ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"04" липня 2022 р. Справа№ 925/1165/16(925/242/21)

Північний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: Пантелієнка В.О.

суддів: Полякова Б.М.

Грека Б.М.

секретар судового засідання Нечасний О.Л.

представники учасників провадження у судове засідання не з`явились,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) "Нафтогаз-Альянс"

на рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р.

(повний текст складено 15.09.2021р.)

у справі №925/1165/16(925/242/21) (суддя Боровик С.С.)

за позовом ліквідатора Публічного акціонерного товариства (далі - ПАТ) "Жашківський маслозавод" арбітражного керуючого Кучака Ю.Ф.

до 1.Публічного акціонерного товариства (далі - ПАТ) "Христинівський молокозавод"

2.ТОВ "Нафтогаз-Альянс"

про визнання недійсним договорів та стягнення 54 426 087,71 грн.

ВСТАНОВИВ:

Рішенням господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р. по справі №925/1165/16(925/242/21) позов задоволено повністю; визнано недійсним договір про переведення боргу на суму 6 123 600,00 грн., укладений 31.10.2016р. між ПАТ "Жашківський маслозавод", ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс"; визнано недійсним договір про переведення боргу на суму 48 302 487,71 грн., укладений 31.10.2016р. між ПАТ "Жашківський маслозавод", ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс"; стягнуто з ТОВ "Нафтогаз-Альянс" на користь ПАТ"Жашківський маслозавод" 54 426 087,71 грн. та 2 270 грн. судового збору; стягнуто з ПАТ "Христинівський молокозавод" на користь ПАТ "Жашківський маслозавод" 2 270 грн. судового збору; вирішено видати накази.

Не погоджуючись з винесеним рішенням суду, ТОВ "Нафтогаз-Альянс" подало апеляційну скаргу на рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р., в якій просить скасувати оскаржуване рішення та ухвалити нове рішення, яким відмовити у задоволенні заяви Кучака Ю.Ф. про спростування грошових вимог ТОВ "Нафтогаз-Альянс".

У відзиві на апеляційну скаргу ліквідатор ПАТ "Жашківський маслозавод" арбітражний керуючий Кучак Ю.Ф. просить відмовити ТОВ "Нафтогаз-Альянс" у задоволенні апеляційної скарги, а рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р. залишити без змін.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 28.12.2021р. відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою ТОВ "Нафтогаз-Альянс" на рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р. по справі №925/1165/16(925/242/21) та призначено її до розгляду на 14.02.2022р.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 14.02.2022р. апеляційну скаргу ТОВ "Нафтогаз-Альянс" на рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р. по справі №925/1165/16(925/242/21) прийнято до свого провадження колегією суддів в іншому складі суду.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 14.02.2022р. розгляд справи №925/1165/16(925/242/21) відкладено на 21.03.2022р. згідно ст. 270 ГПК України.

21.03.2022р., у зв`язку з повномасштабною військовою агресією Російської Федерації проти України, розгляд справи не відбувся.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 28.04.2022р. апеляційну скаргу ТОВ "Нафтогаз-Альянс" на рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р. по справі №925/1165/16(925/242/21)прийнято до свого провадження колегією суддів в іншому складі суду; розгляд справи №925/1165/16(925/242/21) призначено на 04.07.2022р.

04.07.2022р. до початку судового засідання від представника ТОВ "Нафтогаз-Альянс" надійшло клопотання про відкладення судового засідання.

Колегія суддів відхиляє клопотання представника ТОВ "Нафтогаз-Альянс" про відкладення судового засідання як необґрунтоване, оскільки апеляційним судом ухвалою від 14.02.2022р. за клопотанням представника ТОВ "Нафтогаз-Альянс" вже відкладався розгляд справи, також в матеріалах справи достатньо доказів для прийняття законного і обґрунтованого рішення, а підстави заявлені для відкладення є малозначними. Крім того, в даний час в Україні діє воєнний стан, що спонукає апеляційний суд до розгляду справ в стислі терміни.

Розглянувши доводи апеляційної скарги, перевіривши матеріали справи, дослідивши докази, проаналізувавши на підставі встановлених фактичних обставин справи правильність застосування судом першої інстанції норм законодавства, Північний апеляційний господарський суд вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів справи вбачається, що ліквідатор ПАТ "Жашківський маслозавод" Кучак Ю.Ф. звернувся до господарського суду Черкаської області із позовною заявою до ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс", в якій просить визнати недійсним договір від 31.10.2016р. на суму 6 123 600 грн., визнати недійсним договір від 31.10.2016р. на суму 48 302 487,71 грн. та стягнути з відповідача 54 426 087,71 грн.

