбітражному керуючому Булаху Олександру Івановичу (свідоцтво № 1665 від 30.07.2013) у розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання повноважень за рахунок коштів заявника, заборонено боржнику та власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника приймати рішення щодо ліквідації, реорганізації боржника, а також відчужувати основні засоби та предмети застави, встановлено розпоряднику майна боржника строк до 04.01.2022 для подачі до Господарського суду м. Києва відомостей про результати розгляду вимог кредиторів (письмові нормативно-обґрунтовані пояснення щодо складеного реєстру по кожному з кредиторів, витяги з державних реєстрів заборон щодо майна боржника, а також, при наявності, письмові заперечення боржника щодо вимог кредиторів), реєстру вимог кредиторів відповідно до норм чинного законодавства, а також доказів повідомлення кредиторів про дату проведення попереднього засідання суду, визначено дату проведення попереднього судового засідання у справі на 24.01.2022 об 11:30, встановлено розпоряднику майна боржника строк до 15.01.2022 для проведення інвентаризації майна боржника, вирішено офіційно оприлюднити повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) у встановленому законодавством порядку, зобов`язано розпорядника майна боржника виконати вимоги п. 3 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства, докази чого надати суду, заяви Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Альтарес Фінанс» про заміну кредитора у справі залишено без розгляду, копію ухвали надіслано заявнику, боржнику, засновникам (учасникам) боржника, розпоряднику майна боржника, органу доходів і зборів, державному реєстратору за місцезнаходженням боржника, місцевому загальному суду, органу державної виконавчої служби за місцезнаходженням боржника.

14.12.2021 через відділ діловодства суду від Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступник АТ «Укрсоцбанк», надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 590 470,15 грн.

14.12.2021 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 277 178,20 грн.

14.12.2021 через відділ діловодства суду від Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 416 016 180, 39 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.12.2021 було прийнято заяву Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступник АТ «Укрсоцбанк», з грошовими вимогами до боржника у розмірі 590 470,15 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступник АТ «Укрсоцбанк», з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.12.2021 було прийнято заяву Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 277 178,20 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30, у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.12.2021 було прийнято заяву Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 416 016 180,39 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

14.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 26 639 725,05 грн.

16.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 80 338,96 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.12.2021 заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) про визнання кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) було залишено без руху, встановлено строк десять днів з дня вручення цієї ухвали Товариству з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) на усунення недоліків заяви про визнання кредиторських вимог, встановлено спосіб усунення недоліків заяви про визнання кредитором боржника шляхом подачі до суду письмової заяви, яка буде містити розрахунок заявлених до боржника вимог, а також доказів зменшення зобов`язань боржника (погашення Кредитного договору в розмірі 9 409 440,00 грн).

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 80 338,96 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

20.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 201 353 278,67 грн.

20.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 2 536 719,41 грн.

20.12.2021 через відділ діловодства суду від Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 440 690,23 грн.

20.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 7 852 033,95 грн.

20.12.2021 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 75 420,08 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Публічного акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 279 375 685,30 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 642 625,27 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 37 174 343,06 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 669 191 919,26 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 886 883,94 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 510,74 грн.

21.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 43 019 240,23 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 201 353 278,67 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 2 536 719,41 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.12.2021 було прийнято заяву Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 440 690,23 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 7 852 033,95 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.12.2021 заяву Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) про визнання кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) було залишено без руху, встановлено строк десять днів з дня вручення цієї ухвали Головному управлінню ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) на усунення недоліків заяви про визнання кредиторських вимог, встановлено спосіб усунення недоліків заяви про визнання кредитором боржника шляхом подачі до суду письмової заяви, яка буде містити докази надсилання копії кредиторської заяви боржнику і розпоряднику майна боржника.

22.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 36 012,48 грн.

23.12.2021 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника у розмірі 1 410 865,66 грн.

28.12.2021 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) надійшла заява про залучення до матеріалів кредиторської заяви з грошовими вимогами до боржника платіжного доручення про сплату судового збору № 24923 від 21.12.2021 на суму 4 540,00 грн та докази направлення кредиторської заяви на адресу боржника та розпорядника майна боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 було прийнято заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 279 375 685,30 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмежено відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 642 625,27 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмежено відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 37 174 343,06 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 669 191 919,26 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 886 883,94 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 заяву Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 510,74 грн було залишено без руху, встановлено строк десять днів з дня вручення цієї ухвали Головному управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) на усунення недоліків заяви про визнання кредиторських вимог, установлено спосіб усунення недоліків заяви про визнання кредитором шляхом подання до суду письмової заяви, яка буде містити докази сплати судового збору у встановленому порядку та розмірі, а саме 4 540,00 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 36 012,48 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 30.12.2021 заяву Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 1 410 865,66 грн було залишено без руху, встановлено строк десять днів з дня вручення цієї ухвали Головному управлінню ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) на усунення недоліків заяви про визнання кредиторських вимог, установлено спосіб усунення недоліків заяви про визнання кредитором боржника шляхом подання до суду письмової заяви, яка буде містити докази сплати судового збору у встановленому порядку та розмірі, а саме 4 540,00 грн.

04.01.2022 через відділ діловодства суду від Акціонерного товариства «Альфа-Банк» надійшла заява про повернення судового збору.

04.01.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) надійшло клопотання про усунення недоліків кредиторської заяви з грошовими вимогами до боржника, встановлених ухвалою суду із доказами сплати судового збору у встановлено порядку та розмірі.

05.01.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) надійшло клопотання про усунення недоліків кредиторської заяви з грошовими вимогами до боржника, встановлених ухвалою суду, із доказами направлення кредиторської заяви та доданих до неї документів на адресу боржника та розпорядника майна боржника.

05.01.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС в Івано-Франківській області надійшло клопотання про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 10.01.2022 було прийнято заяву Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 510,74 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

10.01.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) надійшло клопотання про усунення недоліків кредиторської заяви з грошовими вимогами до боржника, встановлених ухвалою суду, із доказами сплати судового збору у встановленому порядку та розмірі, а саме 4 540,00 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 11.01.2022 прийнято заяву Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 75 420,08 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 11.01.2021 задоволено заяву Головного управління ДПС в Івано-Франківській області про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів, постановлено здійснити розгляд справи у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у режимі відеоконференції в приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44-В, зал судових засідань № 7 (корпус «Б»), проведення судового засідання в режимі відеоконференції буде здійснюватися за допомогою програми EasyCon, участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції братиме особисто представник Головного управління ДПС в Івано-Франківській області Воришко Мирослава Василівна, обліковий запис EasyCon (логін) .

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.01.2022 було задоволено заяву Акціонерного товариства «Альфа-Банк» про повернення судового збору, повернуто Акціонерному товариству «Альфа-Банк» (03150, м. Київ, вулиця Велика Васильківська, 100, ідентифікаційний номер 23494714) із Державного бюджету України судовий збір в розмірі 21 020,00 (двадцять одна тисяча двадцять) грн 00 коп., перерахований згідно меморіального ордеру № 1461978 від 04.09.2020, оригінал якого міститься в матеріалах справи № 903/717/2070/21.

12.01.2022 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) надійшла заява про усунення недоліків кредиторської заяви з грошовими вимогами до боржника, встановлених ухвалою суду, із додатковими документами до неї, а саме: копією накау № 04-к від 27.06.2017 про переведення на посаду директора ОСОБА_1 , копією Рішення учасника № 3 від 27.06.2017 про призначення директора, копією Статуту товариства, затвердженого протоколом № 41 ЗЗУ від 28.11.2019, копією Протоколу ЗЗУ № 169-ГС від 10.12.2021 про уповноваження директора товариства, копією Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на 16.12.2021.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.01.2022 було прийнято заяву Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 1 410 865,66 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 14.01.2022 прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 43 019 240,23 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

17.01.2022 через відділ діловодства суду від розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича надійшло повідомлення про результати розгляду вимог кредитора Головного управління ДПС в Івано-Франківській області.

18.01.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Рівненській області надійшло клопотання про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів.

18.01.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Рівненській області надійшло клопотання про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.01.2022 задоволено заяву Головного управління ДПС у Рівненській області про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів, постановлено здійснити розгляд справи у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у режимі відеоконференції в приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44-В, зал судових засідань № 7 (корпус «Б»), проведення судового засідання в режимі відеоконференції буде здійснюватися за допомогою програми EasyCon, участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції братиме особисто представник Головного управління ДПС у Рівненській області Шангрик Тетяна Миколаївна, обліковий запис EasyCon (логін) ІНФОРМАЦІЯ_2

19.01.2022 на електронну адресу суду від Головного управління ДПС у Запорізькій області надійшла заява про участь у справі в режимі відеоконференції.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.01.2022 відмовлено Головному управлінню ДПС у Запорізькій області у задоволені клопотання про участь у судовому засіданні 24.01.2022 у режимі відеоконференції.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.01.2022 задоволено заяву Головного управління ДПС у Рівненській області про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів, здійснено розгляд справи у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у режимі відеоконференції в приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44-В, зал судових засідань № 7 (корпус «Б»), проведення судового засідання в режимі відеоконференції буде здійснюватися за допомогою програми EasyCon, участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції братиме особисто представник Головного управління ДПС у Рівненській області Шангрик Тетяна Миколаївна, обліковий запис EasyCon (логін) .

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.01.2022 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 26 639 725,05 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 24.01.2022 об 11:30 у приміщенні Господарського суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 44-Б, зал судових засідань № 7, зобов`язано розпорядника майна арбітражного керуючого Булаха Олександра Івановича розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

24.01.2022 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» надійшло клопотання про відкладення судового засідання.

24.01.2022 через відділ діловодства суду від розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О.І. надійшло клопотання про відкладення розгляду справи.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.01.2022 відкладено попереднє засідання суду на 02.03.2022 о 12:45, встановлено строк до 02.03.2022 боржнику для подачі до суду письмових пояснень/заперечень на подані кредиторські заяви з грошовими вимогами до нього, обґрунтування їх визнання або відхилення із посиланням на чинне законодавство та відповідні докази, здійснено виклик для участі у судовому засіданні учасників справи та осіб, які заявили грошові вимоги до боржника, копію ухвали надіслано учасникам справи та особам, які заявили грошові вимоги до боржника.

08.02.2022 на електронну адресу суду від Головного управління ДПС в Івано-Франківській області надійшла заява про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції.

Ухвалою Господарського районного суду міста Києва від 10.02.2022 відмовлено Головному управлінню ДПС в Івано-Франківській області у задоволені клопотання про участь у судовому засіданні 02.03.2022 у режимі відеоконференції.

14.02.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Рівненській області надійшло клопотання про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.02.2022 заяву Головного управління ДПС у Рівненській області про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів було задоволено, вирішено здійснити розгляд справи у судовому засіданні 02.03.2022 о 12:45 у режимі відеоконференції в приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44-В, зал судових засідань № 12 (корпус «Б»), встановлено, що проведення судового засідання в режимі відеоконференції буде здійснюватися за допомогою програми EasyCon, участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції братиме особисто представник Головного управління ДПС у Рівненській області Шангрик Тетяна Миколаївна, обліковий запис EasyCon (логін) .

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 08.04.2022 попереднє засідання у справі призначено на 06.06.2022 об 11:30, встановлено строк до 30.05.2022 учасникам справи для подачі до суду доказів виконання вимог Ухвали Господарського суду міста Києва від 24.01.2022 у справі № 903/717/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470), копію ухвали направлено заявнику, боржнику, арбітражному керуючому та особам, які заявили кредиторські вимоги до боржника.

10.05.2022 через електронний суд від представника ГУ ДПС в Івано-Франківській області - Воришко Мирослава Василівна надійшла заява про участь в судовому засіданні в режимі відеоконференції.

20.05.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Запорізькій області надійшла заява про участь у справі в режимі відеоконференції.

23.04.2022 на електронну адресу суду від представника Товариства з обмеженою відповідальністю "Молочна компанія"Галичина" Квіткіна Юрія Миколайовича надійшла заява про участь у справі в режимі відеоконференції.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.05.2022 заяву Головного управління ДПС у Запорізькій області про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції було задоволено, вирішено здійснити розгляд справи у судовому засіданні 06.06.2022 об 11:30 в приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44-В, зал судових засідань № 7 (корпус Б ), судове засідання в режимі відеоконференції провести в приміщенні Господарському суду Запорізької області (адреса: вул. Гетьманська, буд. 4 м. Запоріжжя, Запорізька область, 69001), копію ухвали про участь Головного управління ДПС у Запорізькій області у судовому засіданні в режимі відеоконференції у приміщенні суду надіслано до Господарського суду Запорізької області (адреса: вул. Гетьманська, буд. 4 м. Запоріжжя, Запорізька область, 69001) та Головного управління ДПС у Запорізькій області.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 31.05.2022 було відмовлено у задоволенні клопотання представника ТОВ «МК «ГАЛИЧИНА» - адвоката Квіткіна Юрія Миколайовича про участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів.

06.06.2022 на електронну пошту суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАККО Холдинг» надійшло клопотання про відкладення судового засідання.

У судовому засіданні 06.06.2022 присутнім представникам учасників справи судом було повідомлено про надходження від Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАККО Холдинг» клопотання про відкладення судового засідання, яке обґрунтовано дією в Україні військового стану у результаті збройної агресії Російської Федерації. У свою чергу учасники справи не заперечували проти відкладення розгляду справи.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 06.06.2022 було відкладено розгляд справи на 01.08.2022 о 12:00; встановлено строк до 25.07.2022 учасникам справи для подачі до суду доказів виконання вимог Ухвали Господарського суду міста Києва від 24.01.2022 у справі № 903/717/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470).

20.06.2022 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВІЙ ХЛІБ» (ідентифікаційний код: 39147619) надійшла заява з грошовими вимогами до боржника.

01.07.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у м. Києві, як відокремленого підрозділу ДПС, (ідентифікаційний код ВП: 44116011) надійшла заява про визнання кредитором боржника.

05.07.2022 через відділ діловодства суду від Головного управління ДПС у Запорізькій області надійшла заява про участь у справі в режимі відеоконференції.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 07.07.2022 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВІЙ ХЛІБ» (ідентифікаційний код: 39147619) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 36 012,48 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 01.08.2022 о 12:00; зобов`язано боржника та розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О. І розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВІЙ ХЛІБ» (ідентифікаційний код: 39147619) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

15.07.2022 через відділ діловодства суду від Товариства з обмеженою відповідальністю «АТА» (ідентифікаційний код: 25589927) надійшла заява про визнання грошових вимог до боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 19.07.2022 було прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «АТА»» (ідентифікаційний код: 25589927) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 39 659,48 грн, розгляд якої призначено у судовому засіданні 01.08.2022 о 12:00; зобов`язано боржника та розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О. І розглянути заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «АТА» (ідентифікаційний код: 25589927) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.07.2022 заяву Головного управління Державної податкової служби у м. Києві (відокремлений підрозділ: 44116011) про визнання кредитором боржника на суму 272 425,62 грн залишено без руху; встановлено строк десять днів з дня вручення цієї ухвали Головному управлінню Державної податкової служби у м. Києві (відокремлений підрозділ: 44116011) на усунення недоліків заяви про визнання кредиторських вимог; встановлено Головному управлінню Державної податкової служби у м. Києві (відокремлений підрозділ: 44116011) спосіб усунення недоліків заяви про визнання кредитором шляхом подання до суду письмової заяви, яка буде містити докази надсилання боржнику та розпоряднику майна боржника копії кредиторської заяви і доданих до неї документів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.07.2022 було виправлено описку, допущену у п. 4 резолютивної частини Ухвали Господарського суду міста Києва від 12.01.2022 у справі № 903/717/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470); внесено виправлення у п. 4 резолютивної частини Ухвали Господарського суду міста Києва у справі № 903/717/20 від 12.01.2022, де замість помилково зазначення боржника Головне управління Державної казначейської служби України у м. Києві (02000, місто Київ, вулиця Терещенківська, 11А, ідентифікаційний код 37993783), вірним слід вважати зазначення боржника Головне управління Державної казначейської служби України у Волинській області (43006, місто Луцьк, вулиця Стрілецька, 4, ідентифікаційний код 38009371).

27.07.2022 на електронну пошту суду від ТОВ «МК «ГАЛИЧИНА» надійшло клопотання про долучення доказів.

01.08.2022 на електронну пошту суду від ТОВ «МК «ГАЛИЧИНА» надійшло клопотання про долучення доказів.

01.08.2022 на електронну пошту суду від Акціонерного товариства «АЛЬФА-БАНК» надійшла заява про розгляд його кредиторських вимог за відсутності представника.

У судове засідання 01.08.2022 з`явилися представники ТОВ «Карпатська туристична компанія», ТОВ «Станіславська торгова компанія», АТ «Державний ощадний банк України», Головного управління ДПС у Запорізькій області, ТОВ «Альтарес фінанс», ПАТ АБ «Укргазбанк», ТОВ «Торгова Мережа Фаворит», ТОВ «КМ-Холдинг», ТОВ «ТВ Пак», ТОВ «ВОПАК-ТРЕЙД», ПрАТ «Волиньбакалія», ТОВ «АТА».

Присутні в судовому засіданні представники кредиторів надали пояснення по суті заявлених грошових вимог до боржника та просили суд їх визнати у повному обсязі та включити до реєстру вимог кредиторів.

Відповідно до ч. 2 ст. 47 Кодексу України з процедур банкрутства у попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, що надійшли протягом строку, передбаченого частиною першою статті 45 цього Кодексу, у тому числі щодо яких були заперечення боржника або розпорядника майна.

За результатами попереднього засідання господарський суд постановляє ухвалу, в якій зазначаються: розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, що вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, у якому буде постановлено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про закриття провадження у справі про банкрутство, чи ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені частиною другою статті 44 цього Кодексу.

Розпорядник майна боржника за результатами попереднього засідання вносить до реєстру вимог кредиторів відомості про кожного кредитора, розмір його вимог за грошовими зобов`язаннями, наявність права вирішального голосу в представницьких органах кредиторів, черговість задоволення кожної вимоги.

Неустойка (штраф, пеня) враховується в реєстрі вимог кредиторів окремо від основних зобов`язань у шосту чергу.

Погашення неустойки (штрафу, пені) у справі про банкрутство можливе лише в ліквідаційній процедурі.

Відповідно до ч. 6 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства заяви з вимогами конкурсних кредиторів або забезпечених кредиторів, подані в межах строку, визначеного частиною першою цієї статті, розглядаються господарським судом у попередньому засіданні суду. За результатами розгляду зазначених заяв господарський суд постановляє ухвалу про визнання чи відхилення (повністю або частково) вимог таких кредиторів.

У ч. 1 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30-ти днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний номер: 34928470) було оприлюднено 18.11.2021, кінцевою датою для заявлення конкурсних грошових вимог до боржника є 18.12.2021.

Після публікації вказаного оголошення та у строк, встановлений ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, до суду надійшло дев`ятнадцять кредиторських заяв з грошовими вимогами до боржника, а саме: Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступник АТ «Укрсоцбанк», з вимогами на загальну суму 595 010,15 грн; Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) з вимогами на загальну суму 281 718,20 грн; Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) з вимогами на загальну суму 416 020 720,39 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) з вимогами на загальну суму 26 644 265,50 грн; Товариства обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) з вимогами на загальну суму 84 878,96 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) з вимогами на загальну суму 201 357 818,67 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) з вимогами на загальну суму 2 541 259,41 грн; Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) з вимогами на загальну суму 445 230,23 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) з вимогами на загальну суму 7 856 573,95 грн; Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) з вимогами на загальну суму 79 960,08 грн; Публічного акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) з вимогами на загальну суму 279 380 225,30 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) з вимогами на загальну суму 28 647 165,27 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) з вимогами на загальну суму 37 178 883,06 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) з вимогами на загальну суму 669 196 459,26 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) з вимогами на загальну суму 891 423,94 грн; Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) з вимогами на загальну суму 33 050,74 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) з вимогами на загальну суму 43 023 780,23 грн; Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) з вимогами на загальну суму 40 552,48 грн; Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) з вимогами на загальну суму 1 415 405,66 грн.

