ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
Кіровоградської області
УХВАЛА

29 грудня 2021 рокуСправа № 912/2185/16

Господарський суд Кіровоградської області у складі судді Тимошевської В.В. за участі секретаря судового засідання Солдатової К.І., розглянувши у підсумковому засіданні матеріали справи № 912/2185/16

про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "ЕТАЛ", 28000, Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Заводська, 1

Представники:

від кредитора (ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт") - Опольський С.В., довіреність №б/н від 11.10.2021, посвідчення адвоката № 96 від 17.11.2008;

від інших кредиторів - участь не брали;

від боржника - участі не брали;

від розпорядника майна, арбітражний керуючий - Косенко С.Г., посвідчення №645 від 29.03.2013.

В судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частини ухвали.

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду від 29.06.2016 порушено провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "ЕТАЛ" (далі - ПрАТ "НВО "Етал", боржник), введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника, введено процедуру розпорядження майном боржника, призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Гусара І.О., ухвалено здійснити офіційне оприлюднення оголошення про порушення справи про банкрутство ПрАТ "НВО "Етал" .

Ухвалою господарського суду від 01.10.2021 у попередньому засіданні визнано грошові вимоги кредиторів боржника, визначено дату проведення зборів та комітету кредиторів та призначено підсумкове засідання суду на 22.11.2021.

В підсумковому засіданні 22.11.2021 оголошено перерву до 29.11.2021.

В підсумковому засіданні 29.11.2021 постановлено ухвалу про відсторонення арбітражного керуючого Гусара Івана Олексійовича від виконання повноважень розпорядника майна ПрАТ "НВО "Етал". Розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Косенка Сергія Георгійовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №645 від 26.03.2013). Підсумкове засідання суду відкладено до 14.12.2021.

13.12.2021 на офіційну електронну адресу суду (з КЕП) (поштою 14.12.2021) за підписом ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт" та ТОВ "Управляюча компанія "Електромеханічні заводи - України" надійшли клопотання від 13.12.2021 про введення відносно боржника процедури санації; затвердження плану санації боржника в редакції, схваленій зборами кредиторів 10.12.2021; призначення керуючим санацією боржника арбітражного керуючого Косенка Сергія Георгійовича та встановлення йому основної грошової винагороди за виконання повноважень керуючого санацією в розмірі чотирьох розмірів мінімальної заробітної плати за кожен місяць виконання арбітражним керуючим повноважень.

Крім того, 13.12.2021 на офіційну електронну адресу суду (з КЕП) (поштою 14.12.2021) від арбітражного керуючого Косенко С.Г. надійшло клопотання від 10.12.2021 №01-34/293 з наступними вимогами: введення процедури санації ПрАТ "НВО "ЕТАЛ" в межах справи №912/2185/16; затвердити схвалений зборами кредиторів план санації боржника; призначити керуючим санацією боржника арбітражного керуючого Косенка Сергія Георгійовича із встановленням йому основної грошової винагороди за виконання повноважень керуючого санацією в розмірі чотирьох розмірів мінімальної заробітної плати за кожен місяць виконання повноважень.

У судове засідання 14.12.2021 з`явився представник кредитора ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт" та арбітражний керуючий Косенко С.Г.

Враховуючи подання до суду Плану санації та клопотання від 13.12.2021 про введення відносно боржника ПрАТ "НВО "Етал" процедури санації і затвердження плану санації в редакції, схваленій зборами кредиторів 10.12.2021, з метою повідомлення всіх кредиторів про вищезазначене, розгляд справи у підсумковому засіданні відкладено до 29.12.2021.

17.12.2021 арбітражним керуючим Косенко С.Г. надано Пан санації з урахуванням виправлених арифметичних помилок.

29.12.2021 продовжено підсумкове засідання у справі.

У підсумковому засідання взяли участь представник кредитора ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт" та арбітражний керуючий Косенко С.Г.

Інші учасники справи про банкрутство в підсумкове засідання не з`явились, про причини відсутності суд не повідомлено, будь-які заяви, клопотання чи пояснення до суду не надходили.

З урахуванням викладеного та враховуючи повідомлення всіх учасників справи про дату, час і місце проведення підсумкового засідання, а також про надходження плану санації, суд проводить підсумкове засідання та розглядає план санації в підсумковому засіданні 29.12.2021.

За наслідками розгляду матеріалів справи, судом враховується наступне.

За правилами Кодексу України з процедур банкрутства (далі - КУзПБ) провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України (ч. 1 ст. 2).