З матеріалів позову вбачається, що 31.10.2016р. між ПАТ "Жашківський маслозавод", ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс" було укладено договір про переведення боргу.

Відповідно до пунктів 1, 2 вказаного Договору про переведення боргу №1 ТОВ "Нафтогаз-Альянс" перевело на ПАТ "Христинівський молокозавод" борг (грошове зобов`язання) у розмірі 6 123 600,00 грн., що виникло на підставі договору поставки товарів №373 від 30.03.2015р., укладеного між ТОВ "Нафтогаз-Альянс" та ПАТ "Жашківський маслозавод".

Кредитором, у грошовому зобов`язанні на суму 6 123 600,00 грн. є ПАТ "Жашківський маслозавод".

Крім того, 31.10.2016р. між ПАТ "Жашківський маслозавод", ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс" було укладено договір про переведення боргу (Договір про переведення боргу №2).

Відповідно до пунктів 1, 2 вказаного Договору про переведення боргу №2 ТОВ "Нафтогаз-Альянс" перевело на ПАТ "Христинівський молокозавод" борг (грошове зобов`язання) у розмірі 48 302 487,71 грн., що виникло на підставі договору поставки товарів №873 від 20.02.2015р., укладеного між ТОВ "Нафтогаз-Альянс" та ПАТ "Жашківський маслозавод".

Кредитором у грошовому зобов`язанні на суму 48 302 487,71 грн. є ПАТ "Жашківський маслозавод".

Визначення поняття "заінтересована особа" наведено в статті 1 Кодексу України з процедур банкрутства.

Так, заінтересовані особи стосовно боржника - юридична особа, створена за участю боржника, юридична особа, що здійснює контроль над боржником, юридична або фізична особа, контроль над якою здійснює боржник, юридична особа, з якою боржник перебуває під контролем третьої особи, власники (учасники, акціонери) боржника, керівник боржника, особи, які входять до складу органів управління боржника, головний бухгалтер (бухгалтер) боржника, у тому числі звільнені з роботи за три роки до відкриття провадження у справі про банкрутство, а також особи, які перебувають у родинних стосунках із зазначеними особами та фізичною особою - боржником, а саме: подружжя та їхні діти, батьки, брати, сестри, онуки, а також інші особи, щодо яких наявні обґрунтовані підстави вважати їх заінтересованими; для цілей цього Кодексу заінтересованими особами стосовно арбітражного керуючого чи кредиторів визнаються особи в такому самому переліку, як і заінтересовані особи стосовно боржника.

Ліквідатором встановлено, що боржник (ПАТ "Жашківський маслозавод") та ПАТ "Христинівський молокозавод" перебувають під контролем одних і тих же третіх осіб.

Так, відповідно до відкритої бази даних "Smida" Агентства з розвитку інфраструктури фондового ринку України серед акціонерів ПАТ "Христинівський молокозавод" значаться ОСОБА_2 (11,5495% акцій від загальної кількості) та ОСОБА_3 (11,5495% акцій від загальної кількості).

Згідно з даними відкритої бази даних "Smida" Агентства з розвитку інфраструктури фондового ринку України серед акціонерів ПАТ "Жашківський маслозавод" значаться ОСОБА_2 (22.6513% акцій від загальної кількості) та ОСОБА_3 (22.7735% акцій від загальної кількості).

Крім того, ОСОБА_3 займає посаду голови наглядової ради ПАТ "Христинівський молокозавод" відповідно до загальнодоступної бази даних "Smida" Агентства з розвитку інфраструктури фондового ринку України (Додаток 5). У свою чергу, ОСОБА_3 перебувала на посаді голови ревізійної комісії ПАТ "Жашківський маслозавод" з 28.11.2012р. (загальнодоступна база даних "Smida" Агентства з розвитку інфраструктури фондового ринку України).

Також, ОСОБА_4 , який є власником 24,5510% акцій ПАТ "Христинівський молокозавод" від їх загальної кількості, до 03.06.2014р. був виконуючим обов`язки генерального директора ПАТ "Жашківський маслозавод".

З наведеного вбачається, що ПАТ "Христинівський молокозавод" є заінтересованою особою стосовно ПАТ "Жашківський маслозавод", оскільки обидва підприємства перебувають під контролем одних і тих же третіх осіб - ОСОБА_3 , ОСОБА_2 та ОСОБА_4 .