Розглянувши подану 14.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 09.12.2021) заяву Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступник АТ «Укрсоцбанк», з грошовими вимогами до боржника у розмірі 590 470, 15 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

11.01.2013 року між ПАТ «Укрсоцбанк» (Банк) та ТОВ «Пакко Холдинг» (Позичальник) було укладено кредитний договір № 06.1-20/002, за умовами якого Банк зобов`язався надати Позичальнику кредит, а останній зобов`язався погашати кредит, сплачувати відсотки, комісії, інші платежі та виконувати інші зобов`язання. Додатком № 2 до кредитного договору сторони узгодили заяву на отримання частини кредиту.

У відповідності до п. 1.1. Кредитного договору Кредитор надає Боржнику кредит із загальною сумою кредиту, еквівалентну 100 000 000,00 грн, з можливістю отримувати в гривні та з терміном кредиту до 31.12.2020.

Згідно з п. 5.2.1. Кредитного договору процентна ставка для часток у гривні є фіксованою і на дату укладення цього договору складає 6,5 % річних.

Відповідно до п. 5.2.2. Кредитного договору, незважаючи на викладене в пункті 5.2.1. цього договору, Сторони погодилися, що процентна ставка за користування кредитом буде становити 18-ть відсотків річних, починаючи з 31-го календарного дня з дати порушення Позичальником графіку погашення кредиту, передбаченого п. 4.1 цього договору, та/або виникнення простроченої заборгованості по нарахованих процентах за цим договором та до дати погашення простроченої заборгованості за цим договором.

Кредитор надав Боржникові кредитні кошти на умовах, погоджених в Кредитному договорі.

Пунктом 4.1 Кредитного договору (у редакції додаткової угоди № 1 від 28.02.2013 до Кредитного договору) Боржнику визначено графік погашення кредиту.

Проте, з січня 2017 року Боржник припинив оплату кредиту в повному обсязі.

Відповідно до підпункту а) пункту 10 Кредитного договору випадком невиконання Позичальником умов Кредитного договору вважається невиконання платіжних зобов`язань, а саме Позичальник не сплачує своєчасно будь-яку суму, яку він повинен сплатити за фінансовим документом, у визначених для сплати місті, валюті.

Згідно з підпунктом iv) пункту 10.2 Кредитного договору Банк має право у будь-який час після настання випадку невиконання вимагати дострокового погашення кредиту і в такому випадку кредит повинен бути достроково погашений Позичальником зі сплатою всіх належних до сплати процентів та інших платежів, передбачених договором.

06.07.2017 на адресу Боржника Банком було направлено вимогу № 02-29/67-9501 про дострокове погашення заборгованості, яка станом на 05.07.2017 становила 68 882 211,63 грн. Вказану вимогу Боржник отримав 11.07.2017, проте до теперішнього часу заборгованість в повному обсязі не погашена.

У порушення умов Кредитного договору Боржник не виконав свої зобов`язання за Кредитним договором та заборгованість не погасив.

Внаслідок невиконання Боржником своїх зобов`язань за Кредитним договором кредитор звернувся до Господарського суду Волинської області з позовом до Боржника та Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий центр «ТЕМПО» про стягнення заборгованості.

Рішенням Господарського суду Волинської області від 10.10.2018 у справі № 903/614/17, залишеним без змін постановою Північно-Західного апеляційного господарського суду від 16.01.2019 та постановою Верховного Суду від 26.03.2019, серед іншого, стягнуто солідарно з ТОВ «Пакко Холдинг» 590 470,15 грн судового збору.

01.09.2019 на виконання даного рішення по справі № 903/614/17 Господарським судом Волинської області видано наказ.

Рішення суду боржником не виконано, витрати по сплаті судового збору не погашено.

Відповідно до пункту 1.2. Статуту акціонерного товариства «Альфа-Банк» підтверджується Правонаступництво акціонерного товариства «Альфа-Банк», відповідно до якого Банк створений у формі товариства та є правонаступником всього майна, прав і зобов`язань АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК» на підставі передавального акту (затвердженого рішенням єдиного акціонера № 5/2019 від 15.10.2019) та рішенням Загальних зборів акціонерів АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «АЛЬФА-БАНК» (протокол № 4/2019 від 15.10.2019), у відповідності до якого до АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «АЛЬФА-БАНК» були передані все майно, права і зобов`язання АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК», який є правонаступником ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УНІКРЕДИТ БАНК» на підставі рішення Загальних Зборів Акціонерів ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК» (Протокол № 3 від 02.12.2013) та рішення єдиного акціонера ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УНІКРЕДИТ БАНК» (№ 4/12/2013 від 02.12.2013), якими був затверджений передавальний акт, у відповідності до якого до ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК» були передані все майно, майнові права та обов`язки, активи та капітал ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УНІКРЕДИТ БАНК» (ідентифікаційний код: 21753123), який, у свою чергу, був правонаступником (на підставі рішення Загальних Зборів Акціонерів, Протокол № 3 від 24 листопада 2010 року про зміну типу акціонерного товариства на публічне акціонерне товариство та зміну найменування (назви)) усіх прав та зобов`язань Відкритого акціонерного товариства «УніКредит Банк», який, в свою чергу, був правонаступником усіх прав та зобов`язань, зокрема, Акціонерного комерційного банку «ХФБ Банк Україна» (на підставі рішення Зборів учасників Банку від 03 вересня 2007 року про реорганізацію шляхом приєднання Акціонерного комерційного банку «ХФБ Банк Україна» до «УніКредит Банку» Товариства з обмеженою відповідальністю).

Отже, грошові вимоги Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступника АТ «Укрсоцбанк», до боржника складають заборгованість зі сплати судового збору у розмірі 590 470,15 грн.

Грошові вимоги кредитора до боржника не є забезпеченими.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Акціонерним товариством «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступника АТ «Укрсоцбанк», було додано наступні документи та докази: докази сплати судового збору за подання заяви з кредиторськими вимогами до боржника (оригінал меморіального ордеру № 763377639 від 08.12.2021); роздруківку з ЄДРСРУ рішення Господарського суду Волинської області від 10.10.2018 у справі № 903/614/17; роздруківку з ЄДРСРУ постанови Північно-Західного апеляційного господарського суду від 16.01.2019 у справі № 903/614/17; роздруківку з ЄДРСРУ постанови Верховного Суду від 26.03.2019 у справі № 903/614/17; копію наказу Господарського суду Волинської області від 01.02.2019 у справі № 903/614/17; роздруківку з ЄДРСРУ ухвали Господарського суду Волинської області від 14.05.2019 р. у справі № 903/614/17; роздруківку з ЄДРСРУ ухвали Господарського суду Волинської області від 17.05.2019 у справі № 903/614/17; копію витягу зі статуту АТ «Альфа-Банк»; копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо АТ «Альфа-Банк»; копію довіреності представника АТ «АЛЬФА-БАНК»; копію свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю; докази відправки копії даної заяви з додатками на адресу Боржника та розпорядника майна боржника (два оригінали фіскальних чеків, дві накладні та два описи вкладення у цінний лист).

Розглянувши подану Акціонерним товариством «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступника АТ «Укрсоцбанк», заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 595 010,15 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Основним документом, який підтверджує заборгованість боржника перед кредитором, є Рішенням Господарського суду Волинської області від 10.10.2018 у справі № 903/614/17, залишене без змін постановою Північно-Західного апеляційного господарського суду від 16.01.2019 та постановою Верховного Суду від 26.03.2019, яким серед іншого, стягнуто солідарно з ТОВ «Пакко Холдинг» 590 470,15 грн. судового збору.

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про судоустрій і статус суддів» судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступника АТ «Укрсоцбанк», до боржника в повному обсязі на суму 590 470,15 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступника АТ «Укрсоцбанк», у повному обсязі на загальну суму 595 010,15 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 590 470, 15 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Акціонерного товариства «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступника АТ «Укрсоцбанк», визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 590 470, 15 грн, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 14.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 10.12.2021) заяву Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 277 178,20 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Кредиторську заву обґрунтовано тим, що до дня відкриття провадження у справі про банкрутство і введення процедури розпорядження майном боржника у нього виникли зобов`язання перед кредитором у розмірі 277178,20 грн, по платежах:

- орендна плата з юридичних осіб (м. Івано-Франківськ) в розмірі 14160,23 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) від 17.02.2020, де зазначено загальну суму зобов`язань, що підлягає сплаті за даними платника на 2020 рік - 42482 грн, щомісячний платіж січень - листопад 2020 року - 3540,17 грн, грудень 2020 року - 3540,13 грн.

Податковий борг в розмірі 14160,23 грн, нарахований за період вересень-грудень 2020 року, вересень 2020 року - 3539,76 грн, жовтень 2020 року - 3540,17 грн, листопад 2020 року - 3540,17 грн, грудень 2020 року - 3540,13 грн;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (м. Івано-Франківськ) в розмірі 216483,50 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, від 12.02.2020 за період III IV квартал 2020 року;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (м. Тисмениця) в розмірі 1468,67 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, від 17.04.2020 за період III - IV квартал 2020 року;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (м. Яремче) в розмірі 17062,86 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, від 17.04.2020 за період III - IV квартал 2020 року;

- орендна плата з юридичних осіб (Отинійська ТГ) в розмірі 10570,78 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) від 17.02.2020, де зазначено загальну суму зобов`язань, що підлягає сплаті за даними платника на 2020 рік - 31715,03 грн, щомісячний платіж січень - листопад 2020 року - 2642.92 грн грудень 2020 року - 2642,91 грн.

Податковий борг в розмірі 10570,78 грн, нарахований за період вересень - грудень 2020 року, вересень 2020 року -2642.03 грн, жовтень 2020 року - 2642,92 грн, листопад 2020 року - 2642,92 грн, грудень 2020 року - 2642.91 грн;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (Отинійська ТГ) в розмірі 1202,44 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, від 14.02.2020 за період III - IV квартал 2020 року;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (Коломийська ТГ) в розмірі 13904,20 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, від 14.02.2020 за період III - IV квартал 2020 року;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (м. Снятин) в розмірі 2325,52 грн податкових зобов`язань, які виникли на підставі податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, від 17.04.2020 за період III - IV квартал 2020 року.

Згідно з ч. 203.2 Кодексу сума податкового зобов`язання, зазначена платником податку в поданій ним податковій декларації, підлягає сплаті протягом 10-ти календарних днів, що настають за останнім днем відповідного граничного строку, передбаченого пунктом 203.1 цієї статті для подання податкової декларації.

Однак, у встановлений законом строк боржник повністю не сплатив узгоджену суму грошових зобов`язань, отже вона набула статусу податкового боргу.

Головне управління ДПС в Івано-Франківській області зверталося до Окружного адміністративного суду міста Києва із позовною заявою до Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАККО Холдинг» про стягнення податкового боргу в розмірі 277 178, 20 грн.

Рішенням Окружного адміністративного суду міста Києва від 25.08.2021 у справі № 640/18298/21 адміністративний позов Головного управління ДПС в Івано-Франківській області до Товариства з обмеженою відповідальністю ПАККО Холдинг про стягнення податкового боргу в розмірі 277 178, 20 грн задоволено повністю.

Вказане Рішення суду набрало законної сили 27.09.2021 в розумінні положень ч. 1 ст. 255 Кодексу адміністративного судочинства України.

Отже, загальний розмір грошових вимог до боржника становить 277 178,20 грн основного платежу.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Головним управлінням ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) було додано наступні документи та докази: докази надсилання заяви з додатками розпоряднику майна та боржнику; докази сплати судового збору; довідку про суми податкового боргу платника податків, які підлягають заявленню в процедурі банкрутства; копію рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 25.08.2021 у справі № 640/18298/21.

Розглянувши подану Головним управлінням ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 281 718,20 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до положень ст. 67 Конституції України кожен зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Основним документом, який підтверджує заборгованість боржника перед кредитором, є Рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 25.08.2021 у справі № 640/18298/21.

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про судоустрій і статус суддів» судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) до боржника в повному обсязі на суму 277 178, 20 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) у повному обсязі на загальну суму 281 718,20 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 277 178,20 грн третя черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Головного управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) визнано в повному обсязі та включено до третьої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 277 178,20 грн, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 14.12.2021 заяву Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 416 020 720,39 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

28 грудня 2007 року між АТ «Ощадбанк» та ТОВ «Торгова мережа Фаворит» було укладено Договір невідновлювальної кредитної лінії № 857, що діє зі змінами та доповненнями, внесеними до Договору невідновлювальної кредитної лінії № 857, додатковим договором № 1 від 18.03.2008, додатковим договором № 2 від 24.07.2008, додатковим договором № 3 від 15.10.2008, додатковим договором № 4 від 29.12.2008, додатковим договором № 5 від 27.02.2009, додатковим договором № 6 від 30.09.2009, додатковим договором № 7 від 23.10.2009, додатковим договором № 8 від 28.01.2010, додатковим договором № 9 від 05.03.2010, додатковим договором № 10 від 31.03.2010, додатковим договором № 11 від 09.07.2010, додатковим договором № 12 від 27.12.2010, додатковим договором № 13 від 31.05.2011, договором про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943 від 06.09.2011, за умовами якого ТОВ «Торгова мережа Фаворит» (Первісний Боржник) замінено на ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» (Новий Боржник), додатковим договором № 14 від 06.09.2011, додатковим договором № 15 від 06.09.2011, додатковим договором №16 від 28.11.2011, додатковим договором № 17 від 16.12.2011, додатковим договором № 18 від 26.12.2011, додатковим договором № 19 від 06.09.2012, додатковим договором № 20 від 21.11.2013, додатковим договором № 21 від 12.05.2014, додатковим договором № 22 від 26.05.2015, додатковим договором № 23 від 27.05.2015, додатковим договором № 24 від 30.06.2015, додатковим договором № 25 від 30.11.2015, додатковим договором № 26 від 01.09.2017, додатковим договором № 27 від 06.10.2017, планом реструктуризації у процедурі фінансової реструктуризації грошового зобов`язання ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» від 21.10.2019. додатковим договором № 28 від 21.10.2019, додатковим договором № 29 від 21.11.2019 (далі - Кредитний договір).

Пунктом 1.2. початкової редакції Кредитного договору передбачалося, що Кредит надається у вигляді невідновлювальної кредитної лінії окремими частинами (траншами) з остаточним терміном повернення не пізніше 26 грудня 2015 року.

Сторони погодили суму Ліміту кредитування і визначили його в розмірі 175 000 000,00 гривень.

Підпунктом 1.5.1.1. початкової редакції Кредитного договору встановлювалося, що проценти за користування Кредитом розраховуються Банком на основі процентної ставки в розмірі 14% (чотирнадцять) процентів річних, яка може бути встановлена в іншому розмірі в порядку, визначеному цим Договором.

06.09.2011 сторони в особі АТ «Ощадбанк» (Кредитор), ТОВ «Торгова мережа Фаворит» (Первісний Боржник) та ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» (Новий Боржник) керуючись положеннями статей 513, 520-521, 523 Цивільного кодексу України (далі також - ЦК України), уклали Договір про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943, за умовами якого Первісний боржник за згодою Кредитора переводить свої Зобов`язання за Кредитним договором на Нового боржника, а Новий боржник заміняє Первісного боржника, як сторону - Позичальника у Кредитному договорі та приймає на себе всі його права та обов`язки за Кредитним договором (пункт 2.1. договору про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943 від 06 вересня 2011 року).

Пунктом 1.1. зазначеного Договору (терміни, скорочення та їх тлумачення) сторони визначили зобов`язання Первісного боржника (позичальника), що випливають з Кредитного договору, в тому числі, але не виключно:

- повернути Кредитору кредит у розмірі 119 188 000,00 гривень у строк не пізніше 26 грудня 2015 року та на умовах, визначених у Кредитному договорі;

- сплатити Кредитору проценти за користування кредитними коштами в розмірі 18% річних по заборгованості в гривні та на умовах, зазначених у Кредитному договорі;

- сплатити Кредитору проценти за користування кредитними коштами у випадку порушення (невиконання) позичальником будь-якого обов`язку, передбаченого цим Кредитним договором, в розмірі та на умовах, передбачених Кредитним договором;

- сплатити Кредитору комісійні винагороди у строки проценти та на умовах, передбачених Кредитним договором;

- сплатити на користь Кредитора штрафні санкції у випадку неналежного виконання зобов`язань за Кредитним договором;

- відшкодувати Кредитору збитки в повному обсязі, під якими розуміють витрати, зроблені Іпотекодержателем, втрата ним грошових коштів, а також неодержанні ним доходи та інші платежі, що підлягають сплаті згідно умов Кредитного договору.

Додатково, пунктом 2.2. договору про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943 від 06 вересня 2011 року сторони погодили загальну суму заборгованості Первісного боржника за Кредитним договором перед Кредитором станом на день укладення цього Договору (боргові зобов`язання): становить заборгованість за основною сумою боргу (кредитом) та дорівнює 119 188 000,00 гривень.

Пунктом 5.1. договору про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943 від 06 вересня 2011 року сторони погодили передачу та прийняття документів, зокрема: Договору невідновлювальної кредитної лінії № 857 від 28 грудня 2007 року разом з додатковим договором № 1 від 18.03.2008, додатковим договором № 2 від 24.07.2008, додатковим договором № 3 від 15.10.2008, додатковим договором № 4 від 29.12.2008, додатковим договором № 5 від 27.02.2009, додатковим договором № 6 від 30.09.2009, додатковим договором № 7 від 23.10.2009, додатковим договором № 8 від 28.01.2010, додатковим договором № 9 від 05.03.2010, додатковим договором № 10 від 31.03.2010, додатковим договором № 11 від 09.07.2010, додатковим договором № 12 від 27.12.2010, додатковим договором № 13 від 31.05.2011 та платіжними дорученнями за якими сплачувалась заборгованість за Кредитним договором.

Станом на 05 серпня 2019 року боржник ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» мав прострочену заборгованість перед Банком та визнав свій фінансовий стан критичним, у зв`язку із чим 05 серпня 2019 року було розпочато процедуру фінансової реструктуризації відповідно до Закону.

21.10.2019 було розроблено Договір про реструктуризацію, відповідно до статті 25 Закону України «Про фінансову реструктуризацію» від 14 червня 2016 року, та в межах проведення процедури фінансової реструктуризації було укладено між: АКЦІОНЕРНИМ ТОВАРИСТВОМ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» (далі - «Банк»), ТОВАРИСТВОМ З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ПАККО ХОЛДИНГ» (далі -«Боржник»), ВАСИЛЮК НАТАЛІЄЮ РОМАНІВНОЮ (далі - «Поручитель - 1»), ТОВАРИСТВОМ З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ІМПЕРОВО ФУДЗ» (далі «Поручитель-2») та ТОВАРИСТВОМ З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ГІППО», (далі - «Поручитель - 3»).

Статтею 2.01. було визначено склад грошового зобов`язання Боржника за Кредитним договором. Станом на дату укладення Договору грошове зобов`язання Боржника за Кредитним договором складається з: - основної суми боргу - 333 467 366,05 грн; - процентної суми боргу - 76 904 138,71 грн, що нараховані станом на 30.09.2019 та 13 939 доларів США 27 центів; - комісійної суми боргу - 1 694 933,00 грн; - штрафних санкцій.