Згідно ч.ч. 1, 2, 3 ст. 49 КУзПБ, у підсумковому засіданні суду у процедурі розпорядження майном боржника здійснюється перехід до наступної судової процедури (процедури санації, ліквідації) або закривається провадження у справі.

До закінчення процедури розпорядження майном боржника збори кредиторів приймають одне з таких рішень: схвалити план санації та подати до господарського суду клопотання про введення процедури санації і затвердження плану санації; подати до господарського суду клопотання про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури.

У підсумковому засіданні господарський суд ухвалює одне з таких судових рішень, зокрема, ухвалу про введення процедури санації та затвердження плану санації у разі схвалення плану санації боржника зборами кредиторів та погодження його забезпеченими кредиторами в порядку, встановленому цим Кодексом.

Стаття 50 КУзПБ передбачає, що господарський суд затверджує схвалений план санації боржника і постановляє ухвалу про введення процедури санації. Під санацією розуміється система заходів, що здійснюються під час провадження у справі про банкрутство з метою запобігання визнанню боржника банкрутом та його ліквідації, спрямованих на оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом реструктуризації підприємства, боргів і активів та/або зміни організаційно-правової та виробничої структури боржника. (частина 1).

Відповідно до ст. 51 КУзПБ у плані санації обов`язково зазначається розмір вимог кожного класу кредиторів, які були б задоволені у разі введення процедури ліквідації боржника. План санації має містити заходи щодо відновлення платоспроможності боржника. План санації має передбачати строк відновлення платоспроможності боржника. Платоспроможність вважається відновленою за умови погашення вимог кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів. (частина 1).

В частині 2 ст. 51 КУзПБ наведено перелік заходів щодо відновлення платоспроможності боржника, які має містити план санації, серед яких: відстрочення, розстрочення або прощення боргу чи його частини; продаж частини майна боржника; інші заходи з відновлення платоспроможності боржника.

Згідно зі ст. 52 КУзПБ, з метою прийняття рішення про схвалення або відхилення плану санації усі конкурсні кредитори поділяються на класи. Кредитори, включені до кожної черги, формують окремий клас кредиторів. Кредитор, вимоги якого підлягають включенню до двох і більше черг, підлягає включенню відповідно до двох і більше класів кредиторів. Вимоги забезпечених кредиторів утворюють окремий клас, до якого включаються вимоги у тій їх частині, яка забезпечена заставою майна. У частині вимог, не забезпечених заставою, вимоги таких кредиторів підлягають включенню до класу незабезпечених кредиторів. (частина 1).

План санації не може передбачати різний порядок задоволення вимог кредиторів, включених до одного класу (частина 2).

За частиною 3 наведеної норми, прийняття рішення про схвалення або відхилення плану санації приймається кожним класом окремо шляхом голосування. У голосуванні щодо схвалення плану санації не бере участі клас кредиторів, розмір та порядок задоволення вимог якого за планом санації не відрізнятиметься від того, який був би застосований у разі введення процедури ліквідації.

У разі якщо план санації передбачає розстрочення чи відстрочення або прощення (списання) боргів із сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) чи їх частини, план санації вважається схваленим органом стягнення в частині задоволення вимог з податків, зборів (обов`язкових платежів) на умовах плану санації без необхідності голосування органом стягнення. При цьому податковий борг, який виник у строк, що передував трьом рокам до дня проведення зборів кредиторів, які затверджують план санації, визнається безнадійним та списується, а податковий борг, який виник пізніше, розстрочується (відстрочується) або списується на умовах плану санації, які повинні бути не гіршими, ніж умови задоволення вимог кредиторів, які голосували за схвалення плану санації, а також розмір та порядок задоволення вимог, які були б застосовані у разі введення процедури ліквідації.

Частина 7 ст. 52 КУзПБ встановлює, що господарський суд постановляє ухвалу про затвердження плану санації боржника, якщо: план санації схвалений всіма класами конкурсних кредиторів, розмір та/або порядок задоволення вимог яких змінені планом санації порівняно з умовами, які були б застосовані у разі введення процедури ліквідації; план санації схвалений класом забезпечених кредиторів; розмір задоволених вимог кредиторів, які проголосували проти схвалення плану санації, не буде меншим у процедурі санації, ніж розмір вимог, який був би задоволений у разі введення процедури ліквідації.

Відповідно до ч. 8 ст. 52 КУзПБ, господарський суд постановляє ухвалу про відмову у затвердженні плану санації у разі, якщо план санації не відповідає вимогам законодавства.

