ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________
УХВАЛА

"06" жовтня 2021 р. Справа № 922/1426/21

Господарський суд Харківської області у складі:

судді Яризька В.О.

при секретарі судового засідання Трофименко С.В.

розглянувши справу

за заявою фізичної особи - підприємця Косолапової Анни Андріївни, с. Вербівка Балаклійського району Харківської області,

до фізичної особи - підприємця Косолапової Анни Андріївни, с. Вербівка Балаклійського району Харківської області,

про неплатоспроможність

за участю :

керуючого реструктуризацією - Єрьоміної О.Ю.,

ВСТАНОВИВ:

Фізична особа - підприємець Косолапова Анна Андріївна звернулась до господарського суду Харківської області з заявою про відкриття провадження у справі про її неплатоспроможність відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства.

Ухвалою суду від 19.05.2021 відкрито провадження у справі про неплатоспроможність фізичної особи - підприємця Косолапової Анни Андріївни, введено процедуру реструктуризації боргів боржника; керуючим реструктуризацією боржника призначено арбітражну керуючу Єрьоміну Ольгу Юріївну; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; попереднє судове засідання призначено на "01" липня 2021.

Попереднє судове засідання, призначене на 01.07.2021, не відбулось у зв`язку з направленням матеріалів справи до Східного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою ТОВ "Global Retail" на ухвалу Господарського суду Харківської області від 19.05.2021.

Ухвалою Східного апеляційного господарського суду від 05.07.2021 апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Global Retail" на ухвалу господарського суду Харківської області від 19.05.2021 у справі № 922/1426/21 з доданими документами повернуто скаржнику.

За результатами попереднього засідання постановлена ухвала від 17.08.2021, якою, зокрема, визнано вимоги Акціонерного товариства Комерційний Банк "ПриватБанк" у загальному розмірі 198 344,45 грн., з яких основний борг - 193 804,45 грн, судовий збір за подачу заяви з грошовими вимогами - 4 540,00 грн, зобов`язано керуючого реструктуризацією включити визнані вимоги кредиторів до реєстру вимог кредиторів у відповідності до вимог Кодексу України з процедур банкрутства, призначено судове засідання для розгляду погодженого кредитором плану реструктуризації боргів або прийняття рішення про перехід до процедури погашення боргів чи про закриття провадження у справі на 22.09.2021.

10.09.2021 від керуючого реструктуризацією надійшов поточний звіт, до якого додані додаткові документи, зокрема протокол зборів кредиторів боржника від 06.09.2021, на яких схвалено звіт керуючого реструктуризацією про результати перевірки декларацій боржника, відмовлено в схваленні плану реструктуризації боргів ФО П Косолапової А.А. та вирішено звернутись до суду з клопотанням про визнання боржника банкрутом, введення процедури погашення боргів боржника та призначити керуючим реалізацією майна боржника арбітражну керуючу Єрьоміну О.Ю.

10.09.2021 від арбітражної керуючої Єрьоміної О.Ю. надійшла заява про згоду на участь у справі про неплатоспроможність ФО П Косолапової А.А. в якості керуючого реалізацією майна боржника.

Ухвалою суду від 22.09.2021, яка занесена до протоколу судового засідання, судове засідання для розгляду погодженого кредитором плану реструктуризації боргів або прийняття рішення про перехід до процедури погашення боргів чи про закриття провадження у справі відкладено на 06.10.2021.

У призначене засідання з`явилась керуючий реструктуризацією, інші учасники справи не з`явились, про дату, час та місце розгляду справи повідомлені ухвалою суду, про причини неявки суду не повідомили.

Суд вважає, що нез`явлення учасників справи, які належним чином повідомлені про дату, час та місце проведення судового засідання, не перешкоджає розгляду справи за їх відсутності.

Вислухавши керуючого реструктуризацією, яка повідомила, що нею здійснена перевірка декларацій боржниці, перевірка її дійсного майнового стану, за результатами яких встановлено відсутність у боржниці можливості погасити заборгованість перед кредиторами, дослідивши матеріали справи, суд встановив наступне.

Косолапова Анна Андріївна є фізичною особою - підприємцем, дата та номер запису про проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця 05.02.2016 №2 005494, основний вид діяльності 52.29 Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту.

Підставою для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність стала наявність заборгованості у ФО П Косолапової А.А. перед ТОВ "Global Retail".

Суд встановив, що рішенням Господарського суду Харківської області від 06.10.2020 у справі N 922/2319/20, яке залишено без змін постановою Східного апеляційного господарського суду від 30.11.2020 та постановою Верховного суду від 02.03.2021, позовні вимоги ТОВ "Global Retail" до ФОП Косолапової Анни Андріївни задоволено у повному обсязі, стягнуто з ФОП Косолапової Анни Андріївни на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Global Retail" вартість втраченого вантажу в сумі 44 150,00 доларів США; витрати зі сплати судового збору в розмірі 662,25 доларів США, що в гривневому еквіваленті становить 17 761,28 грн. Додатковим рішенням Господарського суду Харківської області від 27.10.2020 у справі № 922/2319/20, яке змінено постановою Східного апеляційного господарського суду від 30.11.2021, стягнуто з Фізичної особи - підприємця Косолапової Анни Андріївни на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Global Retail" відшкодування витрат на професійну правничу допомогу в сумі 500,00 доларів США, що еквівалентне 14 173,68 грн. за курсом згідно п. 2.1 додаткової угоди N 1 від 11.03.2020 до Договору 1/0320 від 10.03.2020 про надання правової допомоги.