Погашення Основної суми боргу, процентної суми боргу та комісійної суми боргу здійснюється Боржником в строки (терміни) згідно з графіками, які міститимуться у Кредитному договорі, з урахуванням змін, що будуть внесені до них згідно з п (2) статті 2.03. цього Договору, але в будь-якому разі з остаточним терміном погашення основної суми боргу, процентної суми боргу та комісійної суми боргу не пізніше 31 грудня 2029 року.

У зв`язку з викладеним вище, починаючи з 01 жовтня 2019 року Боржник зобов`язаний сплачувати Банку проценти за користування кредитними коштами за Кредитним договором, які нараховуються на залишок основної суми боргу, в порядку та строки, передбачені умовами Кредитного договору (з урахуванням змін, що будуть внесені згідно з п. (2) статті 2.03. цього Договору), за фіксованою для відповідного періоду користування кредитними коштами процентною ставкою, згідно погодженого сторонами графіку.

При укладенні додаткового договору до Кредитного договору Сторони фіксують домовленість про зміну валюти зобов`язання в частині сплати Боржником нарахованих, але не сплачених процентів за користування кредитними коштами в доларах США у сумі 13 939,27 (тринадцять тисяч дев`ятсот тридцять дев`ять) доларів США 27 центів, з доларів США на грошову одиницю України - гривню шляхом перерахунку вищевказаної суми за офіційним курсом гривні до долару США, встановленим Національним банком України на дату укладення відповідного додаткового договору до Кредитного договору плюс 0,5% (нуль цілих п`ять десятих проценти).

Надання нового (додаткового) фінансування Банком Боржнику не передбачається.

Відповідно до пункту (1) статті 2.02. Плану реструктуризації сторони домовилися внести зміни до підпункту 2.3.4. Статті 2. «Предмет договору» Кредитного договору та викласти його в новій нижченаведеній редакції: « 2.3.4. Сторони погодили погашення заборгованості за Основною сумою боргу, яка становить 333 467 366,05 грн, в строки згідно погодженого графіку».

Також сторонами були погодженні умови сплати боржником Банку відповідної плати (проценти) за користування Кредитом, сторони погодили погашення комісійної суми боргу, яка становить 1 694 933,00 грн, в строки, згідно погодженого графіку.

Станом на 10.12.2021 кредиторські вимоги АТ «Ощадбанк» до ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» становлять 416 016 180,39 грн, які складаються з:- заборгованість по кредиту 331 800 029,17 грн, в тому числі: строковий кредит 328 131 888,10 грн, прострочений кредит 3 668 141,07 грн; - заборгованість по процентах 81 545 596,78 грн, в тому числі: строкові проценти 76 141 497,14 грн, прострочені проценти 5 404 099,64 грн; - заборгованість по комісії 1 686 458,36 грн, в тому числі: строкова комісія 1 667 814,13 грн, прострочена комісія 18 644,23 грн; - пеня за несвоєчасне погашення кредиту 257 829,66 грн; - пеня за несвоєчасну сплату процентів 371 260,42 грн; - пеня за несвоєчасну сплату комісії 1 310,48 грн; - відшкодування 3% річних 118 250,72 грн; - витрати від інфляції 235 444,80 грн.

Грошові вимоги АТ «Ощадбанк» до боржника не є забезпеченими.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Акціонерним товариством «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) було додано наступні документи та докази: докази сплати судового збору; Договір невідновлювальної кредитної лінії № 857 від 28 грудня 2007 року зі змінами та доповненнями, внесеними відповідно до 29 додаткових договорів; Договір про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943 від 06 вересня 2011; План реструктуризації у процедурі фінансової реструктуризації грошового зобов`язання ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» від 21.10.2019; розрахунок заборгованості ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» за договором невідновлювальної кредитної лінії № 857 від 28 грудня 2007 року станом на 10.12.2021; витяг з ЄДР щодо ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ»; довіреності представників АТ «Ощадбанк»; свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю представників АТ «Ощадбанк»; докази направлення заяви із кредиторськими вимогами до ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» на адресу боржника та розпорядника майна.

Розглянувши подану Акціонерним товариством «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 416 020 720,39 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 11 Цивільного Кодексу України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини;

Частиною 1 статті 626 Цивільного Кодексу України визначено, що договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків.

Згідно зі ст. 628 Цивільного Кодексу України зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов`язковими відповідно до актів цивільного законодавства.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно із ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події. Якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Судом встановлено та підтверджується матеріалами справи, що у порушення умов Договору невідновлювальної кредитної лінії № 857 від 28 грудня 2007 року зі змінами та доповненнями, внесеними відповідно до 29 додаткових договорів; Договору про заміну Боржника в зобов`язанні (переведення боргу) № 943 від 06 вересня 2011; Плану реструктуризації у процедурі фінансової реструктуризації грошового зобов`язання ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» від 21.10.2019 боржником грошові кошти кредитору повернуті не були у повному обсязі, що серед іншого не було спростовано боржником належними та допустимими доказами, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредиторських вимог за вказаними вище договорами до боржника у розмірі 416 016 180, 39 грн.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

Крім того, разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) було визнано в повному обсязі та включено до реєстру вимог кредиторів у відповідності до встановленої законодавством черговості.

Отже, суд вважає правомірним визнати грошові вимоги Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) на загальну суму 416 020 720,39 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 415 385 779,83 грн четверта черга; 630 400,56 грн шоста черга.

Розглянувши подану 14.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 10.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 26 639 725,05 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Відповідно до пункту 1.2. Статуту Акціонерного товариства «Альфа-Банк» підтверджується його правонаступництво, відповідно до якого Банк створений у формі товариства та є правонаступником всього майна, прав і зобов`язань АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК» на підставі передавального акту (затвердженого рішенням єдиного акціонера № 5/2019 від 15.10.2019) та рішенням Загальних зборів акціонерів АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «АЛЬФА-БАНК» (протокол № 4/2019 від 15.10.2019), у відповідності до якого до АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «АЛЬФА-БАНК» були передані все майно, права і зобов`язання АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК», який є правонаступником ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УНІКРЕДИТ БАНК» на підставі рішення Загальних Зборів Акціонерів ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК» (Протокол № 3 від 02.12.2013) та рішення єдиного акціонера ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УНІКРЕДИТ БАНК» (№ 4/12/2013 від 02.12.2013), якими був затверджений передавальний акт, у відповідності до якого до ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УКРСОЦБАНК» були передані все майно, майнові права та обов`язки, активи та капітал ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «УНІКРЕДИТ БАНК» (ідентифікаційний код: 21753123), який, у свою чергу, був правонаступником (на підставі рішення Загальних Зборів Акціонерів, Протокол № 3 від 24 листопада 2010 року про зміну типу акціонерного товариства на публічне акціонерне товариство та зміну найменування (назви)) усіх прав та зобов`язань Відкритого акціонерного товариства «УніКредит Банк», який, в свою чергу, був правонаступником усіх прав та зобов`язань, зокрема, Акціонерного комерційного банку «ХФБ Банк Україна» (на підставі рішення Зборів учасників Банку від 03 вересня 2007 року про реорганізацію шляхом приєднання Акціонерного комерційного банку «ХФБ Банк Україна» до «УніКредит Банку» Товариства з обмеженою відповідальністю).

11.01.2013 між ПАТ «Укрсоцбанк» (Банк) та ТОВ «Пакко Холдинг» (Позичальник) було укладено кредитний договір № 06.1-20/002, за умовами якого Банк зобов`язався надати Позичальнику кредит, а останній зобов`язався погашати кредит, сплачувати відсотки, комісії, інші платежі та виконувати інші зобов`язання з Додатком № 2 до кредитного договору сторони узгодили заяву на отримання частини кредиту.

11.01.2013 між Публічним акціонерним товариством «Укрсоцбанк», правонаступником всіх прав та обов`язків якого є акціонерне товариство «Альфа-Банк» (Кредитор, Банк) та Товариством з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (Боржник, Позичальник) був укладений кредитний договір № 06.1-20/002 (Кредитний договір).

Відповідно до умов Кредитного договору Кредитор зобов`язався надавати Боржнику кредит, а Боржник зобов`язався погашати кредит, сплачувати відсотки, комісії, інші платежі та виконувати інші зобов`язання.

У відповідності до п. 1.1. Кредитного договору Кредитор надає Боржнику кредит із загальною сумою кредиту, еквівалентну 100 000 000,00 грн, з можливістю отримувати в гривні та з терміном кредиту до 31.12.2020.

Згідно з п. 5.2.1. Кредитного договору процентна ставка для часток у гривні є фіксованою і на дату укладення цього договору складає 6,5 % річних.

Відповідно до п. 5.2.2. Кредитного договору незважаючи на викладене в пункті 5.2.1. цього договору Сторони погодилися, що процентна ставка за користування кредитом буде становити 18 відсотків річних, починаючи з 31-го календарного дня з дати порушення Позичальником графіку погашення кредиту, передбаченого п. 4.1 цього договору, та/або виникнення простроченої заборгованості по нарахованих процентах за цим договором та до дати погашення простроченої заборгованості за цим договором.

Кредитор надав Боржникові кредитні кошти на умовах, погоджених в Кредитному договорі.

Пунктом 4.1 Кредитного договору (у редакції додаткової угоди № 1 від 28.02.2013 до Кредитного договору) Боржнику визначено графік погашення кредиту.

Проте, з січня 2017 року Боржник припинив оплату кредиту в повному обсязі.

Відповідно до підпункту а) пункту 10 Кредитного договору випадком невиконання Позичальником умов Кредитного договору вважається невиконання платіжних зобов`язань, а саме Позичальник не сплачує своєчасно будь-яку суму, яку він повинен сплатити за фінансовим документом, у визначених для сплати місті, валюті.

Згідно з підпунктом iv) пункту 10.2 Кредитного договору Банк має право у будь-який час після настання випадку невиконання вимагати дострокового погашення кредиту і в такому випадку кредит повинен бути достроково погашений Позичальником зі сплатою всіх належних до сплати процентів та інших платежів, передбачених договором.

06.07.2017 на адресу Боржника Банком було направлено вимогу № 02-29/67-9501 про дострокове погашення заборгованості, яка станом на 05.07.2017 становила 68 882 211,63 грн. Вказану вимогу Боржник отримав 11.07.2017, проте до теперішнього часу заборгованість в повному обсязі не погашена.

У порушення умов Кредитного договору Боржник не виконав свої зобов`язання за Кредитним договором та заборгованість не погасив.

Внаслідок невиконання Боржником своїх зобов`язань за Кредитним договором кредитор звернувся до Господарського суду Волинської області з позовом до Боржника та Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий центр «ТЕМПО» про стягнення заборгованості.

Рішенням Господарського суду Волинської області від 10.10.2018 у справі № 903/614/17, залишеним без змін постановою Північно-Західного апеляційного господарського суду від 16.01.2019 та постановою Верховного Суду від 26.03.2019, позов Кредитора до Боржника та Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий центр «ТЕМПО» задоволено, стягнуто 88 451 226,90 грн, з них 63 450 000,00 грн заборгованості по тілу кредиту, 16 562 543,69 грн заборгованості по відсотках за користування кредитом, 5 070 562,11 грн пені по тілу кредиту, 3 368 121,10 грн пені по відсотках.

Враховуючи те, що Боржник вказану вище вимогу Кредитора та зазначене рішення суду не виконав, Кредитор звернувся до нотаріуса із заявами про вчинення виконавчих написів на п`ятьох іпотечних договорах, які були укладені з Боржником з метою забезпечення виконання його зобов`язань за Договором кредиту.

Після реалізації предметів іпотеки при примусовому виконанні зазначених виконавчих написів кошти, отримані від продажу/оприбуткування іпотечного майна в розмірі 54 332 604,45 грн, були спрямовані Кредитором на часткове погашення кредитної заборгованості, що підтверджується відповідними платіжними дорученнями та меморіальним ордером, які були додані АТ «Альфа-Банк» до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство від 28.09.2022.

28.04.2021 між Акціонерним товариством «Альфа-Банк» та Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» укладено Договір факторингу № 07/Ф-21 та Договір факторингу № 08/Ф-21, відповідно до умов яких Первісний кредитор (АТ «Альфа-Банк») уступає, а Новий кредитор (ТОВ «ФК «Альтарес Фінанс») отримує право грошової вимоги до Боржника за Кредитним договором № 06.1-20/002 від 11.01.2013, укладеним між ПАТ «Укрсоцбанк», правонаступником всіх прав та обов`язків якого є АТ «Альфа-Банк», у розмірі 36 049 165,05 грн, що підтверджено довідкою від 28.04.2021 за вих. № 38443/19.

Відповідно до п. 2.3. Договору факторингу № 07/Ф-21 від 28.04.2021 та Договору факторингу № 08/Ф-21 від 28.04.2021 права грошової вимоги вважаються відступленими ТОВ «ФК «Альтарес Фінанс» в день отримання АТ «Альфа-Банк» в повному обсязі грошових коштів, передбачених п. 3.2. цього Договору. Після переходу прав грошової вимоги до ТОВ «ФК «Альтарес Фінанс» останній стає кредитором по відношенню до боржника та набуває відповідні права грошової вимоги.

Відповідно до п. 3.2. Договору факторингу № 07/Ф-21 від 28.04.2021 та Договору факторингу № 08/Ф-21 від 28.04.2021 ТОВ «ФК «Альтарес Фінанс» зобов`язане передати в розпорядження АТ «Альфа-Банк» грошові кошти в розмірі 12 330 0000,00 грн та 10 000 грн.

На виконання вищевказаних умов Договорів факторингу від 28.04.2021 ТОВ «ФК «Альтарес Фінанс» здійснило передачу в розпорядження АТ «Альфа-Банк» грошових коштів в розмірі 12 340 000,00 грн (що підтверджується платіжним дорученням № 9706 від 28.04.2021 та платіжним дорученням № 9707 від 28.04.2021), та набуло права грошової вимоги до ТОВ «Пакко Холдинг».

Відповідно до положень ст. 514 ЦК України до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов`язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Протягом періоду з 29.04.2021 по дату подання ТОВ ФК «Альтарес Фінанс» кредиторської заяви в процесі здійснення Кредитором претензійно-позовної роботи було здійснено стягнення заставного майна третіх осіб в рахунок погашення боргу за Кредитним договором у розмірі 9 409 440,00 грн (відбулося зменшення зобов`язань Боржника).

Отже, на дату подання заяви кредитора з грошовими вимогами до боржника зобов`язання ТОВ «Пакко Холдинг» перед ТОВ ФК «Альтарес Фінанс» складає 26 639 725,05 грн, з яких 4 493 528,62 грн - основне зобов`язання (тіло кредиту) та 22 146 196,43 грн - відсотки.

Грошові вимоги ТОВ ФК «Альтарес Фінанс» до боржника не є забезпеченими.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) до заяви про визнання кредитором боржника було надано наступні документи та докази: докази сплати судового збору; докази надсилання заяви сторонам - оригінал опису вкладень та оригінал фіскального та поштового чеків; копію Кредитного договору № 06.1-20/002 від 11.01.2013; копію Додаткової угоди № 1 від 28.02.2013 до Кредитного договору № 06.1 -20/002 від 11.01.2013; копію Додаткової угоди № 2 від 21.03.2013 до Кредитного договору № 06.1-20/002 від 11.01.2013; копію Додаткової угоди № 3 від 29.03.2013 до Кредитного договору № 06.1-20/002 від 11.01.2013; довідку АТ «Альфа-Банк» від 28.04.2021 за вих. № 38443/19; рішення Господарського суду Волинської області від 10.10.2018 по справі № 903/614/17 з ЄДРСР; постанову Північно-Західного апеляційного господарського суду від 16.01.2019 у справі № 903/614/17 з ЄДРСР; постанову Верховного Суду від 26.03.2019 у справі № 903/614/17 з ЄДРСР; роздруківку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо Боржника; роздруківку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо Кредитора; копію Договору факторингу № 07/Ф-21 від 28.04.2021 з додатками до нього та актом приймання-передачі; копію Договору факторингу № 08/Ф-21 від 28.04.2021 з додатками до нього та актом приймання-передачі; належним чином засвідчені копії платіжного доручення; належним чином засвідчені копії документи, що підтверджують повноваження директора ТОВ «ФК «Альтарес Фінанс».

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 26 644 265,50 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про судоустрій і статус суддів» судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Основним документом, який підтверджує заборгованість боржника перед кредитором, є Рішення Господарського суду Волинської області від 10.10.2018 у справі № 903/614/17; Договір факторингу № 07/Ф-21 від 28.04.2021; Договір факторингу № 08/Ф-21 від 28.04.2021.

Відповідно до ч. 4 ст. 75 Господарського процесуального кодексу України обставини, встановлені рішенням суду в господарській, цивільній або адміністративній справі, що набрало законної сили, не доказуються при розгляді іншої справи, у якій беруть участь ті самі особи або особа, стосовно якої встановлено ці обставини, якщо інше не встановлено законом.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) до боржника в повному обсязі на суму 26 639 725,05 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) у повному обсязі на загальну суму 26 644 265,50 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 26 639 725,05 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 26 639 725,05 грн, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 16.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 14.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 84 878,96 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

28.02.2014 між Товариством з обмеженою відповідальністю ТОВ «Штраус Україна» (Постачальник) та Товариством з обмеженою відповідальністю «ПАККО ХОЛДИНГ» (Покупець) був укладений договір № 280214-05/1П, відповідно до п. 1.1. якого Постачальник зобов`язувався передавати Товар у власність Покупця, а Покупець зобов`язувався приймати його та проводити оплату за товар (далі - Договір поставки).

ТОВ «Штраус Україна» належним чином та в повному обсязі виконало взяті на себе зобов`язання згідно з умовами Договору поставки, поставивши товар ТОВ «ПАККО Холдинг».

У порушення умов Договору поставки та взятих на себе зобов`язань ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» не було сплачено вартість товару в сумі 95 822,05 грн за Договором поставки.

У зв`язку з порушенням ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» грошових зобов`язань щодо оплати товару за Договором поставки ТОВ «Штраус Україна» звернулось до Господарського суду Волинської області з позовною заявою про стягнення з ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» заборгованості за поставлений товар, інфляційних нарахувань, 3% річних.

23.09.2020 Господарський суд Волинської області ухвалив рішення у справі № 903/604/20, яким позовні вимоги ТОВ «Штраус Україна» задовольнив повністю та стягнув з ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» на користь ТОВ «Штраус Україна» 95 822 грн 05 коп. заборгованості, 1 940 грн 45 коп. процентів річних, 1 147 грн 41 коп. збитків, завданих інфляцією, 2 102 грн витрат, пов`язаних з оплатою судового збору.

19.10.2020 Господарським судом Волинської області був виданий наказ № 903/604/20.

За заявою ТОВ «Штраус Україна`Постановою приватного виконавця Павлюка Н.В. № 63635514 від 17.11.2020 відкрито виконавче провадження з примусового виконання відповідного наказу суду відносно ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ».

У межах виконавчого провадження приватним виконавцем Павлюком Н.В. стягнуто з ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» та перераховано на рахунок ТОВ «Штраус Україна» 20 672,95 грн, що підтверджується витягом із виписки з банківського рахунку ТОВ «Штраус Україна» в АТ «Сітібанк» від 28.09.2021.