Одночасно з вказаним, на момент укладення спірних договорів ПАТ "Христинівський молокозавод" не могло виконати свої зобов`язання перед власними кредиторами.

Так, ухвалою господарського суду Черкаської області від 16.05.2018р. було відкрито провадження у справі №925/133/18 про банкрутство ПАТ "Христинівський молокозавод".

Зі змісту вказаної ухвали вбачається, що господарський суд Черкаської області рішенням від 25.10.2016р. у справі №925/1037/16 стягнув з ПАТ "Христинівський молокозавод" на користь ПрАТ "Сєвєродонецьке науково-виробниче об`єднання "Імпульс" 5 500 000,00 грн. попередньої оплати за непоставлений товар по договору поставки товару №247 від 11.09.2014р., 82 500,00 грн. судових витрат на сплату судового збору. На виконання даного рішення 29.11.2016р. у даній справі господарським судом Черкаської області було видано наказ, який направлено до Христинівського районного відділу ДВС Головного територіального управління юстиції у Черкаській області.

12.12.2016р. головним державним виконавцем було винесено постанову про відкриття виконавчого провадження з виконання наказу господарського суду Черкаської області від 29.11.2016р. по стягненню 5 582 500,00 грн. (ВП№53109703).

21.12.2016р. головним державним виконавцем Христинівського районного відділу ДВС Головного територіального управління юстиції у Черкаській області було винесено постанову про передачу матеріалів виконавчого провадження №53109703 до Відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Черкаській області.

24.01.2017р. головним державним виконавцем Відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Черкаській області було винесено постанову про прийняття виконавчого провадження №53109703 з примусового виконання.

26.12.2017р. головним державним виконавцем Відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Черкаській області було винесено постанову про повернення виконавчого документа (ВП №53109703) ПрАТ "Сєвєродонецьке науково-виробниче об`єднання "Імпульс" у зв`язку з відсутністю у боржника майна, на яке може бути звернено стягнення.

Ухвалою господарського суду Черкаської області від 03.06.2019р. у справі №925/133/18 про банкрутство ПАТ "Христинівський молокозавод" було затверджено реєстр вимог кредиторів ПАТ "Христинівський молокозавод" в сумі 190 449 484,11 грн.

Постановою господарського суду Черкаської області від 10.02.2021р. у справі №925/133/18 про банкрутство ПАТ "Христинівський молокозавод" останнє було визнано банкрутом.

Крім того, відповідно до балансу (звіту про фінансовий стан) станом на 31.12.2015р. ПАТ "Христинівський молокозавод" останнє мало ознаки неплатоспроможності та не виконувало свої зобов`язання перед кредиторами.

ПАТ "Христинівський молокозавод" не було у змозі фінансувати свої активи за рахунок власних коштів, оскільки показник рядка 1495 Балансу (Звіту про фінансовий стан) станом на 31.12.2015р. мав негативне значення.

Інші довгострокові зобов`язання (код рядка 1515) збільшилися з 39 627 тис. грн. на початок періоду до 193 274 тис. грн. на кінець періоду.

Також з динаміки показників рядків 1615, 1625, 1630 та 1690 вбачається, що ПАТ "Христинівський молокозавод" не здійснювало погашення кредиторських вимог, при цьому загальна заборгованість перед кредиторами зросла на 81,25%.

Відповідно до балансу (звіту про фінансовий стан) станом на 31.12.2015р. ПАТ "Христинівський молокозавод" чисті активи мали від`ємне значення - 11842 тис. грн., а тому підприємство не мало можливості погасити кредиторську заборгованість.

Отриманий прибуток у сумі 374 тис. грн. (код рядка 4100 Звіту про власний капітал за 2015 рік) не суттєво вплинув на фінансовий стан підприємства. Стан ПАТ "Христинівський молокозавод" у 2015 року характеризувався як неплатоспроможний.

Договори про переведення боргу №1 та №2 було укладено 31.10.2016р., а провадження у даній справі про банкрутство ПАТ "Жашківський маслозавод" відкрито - 08.11.2016р., тобто оспорюваний договір укладено у підозрілий період - протягом трьох років, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство.

Беручи до уваги, що підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку (стаття 42 ГК України), а однією з основ підприємницької діяльності відповідно до статті 44 ГК України є його здійснення на основі комерційного розрахунку та власного комерційного ризику, однак, уклавши Договори про переведення боргу з заінтересованою відносно Банкрута особою, за якими заборгованість ТОВ "Нафтогаз-Альянс" на користь ПАТ "Жашківський маслозавод" мало погасити ПАТ "Христинівський молокозавод", яке ще у 2015 році не могло виконати свої зобов`язання перед власними кредиторами та фінансовий стан якого вказував на його неплатоспроможність, в противагу меті здійснення підприємницької діяльності, боржник не тільки не отримав прибутку, а навпаки, всупереч власним фінансовим інтересам, втратив можливість задоволення своїх грошових вимог до ТОВ "Нафтогаз-Альянс".