29.12.2020 приватним виконавцем Попляк В.В. було відкриті наступні виконавчі провадження:

- № 64013215 за наказом Господарського суду Харківської області від 16.12.2020 № 922/2319/20 про стягнення з Фізичної особи-підприємця Косолапової Анни Андріївни на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Global Retail" вартість втраченого вантажу в сумі 44150,00 доларів США;

- № 64014118 за наказом Господарського суду Харківської області від 16.12.2020 № 922/2319/20 про стягнення з Фізичної особи-підприємця Косолапової Анни Андріївни на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Global Retail" витрати зі сплати судового збору в розмірі 662,25 доларів США, що в гривневому еквіваленті становить 17761,28 грн.

Загальна сума заборгованості перед Товариством з обмеженою відповідальністю "Global Retail" станом на дату звернення ФО П Косолапової А.А. з заявою про неплатоспроможність склала 1 263 380,00 грн.

Боржниця також вказувала на наявність заборгованості перед :

- AT КБ "ПРИВАТБАНК" у сумі 190 982,23 грн., з яких 69 415,59 грн. - прострочена заборгованість, строк повернення до 14.08.2021;

- ПП "СА-ГА ТРАНС" у сумі 80 985,00 грн. за договором ТХ-0018 перевезення вантажів від 11.09.2020;

- ФО П Настич Оленою Річардівною в сумі 25 500,00 грн. за договором ТХ-0007 перевезення вантажів від 18.06.2020.

З огляду на викладене, при відкритті провадження у справі суд встановив, що загальна сума заборгованості ФО П Косолапової А.А. перед кредиторами складає 1 560 847,23 грн.

Щодо активів боржниці були надані наступі відомості та пояснення.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна 02.04.2021 за ФО П Косолаповою А.А. нерухоме майно не зареєстроване.

Боржниця повідомила, що майна, що перебуває у заставі (іпотеці) або є обтяженим в інший спосіб також не має, не має будь-яких корпоративних прав, що підтверджується Витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 02.04.2021.

Згідно наданої інформації про відкриті рахунки, залишок коштів на рахунках складає 76 431,04 грн.

За один рік до дня подання заяви про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність боржницею був укладений з ОСОБА_1 договір купівлі - продажу транспортного засобу №6341/2020/2218085 від 24.09.2020, за умовами якого вона продала належний їй транспортний засіб марки FORD, модель FIESTA 2017 р.в., колір синій, номер кузова (шасі, рама) НОМЕР_1 , свідоцтво про реєстрацію НОМЕР_2 , номерний знак НОМЕР_3 за 270 000,00 грн.

За відомостями, що надані боржницею, отримані від продажу транспортного засобу кошти були витрачені на оплату єдиного податку з фізичних осіб за 3-4 квартали 2020 та 1 квартал 2021, на часткове погашення кредиту в AT КБ "Приватбанк" та на побутові потреби. З цих грошових коштів нею сплачено авансування на депозитний рахунок суду винагороди керуючому реструктуризацією за три місяці виконання повноважень в сумі 34 050,00 грн.

Боржниця також зазначає про наявність дебіторської заборгованість ТОВ "Орлан-Транс-Груп" в сумі 309 446,15 грн. основного боргу, 4 641,69 грн. судового збору та 10 000,00 грн. витрат, пов`язаних з правничою допомогою адвоката.

Вказана заборгованість стягнута з ТОВ "Орлан-Транс-Груп" на користь ФО П Косолапової А.А. рішенням господарського суду міста Києва від 09.10.2018 у справі N 910/12188/18.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.05.2019 було відкрито провадження у справі № 910/5548/19 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Орлан-Транс-Груп", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Орлан-Транс-Груп", призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Кізленка Вадима Андрійовича.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.07.2020 у справі № 910/5548/19 було визнано конкурсними кредиторами Товариства з обмеженою відповідальністю "Орлан-Транс-Груп", зокрема, Косолапову Анну Андріївну на загальну суму 328 291,84 грн. а саме: 4 204,00 грн - перша черга; 324 087,84 грн - четверта черга.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 25.01.2021 у справі № 910/5548/19 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Орлан-Транс-Груп" (ідентифікаційний код 30221264); введено процедуру санації Товариства з обмеженою відповідальністю "Орлан-Транс-Груп" (ідентифікаційний код 30221264) у справі N 910/5548/19; затверджено план санації Товариства з обмеженою відповідальністю "Орлан-Транс-Груп" (ідентифікаційний код 30221264) в редакції, схваленій кредиторами 21.01.2021.