Станом на дату звернення ТОВ «Штраус Україна» до Господарського суду міста Києва з заявою про грошові вимоги до ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» наказ № 903/604/20 не виконаний у повному обсязі, сума боргу ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» перед ТОВ «Штраус Україна» залишається непогашеною в розмірі 80 338,96 грн, з яких 75149,1 грн основного боргу, 1940 грн 45 коп. процентів річних, 1147 грн 41 коп. збитків, завданих інфляцією, 2102 грн. витрат, пов`язаних з оплатою судового збору.

Грошові вимоги ТОВ «Штраус Україна» до боржника не є забезпеченими.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог ТОВ «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) було додано наступні документи та докази: платіжне доручення № 5721 від 13.12.2021 (доказ сплати судового збору); копію договору поставки № 280214-05/1П від 28.02.2014; копію рішення Господарського суду Волинської області від 23.09.2020 у справі № 903/604/20; копію ухвали Господарського суду Волинської області про виправлення описки від 02.10.2020 у справі № 903/604/20; копію постанови приватного виконавця Павлюка Н.В. від 17.11.2020 про відкриття виконавчого провадження № 63635514; копію витягу із виписки з банківського рахунку ТОВ «Штраус Україна» в АТ «Сітібанк» від 28.09.2021; інформацію про виконавче провадження з АСВП станом на 13.12.2021; копію статуту ТОВ «Штраус Україна»; доказ направлення копії заяви і додатків до неї боржнику (оригінали описів вкладення в цінні листи та оригінали фіскальних чеків поштового відділення); доказ направлення копії заяви і додатків до неї розпоряднику майна (оригінали описів вкладення в цінні листи та оригінали фіскальних чеків поштового відділення).

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 80 338,96 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про судоустрій і статус суддів» судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Основним документом, який підтверджує заборгованість боржника перед кредитором, є Рішення Господарського суду Волинської області від 23.09.2020 у справі № 903/604/20.

Відповідно до ч. 4 ст. 75 Господарського процесуального кодексу України обставини, встановлені рішенням суду в господарській, цивільній або адміністративній справі, що набрало законної сили, не доказуються при розгляді іншої справи, у якій беруть участь ті самі особи або особа, стосовно якої встановлено ці обставини, якщо інше не встановлено законом.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) до боржника в повному обсязі на суму 80 338,96 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) у повному обсязі на загальну суму 84 878,96 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 80 338,96 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464), визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 80 338,96 грн.

Розглянувши подану 20.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 201 353 278,67 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

ТОВ «Торгова мережа «Фаворит» заявило конкурсні кредиторські вимоги до ТОВ «ПАККО Холдин» на суму 201 353 278 грн 67 коп. на підставі договору про відступлення права вимоги від 15 грудня 2020 року, відповідно до якого Первісний кредитор, ТОВ «ГІППО» (ідентифікаційний код: 32650231) відступає, а Новий кредитор ТОВ «Торгова мережа «Фаворит» набуває права вимоги виконання зобов`язання від Боржника по наступних договорах: - по договору № 080119-01/4г поворотної фінансової допомоги від 08 січня 2019, укладеного між Первісним кредитором та Боржником - ТОВ «ПАККО Холдинг», на суму 199 837 834,58 грн (сто дев`яносто дев`ять мільйонів вісімсот тридцять сім тисяч вісімсот тридцять чотири гривні п`ятдесят вісім копійок); - по договору № 010719-16/4г поворотної фінансової допомоги від 01 липня 2019, укладеного між Первісним кредитором та Боржником - ТОВ «ПАККО Холдинг» на суму 1 515 444,09 грн (один мільйон п`ятсот п`ятнадцять тисяч чотириста сорок чотири гривні дев`ять копійок).

Згідно з ст. 512 ЦК України, кредитор у зобов`язанні може бути замінений іншою собою, серед іншого, внаслідок: 1) передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги).

Кредитор у зобов`язанні може бути замінений також в інших випадках, встановлених законом.

Відповідно до ч. З ст. 512 ЦК України, кредитор у зобов`язанні не може бути замінений, якщо це встановлено договором або законом. Інших обмежень права кредитора на укладення договору уступки вимог законодавство не містить.

Відповідно до положень ст. 514 ЦК України, до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов`язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Відповідно до п. 2.2.5. договору № 080119-01/4г поворотної фінансової допомоги від 08 січня 2019 Боржник зобов`язується повернути Кредитору поворотну фінансову допомогу протягом 3-х днів з моменту закінчення строку, вказаного в п. 3.1. договору, шляхом перерахування суми на розрахунковий рахунок Кредитора.

Пунктом 3.1. договору № 080119-01/4г поворотної фінансової допомоги від 08 січня 2019 встановлено, що поворотна фінансова допомога надається Боржнику на строк до 31 грудня 2019 року.

Відповідно до п. 2.2.5. договору № 010719-16/4г поворотної фінансової допомоги від 01 липня 2019 Боржник зобов`язується повернути Кредитору поворотну фінансову допомогу протягом 3- днів з моменту закінчення строку, вказаного в п. 3.1. договору, шляхом перерахування суми на розрахунковий рахунок Кредитора. Боржник має право повернути поворотну фінансову допомогу готівкою згідно вимог чинного законодавства.

Пунктом 3.1. договору № 010719-16/4г поворотної фінансової допомоги від 01 липня 2019 встановлено, що поворотна фінансова допомога надається Боржнику на строк до 31 грудня 2019 року.

За Договором про відступлення права вимоги від 15 грудня 2020 року, згідно п. 2 договору, ТОВ «Торгова мережа «Фаворит» набуло права вимагати до Боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) належного виконання зобов`язань щодо повернення фінансової допомоги на загальну суму 201 353 278,67 грн.

На дату підписання договору про відступлення вимоги від 15.12.2020 строк виконання зобов`язання ТОВ «ПАККО Холдинг» за правами вимоги, що передані Первісним кредитором Новому кредитору, є таким, що настав.

Факт надання поворотної фінансової допомоги Первісним кредитором - ТОВ «ГІППО» Боржнику - ТОВ «ПАККО Холдинг» підтверджується реєстром платіжних доручень до договору № 080119-01/4г поворотної фінансової допомоги від 08 січня 2019 року на суму 199 837 834,58 грн та реєстром платіжних доручень до договору № 010719-16/4г поворотної фінансової допомоги від 01 липня 2019 року на суму 1 515 444,09 грн.

Про відступлення права вимоги ТОВ «Торгова мережа «Фаворит» повідомило боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг» відповідним листом від 16.12.2020 (вих. № 161220- 01) та надало копію договору про відступлення права вимоги від 15.12.2020.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ (Торгова мережа «Фаворит» по вищезгаданим зобов`язанням становить 201 353 278,67 грн.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» було додано наступні документи та докази: оригінал платіжного документу про сплату судового збору в розмірі 4 540,00 грн; копію договору про відступлення права вимоги від 15.12.2020; копію Договору № 080119-01/4г поворотної фінансової допомоги від 08 січня 2019 року; копію договору № 010719-16/4г поворотної фінансової допомоги від 01 липня 2019; реєстр надання та повернення поворотної фінансової допомоги за договором № 080119-01/4г від 08.01.2019 (реєстр платежів); реєстр надання та повернення поворотної фінансової допомоги за договором № 010719-16/4г від 01.07.2019 (реєстр платежів); копію листа від 16.12.2020 вих. № 161220-01; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання даної заяви із додатками на адресу боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг»; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання даної заяви із додатками на адресу розпорядника майна - Булах О.І.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 201 353 278,67 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 11 Цивільного Кодексу України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини;

Частиною 1 статті 626 Цивільного Кодексу України визначено, що договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків.

Згідно зі ст. 628 Цивільного Кодексу України зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов`язковими відповідно до актів цивільного законодавства.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно зі ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події. Якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

Договір № 080119-01/4г поворотної фінансової допомоги від 08 січня 2019 року та договір № 010719-16/4г поворотної фінансової допомоги від 01 липня 2019 за своєю правовою природою є договором позики.

За статтею 1046 Цивільного кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості.

Статтею 1049 Цивільного кодексу України встановлений обов`язок позичальника повернути позику. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві і речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

Матеріалами справи підтверджується, що у порушення умов договорів про надання поворотної фінансової допомоги боржником грошові кошти не були повернуті, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на суму 201 353 278,67 грн.

Боржник - Товариство з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний номер: 34928470) грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) визнав у повному розмірі, а саме 201 353 278,67 грн, про що повідомив суд у відзиві, поданому до суду 22.02.2022 (вих № 16122 від 12.02.2022).

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» до боржника в повному обсязі на суму 201 353 278,67 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) у повному обсязі на загальну суму 201 357 818,67 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 201 353 278,67 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 201 353 278,67 грн, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 20.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) з грошовими вимогами до боржника у розмірі на загальну суму 2 541 259,41 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) заявило конкурсні кредиторські вимоги до ТОВ «ПАККО Холдинг» на суму 2 536 719,41 грн на підставі договору поставки № 060218-02/1п від 06.02.2018 (далі - Договір поставки) відповідно, до якого ТОВ «Тропік» передав товар у власність ТОВ «ПАККО Холдинг» (Боржник) на суму, передбачену Договором поставки з умовою оплати вартості отриманого товару кожні 25-ть календарних днів, та Договору № 1-2021 про відступлення права вимоги від 28.09.2021.

У зв`язку з невиконанням умов Договору поставки ТОВ «Тропік» звернулося до Господарського суду Волинської області з позовом до ТОВ «ПАККО Холдинг» про стягнення заборгованості за поставлений товар.

Рішенням Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/257/19 позов було задоволено частково; стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю Пакко Холдинг (43005, м. Луцьк, вул. Клима Савури, 21а, ідентифікаційний код 34928470) в користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" (79008, м. Львів, вул. Пекарська,5/4, ідентифікаційний код 20831,28 грн, з них 2 562 598, 64 грн заборгованість, 51566,47 грн інфляційних, 20890,17 грн 3 % річних, а також 39525,83 грн витрат по судовому збору та 42979,60 грн витрат на правову допомогу; відмовлено у стягненні пені на суму 250 682,00 грн.

Постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 26.09.2019 у справі № 903/257/19 апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" залишено без задоволення, апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" задоволено. Рішення Господарського суду Волинської області від 22 липня 2019 року у справі № 903/257/19 в частині відмови у стягненні пені у розмірі 250 682,00 грн скасовано. У цій частині прийнято нове рішення, яким задоволено позов та стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" 250 682,00 (двісті п`ятдесят тисяч шістсот вісімдесят дві 00 коп.) грн пені. У решті рішення залишено без змін.

Постановою Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 12.12.2019 у справі № 903/257/19 касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" на постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 26.09.2019 у справі № 903/257/19 залишено без задоволення.

Крім того, Рішенням Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/346/19 позов Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" було задоволено частково; стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (43005, м. Луцьк, вул. Клима Савури, 21а, ідентифікаційний код 34928470) в користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" (79008, м. Львів, вул. Пекарська,5/4, ідентифікаційний код 20831737) 163664,90 грн, з них 142752,81 грн інфляційних, 20 912,09 грн 3 % річних, а також 2454,97 грн витрат по судовому збору та 16022,80 грн витрат на правову допомогу; відмовлено у стягненні пені на суму 1 254 060,29 грн.

Постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 23.10.2019 у справі № 903/346/19 апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" на рішення Господарського суду області Волинської області від 22 липня 2019 року у справі № 903/346/19 залишено без задоволення; апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" на рішення Господарського суду Волинської області від 22 липня 2019 року у справі № 903/346/19 задоволено частково; рішення Господарського суду Волинської області від 22 липня 2019 року у справі № 903/346/19 змінено в частині стягнутої суми витрат на правничу допомогу, виклавши п. 2 резолютивної частини цього рішення в такій редакції: « 2. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю Пакко Холдинг (43005, м. Луцьк, вул.Клима Савури, 21а, ідентифікаційний код 34928470) в користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" (79008, м. Львів, вул. Пекарська, 5/4, ідентифікаційний код 20831737) 163664,90 грн, з них 142752,81 грн інфляційних, 2 0912,09 грн 3 % річних, а також 2454,97 грн витрат по судовому збору та 12 555,47 грн витрат на правничу допомогу.»

Постановою Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 12.03.2020 по справі № 903/346/19 касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" задоволено частково; постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 23.10.2019 у справі № 903/346/19 скасовано в частині відмови у задоволенні позову Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" про стягнення пені у сумі 254 060,29 грн, а також у частині стягнення з Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" витрат зі сплати судового збору та витрат на правничу допомогу. У цій частині справу передано на новий розгляд до Північно-західного апеляційного господарського суду; у решті постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 23.10.2019 і рішення Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/346/19 залишено без змін.

Постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 27.05.2020 апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" на рішення Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/346/19 залишено без задоволення. Апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" на рішення Господарського суду області Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/346/19 задоволено. Скасовано рішення Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/346/19 в частині відмови в задоволенні позову про стягнення з відповідача на користь позивача 254 060, 29 грн пені та змінено рішення суду в частині стягнутої з відповідача на користь позивача суми витрат на правничу допомогу. Викладено резолютивну частину рішення в наступній редакції: "Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" (43005, м. Луцьк, вул. Клима Савура, 21а, ) в користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" (79008, м. Львів, вул. Пекарська, 5/4, ) 142752, 81 грн інфляційних втрат, 20 912, 09 грн 3 % річних, 254 060, 29 грн пені, 6 265, 88 грн судовому збору за подання позовної заяви та 32 045, 60 грн витрат на правову допомогу". Стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю "Пакко Холдинг" (43005, м. Луцьк, вул. Клима Савура, 21а, ) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Тропік" (79008, м. Львів, вул. Пекарська, 5/4, ) 5 716, 26 грн судового збору за подання апеляційної скарги на рішення Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 та 7621,81 грн судового збору за подання касаційної скарги на постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 23.10.2019. Доручено Господарському суду Волинської області видати судові накази.

У зв`язку з частковим виконанням вказаних вище судових рішень сума заборгованості Боржника перед ТОВ «Тропік» зменшилася. Згідно Договору № 1-2021 про відступлення прав вимоги від 28.09.2021 ТОВ «Тропік» відступив ТОВ «ФК «МЕГА ФІНАНС» право вимоги за Договором поставки у сумі 2 536 719, 41 гривень, які підтвердженні судовими рішеннями, та складаються з: - 1 934 939,00 грн - основна заборгованість; - 194 319,28 грн - інфляційні нарахування; - 41 802,26 грн - 3% річних; - 250 682,00 грн - пеня за невиконання Договору поставки; 67 535,07 грн - витрати на професійну правничу допомогу; - 47 441,80 грн - судовий збір.

На виконання п .4.1 Договору про відступлення прав вимоги від 28.09.2021 ТОВ «ФК «МЕГА ФІНАНС» перерахувало на рахунок ТОВ «Тропік» кошти в сумі 1 057 340,36 грн платіжним дорученням від 28.09.2021.

На підтвердження передачі права вимоги було складено Акт приймання передавання від 28.09.2021, згідно якого ТОВ «Тропік» передав ТОВ «ФК «МЕГА ФІНАНС», зокрема, оригінали наказів про стягнення заборгованості з Боржника.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «ФК «МЕГА ФІНАНС» становить 2 536 719,41 (два мільйони п`ятсот тридцять шість тисяч сімсот дев`ятнадцять гривень, 41 копійка).

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «ФК «МЕГА ФІНАНС» було додано наступні документи та докази: документ про сплату судового збору в розмірі 4540,00 грн; копію Договору поставки № 060218-02/1 п від 06.02.2018 з Договорами про внесення змін; копію Договору № 1-2021 про відступлення прав вимоги від 28.09.2021; копію платіжного доручення № 126 від 28.09.2021; копію наказу № 903/257/19-1 від 10 жовтня 2019 року; копію наказу № 903/257/19-2 від 10 жовтня 2019 року; копію наказу № 903/257/19-3 від 10 жовтня 2019 року; копію наказу № 903/346/19-1 від 11 листопада 2019 року; безкоштовний витяг з ЄДР; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг»; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу розпорядника майна - Булах О.І.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 2 536 719,41 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про судоустрій і статус суддів» судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Основним документом, який підтверджує заборгованість боржника перед кредитором, є Рішення Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/257/19, Рішення Господарського суду Волинської області від 22.07.2019 у справі № 903/346/19, Договір № 1-2021 про відступлення прав вимоги від 28.09.2021.

Відповідно до ч. 4 ст. 75 Господарського процесуального кодексу України обставини, встановлені рішенням суду в господарській, цивільній або адміністративній справі, що набрало законної сили, не доказуються при розгляді іншої справи, у якій беруть участь ті самі особи або особа, стосовно якої встановлено ці обставини, якщо інше не встановлено законом.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний код: 34928470) грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) визнав у повному розмірі, а саме 2 536 719,41 грн, про що повідомив суд у відзиві, поданому до суду 22.02.2022 (вих № 15/02-22 від 15.02.2022).

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) до боржника в повному обсязі на суму 2 536 719,41 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) у повному обсязі на загальну суму 2 541 259,41 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 2 286 037,41 грн четверта черга; 250 682,00 грн шоста черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 2 286 037,41 грн четверта черга; 250 682,00 грн шоста черга та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 20.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 440 690,23 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

ПАТ «Волиньбакалія» заявило конкурсні кредиторські вимоги до ТОВ «ПАККО Холдинг» на суму 440 690 грн 23 коп. на підставі наступних договорів:

- Договір № 011215-06/4п від 01 грудня 2015 року, згідно якого ПАТ «Волиньбакалія» поставив ТОВ «ПАККО Холдинг» товар, а ТОВ «ПАККО Холдинг» не розрахувався за даний товар. Внаслідок цього виникла заборгованість в розмірі 105 360,49 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період 01.01.2020 по 15.12.2020;

- 03 березня 2011 між ПАТ «Волиньбакалія» та ТОВ «ПАККО Холдинг» було укладено Договір № 030311-01/4п оренди автомобіля, відповідно до якого ПАТ «Волиньбакалія» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» автомобіль на строк до 31.12.2018, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ПАТ «Волиньбакалія» орендну плату в розмірі 2592,00 грн за місяць, в тому числі ПДВ. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 83 435,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020. по 15.12.2020;

- Договір № 030311-05/4п оренди автомобіля від 03 березня 2011 року, відповідно до якого ПАТ «Волиньбакалія» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» автомобіль на строк до 31.12.2018, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувався сплачувати ПАТ «Волиньбакалія» орендну плату в розмірі 1507,00 грн за місяць, в тому числі ПДВ. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 61 013,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2020;

- Договір № 311213-01/4п оренди об`єкта нерухомості від 31 грудня 2013 року, відповідно до якого ПАТ «Волиньбакалія» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1044,7 м кв., яке знаходиться за адресою м. Луцьк, вул. Клима Савура, 21а, строком на 35-ть місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ПАТ «Волиньбакалія» орендну плату за користування даним майном в розмірі 129 063,97 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання в повному обсязі, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 50 849,87 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2020;

- Договір № 030311-06/4п оренди автомобіля від 03 березня 2011 року, відповідно до якого ПАТ «Волиньбакалія» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» автомобіль на строк до 31.12.2018, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ПАТ «Волиньбакалія» орендну плату в розмірі 1505,00 грн за місяць, в тому числі ПДВ. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконав свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 59 348,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2020;

- Договір № 150519-01/3п оренди землі від 15 травня 2019 року, відповідно до якого ПАТ «Волиньбакалія» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» земельну ділянку загальною площею 0,4112 га, яка знаходиться за адресою м. Луцьк, вул. Ковельська, 68а, строком до 31.12.2021, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ПАТ «Волиньбакалія» орендну плату за користування даним майном в розмірі 5 200,00 грн за місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 80 683,87 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020. по 15.12.2020.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ПАТ «Волиньбакалія» по зазначеним вище правочинам становить 440 690 грн 23 коп.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог ПАТ «Волиньбакалія» було додано наступні документи та докази: документ про сплату судового збору в розмірі 4540,00 грн; копію Договору № 011215- 06/4п від 01 грудня 2015 року та акту звірки взаємних розрахунків до договору; копію Договору № 030311-01/4п оренди автомобіля від 03 березня 2011 року та акту звірки взаємних розрахунків до договору; копію Договору № 030311-05/4п оренди автомобіля від 03 березня 2011 року та акту звірки взаємних розрахунків до договору; копію Договору № 311213-01/4п оренди об`єкта нерухомості від 31 грудня 201 року та акту звірки взаємних розрахунків до договору; копію Договору № 030311-06/4п оренди автомобіля від 03 березня 2011 року та акту звірки взаємних розрахунків до договору; копію Договору № 150519-01/3п оренди землі від 15 травня 2019 року та акту звірки взаємних розрахунків до договору; безкоштовний витяг з ЄДР; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг»; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу розпорядника майна - Булаха О.І.