У правових висновках Верховного Суду (постанова Верховного Суду від 30.01.2019р. у справі №910/6179/17) розкрито поняття правової презумпції сумнівності правочинів при дослідженні угод боржника.

З матеріалів справи вбачається, що 04.06.2021р. від ТОВ "Нафтогаз-Альянс" до місцевого суду надійшло клопотання про закриття провадження у справі, мотивоване наступним.

ПАТ "Жашківський маслозавод" жодних майнових дій не було здійснено. ПАТ "Жашківський маслозавод" було надано згоду на заміну боржника у зобов`язанні, і це є підставою для закриття провадження, оскільки немає предмету спору і підстав визначених статтею 42 Кодексу України з процедур банкрутства.

ТОВ "Нафтогаз-Альянс" наголошувало, що ПАТ "Жашківський маслозавод" не було взято на себе чужого боргу безоплатно чи будь-яких інших дій, що визначені в статті 42 Кодексу України з процедур банкрутства, тому дії про які зазначено у заяві не підлягають спростуванню, тому відсутні правові наслідки на спростування, а така вимога є неправомірною.

ТОВ "Нафтогаз-Альянс" наголошує, що між ТОВ "Нафтогаз-Альянс" та ПАТ "Жашківський маслозавод" було укладено саме договори на постачання природного газу та переведення боргу, де за останнім ПАТ "Христинівський молокозавод" погоджується виконати грошове зобов`язання.

Крім того, ТОВ "Нафтогаз-Альянс" було направлено на адресу місцевого суду письмові пояснення щодо заяви про спростування дій боржника, щодо застосування строків позовної давності до заяви Кучака Ю.Ф. про спростування грошових вимог ТОВ "Нафтогаз-Альянс" та відмовити у задоволенні заяви ліквідатора.

Колегія суддів звертає увагу, що ухвалою господарського суду Черкаської області від 08.11.2016р. було відкрито провадження у справі про банкрутство ПАТ "Жашківський маслозавод" №925/1165/16, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто п`ятнадцять календарних днів, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Каплю С.В.

Постановою господарського суду Черкаської області від 18.11.2019р. у справі №925/1165/16 ПАТ "Жашківський маслозавод" (вул. Маслозаводська, буд.6, Жашків, Черкаська область, ) було визнано банкрутом, ліквідатором боржника призначено арбітражного керуючого Кучака Ю.Ф.

З 21.10.2019р. було введено в дію положення Кодексу України з процедур банкрутства від 18.10.2018р. №2597-VIII. Отже, наразі провадження у справі про банкрутство ПАТ "Жашківський маслозавод" здійснюється відповідно до приписів Кодексу України з процедур банкрутства (далі - КУзПБ).

На даний час провадження у справі перебуває на стадії ліквідаційної процедури.

З матеріалів справи вбачається, що договори про переведення боргу були підписані сторонами 31.10.2016р.

Ухвалою господарського суду Черкаської області від 08.11.2016р. було відкрито провадження у справі про банкрутство ПАТ "Жашківський маслозавод" №925/1165/16.

Відповідно до абз.2 ч.2 ст.42 КУзПБ, правочини вчинені боржником протягом трьох років, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство, можуть бути визнані недійсними господарським судом у межах провадження у справі про банкрутство за заявою арбітражного керуючого або кредитора з тих підстав, що боржник безоплатно здійснив відчуження майна, взяв на себе зобов`язання без відповідних майнових дій іншої сторони, відмовився від власних майнових вимог.

Місцевий суд вірно зазначив, що Договори про переведення боргу були підписані сторонами 31.10.2016р., а провадження у даній справі про банкрутство ПАТ "Жашківський маслозавод" відкрито 08.11.2016р., тобто оспорювані договори укладено у період - протягом трьох років, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство.