Так, відповідно до затвердженого плану санації вимоги Косолапової А.А. в сумі 4 204,00 (судовий збір) будуть погашені за рахунок відчуження майна боржника відповідно до Переліку (Додаток N 1 до Плану санації, а в разі недостатності даного майна за рахунок поточної господарської діяльності та/або збільшення статутного капіталу шляхом додаткових вкладів діючих учасників товариства до 31 грудня 2022 року з врахуванням положень Постанови КМУ від 2 жовтня 2019 р. N 865 "Питання функціонування електронної торгової системи з продажу майна боржників у справах про банкрутство (неплатоспроможність)", вимоги Косолапової А.А. в сумі 324 087,84 грн. (4 черга задоволення) погашаються шляхом відстрочення платежів терміном до 31.12.2030 року, про що укладається окремий договір протягом 60 днів після затвердження плану санації.

На виконання плану санації 05.03.2021 між ФОП Косолаповою А.А. та ТОВ "Орлан-Транс-Груп" в особі керуючої санації Потупало Н.І. укладено договір відстрочення оплати заборгованості, за яким боржнику надається відстрочка у погашенні заборгованості у розмірі 324 87,84 грн. до 31.12.2030.

Як вбачається з декларації про майновий стан боржника за 2018, 2019 та 2020 роки, її дохід від підприємницької діяльності за 2018 становить 4 785 000,00 грн., дохід членів сім`ї від підприємницької діяльності - 1 226 000,00 грн., її дохід від підприємницької діяльності за 2019 становить 3 915 300,00 грн., дохід членів сім`ї від підприємницької діяльності - 111 900,00 грн., за 2020 її дохід від продажу транспортного засобу складає 270 000,00 грн., від підприємницької діяльності - 3 149 600,00 грн., дохід членів сім`ї від продажу транспортного засобу - 244 182,50 грн., від підприємницької діяльності - 653 400,00 грн.

Після відкриття провадження у даній справі на адресу суду надійшла лише заява АТ КБ "ПриватБанк" з грошовими вимогами до боржника, вимоги якого були задоволені.

В процедурі реструктуризації керуючим реструктуризацією були встановлені наступні обставини щодо дійсного майнового стану боржниці.

Керуючим реструктуризацією отримані відомості з Державної служби морського та річкового транспорту України, Державної авіаційної служби України, Головного управління Держгеокадастру у Харківській області, Слобожанської митниці Держмитслужби, Департаменту цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Головного управління Держпродспоживслужби у Харківській області, Регіонального сервісного центру МВС в Харківській області, Філії "Південна залізниця" ПАТ "Укрзалізниця", Головного управління ДСНС у Харківській області, Відділу обслуговування громадян № 2 (Балаклійський) Головного управління ПФУ в Харківської області, Головного управління ДМС у Харківській області, Центрального відділу державної реєстрації актів цивільного стану Управління державної реєстрації Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Харків) щодо відсутності зареєстрованих прав на майно та майнові права за ФО П Косолаповою А.А.

У базах даних та інформаційно-довідкових системах на офіційному веб-сайті ДП "Український інститут інтелектуальної власності" https://ukrpatent.oru/uk/articles/bases2 керуючим реструктуризацією було здійснено перевірку наявності у власності боржника об`єктів інтелектуальної власності, патентів та інше. За параметрами пошуку: власник: "Косолапова Анна Андріївна", інформація у інформаційно-довідкових системах відсутня, "Нічого не знайдено".

Керуючим реструктуризацією отримано Інформацію з Державного реєстру прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо Боржника, відповідно до якої за вказаними параметрами запиту у Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Єдиному державному реєстрі заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, у Державному реєстрі іпотек відомості відсутні.

Керуючим реструктуризацією отримано Витяг № Р 100847 з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, відповідно до якого наявний запис про публічне обтяження, а саме арешт рухомого майна.

З метою з`ясування наявності у боржника корпоративних прав, чи являється боржник засновником (учасником) у будь-яких юридичних особах керуючим реструктуризацією отримано Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 01.06.2021, відповідно до якого в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань записів не знайдено.

З метою отримання відомостей про наявність (відсутність) виконавчих проваджень щодо стягнення заборгованості з третіх осіб на користь Косолапової А.А., керуючим реструктуризацією направлені відповідні запити до Балаклійського РВ ДВС Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Харків), Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Харків), Відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України та Державної виконавчої служби України.

У відповідь Балаклійський РВ ДВС Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Харків) надіслав на адресу керуючого реструктуризацією лист від 16.06.2021 № 20300, в якому повідомив, що виконавчі провадження щодо стягнення заборгованості з третіх осіб на користь ФОП Косолапової А.А. на виконанні у відділі не перебували.

У відповідь ВПВР ДДВС Міністерства юстиції України надіслав на адресу керуючого, реструктуризацією лист від 14.06.2021 № 6456/21299-33-21/20.1, в якому повідомив, що у відділі не знаходиться виконавчі провадження з примусового виконання виконавчих документів, у яких стороною є Косолапова А.А. Також, в листі повідомлялось, що проведеним пошуком у системі встановлено, що на виконанні у Святошинському РВДВС у місті Києві Центрального міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ) знаходиться ВП №58731884, у якому стороною виконавчого провадження є Косолапова А.А .

За інформацією Головного центру обробки спеціальної інформації Держаної прикордонної служби України за останні три роки боржник - Косолапова А.А. тричі перетинала державний кордон України, а саме 25.06.2018 виїзд до м. Бодрум, Республіка Туреччина (в`їзд на територію України 04.07.2018), 13.07.2018 - виїзд до Російської Федерації через пункт пропуску Гоптівка (в`їзд на територію України - 13.07.2018), 13.03.2019 виїзд до м. Каїр, Арабська Республіка Єгипет (в`їзд на територію України - 18.03.2019).