Розглянувши подану Приватним акціонерним товариством «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 440 690 грн 23 коп та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 2 ст. 712 Цивільного кодексу України унормовано, що до договору поставки застосовуються загальні положення про купівлю-продаж, якщо інше не встановлено договором, законом або не випливає з характеру відносин сторін.

За договором купівлі-продажу одна сторона (продавець) передає або зобов`язується передати майно (товар) у власність другій стороні (покупцеві), а покупець приймає або зобов`язується прийняти майно (товар) і сплатити за нього певну грошову суму (ст. 655 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 1 ст. 692 Цивільного кодексу України визначено, що покупець зобов`язаний оплатити товар після його прийняття або прийняття товаророзпорядчих документів на нього, якщо договором або актами цивільного законодавства не встановлений інший строк оплати товару.

Згідно до ч. 1 ст. 759 Цивільного кодексу України за договором найму (оренди) наймодавець передає або зобов`язується передати наймачеві майно у користування за плату на певний строк.

Частиною 1 ст. 530 Цивільного кодексу України унормовано, що якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (ч. 1 ст. 612 Цивільного кодексу України).

Згідно зі ст. 512 Цивільного кодексу України кредитор у зобов`язанні може бути замінений іншою особою внаслідок: 1) передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги); 2) правонаступництва; 3) виконання обов`язку боржника поручителем або заставодавцем (майновим поручителем); 4) виконання обов`язку боржника третьою особою. Кредитор у зобов`язанні може бути замінений також в інших випадках, встановлених законом. Кредитор у зобов`язанні не може бути замінений, якщо це встановлено договором або законом.

Згідно з ч. 1 ст. 514 Цивільного кодексу України до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов`язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Як вбачається з матеріалів справи, у порушення умов договору поставки та договорів оренди боржником грошові зобов`язання не були виконані, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на загальну суму 440 690, 23 грн

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

Боржник грошові вимоги Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) визнав у повному розмірі, а саме 440 690,23 грн, про що повідомив суд у відзиві, поданому до суду 22.02.2022 (вих № 17-02-22 від 17.02.2022).

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) до боржника в повному обсязі на суму 440 690,23 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) у повному обсязі на загальну суму 445 230,23 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 440 690,23 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Приватного акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 440 690,23 грн; та 4 540, 00 грн, як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 20.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 7 852 033,95 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

ТОВ «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) заявило конкурсні кредиторські вимоги до ТОВ «ПАККО Холдинг» на суму 7 852 033,95 грн на підставі наступних договорів:

- Договору № 010618-05/3п оренди нерухомого майна від 01 червня 2018, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1415,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Поліська, 4, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном в розмірі 18 525,18 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 129 676,26 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 14.12.2020;

- Договору № 010214-09/3п оренди нерухомого майна від 01 лютого 2014 року, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 772,5 м кв., яке знаходиться за адресою м. Львів, вул. Литвиненка, 4, строком до 31.12.2016, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном у розмірі 86 931,68 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 1 384 232,19 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020р. по 14.12.2020;

- Договору № 01 оренди нерухомого майна від 01 квітня 2014 року, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1659,1 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Поліська, 4 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном у розмірі 24 932,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 597 665,50 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020р. по 14.12.2020;

- Договору № 010317-01 оренди нерухомого майна від 01 березня 2017 року, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1659,1 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Поліська, 4 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном в розмірі 24 932,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 548 505,32 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 14.12.2020;

- Договору № 140115-01/3п оренди нерухомого майна від 14 червня 2015 року, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1300 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Поліська, 4 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном в розмірі 17 019,60 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 629 419,72 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 14.12.2020;

- Договору № 311216-01/3п оренди нерухомого майна від 31 грудня 2016 року, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1095,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Львів, вул. Широка, 64 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном у розмірі 117 773,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконав свої платіжні зобов`язання внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 2 417 496,88 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 14.12.2020;

- Договору № З11216-02/3п оренди нерухомого майна від 31 грудня 2016 року, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 772,5 м кв., яке знаходиться за адресою м. Львів, вул. Литвиненка, 4 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном в розмірі 86 931,68 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 2 086 365,08 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 14.12.2020;

- Договору № 030214-10/3п оренди нерухомого майна від 03 лютого 2014, відповідно до якого ТОВ «ТВ ПАК» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1095,00 м кв., яке знаходиться за адресою м. Львів,вул. Литвиненка, 4 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «ТВ ПАК» орендну плату за користування даним майном в розмір 86 931,68 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконав свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 58 673,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020р. по 14.12.2020.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «ТВ ПАК» по зазначеним вище зобов`язанням становить 7 852 033 грн. 95 коп.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) було додано наступні документи та докази: документ про сплату судового збору в розмірі 4540,00 грн; копію Договору № 010618-05/Зп оренди нерухомого майна від 01 червня 2018 року та акту звірки до договору; копію Договору № 010214-09/3п оренди нерухомого майна від 01 лютого 2014 року та акту звірки до договору; копію Договору № 01 оренди нерухомого майна від 01 квітня 2014 року та акту звірки до договору; копію Договору № 010317-01 оренди нерухомого майна від 01 березня 2017 року та акту звірки до договору; копію Договору № 140115-01/3п оренди нерухомого майна від 14 червня 2015 року та акту звірки до договору; копію Договору № 311216-01/3п оренди нерухомого майна від 31 грудня 2016 року та акту звірки до договору; копію Договору № 311216-02/3п оренди нерухомого майна від 31 грудня 2016 року та акту звірки до договору; копію акту звірки до договору № 030214-10/3п оренди нерухомого майна від 03 лютого 2014 року; безкоштовний витяг з ЄДР; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг»; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу розпорядника майна - Булах О.І.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 7 852 033, 95 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Згідно до ч. 1 ст. 759 Цивільного кодексу України за договором найму (оренди) наймодавець передає або зобов`язується передати наймачеві майно у користування за плату на певний строк.

Частиною 1 ст. 530 Цивільного кодексу України унормовано, що якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (ч. 1 ст. 612 Цивільного кодексу України).

Як вбачається з матеріалів справи, у порушення умов договорів оренди боржником грошові зобов`язання не були виконані, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на загальну суму 7 852 033, 95 грн.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

Боржник грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) визнав у повному розмірі, а саме 7 852 033, 95 грн, про що повідомив суд у відзиві, поданому до суду 22.02.2022 (вих. № 160222 від 16.02.2022).

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) до боржника в повному обсязі на суму 7 852 033, 95 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) у повному обсязі на загальну суму 7 856 573,95 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 7 852 033,95 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 7 852 033,95 грн, та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 20.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 75 420,08 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

До дня відкриття провадження у справі про банкрутство і введення процедури розпорядження майном у боржника виникли зобов`язання по орендній платі з юридичних осіб (18010600) в сумі 41 981,55 грн та по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, що сплачується юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості (18010400) в сумі 33 438,53 грн, що виникла на підставі самостійно поданих декларацій з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) та декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, по термінах сплати у 2020 році.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Головним управлінням ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) було додано наступні документи та докази: стан розрахунків з бюджетом; розрахунок виникнення боргу; довідку про відкриті банківські рахунки; копії декларацій; копію вимоги із доказами направлення; платіжне доручення № 2135 про сплату судового збору, докази направлення заяви боржнику та арбітражному керуючому Булаху О.І.

Розглянувши подану Головним управлінням ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 75 420,08 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до положень ст. 67 Конституції України кожен зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Згідно з п. п. 16.1.4. п.16.1. ст. 16 ПКУ платник податків зобов`язаний сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи.

Грошове зобов`язання платника податків - сума коштів, яку платник податків повинен сплатити до відповідного бюджету як податкове зобов`язання та/або штрафну (фінансову) санкцію, що справляється з платника податків у зв`язку з порушенням ним вимог податкового законодавства та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, а також санкції за порушення законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності (підпункт 14.1.39. пункту 14.1. статті 14 Податкового кодексу України).

Відповідно до підпункту 14.1.175 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України податковий борг - сума узгодженого грошового зобов`язання, не сплаченого платником податків у встановлений цим Кодексом строк, та непогашеної пені, нарахованої у порядку, визначеному цим Кодексом.

Абзацом 5 ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що до грошових зобов`язань відносяться, зокрема, зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) до боржника в повному обсязі на суму 75 420,08 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) у повному обсязі на загальну суму 79 960,08 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 75 420,08 грн третя черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Головного управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) визнано в повному обсязі та включено до третьої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 75 420,08 грн.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 14.12.2021) заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 279 380 225,30 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

30 травня 2014 року між АБ «УКРГАЗБАНК» та ПрАТ «АГРОФІРМА БЕРЕЗАНСЬКА ПТАХОФАБРИКА» (ідентифікаційний код 30698067) укладено Кредитний договір про надання кредиту у формі невідновлювальної кредитної лінії № 4-К/14-VIP (надалі також - Кредитний договір), з подальшими змінами та доповненнями, згідно з яким Позичальнику відкрито кредитні лінії з загальним лімітом кредитування 220 000 000 (двісті двадцять мільйонів) гривень 00 копійок, на умовах строковості, платності, забезпеченості, повернення та цільового використання, строком користування по 28.05.2016 (включно).

Згідно з п. 1.1. Кредитного договору Банк відкриває Позичальнику невідновлювальну кредитну лінію (далі - кредит або кредитна лінія) з загальним лімітом в сумі 220 000 000,00 грн, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти за користування кредитними коштами в межах строку кредитування, встановленого в п. 1.3. цього Договору:

- за період з 30 травня 2014 року по 31 жовтня 2014 року включно в розмірі 16 % річних;

- за період з 01 листопада 2014 року по 28.05.2016 року включно в розмірі 19 % річних.

Пунктом 1.3.1 Кредитного договору встановлено, що кредитна лінія відкривається з « 30» травня 2014 р. по « 28» травня 2016 р.

Пунктом 2.1.2. Кредитного договору погоджено, що в строк до 17.06.2014 у забезпечення зобов`язань за цим договором фінансовим Поручителем буде надано, а Банком буде прийнято в заставу фінансову поруку ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» (ідентифікаційний код 34928470).

Згідно п. 3.3. Кредитного договору нарахування процентів по договору здійснюється на суму фактичного щоденного залишку заборгованості за отриманими коштами, виходячи з процентної ставки у розмірі, визначеному в п. 1.1. цього Договору.

Відповідно п. 5.2.2. Кредитного договору Позичальник зобов`язався, своєчасно сплачувати плату за кредит на умовах і в порядку, передбачених цим договором, а також суми передбаченої цим Договором неустойки.

У п. 5.2.17. Кредитного договору передбачено, що Позичальник зобов`язується забезпечити укладання договору фінансової поруки з фінансовим поручителем - ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ».

У подальшому, між Банком та Позичальником було укладено ряд додаткових договорів про внесення змін та доповнень до Кредитного договору.

Зокрема, договором про внесення змін та доповнень № 8 до Кредитного договору від 23.10.2018 Позичальник зобов`язався перед Кредитором відповідати за виконання зобов`язань по Кредитному договору, викладених у кредитному договорі, не пізніше 22.10.2029 повернути кредит у розмірі 211 600 000,00 грн.

Банк належним чином виконав свої договірні зобов`язання за Кредитним і договором та Додатковими договорами до нього. Факт отримання Позичальником кредитних коштів підтверджується виписками по рахунках.

Станом на 14 листопада 2021 року у Позичальника згідно умов Кредитного договору існувала заборгованість перед АБ «УКРГАЗБАНК», яка складається: заборгованість по кредиту строкова - 183 809 224,00 грн; заборгованість по процентах прострочена - 86 490,23 грн; заборгованість по відтермінованих процентах - 95 479 959,47 грн; заборгованість по пені за несвоєчасну сплату процентів у межах строку позовної давності - 9,28 грн; заборгованість за несвоєчасне погашення кредиту і процентів (3% річних) - 2,32 грн.

Загальна сума заборгованості Позичальника перед АБ «УКРГАЗБАНК» за кредитним договором складає 279 375 685,30 грн.

З метою забезпечення виконання ТОВ «АГРОСИНЕРГІЯ» зобов`язань, що випливають з Кредитного договору, 25.07.2014 між Банком та ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» укладено договір поруки № 27/14- VIP/4-К.

Сторонами було погоджено наступні умови договору поруки: п. 1.1. Поручитель зобов`язуються перед Кредитором відповідати виконання Позичальником зобов`язань по кредитному договору № 4-К/14- VIP від 30 травня 2014 (а також договорів про внесення змін та доповнень до нього), укладеному Кредитором з Позичальником, згідно якого Позичальник зобов`язаний у порядку та на умовах, викладених у кредитному договорі, не пізніше 28 травня 2016 року повернути кредит у розмірі 220 000 000, 00 грн, сплатити проценти за користування кредитними коштами у межах строку кредитування.

Пунктом 1.2. Договору фінансової поруки передбачено, що Поручитель несе солідарну відповідальність з Позичальником перед Кредитором за виконання зобов`язань по кредитному договору.

Пункт 1.3. договору поруки передбачає, що Поручитель відповідає за повернення заборгованості за кредитним договором у тому ж обсязі, що і Позичальник - за повернення кредиту, сплату процентів за користування кредитними коштами, комісій, неустойки (штрафу, пені) за невиконання або неналежне виконання зобов`язань в повному обсязі.

У подальшому між Банком та ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» було укладено договір про внесення змін та доповнень № 1 до договору поруки від 14.05.2015, а 23.10.2018 було укладено Договір поруки № 35/14-VIP/4-К. Зазначеними договорами сторони погоджували розмір кредитної лінії, строк повернення кредитних коштів, розмір процентної ставки та фінансового поручителя.

Зокрема, Поручитель зобов`язався перед Кредитором відповідати за виконання Позичальником зобов`язань по кредитному договору № 4-К/14- VIP від 30 травня 2014, укладеному Кредитором з Позичальником, згідно якого Позичальник зобов`язаний у порядку та на умовах, викладених у кредитному договорі, не пізніше 22.10.2029 повернути кредит у розмірі 211 600 000,00 гривень, сплатити проценти за користування кредитними коштами у межах строку кредитування виходячи з 1,2% річних, сплатити проценти за користування кредитними коштами, що не повернуті у терміни, передбачені кредитним договором, виходячи з 2,7% річних.

Отже, загальна заборгованість ТОВ «ПАККО ХОЛДИНГ» як поручителя за зобов`язаннями ПрАТ «АГРОФІРМА БЕРЕЗАНСЬКА ПТАХОФАБРИКА» перед АБ «УКРГАЗБАНК» станом на 14.11.2021 складала 279 375 685,30 грн, з яких: заборгованість по кредиту строкова - 183 809 224,00 грн; заборгованість по процентах прострочена - 86 490,23 грн; заборгованість по відтермінованим процентам - 95 479 959,47 грн; заборгованість по пені за несвоєчасну сплату процентів в межах строку позовної давності - 9,28 грн; заборгованість за несвоєчасне погашення кредиту і процентів (3% річних) - 2,32 грн.

Грошові вимоги Банку до боржника не є забезпеченими.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Акціонерним товариством Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) було додано наступні документи та докази: платіжне доручення № 6454-286 від 13.12.2021 про сплату судового збору в сумі 4 540,00 грн; копію Кредитного договору № 4-К/14- VIP від 30 травня 2014 з додатками; копію договору про внесення змін та доповнень № 1 до Кредитного договору від 17.06.2014; копію договору про внесення змін та доповнень № 2 до Кредитного договору від 25.07.2014; копію договору про внесення змін та доповнень № 3 до Кредитного договору від 14.05.2015; копію договору про внесення змін та доповнень № 4 до Кредитного договору від 29.12.2015; копію договору про внесення змін та доповнень № 5 до Кредитного договору від 29.01.2016; копію договору про внесення змін та доповнень № 6 до Кредитного договору від 09.03.2016; копію договору про внесення змін та доповнень № 7 до Кредитного договору від 29.09.2016; копію договору про внесення змін та доповнень № 8 до Кредитного договору від 23.10.2018; копія договору про внесення змін та доповнень № 9 до Кредитного договору від 11.06.2019; копія договору про внесення змін та доповнень № 10 до Кредитного договору від 19.11.2019; копію договору про внесення змін та доповнень № 11 до Кредитного договору від 10.01.2020; копію договору про внесення змін та доповнень № 12 до Кредитного договору від 23.12.2020; копію договору поруки № 27/14- VIP /4-К від 25.07.2014; копію договору про внесення змін та доповнень № 1 до договору поруки від 14.05.2015; копію договору поруки № 35/14-VIP/4-К від 23.10.2018; розрахунок заборгованості за Кредитним договором; меморіальний ордер від 23.11.2018; виписки по особових рахунках; виписка з ЄДР щодо АБ «УКРГАЗБАНК» та повноважень Лисого М.С; докази направлення заяви з кредиторськими вимогами АБ «УКРГАЗБАНК» на адресу боржника та арбітражного керуючого.

Розглянувши подану Акціонерним товариством Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 279 380 225,30 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 11 Цивільного Кодексу України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини;

Частиною 1 статті 626 Цивільного Кодексу України визначено, що договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків.

Згідно зі ст. 628 Цивільного Кодексу України зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов`язковими відповідно до актів цивільного законодавства.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно до ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події. Якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

За статтею 1046 Цивільного кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості.

Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Статтею 1049 Цивільного кодексу України встановлений обов`язок позичальника повернути позику. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві і речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

Відповідно до ст. 533 Цивільного кодексу України за договором поруки поручитель поручається перед кредитором боржника за виконання ним свого обов`язку. Поручитель відповідає перед кредитором за порушення зобов`язання боржником. Порукою може забезпечуватися виконання зобов`язання частково або у повному обсязі. Поручителем може бути одна особа або кілька осіб.