Як встановлено матеріалами справи, 10.12.2021 відбулись збори кредиторів ПрАТ НВО "Етал", на яких прийнято рішення схвалити План санації ПрАТ НВО "Етал" (далі - План санації), розроблений розпорядником майна - арбітражним керуючим Косенко С.Г., та звернутись до господарського суду з клопотанням про введення відносно ПрАТ НВО "Етал" процедури санації і призначити керуючим санацією арбітражного керуючого Косенка С.Г. зі встановленням йому основної винагороди за виконання повноважень керуючого санацією в розмірі чотирьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць повноважень.

Про скликання зазначених зборів кредиторів розпорядником майна повідомлено всіх кредиторів боржника, вимоги яких визнано за результатами попереднього засідання, шляхом надсилання на їх адреси відповідного письмового повідомлення.

З наданих до справи документів вбачається, що на збори кредиторів прибули представники кредиторів ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт", відсоток голосів якого становить 92,388, та ТОВ "Управляюча компанія "Електромеханічні заводи-України", відсоток голосів якого становить 6,455.

Вказаними кредиторами на зборах кредиторів одноголосно прийнято рішення про схвалення плану санації ПрАТ НВО "Етал" та про звернення до суду з клопотанням про його введення процедури санації.

Згідно наданого до суду Плану санації боржника ПрАТ НВО "Етал" передбачається застосування наступних заходів щодо відновлення платоспроможності боржника: відстрочення, розстрочення або прощення боргу чи його частини; задоволення вимог кредиторів в інший спосіб, що не суперечить КУзПБ, а саме - погашення вимог забезпеченого кредитора шляхом звернення стягнення на предмет забезпечення); ліквідація дебіторської заборгованості; продаж частини майна боржника.

За Паном санації вимоги кредиторів на суму 5 375 316,33 грн. будуть погашені за рахунок коштів, які будуть отримані: від здійснення господарської діяльності на суму 1 940 000,00 грн.; від продажу майна, яке не задіяне в основній діяльності, на суму 4 976 497,78 грн.; від погашення дебіторської заборгованості на суму 65 688,95 грн.

Протягом періоду санації будуть реалізовані два проекти на загальну суму 1 940 000,00 грн, а саме:

Проект № 1 - дистриб`юторська та агентська діяльність, від реалізації якого очікується отримати дохід в сумі 1 400 000,00 грн, які будуть спрямовані на забезпечення поточної діяльності боржника та на погашення вимог кредиторів;

Проект № 2 - Розробка конструкторської документації, від реалізації якого очікується отримати дохід в сумі 540 000,00 грн, які будуть спрямовані на погашення вимог кредиторів.

Згідно Плану санації також очікується надходження від погашення дебіторської заборгованості на суму 65 688,95 грн у 2-му кварталі 2022. Заплановано продаж майна, не задіяного в основній діяльності, балансова вартість якого складає 5 078 058,96 грн. Після всіх необхідних відрахувань, залишок виручених від продажу майна коштів в сумі 4 976 497,78 гривень буде спрямовано на погашення вимог кредиторів протягом 3-го та 4-го кварталів 2022 року.

Як результат, очікувані надходження в період санації від здійснення господарської діяльності, реалізації майна, не задіяного в основній діяльності, та погашення дебіторської заборгованості складуть 6 982 186,73 грн.

Планом санації запропоновано наступний порядок погашення грошових вимог конкурсних кредиторів на загальну суму 992 950 541,05 грн:

1. Вимоги кредитора ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт", які забезпечені заставою майна боржника, в розмірі 70 431 267,75 грн задовольняються шляхом надання права звернення стягнення забезпеченому кредитору на належні боржнику активи (об`єкти рухомого і нерухомого майна), які є предметом забезпечення виконання зобов`язань згідно з відповідними договорами застави (іпотеки). Строк погашення - два місяці з дня затвердження План у санації.

2. Вимоги кредитора 1-ої черги ТОВ "Електромеханічний завод "ЕТАЛ" в розмірі 861 538,78 грн будуть погашені повністю протягом І-ІІІ кварталів 2022 року. Потенційні джерела надходження коштів: погашення дебіторської заборгованості, часткова реалізація активів, прибуток від господарської діяльності боржника.

3. Вимоги кредитора 2-ої черги Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області у розмірі 905 628,03 гривень будуть погашені повністю протягом ІІІ кварталів 2022 року. Потенційні джерела надходження коштів: погашення дебіторської заборгованості, часткова реалізація активів, прибуток від господарської діяльності боржника.