За інформацією Головного центру обробки спеціальної інформації Держаної прикордонної служби України за останні три роки Косолапов А.Є. (батько боржниці) за останні три роки 7 разів перетинав державний кордон України, з яких 2 рази до Республіки Туреччина, 3 рази - до Арабської Республіки Єгипет, 1 раз - до Німеччини, 1 раз - до Російської Федерації, Косолапова І.А. (мати боржниці) за останні три роки 8 разів перетинала державний кордон України, з яких 2 рази до Республіки Туреччина, 3 рази - до Арабської Республіки Єгипет, 3 рази - до Російської Федерації, ОСОБА_5 (брат боржниці) за останні три роки 6 разів перетинав державний кордон України, з яких 1 раз до Республіки Туреччина, 3 рази - до Арабської Республіки Єгипет, 1 раз - до Німеччини, 1 раз - до Чехії.

AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" та AT "УНІВЕРСАЛ БАНК" надіслали інформацію про залишок коштів на рахунках ФОП Косолапової А.А., а саме:

НОМЕР_4 , дол. США (USD), відкритий в AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" - залишок 0,00 дол. США (USD);

НОМЕР_5 , укр. грн. (UAH), відкритий в AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" - залишок 0,00 укр. грн.;

НОМЕР_6 , євро (EUR), відкритий в AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" - залишок 2 200,00 євро (EUR);

НОМЕР_7 , укр. грн. (UAH), відкритий в AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" - залишок 0,00 укр. грн.;

НОМЕР_8 , укр. грн. (UAH), відкритий в AT "УНІВЕРСАЛ БАНК" - залишок 358,68 грн.;

НОМЕР_9 , укр. грн. (UAH), відкритий в AT "УНІВЕРСАЛ БАНК" - залишок 0,00 грн.

Відповідно до довідки про рахунок і залишок коштів від 06.07.2021 AT КБ "ПриватБанк" : залишок коштів по рахунку НОМЕР_10 складає 0,00 грн. (UAH), залишок коштів по рахунку НОМЕР_11 складає 0,00 дол. США (USD), залишок коштів по рахунку НОМЕР_12 складає 0,00 євро (EUR), залишок коштів по рахунку НОМЕР_13 складає 0,00 рос. рубль (RUR).

ГУ ДПС у Харківській області повідомило, що Косолапова Анна Андріївна . ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_14 , зареєстрована як суб`єкт господарювання фізична особа - підприємець з 05.02.2016. З 01.01.2018 по 31.03.2021 перебувала на спрощеній системі оподаткування, обліку та звітності обравши 3 (третю) групу платників єдиного податку із застосуванням ставки єдиного податку у розмірі 5 відсотків доходу. У податкових деклараціях платника єдиного податку фізичної особи - підприємця, поданих за період з 01.01.2018 по 31.03.2021 ФОП Косолаповою А.А. було відображено наступні суми доходу: 2018 рік - 4 784 634,69 грн., 2019 рік - 3 915 307,95 грн., 2020 рік - 3 149 600,80 грн., 1 квартал 2021 року - 0,0 грн. У податковій декларації про майновий стан та доходи за 2020 рік Косолаповою А.А. було відображено доходи від операцій з продажу (обміну) об`єктів рухомого та/або нерухомого майна у розмірі 270 000,00 грн.

ГУ ДПС у Харківській області повідомило, що Косолапов Андрій Єгорович , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_15 , зареєстрований як суб`єкт господарювання фізична особа - підприємець з 04.09.2008. З 01.01.2018 по 31.03.2021 перебував на спрощеній системі оподаткування, обліку та звітності обравши 3 (третю) групу платників єдиного податку із застосуванням ставки єдиного податку у розмірі 5 відсотків доходу. У податкових деклараціях платника єдиного податку фізичної особи - підприємця, поданих за період з 01.01.2018 по 31.03.2021 ФОП Косолаповим А.Є. було відображено наступні суми доходу: 2018 рік - 1 226 121,95 грн., 2019 рік - 1 119 536,66 грн., 2020 рік - 653 388,03 грн., 1 квартал 2021 року - 841 069,66 грн.;

- Косолапова Інна Анатоліївна , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_16 , 13.12.2016 проведено державну реєстрацію припинення підприємницької діяльності, як фізичної особи - підприємця. Фізична особа Косолапова І.А. податкові декларації про доходи, отримані за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 до органів державної податкової служби не надавала;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_17 , як фізична особа - підприємець на обліку в ГУ ДПС у Харківській області не значиться, податкові декларації про доходи отримані за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 не надавав.

Крім того, з метою перевірки декларації ФОП Косолапової А.А. щодо членів її сім`ї, керуючим реструктуризацією було отримано Витяги з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо наявності Косолапова А.Є. ; Косолапової І.А. та ОСОБА_5 корпоративних прав.

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань Косолапов А.Є. та Косолапова І.А. є засновниками ТОВ "ФАРТВЕЙ" (, розмір статутного капіталу 117 000,00 грн.) з розміром внеску до статутного фонду 59 670,00 грн. та 57 330,00 грн. відповідно.