Особливістю у реалізації повноважень арбітражного керуючого у ліквідаційній процедурі є обов`язок ліквідатора здійснити повноту дій, спрямовану на виявлення та повернення активів боржника (частина 1 статті 65 КУзПБ). Цей обов`язок кореспондується з правовою презумпцією сумнівності правочинів при дослідженні угод боржника у справі про банкрутство. Поняття правової презумпції сумнівності правочинів при дослідженні угод боржника розкрито у правових висновках Верховного Суду (постанова Верховного Суду від 30.01.2019 року у справі №910/6179/17). Правова презумпція сумнівності правочинів передбачає, що будь-який правочин боржника щодо відчуження ним свого майна, вчинений у підозрілий період, є сумнівним і може бути визнаний недійсним на підставі спеціальної норми закону. Ліквідатор зобов`язаний перевірити наявність підстав для визнання недійсним сумнівного правочину відповідно до статті 42 КУзПБ або норм Цивільного та Господарського кодексів України. Слід звернути увагу, що недійсними можуть бути визнані не всі без винятку правочини боржника, а саме укладені у підозрілий період і лише ті, підставність визнання недійсними яких передбачена частинами 1,2 статті 42 КУзПБ (стаття 20 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом").

З матеріалів справи вбачається, що договори підписані заінтересованими особами, оскільки боржник ПАТ "Жашківський маслозавод" та ПАТ "Христинівський молокозавод" перебувають під контролем одних і тих же осіб.

Щодо пропуску строку позовної давності, місцевий суд обґрунтовано зазначив наступне.

Відповідно до ст.59 КУзПБ, з дня ухвалення господарським судом постанови про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури припиняються повноваження органів управління банкрута щодо управління банкрутом та розпорядження його майном, якщо цього не було зроблено раніше, члени виконавчого органу (керівник) банкрута звільняються з роботи у зв`язку з банкрутством підприємства, а також припиняються повноваження власника (органу, уповноваженого управляти майном) майна банкрута. Протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до закону. Ліквідатор має право замовити виготовлення дублікатів печатки та штампів у разі їх втрати (частина 2 зазначеної статті).

З викладеного вбачається, що можливість довідатись про факт укладення оскаржуваного договору у ліквідатора є більш вірогідною аніж у розпорядника майна, в силу того, що останній позбавлений можливості втручатися в оперативно-господарську діяльність боржника при діючих його органах управління.

Як було зазначено вище, 18.11.2019р. постановою господарського суду Черкаської області у справі №925/1165/16, ПАТ "Жашківський маслозавод" визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Кучака Ю.Ф.

Тільки після 18.11.2019р. ліквідатор ПАТ "Жашківський маслозавод" арбітражний керуючий Кучак Ю.Ф. належним чином виконуючи повноваження визначені Законом, отримавши доступ до рахунків боржника, після проведення аналізу фінансового стану банкрута в т.ч. за період дії процедур банкрутства, встановив факт укладення оскаржуваних договорів.

За таких обставин, місцевий суд дійшов вірного висновку, що строк позовної давності для звернення з відповідним позовом на виконання повноважень ліквідатора визначених Законом, ліквідатором ПАТ "Жашківський маслозавод" арбітражним керуючим Кучаком Ю.Ф. не пропущено, оскільки останній раніше не міг звернутися, а спеціальна норма закону, дозволяє ліквідатору звернутися в суд для визнання недійсним сумнівного правочину.

Тому місцевий суд законно і обґрунтовано повністю задовольнив позов і визнав недійсними договір про переведення боргу на суму 6 123 600,00 грн., укладений 31.10.2016р. між ПАТ "Жашківський маслозавод", ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс" та договір про переведення боргу на суму 48 302 487,71 грн., укладений 31.10.2016р. між ПАТ "Жашківський маслозавод", ПАТ "Христинівський молокозавод" та ТОВ "Нафтогаз-Альянс".

Відповідно до статті 74 ГПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень. Докази подаються сторонами та іншими учасниками судового процесу.

За таких обставин, Північний апеляційний господарський суд не вбачає підстав для задоволення апеляційної скарги, зміни чи скасування рішення суду першої інстанції.

Керуючись ст.ст. 240, 270, 275, 276, 282, 283 ГПК України, Північний апеляційний господарський суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу ТОВ "Нафтогаз-Альянс" залишити без задоволення, а рішення господарського суду Черкаської області від 15.09.2021р. у справі №925/1165/16(925/242/21) - без змін.

Справу №925/1165/16(925/242/21) повернути до господарського суду Черкаської області.

Постанова апеляційного господарського суду набирає законної сили з дня її прийняття і може бути оскаржена до Верховного Суду у порядку та строк, передбачений ст. 288 ГПК України.

Головуючий суддя В.О. Пантелієнко

Судді Б.М. Поляков

Б.М. Грек