3. Вимоги кредитора 3-ої черги Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області у розмірі 239 906,34 грн списується згідно абз. 3 ч. 3 ст. 52 КУзПБ.

4. Вимоги кредиторів 4-ї черги на загальну суму 3 608 149,52 грн, що складає 0,5 % від затвердженої судом суми вимог кредиторів 4-ї черги, будуть погашені протягом III та IV кварталів 2022 року. Потенційні джерела надходження коштів: часткова реалізація активів, прибуток від господарської діяльності боржника. Вимоги кредиторів 4-ї черги на загальну суму 718 021 752,26 грн., що складає 99,5 % від затвердженої судом суми вимог кредиторів 4-ї черги, будуть прощені (списані). Списання вимог кредиторів 4-ї черги на загальну суму 718 021 752,26 грн. здійснюється у IV кварталі 2022 року, за умови погашення вимог кредиторів 4-ї черги на суму 3 608 149,52 грн. на умовах даного плану санації. Погоджуючи даний план санації, кредитори 4-ї черги погоджуються на прощення (списання) їхніх кредиторських вимог частково, на суму 718 021 752,26 грн,, що становитиме 99,5 % від затвердженої судом суми вимог кредиторів 4-ї черги.

Передбачено наступний порядок погашення вимог кредиторів 4-ї черги:

ТОВ "Електромеханічний завод "ЕТАЛ" - визнано судом 2 000 000,00 грн, буде погашено 10 000,00 грн, списано 1 990 000,00 грн;

ТОВ "Торговий дім "ЕТАЛ" - визнано судом 2 803 082,24 грн, буде погашено 14 015,41 грн, списано 2 789 066,83 грн;

ТОВ "Управляюча компанія "Електромеханічні заводи - Україна" - визнано судом 46 708 271,04 грн, буде погашено 233 541,36 грн, списано - 46 474 729,68 грн;

ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "САТЕЛІТ" - визнано судом 668 548 086,68 грн, буде погашено 3 342 740,43 грн, списано 665 205 346,25 грн;

Фізична особа-підприємець Лігун Андрій Іванович - визнано судом 368 407,00 грн, буде погашено 1 842,04 грн, списано 366 564,96 грн;

ТОВ "Силові енергетичні машини - ЕМЗ" - визнано судом 8 757,40 грн, буде погашено 43,79 грн, списано 8 713,61 грн;

Головне управління Пенсійного фонду України в Кіровоградській області - визнано судом 1 193 297,42 грн, буде погашено 5 966,49 грн, списано 1 187 330,93 грн.

5. Вимоги кредиторів 6-ої черги, якими є: ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "САТЕЛІТ" в розмірі 198 382 398,77 грн, Фізична особа-підприємець Лігун Андрій Іванович в розмірі 28 800,00 грн, Головне управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області в розмірі 149 825,43 грн та Олександрійська міська рада в розмірі 321 273,67 грн будуть списані повністю.

План санації передбачає строк відновлення платоспроможності боржника протягом 12 місяців (4 квартали) з дати затвердження Плану санації.

Планом санації здійснено порівняльний аналіз наслідків введення процедури санації та ліквідаційної процедури, згідно якого доведено, що розмір задоволення вимог кредиторів за Планом санації є більшим від розміру вимог, які буди б задоволені у разі введення процедури ліквідації боржника, зокрема, більший розмір задоволення вимог забезпеченого кредитора та кредиторів 4-ї черги.

У Плані зазначено, що введення процедури санації дозволить протягом 12 місяців погасити кредиторські вимоги та оздоровити фінансово-господарську діяльність підприємства, що дасть йому змогу продовжити беззбиткову діяльність. За результатами виконання плану санації боржник, не маючи боргів, продовжить ведення господарської діяльності зі збереженням попередніх напрацювань та штату досвідчених працівників.

Голосування за План санації проведено у відповідності до вимог ч.ч. 1, 3, 4 ст. 52 КУзПБ, про що до суду подано протоколи голосування кожного класу кредиторів, у тому числі забезпеченого кредитора.

Суд, перевіривши зміст зазначеного Плану санації, встановив його відповідність вимогам ст. ст. 51, 52 КУзПБ. При цьому, господарський суд не надає оцінку ефективності умов плану та можливості його виконання. Такий ризик несуть кредитори, які погоджуються з його умовами.