Щодо ОСОБА_5 в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань записів не знайдено.

Також, відповідно до довідок про власників пакетів голосуючих акцій (5 відсотків і більше) акціонерних товариств, отриманих на сайті НКЦПФР https://www.nssmc.gov.ua/for-market- participants/services/open-data/ станом на 31.03.2021 р. інформація щодо наявності у Косолапова А.Є. ; Косолапової І.А. та ОСОБА_5 пакетів голосуючих акцій акціонерних товариств відсутня.

Керуючим реструктуризацією було отримано Інформацію з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єктів - Косолапова А.Є. ; Косолапової І.А. та ОСОБА_5 ;

щодо Косолапова А.Є. за вказаними параметрами запиту у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Єдиному державному реєстрі заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, Державному реєстрі іпотек відомості відсутні;

щодо Косолапової І.А. за вказаними параметрами запиту у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно наявна наступна інформація: право власності на нежитлове приміщення, 7-го поверху № 2 у житловому будинку літ. "А-20", загальною площею 5.5 кв.м, за адресою: АДРЕСА_1 ; право власності на нежитлове приміщення, 7- го поверху №3у житловому будинку літ. "А-20", загальною площею 5.2 кв.м, за адресою: АДРЕСА_1 ; право власності на квартиру, загальною площею 68.1 кв.м., житловою площею 33.9 кв.м., за адресою: АДРЕСА_2 ;

щодо ОСОБА_5 за вказаними параметрами запиту у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Єдиному державному реєстрі заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, Державному реєстрі іпотек відомості відсутні.

Керуючим реструктуризацією було отримано Витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна щодо Косолапова А.Є. ; Косолапової І.А. та ОСОБА_5 :

- щодо Косолапова А.Є. за вказаними параметрами запиту у Реєстрі знайдено відомості про приватне обтяження, документ-підстава: Договір застави транспортного засобу, серія та номер: 522, виданий: 27.10.2020, видавник: Приватний нотаріус Львівського міського нотаріального округу Юркова О.А., об`єкт обтяження: автомобіль легковий, Автомобіль марки BMW, модель Х5, Номер об`єкта: НОМЕР_20, Номер державної реєстрації: НОМЕР_18 , тип -ЛЕГКОВИЙ - ЗАГАЛЬНИЙ УНІВЕРСАЛ -В, вир-ва 2020, колір - синій, заставна вартість 1888896,80 грн., серія НОМЕР_19 ; обтяжувач Акціонерне товариство "Кредобанк", код: 09807862;

- щодо Косолапової І.А. за вказаними параметрами запиту в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна інформація відсутня;

- щодо ОСОБА_5 за вказаними параметрами запиту в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна інформація відсутня.

Керуючим реструктуризацією проведено інвентаризацію активів боржника, за результатами якої складено протокол, інвентаризаційні описи, акти та відомості.

В ході інвентаризації було встановлено, що Боржник має наступні активи: грошові кошти на рахунку НОМЕР_6 , відкритому в AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" в сумі 2 200,00 євро (EUR); грошові кошти на рахунку НОМЕР_8 , відкритому в AT "УНІВЕРСАЛ БАНК" в сумі 358,68 грн.; дебіторську заборгованість ТОВ "Орлан-Транс-Груп" в сумі 328 291,84 грн.

Інших активів керуючим реструктуризацією не виявлено.

Крім того, з урахуванням норм Податкового кодексу України та відомостей, що були подані ФО П Косолаповою А.А. до податкового органу, керуючий реструктуризацією зробила висновки про те, що Ф ОП Косолаповою А.А., як платником єдиного податку 3 групи було сплачено єдиний податок з загального доходу, а не з чистого (загальний дохід мінус витрати), так як витрати на спрощеній системі оподаткування не враховуються і, відповідно, не зменшують базу оподаткування.

На підставі викладеного, керуючий реструктуризацією дійшла висновку, що боржником у деклараціях про майновий стан за 2018, 2019, 2020 роки, які подані ним разом з заявою про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність, зазначена повна та достовірна інформація щодо боржника та членів його сім`ї, тому керуючим реструктуризацією ставиться на обговорення питання про схвалення звіту про результати перевірки декларації боржника.

Кредитором АТ КБ "ПриватБанк" на зборах кредиторів, які відбулись 06.09.2021, схвалено звіт керуючого реструктуризацією ФОП Косолапової А.А. арбітражного керуючого Єрьоміної О.Ю. про результати перевірки декларації боржника.

Кредитор також вирішив звернутись до господарського суду Харківської області, у провадженні якого перебуває справа № 922/1426/21 про неплатоспроможність ФОП Косолапової А.А., з клопотанням про визнання боржника банкрутом та введення процедури погашення боргів боржника та призначення керуючим реалізацією майна боржника арбітражного керуючого Єрьоміну Ольгу Юріївну (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) N 125 від 06.02.2013 р., адреса: 61052, м. Харків, вул. Полтавський шлях, буд.6, к.10).

Частиною 2 ст. 6 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що до боржника - фізичної особи застосовуються такі судові процедури: реструктуризація боргів боржника; погашення боргів боржника. Процедура погашення боргів боржника вводиться у справі про неплатоспроможність разом з визнанням боржника банкрутом.