Статтею 554 Цивільного кодексу України передбачено, що у разі порушення боржником зобов`язання, забезпеченого порукою, боржник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники, якщо договором поруки не встановлено додаткову (субсидіарну) відповідальність поручителя. Поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, що і боржник, включаючи сплату основного боргу, процентів, неустойки, відшкодування збитків, якщо інше не встановлено договором поруки. Особи, які за одним чи за декількома договорами поруки поручилися перед кредитором за виконання боржником одного і того самого зобов`язання, є солідарними боржниками і відповідають перед кредитором солідарно, якщо інше не встановлено договором поруки.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариством з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» до боржника в повному обсязі на суму 279 375 685,30 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) у повному обсязі на загальну суму 279 380 225,30 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 279 375 676,02 грн четверта черга; 9,28 грн шоста черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Акціонерного товариства Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 279 375 676,02 грн, 9,28 грн шоста черга, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148), з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 642 625,27 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Товариство з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» заявило конкурсні кредиторські вимоги до ТОВ «ПАККО Холдинг» на суму 28 642 625,27 грн на підставі наступних договорів:

- Договору № 010618-06/3п оренди нерухомого майна від 01 червня 2018 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передав в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1908,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Ковель, вул. Незалежності, 106 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування даним майном в розмірі 155 000,00 грн в місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 1 085 000,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011018-02 оренди нерухомого майна від 01 жовтня 2018 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 25,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Ковель, вул. Грушевського, 104а, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 1 814,56 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 5 443,68 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 010718-01 оренди нерухомого майна від 01 червня 2018 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1284,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Вараш, вул. Будівельників, 57, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном в розмірі 140 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 840 000,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011018-01 оренди нерухомого майна від 01 жовтня 2018 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 996 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Бандери, 90, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування даним майном у розмірі 54 550,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 163 650,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 140114-01/3п оренди нерухомого майна від 14 січня 2014 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 2323,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Нововолинськ, пр. Перемоги, 2а, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 194 400,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 543 215,15 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 020118-01/3п оренди нерухомого майна від 02 січня 2018 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1624,9 м кв., яке знаходиться за адресою м. Хмельницький, вул. Тернопільська, 12, строком до 30.09.2021, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 33 057,30 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 66 114,60 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 150214-01/Зп оренди нерухомого майна від 15 лютого 2014 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 656,7 м кв., яке знаходиться за адресою м. Хмельницький, вул. Прибузька, 32, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 74 617,50 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 2 122 988,23 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011215-14/3п оренди нерухомого майна від 01 грудня 2015 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1518,5 м кв., яке знаходиться за адресою м. Хмельницький, вул. Тернопільська, 12, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 33 057,30 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 157 005,50 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 070915-01/3п оренди нерухомого майна від 07 вересня 2015 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 912,8 м кв., яке знаходиться за адресою м. Володимир-Волинський, вул. Устилузька, 12, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 39 486,57 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 381 775,29 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 150117-01 оренди нерухомого майна від 15 січня 2017 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 656,7 м кв., яке знаходиться за адресою м. Хмельницький, вул. Прибузька, 32, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 74 617,50 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 757 121,77 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011115-32/3п оренди нерухомого майна від 01 листопада 2015 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 25,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Ковель, вул. Грушевського, 104а, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 1 814,56 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 63 509,60 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 010715-03/3п оренди нерухомого майна від 01 липня 2015 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1908,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Ковель, вул. Незалежності, 106, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 155 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 184 046,91 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 151216-01/3п оренди нерухомого майна від 15 грудня 2016 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 2323,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Нововолинськ, пр. Перемоги, 2а, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 194 400,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 4 772 206,45 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 010716-10/Зп оренди нерухомого майна від 01 липня 2016 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 2364,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Львів, вул. Стрийська, 85а, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 190 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 5 700 000,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011115 -31 /3 п оренди нерухомого майна від 01 листопада 2015 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 996 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Бандери, 90, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 54 550,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 909 250,00 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 250715-01/3п оренди нерухомого майна від 25 липня 2015 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1284,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Варащ, вул. Будівельників, 57, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 140 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 290 395,24 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 010812-07/3п оренди нерухомого майна від 01 серпня 2012 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1284,0 м кв., яке знаходиться за адресою м. Варащ, вул. Будівельників, 57, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 140 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 975 985,76 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 070818-01 оренди нерухомого майна від 07 серпня 2018 року, відповідно до якого ТОВ «КМ-Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 912,8 м кв., яке знаходиться за адресою м. Володимир-Волинський, вул. Устилузька, 12, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ-Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 39 486,57 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 109 683,23 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011212-04/3п оренди нерухомого майна від 01 грудня 2012 року, відповідно до якого ТОВ «КМ - Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 996,00 м кв., яке знаходиться за адресою м. Тернопіль, вул. Бандери, 90, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ - Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 54 550,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 734 592,88 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 291212-03/3п оренди нерухомого майна від 29 грудня 2012 року, відповідно до якого ТОВ «КМ - Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1518,5 м кв., яке знаходиться за адресою м. Хмельницький, вул. Тернопільська, 12, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ - Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 33 057,30 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 495 859,50 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 010813-01/3п оренди нерухомого майна від 01 серпня 2013 року, відповідно до якого ТОВ «КМ - Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 2364,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Львів, вул. Стрийська, 85а, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ - Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 190 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 487 701,40 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 010812-04/3п оренди нерухомого майна від 01 серпня 2012 року, відповідно до якого ТОВ «КМ - Холдинг» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 1908,2 м кв., яке знаходиться за адресою м. Ковель, вул. Незалежності, 106, строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «КМ - Холдинг» орендну плату за користування цим майном у розмірі 155 000,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 679 003,53 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2020;

- Договору № 011215-08/4п від 01 грудня 2015 року, згідно якого ТОВ «КМ-Холдинг» поставив ТОВ «ПАККО Холдинг» товар, а ТОВ «ПАККО Холдинг» не розрахувався за цей товар. Внаслідок цього виникла заборгованість у розмірі 118 076,55 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 30.11.2021.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «КМ - Холдинг» по зазначеним вище зобов`язанням становить 28 642 625.27 грн.

Заставне майно боржника, яке є забезпеченням вимог, відсутнє.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) було додано наступні документи та докази: оригінал платіжного документу про сплату судового збору в розмірі 4540,00 грн; копія Договору № 010618-06/3п оренди нерухомого майна від 01 червня 2018 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 011018-02 оренди нерухомого майна від 01 жовтня 2018 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 010718-01 оренди нерухомого майна від 01 червня 2018 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 011018-01 оренди нерухомого майна від 01 жовтня 2018 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 140114-01/3п оренди нерухомого майна від 14 січня 2014 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 020118-01/3п оренди нерухомого майна від 02 січня 2018 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 150214-01/3п оренди нерухомого майна від 15 лютого 2014 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 011215-14/3п оренди нерухомого майна від 01 грудня 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 070915-01/3п оренди нерухомого майна від 07 вересня 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 150117-01 оренди нерухомого майна від 15 січня 2017 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 011115-32/3п оренди нерухомого майна від 01 листопада 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 010715-03/3п оренди нерухомого майна від 01 липня 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 151216-01/3п оренди нерухомого майна від 15 грудня 2016 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 010716-10/3п оренди нерухомого майна від 01 липня 2016 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 011115-31/3п оренди нерухомого майна від 01 листопада 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; копія Договору № 250715-01/3п оренди нерухомого майна від 25 липня 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; копія акту звірки розрахунків до договору № 010812-07/3п оренди нерухомого майна від 01 серпня 2012 року; копія акту звірки розрахунків до договору № 070818-01 оренди нерухомого майна від 07 серпня 2018 року; копія акту звірки розрахунків до договору № 011212-04/3 п оренди нерухомого майна від 01 грудня 2012 року; копія акту звірки розрахунків до договору № 291212-03/3п оренди нерухомого майна від 29 грудня 2012 року; копія акту звірки розрахунків до договору № 010813-01/3п оренди нерухомого майна від 01 серпня 2013 року; копія акту звірки розрахунків до договору № 010812-04/3п оренди нерухомого майна від 01 серпня 2012 року; копія Договору № 011215-08/4п від 01 грудня 2015 року та акт звірки розрахунків до договору; безкоштовний витяг з реєстру ЄДР; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання даної заяви із додатками на адресу боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг»; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу розпорядника майна - Булах О.І.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю Товариством з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 642 625,27 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 2 ст. 712 Цивільного кодексу України унормовано, що до договору поставки застосовуються загальні положення про купівлю-продаж, якщо інше не встановлено договором, законом або не випливає з характеру відносин сторін.

За договором купівлі-продажу одна сторона (продавець) передає або зобов`язується передати майно (товар) у власність другій стороні (покупцеві), а покупець приймає або зобов`язується прийняти майно (товар) і сплатити за нього певну грошову суму (ст. 655 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 1 ст. 692 Цивільного кодексу України визначено, що покупець зобов`язаний оплатити товар після його прийняття або прийняття товаророзпорядчих документів на нього, якщо договором або актами цивільного законодавства не встановлений інший строк оплати товару.

Згідно до ч. 1 ст. 759 Цивільного кодексу України за договором найму (оренди) наймодавець передає або зобов`язується передати наймачеві майно у користування за плату на певний строк.

Частиною 1 ст. 530 Цивільного кодексу України унормовано, що якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (ч. 1 ст. 612 Цивільного кодексу України).

Як вбачається з матеріалів справи, у порушення умов договору поставки та договорів оренди боржником грошові зобов`язання не були виконані, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на загальну суму 28 642 625,27 грн.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

Боржник грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) визнав у повному розмірі, а саме 28 642 625,27 грн, про що повідомив суд у відзиві, поданому до суду 22.02.2022 (вих. № 16/02-22 від 16.02.2022).

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) до боржника в повному обсязі на суму 28 642 625,27 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) у повному обсязі на загальну суму 28 647 165,27 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 28 642 625,27 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 28 642 625,27 та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 16.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 37 174 343,06 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

ТОВ «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) заявило конкурсні кредиторські вимоги до ТОВ «ПАККО Холдинг» на суму 37 174 343,06 грн на підставі наступних договорів:

- Договору № 110615-01/4п поворотної фінансової допомоги від 11.06.2015, відповідно до якого ТОВ «Вопак-Трейд» (Кредитор) надав ТОВ «ПАККО Холдинг» (Боржник) суму поворотної фінансової допомоги в розмірі 30 866 373,33 грн.

ТОВ «ПАККО Холдинг» частково повернув ТОВ «Вопак-Трейд» суму коштів у розмірі 4 799 300,51 гривень.

Отже, сума боргу ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «Вопак-Трейд» за договором поворотної фінансової допомоги №110615-01/4п від 11.06.2015 становить 26 067 072,82 грн (двадцять шість мільйонів шістдесят сім тисяч сімдесят дві гривні 82 копійки);

- Договору № 250214-01/3п оренди нерухомого майна від 25 лютого 2014 року, відповідно до якого ТОВ «Вопак-Трейд» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 6540,5 м кв., яке знаходиться за адресою м. Луцьк, вул. Клима Савура, 21а строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «Вопак-Трейд» орендну плату за користування цим майном у розмірі 222 951,11грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 3 609 316,79 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2021;

- Договору № 010615-05/3п оренди нерухомого майна від 01 червня 2015 року, відповідно до якого ТОВ «Вопак-Трейд» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 454,4 м кв., яке знаходиться за адресою м. Житомир, вул. Котовського, 50 строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «Вопак-Трейд» орендну плату за користування цим майном в розмірі 44 160,00 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість у розмірі 1 278 472,96 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2021;

- Договору № 250117-02 оренди нерухомого майна від 25 січня 2017 року, відповідно до якого ТОВ «Вопак-Трейд» передало в оренду ТОВ «ПАККО Холдинг» нерухоме майно загальною площею 6540,5 м кв., яке знаходиться за адресою м. Луцьк, вул. Клима Савура, 21 а строком на 2-а роки і 11 місяців, а ТОВ «ПАККО Холдинг» зобов`язувалось сплачувати ТОВ «Вопак-Трейд» орендну плату за користування цим майном в розмірі 222 951,11 грн на місяць. Проте, ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало свої платіжні зобов`язання, внаслідок чого утворилася заборгованість в розмірі 5 178 219,33 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2021;

- Договору № 011215 від 01 грудня 2015 року, згідно якого ТОВ «Вопак-Трейд» поставило ТОВ «ПАККО Холдинг» товар, а ТОВ «ПАККО Холдинг» не розрахувалось за цей товар. Внаслідок цього виникла заборгованість в розмірі 727 613,29 грн. Сума заборгованості підтверджується актом звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2020 по 15.12.2021;

- Договорів про відступлення права вимоги: - № 101014-01/4п від 10.10.2014 на суму 27 659,52 грн; - № 200319-01/4п від 20.03.2019 на суму 260 825,74 грн; - № 030817-01/4п від 03.08.2017 на суму 25 162,61грн.

Отже, загальний розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «Вопак-Трейд» по зазначеним вище зобов`язанням становить 37 174 343,06 гривень.

Заставне майно боржника, яке є забезпеченням вимог, відсутнє.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) було додано наступні документи та докази: оригінал платіжного документу про сплату судового збору в розмірі 4540,00 грн; копію Договору № 110615-01/4п поворотної фінансової допомоги від 11.06.2015 та акту звірки взаємних розрахунків; реєстр надання та повернення поворотної фінансової допомоги за договором № 110615-01/4п від 11.06.2015; копію Договору № 250214-01/3п оренди нерухомого майна від 25 лютого 2014 та акту звірки взаємних розрахунків; копію Договору № 010615-05/3п оренди нерухомого майна від 01 червня 2015 року та акту звірки взаємних розрахунків; копію Договору № 250117-02 оренди нерухомого майна від 25 січня 2017 та акту звірки взаємних розрахунків; копію Договору № 011215 від 01 грудня 2015 року та акту звірки взаємних розрахунків; копії Договорів про відступлення права вимоги № 101014-01/4п від 10.10.2014 на суму 27 659,52 грн; № 200319-01/4п від 20.03.2019 на суму 260 825,74 грн; № 030817-01/4п від 03.08.2017 на суму 25 162,61грн; безкоштовний витяг з реєстру ЄДР; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу боржника - ТОВ «ПАККО Холдинг»; оригінал опису вкладення та поштового чеку про надсилання заяви із додатками на адресу розпорядника майна - Булаха О.І.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 37 174 343,06 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Договір поставки № 011215 від 01 грудня 2015 року за своєю правовою природою є договором поставки.

Приписами ч. 2 ст. 712 Цивільного кодексу України унормовано, що до договору поставки застосовуються загальні положення про купівлю-продаж, якщо інше не встановлено договором, законом або не випливає з характеру відносин сторін.

За договором купівлі-продажу одна сторона (продавець) передає або зобов`язується передати майно (товар) у власність другій стороні (покупцеві), а покупець приймає або зобов`язується прийняти майно (товар) і сплатити за нього певну грошову суму (ст. 655 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 1 ст. 692 Цивільного кодексу України визначено, що покупець зобов`язаний оплатити товар після його прийняття або прийняття товаророзпорядчих документів на нього, якщо договором або актами цивільного законодавства не встановлений інший строк оплати товару.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Щодо заявлених вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» за договорами оренди, суд виходить з положень ч. 1 ст. 759 Цивільного кодексу України відповідно до яких, за договором найму (оренди) наймодавець передає або зобов`язується передати наймачеві майно у користування за плату на певний строк.

Частиною 1 ст. 530 Цивільного кодексу України унормовано, що якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (ч. 1 ст. 612 Цивільного кодексу України).

Згідно зі ст. 512 Цивільного кодексу України кредитор у зобов`язанні може бути замінений іншою особою внаслідок: 1) передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги); 2) правонаступництва; 3) виконання обов`язку боржника поручителем або заставодавцем (майновим поручителем); 4) виконання обов`язку боржника третьою особою. Кредитор у зобов`язанні може бути замінений також в інших випадках, встановлених законом. Кредитор у зобов`язанні не може бути замінений, якщо це встановлено договором або законом.

Згідно з ч. 1 ст. 514 Цивільного кодексу України до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов`язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Відступлення права вимоги є правочином (договором), на підставі якого старий кредитор передає свої права новому кредитору, а новий кредитор приймає ці права і зобов`язується або не зобов`язується їх оплатити. Договір відступлення права вимоги (цесії) може бути оплатним, якщо в ньому передбачений обов`язок нового кредитора надати старому кредитору якесь майнове надання замість отриманого права вимоги. В такому випадку на відносини цесії розповсюджують положення про договір купівлі-продажу. Частинами 3, 4 ст. 656 ЦКУ передбачено, що предметом договору купівлі-продажу може бути право вимоги, якщо вимога не має особистого характеру. До договору купівлі-продажу права вимоги застосовуються положення про відступлення права вимоги, якщо інше не встановлено договором або законом.

Договір № 110615-01/4п поворотної фінансової допомоги від 11.06.2015 за своєю правовою природою є договором позики.

За статтею 1046 Цивільного кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості.

Статтею 1049 Цивільного кодексу України встановлений обов`язок позичальника повернути позику. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві і речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно зі ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події. Якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

Матеріалами справи підтверджується, що у порушення умов договору про надання поворотної фінансової допомоги боржником грошові кошти не було повернуто в повному обсязі, у порушення умов договорів оренди боржником грошові зобов`язання не були виконані, у порушення умов договору поставки та взятих на себе зобов`язань боржником не було сплачено вартість товару, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на суму 37 174 343,06 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний номер: 34928470) грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) визнало у повному розмірі, а саме 37 174 343,06 грн, про що повідомило суд у відзиві, поданому до суду 22.02.2022 (вих. № 17/02-22 від 17.02.2022).

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) до боржника в повному обсязі на суму 37 174 343,06 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) у повному обсязі на загальну суму 37 178 883,06 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 37 174 343,06 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403), визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 37 174 343,06 грн, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 16.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 669 191 919,26 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

25.12.2014 між Товариством з обмеженою відповідальністю «Станіславська торгова компанія» (Кредитор) та Товариством з обмеженою відповідальністю «ПАККО Холдинг» (Боржник) було укладено Договір поворотної фінансової допомоги № 1п.

Відповідно до п. 1.1. Договору поворотної фінансової допомоги Кредитор зобов`язався надати Боржнику у користування поворотну фінансову допомогу, а Боржник зобов`язався прийняти та повернути її Кредитору на визначених договором умовах.

Згідно з п. 1.2. Договору поворотної фінансової допомоги сума поворотної фінансової допомоги по цьому Договору надається окремими платежами, загальна сума яких не повинна перевищувати 800 000 000,00 (вісімсот мільйонів) гривень.

Відповідно до п. 1.3. Договору поворотної фінансової допомоги приймання-передача поворотної фінансової допомоги підтверджується платіжними дорученнями чи іншим документами банку.

Згідно з п. 2.1.1 та п. 2.2.1. Договору поворотної фінансової допомоги кредитор зобов`язався передати Боржнику, а Боржник зобов`язався прийняти надані кредитором грошові кошти в сумі, визначеній у п. 1.2 договору, шляхом безготівкових переказів на наступні розрахункові рахунки Боржника: п/р № НОМЕР_1 в ВГРУ Приватбанк МФО 303440, п/р НОМЕР_2 в ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА», МФО 380054.

На виконання вимог Договору ТОВ «Станіславська торгова компанія» в період з 29.12.2014 по 26.12.2017 надало ТОВ «ПАККО Холдинг» поворотну фінансову допомогу на загальну суму 669 191 919,26 грн. Поворотна фінансова допомога надавалась частинами на різні суми, підтвердженням чого слугують платіжні доручення, які ТОВ «Станіславська торгова компанія» надала суду в додатках до заяви кредитора.

Відповідно до п. 2.2.5. Договору поворотної фінансової допомоги Боржник зобов`язався повернути Кредитору поворотну фінансову допомогу протягом 3-х днів з моменту закінчення строку, вказаного в п. 3.1. договору, шляхом перерахування суми на розрахунковий рахунок Кредитора.

Відповідно до п. 3.1. Договору поворотної фінансової допомоги поворотна фінансова допомога надається на строк до 31 грудня 2020 року.