Враховано, що процедура санації є пріоритетною судовою процедурою у справі про банкрутство, оскільки є системою заходів, що здійснюються під час провадження у справі про банкрутство з метою запобігання визнання боржника банкрутом та його ліквідації, спрямована на оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом кредитування, реструктуризації підприємства, боргів і капіталу та (або) зміну організаційно-правової та виробничої структури боржника (такий висновок викладений у постанові Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 31.07.2019 у справі №926/1908-б/14).

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що План санації боржника розроблений із додержанням приписів вимог ч.7 ст.52 КУзПБ, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження плану санації ПрАТ НВО "Етал" та задоволення клопотання зборів кредиторів про введення процедури санації ПрАТ НВО "Етал" .

Як вже зазначено, на зборах кредиторів, які відбулися 10.12.2021 прийнято рішення про звернення до господарського суду з клопотанням про призначення керуючим санацією боржника арбітражного керуючого Косенко Сергія Георгійовича зі встановленням йому основної винагороди за виконання повноважень керуючого санацією в розмірі чотирьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць повноважень.

На адресу суду надійшла заява від арбітражного керуючого Косенко С.Г. від 13.12.2021 про надання згоди на участь у справі в якості керуючого санацією ПрАТ НВО "Етал".

Судом встановлено, що запропонована суду кандидатура арбітражного керуючого для виконання повноважень керуючого санацією, який був розпорядником майна боржника, відповідає приписам ч. 1, 2 ст. 28 КУзПБ.

Згідно з абз. 2 ч. 2 ст. 30 КУзПБ, розмір основної грошової винагороди арбітражного керуючого за виконання ним повноважень керуючого санацією встановлюється зборами кредиторів під час схвалення плану санації і не може бути меншим за чотири розміри мінімальної заробітної плати за кожний місяць виконання арбітражним керуючим повноважень.

Зважаючи на викладене вище, суд дійшов висновку про можливість призначення керуючим санацією ПрАТ НВО "Етал" арбітражного керуючого Косенка С.Г.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає клопотання зборів кредиторів про затвердження плану санації ПрАТ НВО "Етал, введення процедури санації та призначення керуючого санацією обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки направлене на відновлення платоспроможності боржника та запобіганню визнання боржника банкрутом.

Керуючись ст.ст. 2, 30, 48, 50-52, Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Ввести процедуру санації Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "ЕТАЛ" (код 05814256, адреса: 28000, Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Заводська, 1) строком до 29.11.2022.

2.Затвердити план санації Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "ЕТАЛ", який схваленій зборами кредиторів від 10.12.2021.

3. Призначити керуючим санацією Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "ЕТАЛ" арбітражного керуючого Косенко Сергія Георгійовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №645 від 26.03.2013, адреса: 73003, м. Херсон, проїзд Військовий, 6, каб. №209) та встановити розмір основної грошової винагороди за виконання повноважень керуючого санацією в розмірі чотири мінімальної заробітної плати за кожний місяць виконання повноважень.

4. Оприлюднити у встановленому ч. 4 ст. 50 Кодексу України з процедур банкрутства порядку повідомлення про введення процедури санації Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "ЕТАЛ".

Ухвала господарського суду про введення процедури санації та призначення керуючого санацією набирає законної сили з дня її постановлення та може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції в порядку та строки, встановлені статтями 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Копії ухвали направити боржнику, Товариству з обмеженою відповідальністю "Електромеханічний завод "ЕТАЛ" за адресою: 28000, Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Заводська, буд. 1; ТОВ "Торговий дім "ЕТАЛ" (28000, Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Заводська, буд. 1), ФОП Лігуну А.І. ( АДРЕСА_1 ), Головному управлінню ДФС у Кіровоградській області (25006, м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55), ТОВ "Управляюча компанія "Електромеханічні заводи - Україна" (01021, м. Київ, вул. Грушевського, 28/2), Головному управлінню Пенсійного фонду України в Кіровоградської області (25009, м. Кропивницький, вул. Соборна, буд. 7А ), ТОВ "Силові енергетичні машини-ЕМЗ" (03057, м. Київ, вул. Олександра Довженка, буд. 18); адвокату ПАТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Сателіт" Опольському С.В. (електронною поштою: ), Олександрійській міській раді (28000, Кіровоградська область, м. Олександрія, просп. Соборний, буд. 59), а також арбітражному керуючому Косенко Сергію Георгійовичу на адресу: 73003, м. Херсон, проїзд Військовий, 6, каб. №209 та електронною поштою: .

Повний текст ухвали складено та підписано 30.12.2021.

Суддя В.В.Тимошевська