Згідно визначень, що містяться в статті 1 Кодексу України з процедур банкрутства, банкрутство - визнана господарським судом неспроможність боржника відновити свою платоспроможність за допомогою процедури санації та реструктуризації і погасити встановлені у порядку, визначеному цим Кодексом, грошові вимоги кредиторів інакше, ніж через застосування ліквідаційної процедури; неплатоспроможність - неспроможність боржника виконати після настання встановленого строку грошові зобов`язання перед кредиторами не інакше, як через застосування процедур, передбачених цим Кодексом; погашення боргів боржника - судова процедура у справі про неплатоспроможність фізичної особи, що застосовується з метою задоволення вимог кредиторів за рахунок реалізації майна банкрута, визнаного банкрутом у порядку, встановленому цим Кодексом.

Згідно ст. 113 розділу І Книги четвертої Кодексу України з процедур банкрутства, провадження у справах про неплатоспроможність боржника - фізичної особи, фізичної особи - підприємця здійснюється в порядку, визначеному цим Кодексом для юридичних осіб, з урахуванням особливостей, встановлених цією Книгою.

Згідно ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо:

1) боржник - юридична особа не внесена до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань;

2) юридичну особу, яка є боржником, припинено в установленому законодавством порядку, про що є відповідний запис в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань;

3) у провадженні господарського суду є справа про банкрутство того самого боржника;

4) відновлено платоспроможність боржника або погашені всі вимоги кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів;

5) затверджено звіт керуючого санацією або ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом;

6) до боржника після офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про його банкрутство не висунуто вимог;

7) справа не підлягає розгляду в господарських судах України;

8) господарським судом не встановлені ознаки неплатоспроможності боржника;

9) в інших випадках, передбачених законом.

Згідно до ч. 2 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справі про банкрутство може бути закрито у випадках, передбачених пунктами 1, 2, 5 і 7 частини першої цієї статті, на всіх стадіях провадження у справі про банкрутство (до та після визнання боржника банкрутом), у випадках, передбачених пунктами 3, 4, 8 і 9 частини першої цієї статті, - лише до визнання боржника банкрутом, а у випадку, передбаченому пунктом 6 частини першої цієї статті, - лише після визнання боржника банкрутом.

Аналізуючи статті 44, 48, 50, 58, 59 Кодексу України з процедур банкрутства вбачається, що об`єктом процедури банкрутства (неплатоспроможності) є борги боржника, погашення якого і відбувається в процедурах банкрутства (неплатоспроможності): санації, ліквідації (реструктуризації боргів боржника, погашення боргів боржника). Це ж стосується неплатоспроможності фізичних осіб.

Саме наявність/відсутність боргу є підставою для відкриття провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність), а відсутність можливості погашення такого боргу є підставою для визнання боржника банкрутом.

Як вже зазначено судом, при зверненні до суду боржниця зазначила, що основною причиною того, що вона не може виконувати свої зобов`язання перед кредиторами є постановлення судом рішення від 06.10.2020 у справі N 922/2319/20, яке залишено без змін постановою Східного апеляційного господарського суду від 30.11.2020 та постановою Верховного суду від 02.03.2021, загальна заборгованість за яким перед Товариством з обмеженою відповідальністю "Global Retail" склала 1 263 380,00 грн.

Як вбачається зі змісту рішення від 06.10.2020 у справі N 922/2319/20 12.08.2019 між ТОВ "GLOBAL RETAIL" та TOB "Доменік" оформлено Специфікацію № 42 до Контракту (далі - Специфікація № 42), за умовами якої сторони домовились про поставку:

1. Товар: продукт рослинно-жировий напівтвердий ТМ "Ранчо" в асортименті, вагою (нетто) 15900 кілограм, загальною вартістю 44150,00 дол. США (далі - товар або вантаж);

2. Умови поставки: FCA - Андрушівка (Інкотермс 2010);

3. Умови оплати: 100% попередня оплата не пізніше 19.08.2019;

4. Строк поставки: протягом 5 календарних днів з дати зарахування 100% попередньої оплати за умови своєчасної подачі автотранспорту;

5. Вантажоодержувач: ТОВ "Глобал Ритейл", TOВ "Global Retail", Республіка Казахстану. Алмати, вулиця Егизбаєва, 7/9, н.п. 174.

6. Адреса розвантаження: Республіка Казахстан, м. Алмати, пр. Суюнбая, 43; г. Актау, ЗБ мікрорайон дільниця № 35.

7. Адреса митного очищення: Казахстан, м. Актау, т/п Актау ЦТО, код посту 50711;

8. Вантажовідправник: ТОВ "Доменік" Україна, 01133, м. Київ, б-p Лесі Українки, 26;

9. Вид транспорту: автотранспорт;

10. Всі інші умови Контракту, що не змінені цим Додатком, залишаються незмінними.

Того ж дня (12.08.2019) TOB "Доменік" додатково був оформлений інвойс №120819N/3 до Контракту, в якому наведена більш докладна інформація про товар, що підлягає поставці згідно Специфікації № 42 (вага брутто, кількість палет, вага палет, вага нетто тощо).

Згідно з платіжним дорученням № NT-008347 від 14.08.2019, позивач оплатив ТОВ "Доменік" вартість товару, придбаного згідно Специфікації № 42 від 12.08.2019.