ТОВ «ПАККО Холдинг» не виконало взяті на себе зобов`язання по Договору поворотної фінансової допомоги, а саме не повернуло ТОВ «Станіславська торгова компанія» надану йому поворотну фінансову допомогу, що підтверджується Актом звірки заборгованостей між ТОВ «ПАККО Холдинг» і ТОВ «Станіславська торгова компанія» за період з 25 грудня 2014 по 01 липня 2021.

Отже, у ТОВ «ПАККО Холдинг» існує непогашена заборгованість перед ТОВ «Станіславська торгова компанія» на загальну суму 669 191 919,26 грн.

Штрафні санкції ТОВ «Станіславська торгова компанія» до ТОВ «ПАККО Холдинг» не застосовуються. Забезпечення вищевказаного зобов`язання Боржником не здійснювалось, тому кредиторські вимоги не є забезпеченими.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) було додано наступні документи та докази: належним чином засвідчена копія договору поворотної фінансової допомоги № 1п від 25.12.2014; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 38214 від 29.12.2014; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2279 від 26.02.2015; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 3370 від 23.03.2015; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 10446 від 27.07.2015; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 22319 від 27.11.2015; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 24728 від 25.12.2015; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 25372 від 29.12.2015; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 3927 від 29.02.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4655 від 17.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4946 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4948 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4950 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4952 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4954 від 24.03.2016 року; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4956 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4958 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4960 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4962 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4964 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4966 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4968 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4970 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4972 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4974 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4976 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4979 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4980 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4982 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4985 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4986 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4988 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4990 від 24.03.2016 року; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4994 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4996 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 4998 від 24.03.2016 року; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5002 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5003 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5030 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5033 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5020 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5019 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5018 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5017 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5016 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5006 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5005 від 24.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5564 від 30.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5621 від 31.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 5638 від 31.03.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 7411 від 26.04.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 7503 від 27.04.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 11742 від 28.07.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 14703 від 30.09.2016; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 124 від 20.01.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 240 від 31.01.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 242 від 31.01.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 244 від 31.01.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 1461 від 28.07.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 1702 від 30.08.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2122 від 31.10.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2123 від 31.10.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2347 від 30.11.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2490 від 26.12.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2493 від 26.12.2017; належним чином засвідчена копія платіжного доручення № 2495 від 26.12.2017; реєстр платіжних доручень надання поворотної фінансової допомоги, яка не погашена боржником станом на 15.11.2021; належним чином засвідчена копія Акту звірки заборгованостей між ТОВ «ПАККО Холдинг» і ТОВ «Станіславська торгова компанія» за період з 25 грудня 2014 по 01 липня 2021; докази сплати судового збору за подання заяви з грошовими вимогами; безкоштовний витяг з ЄДР по ТОВ «Станіславська торгова компанія»; докази надсилання заяви сторонам - оригінал опису вкладень та оригінал фіскального та поштового чеків; належним чином засвідчені копії документів, що підтверджують повноваження директора ТОВ «Станіславська торгова компанія».

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 669 191 919,26 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 11 Цивільного Кодексу України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини;

Частиною 1 статті 626 Цивільного Кодексу України визначено, що договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків.

Згідно зі ст. 628 Цивільного Кодексу України зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов`язковими відповідно до актів цивільного законодавства.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно зі ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події. Якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

Договір поворотної фінансової допомоги № 1п від 25.12.2014 за своєю правовою природою є договором позики.

За статтею 1046 Цивільного кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості.

Статтею 1049 Цивільного кодексу України встановлений обов`язок позичальника повернути позику. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві і речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

Судом встановлено та матеріалами справи підтверджується, що у порушення умов договору про надання поворотної фінансової допомоги боржником грошові кошти не були повернуті, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на суму 669 191 919,26 грн.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) до боржника в повному обсязі на суму 669 191 919,26 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) у повному обсязі на загальну суму 669 196 459,26, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 669 191 919,26 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 669 191 919,26, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 16.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) з грошовими вимогами до боржника у розмірі на загальну суму 886 883,94 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Між ТОВ «Еріка» (Постачальник) та ТОВ «ПАККО Холдинг» (Покупець) був укладений договір поставки № 300311-01/1П від 30.03.2011.

Відповідно до умов вказаного Договору Постачальник зобов`язується передавати у власність Покупця товар партіями у відповідності до замовлень Покупця, а Покупець зобов`язується проводити оплату за товар та приймати його на умовах цього договору.

Пунктом 1.2. Договору встановлено, що поставка товару здійснюється на підставі накладної згідно замовлення Покупця, які є невід`ємною частиною договору.

На виконання умов Договору починаючи с 2011 року Постачальником здійснювались систематичні поставки товару.

Відповідно до умов Договору Постачальником було здійснено у період з 25.09.2017 по 19.12.2018 поставку товару на загальну суму 953 144, 52 грн, що підтверджується наступними видатковими накладними: № 3791 від 25.09.2017, № 2715 від 20.07.2017, № 3331 від 31.08.2017, № 3893 від 03.10.2017, № 4086 від 10.10.2017, № 4701 від 03.11.2017, № 4735 від 07.11.2017, № 5477 від 22.12.2017, № 513 від 07.02.2018, № 684 від 14.02.2018, № 1185 від 23.03.2018, № 1718 від 04.05.2018, № 3095 від 12.09.2018, № 3763 від 17.10.2018, № 4755 від 05.12.2018, № 5224 від 19.12.2018.

Належне виконання зобов`язань Постачальника з поставки товару та прийняття поставленого за Договором товару в повному обсязі Покупцем підтверджують зазначені вище видаткові накладні, підписані та засвідчені відбитками печаток сторін за Договором. Первинні документи дають змогу ідентифікувати осіб, які приймали участь у здійсненні господарської операції.

Відповідно до п. 5.3. Договору оплата за поставлений товар, сум у розмірах, понад ліміт, встановлений п 5.4. цього договору, здійснюється Покупцем протягом 14-ти календарних днів з моменту реалізації Покупцем товару своїм клієнтам, шляхом безготівкового перерахунку на банківський рахунок Постачальника. У випадку, якщо товар поставляється Постачальником на нову торгову точку Покупця, то Покупець оплачує товар протягом 14-ти календарних днів з моменту відкриття нової торгової точки.

Відповідно до п. 5.4. Договору сторони погодили, що заборгованість Покупця за поставлений товар, яка зберігається за Покупцем, без застосування до нього відповідальності за невиконання зобов`язань по договору та складає суму (ліміт заборгованості) в розмірі 0 грн у т.ч. ПДВ. Вказаний ліміт заборгованості повинен бути погашений (сплачений) у випадку розірвання або закінчення терміну дії цього Договору після підписання Сторонами акту звірки.

Товар, отриманий за Договором у період з 25.09.2017 по 19.12.2018, Покупець не оплатив в повному обсязі, відповідно до зазначених вимог Договору, в результаті чого у Покупця виникла заборгованість перед Постачальником у розмірі 886 883,94 грн.

Отже, розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «Еріка» за договором поставки № 300311-01/1П від 30.03.2011 становить 886 883,94 грн.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) було додано наступні документи та докази: докази сплати судового збору; докази направлення копії заяви та додатків боржнику і розпоряднику майна боржника; копію договору поставки № 300311-01/1п від 30.03.2011; копії видаткових накладних з поставки за договором № 300311-01/1п від 30.03.2011 за період з 25.09.2017 по 19.12.2018 у кількості 16-ть штук; копію акту звірки взаємних розрахунків за період з 01.01.2019 по 05.02.2020; роздруківку витягу з ЄДРПОУ щодо ТОВ «Еріка», копію наказу про призначення директора ТОВ «Еріка».

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 886 883,94 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Згідно зі статтями 11, 509 Цивільного кодексу України договір є підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань), які мають виконуватися належним чином і в установлений строк відповідно до вказівок закону, договору (ст. 526 Цивільного Кодексу України), а одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускаються (ст. 525 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 2 ст. 712 Цивільного кодексу України унормовано, що до договору поставки застосовуються загальні положення про купівлю-продаж, якщо інше не встановлено договором, законом або не випливає з характеру відносин сторін.

За договором купівлі-продажу одна сторона (продавець) передає або зобов`язується передати майно (товар) у власність другій стороні (покупцеві), а покупець приймає або зобов`язується прийняти майно (товар) і сплатити за нього певну грошову суму (ст. 655 Цивільного кодексу України).

Приписами ч. 1 ст. 692 Цивільного кодексу України визначено, що покупець зобов`язаний оплатити товар після його прийняття або прийняття товаророзпорядчих документів на нього, якщо договором або актами цивільного законодавства не встановлений інший строк оплати товару.

Згідно з ч. 1 ст. 759 Цивільного кодексу України за договором найму (оренди) наймодавець передає або зобов`язується передати наймачеві майно у користування за плату на певний строк.

Частиною 1 ст. 530 Цивільного кодексу України унормовано, що якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (ч. 1 ст. 612 Цивільного кодексу України).

Як встановлено судом та підтверджується з матеріалів справи, у порушення умов договору поставки боржником грошові зобов`язання не були виконані, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на загальну суму 886 883,94.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) до боржника в повному обсязі на суму 886 883,94 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) у повному обсязі на загальну суму 891 423,94 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 886 883,94 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 886 883,94 грн, та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 28 510,74 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

До дня відкриття провадження у справі про банкрутство і введення процедури розпорядження майном у боржника виник податковий борг перед бюджетом з податку нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, у розмірі 28 510, 74 грн (з яких 28 510, 74 грн зобов`язання).

Податковий борг з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості виник на підставі наступного:

Боржник самостійно визначив податкові зобов`язання - подав до контролюючого органу податкову декларацію з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, № від 18.02.2020 по Дніпровському району: - термін сплати 29.10.2020 на суму 8 318,09 грн; термін сплати 29.01.2021 на суму 8 318,08 грн, з урахуванням сплати/переплати у розмірі 0,09 грн, залишок боргу з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, по Дніпровському району складає 16 636,08 грн.

Також боржником було подано декларацію № від 17.02.2020 по Гуляйпільскому району: - термін сплати 29.10.2020 на суму 5 937,4 грн; - термін сплати 29.01.2021 на суму 5 937,4 грн, з урахуванням сплати/переплати у розмірі 0,15 грн, залишок боргу з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, по Гуляйпільскому району складає 11 874,66 грн.

Отже, сума податкового боргу з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплаченого юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості ,складає 28 510, 74 грн.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Головним управлінням ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) було додано наступні документи та докази: витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадської формувань; ідентифікаційні дані ТОВ «Пакко Холдинг»; довідку про заборгованість по ТОВ «Пакко Холдинг» (довідка по запиту користувача); розрахунок податкового боргу з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, по Дніпровському та по Гуляйпільському районах; інтегровані картки платника з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за 2019-2021 р. р. по Дніпровському району; інтегровані картки платника з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за 2019-2021 р. р. по Гуляйпільському району; копію податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, № від 18.02.2020; копію податкової декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, № від 17.02.2020; копію опису вкладення до цінного листа на адресу «Пакко Холдинг»; копію опису вкладення до цінного листа на адресу розпорядника майна боржника Булах О.І.; копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на підтвердження повноважень представника.

Розглянувши подану Головним управлінням ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 28 510,74 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до положень ст. 67 Конституції України кожен зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Згідно п. п. 16.1.4. п. 16.1. ст. 16 ПКУ платник податків зобов`язаний сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи.

Відповідно до п. 1 ст. 54 Податкового кодексу України, крім випадків, передбачених податковим законодавством, платник податків самостійно обчислює суму податкового та/або грошового зобов`язання та/або пені, яку зазначає у податковій (митній) декларації або уточнюючому розрахунку, що подається контролюючому органу у строки, встановлені Кодексом. Така сума грошового зобов`язання та/або пені вважається узгодженою.

Згідно п. 1 ст. 57 Податкового кодексу України платник податків зобов`язаний самостійно сплатити суму податкового зобов`язання, зазначену у поданій ним податковій декларації, протяг 10-ти календарних днів, що настають за останнім днем відповідного граничного строку, передбаченого цим Кодексом для подання податкової декларації, крім випадків, встановлених цим Кодексом.

Грошове зобов`язання платника податків - сума коштів, яку платник податків повинен сплатити до відповідного бюджету як податкове зобов`язання та/або штрафну (фінансову) санкцію, що справляється з платника податків у зв`язку з порушенням ним вимог податкового законодавства та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, а також санкції за порушення законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності (підпункт 14.1.39. пункту 14.1. статті 14 Податкового кодексу України).

Відповідно до підпункту 14.1.175 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України податковий борг - сума узгодженого грошового зобов`язання, не сплаченого платником податків у встановлений цим Кодексом строк, та непогашеної пені, нарахованої у порядку, визначеному цим Кодексом.

Абзацом 5 ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що до грошових зобов`язань відносяться, зокрема, зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) до боржника в повному обсязі на суму 28 510,74 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) у повному обсязі на загальну суму 33 050,74 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 28 510,74 грн третя черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Головного управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) визнано в повному обсязі та включено до третьої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 28 510,74 грн та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 21.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) ) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 43 019 240,23 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Між Публічним акціонерним товариством «ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК» (ідентифікаційний код 19017842) (далі - Первісний Кредитор або ПАТ «ВАБ») та ТОВ «Пакко Холдинг» укладені наступні кредитні договори:

- Кредитний договір №111-2011 від 19.05.2011 (далі - Кредитний договір-1), відповідно до умов якого Первісний кредитор надав кредит на умовах, визначених в Кредитному договорі-1, у сумі 43 000 000,00 грн (сорок три мільйона гривень 00 копійок). Кінцевий термін погашення відповідно до умов договору про внесення змін від 30.04.2014 було встановлено - 19.05.202;

Кредитний договір № 157-2011 від 08.07.2011 (далі - Кредитний договір-2), відповідно до умов якого Первісний кредитор надав кредит на умовах, визначених в Кредитному договорі-2, у сумі 15 000 000,00 грн (п`ятнадцять мільйонів гривень 00 копійок). Кінцевий термін погашення відповідно до умов договору про внесення змін від 30.04.2014 - 07.04.2020 (далі разом - Кредитні договори).

30.01.2018р. між Первісним Кредитором та Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Інтегріті» (далі - ТОВ «ФК «Інтегріті») , було укладено договір № 633 про відступлення (купівлі-продажу) прав вимоги, за умовами якого право вимоги за Кредитним договором-1 та Кредитним договором-2 перейшло до ТОВ «ФК «Інтегріті».

26.12.2017 між ТОВ «ФК «Інтегріті» та ТОВ «ФК «Монополіум Фінанс» було укладено Попередній договір № 1, в рамках якого 31.01.2018 було укладено Договір № 01-2018 про відступлення (купівлі-продажу, факторингу) прав вимоги. Загальна сума зобов`язань Боржника на дату укладання цього договору перед кредитором становила 53 794 374,10 грн (п`ятдесят три мільйона сімсот дев`яносто чотири тисячі триста сімдесят чотири гривні 10 копійок), а саме:

- за Кредитним договором -1: заборгованість за основним боргом - 33 444 444,48 грн, заборгованість за процентами - 7 238 660,64 грн, заборгованість за комісією - 0,00 грн, пеня за несвоєчасно сплачені відсотки - 817 209,52 грн, штрафи згідно п. 4.4. кредитного договору 4 300 000,00 грн;

- за Кредитним договором -2: заборгованість за основним боргом - 6 436 159,44 грн, заборгованість за процентами - 1 315 766,15 грн, заборгованість за комісією - 84 000,00 грн, пеня за несвоєчасно сплачені відсотки, комісію 158 133,87 грн.

У відповідності до Договору № 01-2018 від 31.01.2018 про відступлення (купівлі-продажу, факторингу) прав вимоги право вимоги за Кредитними договорами перейшло до ТОВ «ФК «Монополіум Фінанс».

Протягом періоду з 01.02.2018 по 16.12.2021 було погашено заборгованість на загальну суму 10 775 133,87 грн (десять мільйонів сімсот сімдесят п`ять тисяч сто тридцять три гривні 87 копійок), а тому залишок заборгованості становить:

- за Кредитним договором -1: заборгованість за основним боргом -29 200 903,02 грн, заборгованість за процентами-6 066 411,62 грн, заборгованість за комісією - 0,00 грн, пеня за несвоєчасно сплачені відсотки - 0,00 грн, штрафи згідно 4.4. кредитного договору - 0,00 грн;

- за Кредитним договором -2: заборгованість за основним боргом - 6 436 159,44 грн, заборгованість за процентами - 1 315 766,15 грн, заборгованість за комісією - 0,00 грн, пеня за несвоєчасно сплачені відсотки, комісію - 0,00 грн.

Отже, сума заборгованості Боржника за Кредитними договорами становить - 43 019 240,23 грн (сорок три мільйона дев`ятнадцять тисяч двісті сорок гривень 23 копійки).

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) було додано наступні документи та докази: докази сплати судового збору; копію Договору № 633 від про відступлення (купівлі-продажу) прав вимоги від 30.01.2018; - копію Додатку № 1 до Договору № 633 від про відступлення (купівлі - продажу) прав вимоги від 26.02.2018; копію попереднього договору № 1 від 26.12.2017; копію додаткової угоди № 1 до попереднього договору № 1 від 26.12.2017; копію додатку № 1 до попереднього договору № 1 від 26.12.2017; копію Договору № 01-2018 від про відступлення (купівлі - продажу) прав вимоги від 31.01.2018; копію Додатку № 1 до Договору № 01-2018 від про відступлення (купівлі - продажу) прав вимоги від 31.01.2018; копію Додатку № 2 до Договору № 01-2018 від про відступлення (купівлі - продажу) прав вимоги від 31.01.201; копію платіжного доручення № 9 від 30.01.2018 підтверджуючих оплату відступлення права вимоги; копію платіжного доручення № 14 від 31.01.2018 підтверджуючих оплату відступлення права вимоги; копію кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011; копію договору про внесення змін № 1 до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 01.08.2011; копію договору про внесення змін № 2 до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 24.05.2012; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 25.12.2013; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 30.01.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 17.02.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 03.03.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 17.03.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 30.04.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 16.06.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 15.07.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від .05.2011 від 15.08.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 09.09.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від 19.05.2011 від 15.09.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 111-2011 від .05.2011 від 15.10.2014; копію кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011; копію договору про внесення змін № 1 до Кредитного договору № 15 від 01.08.2011; копію додаткової угоди № 2 до Кредитного договору № 157-201 від 01.08.2011; копію додаткової угоди № 3 до Кредитного договору № 157-201 від 05.08.2011; копію додаткової угоди № 4 до Кредитного договору № 157-201 від 09.08.2011; копію додаткової угоди № 5 до Кредитного договору № 157-201 від 12.08.2011; копію додаткової угоди № 6 до Кредитного договору № 157-201 від 15.08.2011; копію додаткової угоди № 7 до Кредитного договору № 157-201 від 16.08.2011; копію додаткової угоди № 8 до Кредитного договору № 157-201 від 18.08.201; копію додаткової угоди № 9 до Кредитного договору № 157-201 від 29.08.2011; копію додаткової угоди № 10 до Кредитного договору № 157-201 від 30.08.2011; копію додаткової угоди № 11 до Кредитного договору № 157-201 від 02.09.2011; копію додаткової угоди № 12 до Кредитного договору № 157-201 від 07.09.2011; копію додаткової угоди № 13 до Кредитного договору № 157-201 від 14.09.2011; копію додаткової угоди № 14 до Кредитного договору № 157-201 від 15.09.2011; копію додаткової угоди № 15 до Кредитного договору № 157-201 від 27.09.2011; копію додаткової угоди № 16 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 28.09.2011; копію додаткової угоди № 17 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 29.09.2011; копію договору про внесення змін № 18 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 12.10.2011; копію додаткової угоди № 19 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 12.10.2011; копію договору про внесення змін № 20 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 24.05.2012; копію договору про внесення змін № 21 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 04.07.2012; копію договору про внесення змін № 22 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 30.01.2013; копію договору про внесення змін № 23 до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 08.07.2013; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 27.02.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 30.04.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 09.09.2014; копію договору про внесення змін до Кредитного договору № 157-2011 від 08.07.2011 від 15.10.2014; докази направлення заяви боржнику та арбітражному керуючому.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 43 019 240,23 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від вчинення певної дії (негативне зобов`язання), а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 11 Цивільного Кодексу України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини;

Частиною 1 статті 626 Цивільного Кодексу України визначено, що договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків.