19.03.2018 між Товариством з обмеженою відповідальністю "Global Retail" (позивач), як замовником, та Фізичною особою - підприємцем Косолаповою Анною Андріївною (відповідачка), як перевізником, було укладено Договір № 15/17 від 19.03.2018 на транспортні послуги.

За змістом п.п. 1.1 вищевказаного Договору, перевізник зобов`язується за винагороду та за рахунок замовника виконати або організувати виконання комплексу транспортних послуг (далі транспортні послуги - ТП), пов`язаних з перевезенням вантажів номенклатури замовника в експортному, імпортному, транзитом та внутрішньому сполученні автомобільним транспортом.

Як вбачається з матеріалів справи, за фактом завантаження Автомобіля між представниками продавця - ТОВ "Доменік" і водієм автомобіля ОСОБА_6. був складений акт приймання-передачі товару від 29.08.2019, яким зафіксовані факти: завантаження автомобіля, накладення трьох пломб та передання товару водію.

29.08.2019 декларантом ТОВ "Доменік" була оформлена вантажна митна декларації (форма МД-2) від 29.08.2019 № UA/101070/2019/050286 (далі - ВМД №UA/101070/2019/050286) та виконані інші митні формальності з метою поміщення товару у митний режим експорту. В графі "Відмітки митного органу відправлення/призначення" зазначеної ВДМ митним органом оформлення встановлено зобов`язання перевізника здійснити вивезення товару за межі митної території України не пізніше 08.09.2019. В графі 29 ВМД, в якості митного органу виїзду товару, зазначена Одеська митниця ДФС / UA5001100.

За результатами прийняття товару до перевезення, залученим відповідачкою перевізником (BELBOG TRANS Sp. Z о.о. (ul. lgnacego Paderewskiego 32 lok 17 40-282 Katowice NIP REGION 243621596) оформлена міжнародна вантажна накладна за формою CMR від 29.08.2019 № б/н (далі - Накладна CMR). Один примірник Накладної CMR був наданий перевізником представнику ТОВ "Доменік". Інші примірники Накладної CMR, відповідно до статті 3 Конвенції, залишились у водія.

29.08.2019, згідно Накладної CMR, перевізник прийняв до перевезення вантаж (товар у кількості 20 666,00 кг. брутто /1221 коробів / 32 палети) (графи 6 - 12), який поставляється згідно інвойсу № 120819N/3 від 12.08.2019 (графа 5), з метою його поставки за адресою Республіка Казахстан, м. Алмати, пр. Суюнбая, 43; г. Актау, 3Б мікрорайон дільниця № 35 (графа 3), вантажоодержувач: ТОВ "Global Retail", Республіка Казахстан, м. Алмати, вулиця Егизбаєва 7/9, н.п. 174 (графа 2).

Проте, автомобіль з товаром територію України не покинув. В проміжок часу між 29.08.2019 та 31.08.2019 автомобіль з товаром зник на території України.

В подальшому було встановлено, що вищевказаний автомобіль 31.08.2019 в 7:10 перетнув митний кордон України через пункт пропуску "Бачівськ-Троєбортне" митного поста "Бачівськ" Сумської митниці ДФС без вантажу.

Таким чином, ФО П Косолапова А.А. прийняла на себе зобов"язання щодо за рахунок замовника виконати або організувати виконання комплексу транспортних послуг (далі транспортні послуги - ТП), пов`язаних з перевезенням вантажів номенклатури замовника в експортному, імпортному, транзитом та внутрішньому сполученні автомобільним транспортом та саме в вересні 2019 стало відомо, що товар, щодо якого вона мала надати вказаний комплекс транспортних послуг, зник.

ФО П Косолапова А.А., здійснюючи з 2016 року підприємницьку діяльність, пов`язану з експедицією вантажів та організацією перевезень автомобільним транспортом, та при укладанні відповідних договорів (зокрема, за змістом вищезазначеного Договору та Заявки вона прийняла на себе зобов`язання забезпечити перевезення вантажу та доставити його вантажоодержувачу (ТОВ "GLOBAL RETAIL") на виконання чого, керуючись підпунктом 2.2.1. пункту 2.2. Договору, під власну відповідальність залучила до виконання зазначеного обов`язку компанію "BELBOG TRANS Sp. Z о.о.") була обізнана про те, що в разі втрати вантажу відповідальність покладається саме на неї.

До міжнародних перевезень застосовуються положення Конвенції про договір міжнародного автомобільного перевезення вантажів, вчиненої 19.05.1956 в м. Женеві (далі - Конвенція), яка застосовується до будь-якого договору автомобільного перевезення вантажів транспортними засобами за винагороду, коли зазначені в договорі місце прийняття вантажу для перевезення і місце, передбачене для доставки, знаходяться у двох різних країнах, з яких принаймні одна є договірною країною, незважаючи на місце проживання і громадянство сторін (п. І ст. 1 Конвенції)

Згідно з пунктом 1 статті 17 Конвенції, перевізник несе відповідальність за повну чи часткову втрату вантажу або за його ушкодження, що сталися з моменту прийняття вантажу для перевезення і до його доставки, а також за будь-яку затримку доставки.

Перевізник звільняється від відповідальності, якщо втрата вантажу, його ушкодження чи затримка його доставки стались внаслідок дій або недогляду позивача, внаслідок інструкцій позивача, не викликаних діями або недоглядом з боку перевізника, внаслідок дефекту вантажу чи внаслідок обставин, уникнути яких перевізник не міг і наслідки яких він не міг відвернути (пункт 2 статті 17 Конвенції).

Згідно з висновком Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду, сформульованим в постанові від 26.03.2018 у справі № 910/5040/17: "Перевізник несе відповідальність за нестачу, втрату, псування й ушкодження вантажу лише у випадках, коли він винен у несхоронності вантажу. При цьому обов`язок доведення своєї невинуватості лежить на ньому. Отже, відповідальність перевізника побудована за принципом вини і діє, як правило, презумпція вини зобов`язаної сторони".

Як вбачається з тексту рішення від 06.10.2020 у справі N 922/2319/20 у відзиві на позовну заяву ФО П Косолапова А.А. заперечувала проти позову, посилаючись, зокрема, на те, що підпис Косолапової А.А. у заявці № 21 від 28.08.2019 не є її підписом; транспортна заявка на перевезення вантажу не відповідає умовам договору; матеріали справи не містять належного документу про прийняття перевізником (експедитором) вантажу до перевезення та, відповідно, подальше несення відповідальності за його втрату, пошкодження, нестачу; позивачем не доведено протиправної поведінки відповідачки, її вини, причинно-наслідкового зв`язку між ними та збитками; вимоги позивача ґрунтуються на фотокопіях документів, а не на їх оригіналах.

Тобто ФО П Косолапова А.А. посилалась лише на формальну невідповідність вимогам чинного законодавства оформлених документів на перевезення та не вжила жодних заходів щодо доведення відсутності її вини у втраті багажу.

Так, боржниця в поданій заяві зазначила, що вона зверталась до правоохоронних органів з заявою про злочин, однак, товар знайти не вдалось. Суд зазначає, що матеріали справи не містять відповідних доказів, відсутні відомості про те, які саме вчинені дії та які прийняті процесуальні дії, чи оскаржувались боржником які - небудь дії (бездіяльність) осіб, що здійснюють досудове розслідування за її зверненням.

Суд звертає увагу на те, що є особа, яка була присутня при завантаженні товару та керувала автомобілем, є особа, яка намагалась вивезти вже пусту машину за межі території України, боржницею не вжиті заходи щодо стягнення збитків безпосередньо з водія автомобіля.

Незважаючи на те, що факт зникнення товару був відомий у вересні 2019 року, ФО П Косолапова А.А. продовжила займатись господарською діяльністю, її оборот за 2019 рік склав 3 915 307,95 грн, за 2020 рік - 3 149 600,80 грн, однак з січня 2021 року, тобто після ухвалення судом вищезазначеного рішення суду, ФО П Косолапова А.А. припинила займатись підприємницькою діяльністю, що може свідчити про те, що ФО П Косолапова А.А. не має намір погашати заборгованість, яка стягнута рішенням суду, та завчасно планувала уникнути виплати стягнутих коштів через процедуру визнання її неплатоспроможною.

Боржником не вжиті заходи з врегулювання погашення заборгованості, яка стягнута рішенням суду, частками (розстрочення) або відстрочити таке стягнення.

Суд вважає, що у ФОП Косолапової А.А. були наявні всі можливості щодо вжиття заходів як доведення відсутності вини в втраті товару, так і в подальшому за наявності рішення суду для врегулювання питання погашення стягнутих коштів.

Процедура погашення боргів шляхом продажу майна використовується тоді, коли неможливо погасити борги інакшим способом. Перш ніж вдаватись до процедур банкрутства боржниця мала вжити всі можливі ресурси для погашення боргів, що нею не було здійснено, а заява про визнання її неплатоспроможною подана лише з метою уникнення сплати коштів на користь ТОВ "Global Retail".

За таких обставин суд вважає, що ознаки неплатоспроможності ФО П Косолапової А.А. відсутні, а тому провадження у справі підлягає закриттю на підставі п. 8 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства.

Згідно ч. 5 ст. 121 Кодексу України з процедур банкрутства, дія мораторію припиняється з дня закриття провадження у справі про неплатоспроможність.

Керуючись статтями 90, 121 Кодексу України з процедур банкрутства, статтями 233-235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Закрити провадження у справі про неплатоспроможність фізичної особи - підприємця Косолапової Анни Андріївни, ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_14 , адреса: АДРЕСА_3 .

Припинити дію мораторію на задоволення вимог кредиторів, введеного ухвалою Господарського суду Харківської області від 19.05.2021 року у справі № 922/1426/21.

Копію ухвали надіслати боржнику, кредитору, арбітражному керуючому Єрьоміній О.Ю., ГУ ДПС у Харківській області, Балаклійському районному суду Харківської області, Балаклійському районному ВДВС Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Харків), приватному виконавцю Попляк В.В. (м. Харків, пров. Подільський, 5, оф. 011), державному реєстратору.

Ухвала набирає законної сили з моменту її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена до Східного апеляційного господарського суду протягом десяти днів з дати складення повного тексту ухвали.

Повний текст складено 11.10.2021.

Суддя Яризько В.О.