Згідно зі ст. 628 Цивільного Кодексу України зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов`язковими відповідно до актів цивільного законодавства.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Статтею 526 Цивільного кодексу України визначено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін). Зобов`язання, строк (термін) виконання якого визначений вказівкою на подію, яка неминуче має настати, підлягає виконанню з настанням цієї події. Якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

За статтею 1046 Цивільного кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості.

Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Статтею 1049 Цивільного кодексу України встановлений обов`язок позичальника повернути позику. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві і речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

Згідно ст. 512 ЦК України кредитор у зобов`язанні може бути замінений іншою собою, серед іншого, внаслідок: 1) передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги).

Кредитор у зобов`язанні може бути замінений також в інших випадках, встановлених законом.

Відповідно до ч. З ст. 512 ЦК України кредитор у зобов`язанні не може бути замінений, якщо це встановлено договором або законом. Інших обмежень права кредитора на укладення договору уступки вимог законодавство не містить.

Відповідно до положень ст. 514 ЦК України до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов`язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Статтею 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться і до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених ГК України.

Матеріалами справи підтверджується, що у порушення умов кредитних договорів боржником грошові кошти не було повернуто в повному обсязі, а отже у кредитора правомірно виникло право для звернення до суду із заявою про визнання кредитором боржника на суму 43 019 240,23 грн.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) до боржника в повному обсязі на суму 43 019 240,23 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) у повному обсязі на загальну суму 43 023 780,23 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 43 019 240,23 грн четверта черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 43 019 240,23 грн, а також до першої черги витрати щодо сплати судового збору за подання до суду кредиторської заяви у розмірі 4 540, 00 грн.

Розглянувши подану 22.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) з грошовими вимогами до боржника у розмірі на загальну 40 552,48 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

Рішенням Господарського суду Волинської області 18.09.2019 у справі № 903/533/19 ухвалено стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАККО Холдинг» (43005, м. Луцьк, вул. Клима Савура, 21а, ідентифікаційний код 34928470) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Твій хліб» (11500, м. Коростень, вул. Шолом-Алейхема, 62, ідентифікаційний код 39147619) 23 276 грн 49 коп. заборгованості, 10 119 грн 62 коп. пені , 490 грн 96 коп. збитків, завданих інфляцією, 2 125 грн 41 коп. процентів річних, 1360 грн 46 коп. витрат, пов`язаних з оплатою судового збору.

Господарським судом Волинської області видано наказ від 11.10.2019 № 903/533/19 на примусове виконання цього рішення.

Ухвалою Господарського суду Волинської області від 09.04.2021 у справі № 903/533/19 замінено сторону виконавчого провадження з примусового виконання наказу Господарського суду Волинської області № 903/533/19-1 від 11.10.2019 щодо стягнення з Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» 23 276 грн 49 коп. заборгованості, 10 119 грн 62 коп. пені, 490 грн 96 коп. збитків, завданих інфляцією, 2 125 грн 41 коп. процентів річних, а саме: стягувача - Товариство з обмеженою відповідальністю «Твій хліб» на його процесуального правонаступника - Товариство з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія Галичина» (79024, м. Львів, вул. Липинського, буд. 54, ідентифікаційний код 39685014) у виконавчому провадженні № 61378621.

Отже, розмір заборгованості ТОВ «ПАККО Холдинг» перед ТОВ «Молочна компанія «Галичина» відповідно до Рішення Господарського суду Волинської області 18.09.2019 у справі № 903/533/19 та ухвали Господарського суду Волинської області від 09.04.2021 у справі № 903/533/19, яка набрала законної сили, становить 36 012,48 грн.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Товариством з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) було додано наступні документи та докази: копію Рішенням Господарського суду Волинської області від 18.09.2019 у справі № 903/533/19 (роздруку з ЄДРСР); копію ухвали Господарського суду Волинської області від 09.04.2021 у справі № 903/533/19; довіреність на представника від 04.01.2021; копію свідоцтва про право на заняття адвокатською діяльністю ЛВ № 000878 від 21.02.2018; докази сплати судового збору; докази направлення заяви боржнику та розпоряднику майна.

Розглянувши подану Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) заяву з грошовими вимогами до боржника у розмірі 36 012,48 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ст. 13 Закону України «Про судоустрій і статус суддів» судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Відповідно до ч. 1 ст. 18 ГПК України судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами га їх об`єднаннями на всій території України.

Відповідно до ч. 4 ст. 75 Господарського процесуального кодексу України обставини, встановлені рішенням суду в господарській, цивільній або адміністративній справі, що набрало законної сили, не доказуються при розгляді іншої справи, у якій беруть участь ті самі особи або особа, стосовно якої встановлено ці обставини, якщо інше не встановлено законом.

Основним документом, який підтверджує заборгованість боржника перед кредитором, є Рішення Господарського суду Волинської області від 18.09.2019 у справі № 903/533/19 та ухвала Господарського суду Волинської області від 09.04.2021 у справі № 903/533/19.

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) до боржника в повному обсязі на суму 36 012,48 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) у повному обсязі на загальну суму 40 552,48 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 25 892,86 грн четверта черга; 10 119,62 грн шоста черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) визнано в повному обсязі та включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 25 892,86 грн, до шостої черги - 10 119,62 грн, та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

Розглянувши подану 23.12.2021 (направлена засобами поштового зв`язку 17.12.2021) заяву Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 1 410 865,66 грн, дослідивши додані до неї докази, судом встановлено наступне.

До дня відкриття провадження у справі про банкрутство і введення процедури розпорядження майном у боржника виникли зобов`язання із сплати податків і зборів на загальну суму 1 410 865,66 грн, а саме штрафні санкції за порушення законодавства про патентування, за порушення норм регулювання обігу готівки та про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг.

Грошове зобов`язання виникло за порушення ч. 26 ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та на підставі підпункту 54.3.3 п. 54.3 ст. 54 Податкового кодексу України та ст. 17 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» застосовано суму штрафних (фінансових) санкцій на загальну суму 1 410 865,66 грн та винесено податкове повідомлення-рішення № 000171405 від 18.06.2018.

Податкове повідомлення-рішення № 000171405 від 18.06.2018 Боржником було оскаржено в судовому порядку та ухвалою Волинського окружного адміністративного суду від 06.02.2019 у справі № 140/2267/18 позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАККО Холдинг» про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення від 18.06.2018 № залишено без розгляду, у зв`язку з чим податковий борг (грошове зобов`язання) вважається узгодженим.

На підтвердження указаних вимог заяви про визнання кредиторських вимог Головним управлінням ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) було додано наступні документи та докази: платіжне доручення про сплату судового збору на суму 4540,00 грн; докази надсилання копії заяви розпоряднику майна боржника; докази надсилання копії заяви боржнику; інформаційну довідку платника податків; податкове повідомлення-рішення від 18.06.2018 № ; витяг з ЄДР ГУ ДПС у Житомирській області.

Розглянувши подану Головним управлінням ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) заяву з грошовими вимогами до боржника у загальному розмірі 1 410 865,66 грн та додані до неї докази, суд визнав за можливе задовольнити її, з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до положень ст. 67 Конституції України кожен зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Згідно п. п.16.1.4. п. 16.1. ст. 16 ПКУ платник податків зобов`язаний сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи.

Грошове зобов`язання платника податків - сума коштів, яку платник податків повинен сплатити до відповідного бюджету як податкове зобов`язання та/або штрафну (фінансову) санкцію, що справляється з платника податків у зв`язку з порушенням ним вимог податкового законодавства та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, а також санкції за порушення законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності (підпункт 14.1.39. пункту 14.1. статті 14 Податкового кодексу України).

Відповідно до підпункту 14.1.175 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України податковий борг - сума узгодженого грошового зобов`язання, не сплаченого платником податків у встановлений цим Кодексом строк, та непогашеної пені, нарахованої у порядку, визначеному цим Кодексом.

Абзацом 5 ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що до грошових зобов`язань відносяться, зокрема, зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Оскільки грошові вимоги кредитора документально підтверджуються належними доказами, суд вважає правомірним включити їх до реєстру вимог кредиторів відповідно до установленої законодавством черговості.

З огляду на викладене вище, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) до боржника в повному обсязі на суму 1 410 865,66 грн.

Крім того, суд звертає увагу, що разом з визнаними судом грошовими вимогами кредитора до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання до суду заяви з грошовими вимогами до боржника у розмірі 4 540,00 грн.

Отже, суд уважає правомірним визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) у повному обсязі на загальну суму 1 415 405,66 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 1 410 865,66 грн шоста черга.

Розпорядником майна боржника грошові вимоги Головного управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) визнано в повному обсязі та включено до шостої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 1 410 865,66 грн та 4 540, 00 грн як вимоги першої черги.

До реєстру вимог кредиторів також включаються вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Карпатська Туристична Компанія» (ідентифікаційний код: 34078127) з вимогами на загальну суму 322 975,41 грн, а саме: 76 700, 00 грн перша черга; 210 910,59 грн четверта черга; 35 364,82 грн шоста черга.

Грошові вимоги кредитора у розмірі 210 910,59 грн були визнані безспірними Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.11.2021 про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний номер: 34928470).

Відповідно до п. 2 ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна боржника зобов`язаний окремо повідомити господарський суд про вимоги щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також про вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян, згідно із заявами таких кредиторів та/або даними обліку боржника.

У суду відсутні відомості та розпорядником майна боржника також не повідомлено про наявність вимог, зазначених у п. 2 ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

У строк, встановлений ч. 1 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, до суду не надходило інших письмових звернень від осіб, чиї вимоги до боржника забезпечені заставою його рухомого чи нерухомого майна.

Зважаючи на встановлені судом обставини справи, реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний номер: 34928470) підлягає затвердженню у складі двадцяти кредиторів боржника.

Станом на 01.08.2022 заяв від кредиторів та осіб, які виявили бажання взяти участь у санації боржника, не надійшло.

Зважаючи на неявку у судове засідання 01.08.2022 розпорядника майна боржника, представника боржника та інших учасників справи, з метою повного та всебічного розгляду справи, враховуючи необхідність встановлення усіх обставин справи, суд дійшов висновку про відкладення розгляду заяви Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВІЙ ХЛІБ» про грошові вимоги до боржника (подана 20.06.2022) та заяви Товариства з обмеженою відповідальністю «АТА» про визнання грошових вимог (подана 15.07.2022) з повідомленням учасників справи про дату та час наступного судового засідання

При цьому, судом повідомляється, що у зв`язку з перебуванням головуючого у справі судді Омельченка Л.В. у відпустці у період з 12.08.2022 по 04.09.2022 (включно) складання повного тексту ухвали попереднього засідання здійснюється з урахуванням відпустки судді у межах розумного строку.

Судом зазначається, що згідно з ч. 2 ст. 114 ГПК України строк є розумним, якщо він передбачає час, достатній, з урахуванням обставин справи, для вчинення процесуальної дії, та відповідає завданню господарського судочинства.

Вказане узгоджується із практикою застосування Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Зокрема у рішенні по справі «Світлана Науменко проти України», № 41984/98 п. 77 від 09.11.04 зазначено, що розумність тривалості судового розгляду має визначатись з огляду на обставини справи та наступні критерії: складність справи, поведінка заявника та компетентних органів та важливість предмету позов.

Відтак, зважаючи на складність справи, великий обсяг матеріалів справи, необхідність суду ознайомитись із усіма наявними у матеріалах справи документами та доказами, суд дійшов висновку про застосування розумних строків щодо розгляду справи та складання повного тексту ухвали попереднього засідання.

Європейський суд з прав людини зазначає, що тривалість розгляду справи повинно відповідати розумним строкам. Таку розумність треба оцінювати у світлі конкретних обставин справи та з урахуванням таких критеріїв як складність справи, поведінка заявника та відповідних органів (див. рішення Європейського суду з прав людини від 12 березня 2009 року у справі «Вергельський проти України» (Vergelskyy v. Ukraine, заява № 19312/06).

Такими критеріями у розумінні суду наразі є те, що внаслідок триваючої широкомасштабної збройної агресії Російської Федерації проти України відповідно до пункту 20 частини першої статті 106 Конституції України, Закону України "Про правовий режим воєнного стану" на підставі пропозиції Ради національної безпеки і оборони України Указом Президента України від 14.03.2022 № 133/2022 «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні» було постановлено про часткову зміну статті 1 Указу Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 "Про введення воєнного стану в Україні", затвердженого Законом України від 24 лютого 2022 року № 2102-ІХ, продовжено строк дії воєнного стану в Україні з 05 години 30 хвилин 26 березня 2022 року строком на 30-ть діб, а у подальшому 22 травня 2022 року Верховна Рада прийняла Закон України «Про затвердження Указу Президента України «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні» від 22.05.2022 № 2263-ІХ, за яким воєнний стан в Україні продовжено з 05:30 25 травня 2022 року строком на 90 діб, - до 23 серпня 2022 року, тому повний текст ухвали був складений зважаючи появу можливості більш безпечного здійснення правосуддя у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою його місцезнаходження.

Керуючись Кодексом України з процедур банкрутства, ст. ст. 3, 12, 73, 86, 232-235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Визнати кредиторами Товариства з обмеженою відповідальністю «Пакко Холдинг» (ідентифікаційний номер: 34928470):

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Карпатська Туристична Компанія» (ідентифікаційний код: 34078127) з вимогами на загальну суму 322 975,41 грн, а саме: 76 700, 00 грн перша черга; 210 910,59 грн четверта черга; 35 364,82 грн шоста черга;

- Акціонерне товариство «Альфа-Банк» (ідентифікаційний код: 23494714), як правонаступник АТ «Укрсоцбанк», з вимогами на загальну суму 595 010,15 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 590 470, 15 грн четверта черга;

- Головне управління ДПС в Івано-Франківській області (ідентифікаційний код: 43968084) з вимогами на загальну суму 281 718,20 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 277 178,20 грн третя черга;

- Акціонерне товариство «Державний ощадний банк України» (ідентифікаційний код: 00032129) з вимогами на загальну суму 416 020 720,39 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 415 385 779,83 грн четверта черга; 630 400,56 грн шоста черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Альтарес Фінанс» (ідентифікаційний код: 43272035) з вимогами на загальну суму 26 644 265,50 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 26 639 725,05 грн четверта черга;

- Товариство обмеженою відповідальністю «Штраус Україна» (ідентифікаційний код: 31513464) з вимогами на загальну суму 84 878,96 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 80 338,96 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Торгова мережа «Фаворит» (ідентифікаційний код: 31524633) з вимогами на загальну суму 201 357 818,67 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 201 353 278,67 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова Компанія «Мега Фінанс» (ідентифікаційний код: 40152098) з вимогами на загальну суму 2 541 259,41 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 2 286 037,41 грн четверта черга; 250 682,00 грн шоста черга;

- Приватне акціонерного товариства «Волиньбакалія» (ідентифікаційний код: 01553190) з вимогами на загальну суму 445 230,23 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 440 690,23 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «ТВ ПАК» (ідентифікаційний код: 31743838) з вимогами на загальну суму 7 856 573,95 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 7 852 033,95 грн четверта черга;

- Головне управління ДПС у Рівненській області (ідентифікаційний код ВП: 44070166) з вимогами на загальну суму 79 960,08 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 75 420,08 грн третя черга;

- Публічне акціонерне товариство Акціонерний Банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) з вимогами на загальну суму 279 380 225,30 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 279 375 676,02 грн четверта черга; 9,28 грн шоста черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «КМ-Холдинг» (ідентифікаційний код: 34557148) з вимогами на загальну суму 28 647 165,27 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 28 642 625,27 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Вопак-Трейд» (ідентифікаційний код: 34745403) з вимогами на загальну суму 37 178 883,06 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 37 174 343,06 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Станіславська Торгова Компанія» (ідентифікаційний код: 32873692) з вимогами на загальну суму 669 196 459,26, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 669 191 919,26 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Еріка» (ідентифікаційний код: 31510526) з вимогами на загальну суму 891 423,94 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 886 883,94 грн четверта черга;

- Головне управління ДПС у Запорізькій області (ідентифікаційний код ВП: 44118663) з вимогами на загальну суму 33 050,74 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 28 510,74 грн третя черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Монополіум Фінанс» (ідентифікаційний код: 39785812) з вимогами на загальну суму 43 023 780,23 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 43 019 240,23 грн четверта черга;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Молочна компанія «Галичина» (ідентифікаційний код: 39685014) з вимогами на загальну суму 40 552,48 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 25 892,86 грн четверта черга; 10 119,62 грн шоста черга;

- Головне управління ДПС у Житомирській області (ідентифікаційний код ВП: 44096781) з вимогами на загальну суму 1 415 405,66 грн, а саме: 4 540, 00 грн перша черга; 1 410 865,66 грн шоста черга.

2. Зобов`язати боржника та розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О.І. розглянути заяви Товариства з обмеженою відповідальністю «ТВІЙ ХЛІБ» (ідентифікаційний код: 39147619) та Товариства з обмеженою відповідальністю «АТА» (ідентифікаційний код: 25589927) з грошовими вимогами до боржника, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду до 01.09.2022 (включно).

3. Зобов`язати розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О.І. сформувати реєстр вимог кредиторів відповідно до Ухвали попереднього засідання у справі.

4. Визначити дату підсумкового засідання суду на 10.10.2022 о 11:30, яке відбудеться у приміщенні Господарського суду м. Києва у залі судових засідань № 7 (корпус Б).

5. Зобов`язати розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О.І. у строк до 01.09.2022 (включно) письмово повідомити кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів, уповноважену особу працівників боржника та уповноважену особу засновників боржника про місце і час проведення зборів кредиторів та організувати їх проведення (докази чого надати суду).

6. Зобов`язати розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Булаха О.І. провести у строк не пізніше 16.09.2022 збори кредиторів боржника (докази чого надати суду).

7. Зобов`язати розпорядника майна боржника у строк до 30.09.2022 надати суду протокольні рішення зборів кредиторів щодо звернення до господарського суду з клопотанням про введення наступної процедури у справі про банкрутство у відповідності до положень ст. ст. 48-49 Кодексу України з процедур банкрутства.

8. Зобов`язати розпорядника майна боржника у строк до 30.09.2022 подати суду докази проведення аналізу фінансово-господарської діяльності боржника та інвентаризації майна боржника, а також належні та допустимі докази на підтвердження дійсної відсутності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності або незаконних дій у разі банкрутства.

10. Викликати у судове засідання учасників справи.

11. Копію ухвали направити учасникам справи.

Ухвала набрала законної сили 01.08.2022, може бути оскаржена у відповідності до ст. 256 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст складено 30.09.2022

Суддя Л.В. Омельченко