ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

про затвердження звіту ліквідатора,

закриття провадження у справі про банкрутство

16.09.2021м. ДніпроСправа № 904/6876/20

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен" (01034, м.Київ, вул.Рейтарська, буд.17, нежиле приміщення 14 літера А оф.6, ідентифікаційний номер юридичної особи 43483150)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655)

про визнання банкрутом

Суддя Суховаров А.В.

при секретарі судового засідання Рудь В.Г.

Представники:

від кредитора: не з`явився

від боржника: Данильченко М.С., ордер АЕ №1090379 від 16.09.2021, представник ліквідатора

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен" звернулось до господарського суду Дніпропетровської області із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал".

18.01.2021 господарський суд виніс ухвалу, якою відкрив провадження у справі №904/6876/20, визнав грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен" (01034, м.Київ, вул.Рейтарська, буд.17, нежиле приміщення 14 літера А оф.6, ідентифікаційний номер юридичної особи 43483150) на суму 14 721 207,72грн., ввів мораторій на задоволення вимог кредиторів, ввів процедуру розпорядження майном боржника строком на сто сімдесят календарних днів до 07.07.2021, призначив розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" арбітражного керуючого Шимана Євгена Олександровича, свідоцтво №1747 від 05.11.2015 (49038, м.Дніпро, пр.Дмитра Яворницького, 101, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ).

Вказаною вище ухвалою суд призначив попереднє засідання суду на 25.02.2021 об 10:00год.

На виконання вимог ухвали суду від 18.01.2021, господарським судом Дніпропетровської області оприлюднено оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655) на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет.

Ухвалою суду від 25.02.2021 завершено попереднє судове засідання, за результатами якого внесені до реєстру вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен" на суму 66 020,00грн. - 1 черга задоволення реєстру вимог кредиторів, суму 14 721 207,72грн. - 4 черга задоволення реєстру вимог кредиторів.

Зазначеною вище ухвалою суд встановив дату проведення зборів кредиторів та засідання комітету кредиторів, до 15.03.2021 та зобов`язати розпорядника майна боржника Шимана Є.О. протягом 10 днів після винесення цієї ухвали письмово повідомити кредиторів, уповноважену особу працівників боржника та уповноважену особу засновників (учасників, акціонерів) боржника про місце і час проведення зборів кредиторів та організувати їх проведення, протокол зборів кредиторів і засідання комітету кредиторів направити до справи про банкрутство.

Разом з тим, в зазначеній вище ухвалі судом встановлено дату підсумкового судового засідання у справі 30.03.2021 о 10:00год.

Постановою господарського суду Дніпропетровської області від 30.03.2021:

* припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655);

* припинено повноваження арбітражного керуючого Шимана Євгена Олександровича, свідоцтво №1747 від 05.11.2015 (49038, м.Дніпро, пр.Дмитра Яворницького, 101, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) як розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" ;

* визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655) банкрутом;

* відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 12 місяців, до 30.03.2022;

* призначено ліквідатором банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" арбітражного керуючого Шимана Євгена Олександровича, свідоцтво №1747 від 05.11.2015 (49038, м.Дніпро, пр.Дмитра Яворницького, 101, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ).

На виконання вимог ст.65 Кодексу України з процедур банкрутства, ліквідатором подано на затвердження до господарського суду звіт Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655) з додатками.

Ухвалою суду від 25.08.2021 призначено судове засідання для розгляду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу на 16.09.2021.

16.09.2021 до господарського суду Дніпропетровської області електронною поштою надійшло клопотання ТОВ "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен"за №150921-1 від 15.09.2021, за змістом якого кредитор просить суд провести судове засідання без участі уповноваженого представника.

Дослідивши наявні в матеріалах справи документи, заслухавши присутнього в судовому засіданні представника ліквідатора, суд встановив наступне.

Приступивши до своїх обов`язків у відповідності до ст.61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатором Шиманом Є.О. на підставі наказу від 22.07.2021 було організовано та забезпечено проведення інвентаризації активів та зобов`язань банкрута. Інвентаризація проводилась 23.07.2021, за результатами якої були складені відповідні інвентаризаційні описи від 23.07.2021 (том 2, а.с. 68-80).

Дослідивши поданий ліквідатором звіт господарський суд встановив, що ліквідатором були вжиті заходи, спрямовані на пошук та виявлення майна банкрута, направлені запити до державних та комунальних установ та отримано наступні відповіді:

- Управління підтримання льотної придатності Державної авіаційної служби України, відповідної до якої за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" повітряні судна не зареєстровані;

- Державного космічного агентства України за .№1930/10-16Д03.3/21 від 09.04.2021 за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" відсутні зареєстровані унікальні об`єкти космічної діяльності;

- Головного управління Держпродспоживслужби в Дніпропетровській області за №Вих-15/2217 від 09.02.2021 - в електронно-обліковій системі "Єдиний реєстр для ведення автоматизованого обліку тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки, інших механізмів" відсутні інформація щодо реєстрації на території Дніпропетровської області техніки за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал";

- Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Дніпропетровській області за №31/4-1169 від 14.04.2021 за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" транспортних засобів не зареєстровано;

- Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг (НКРЕКП) за №4931/21.2/7-21 від 19.04.2021, ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не є власником електричних та газових мереж, ліцензій на право провадження діяльності енергетики та комунальних послуг не отримувало;

- Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за №10/04/7588 від 08.04.2021 - ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не є власником пакету голосуючих акцій (5 відсотків і більше) акціонерних товариств;

- Головного управління статистики у Дніпропетровській області за №03-06/1345 від 26.04.2021, за останні три роки ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" до Головного управління статистики у Дніпропетровській області не звітувало;

- Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області за №1049-21/01 від 16.02.2021 за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не зареєстровані великотоннажні та інших технологічні транспортні засоби;

- Державного підприємства "Український інститут інтелектуальної власності" ("Укрпатент") за №Вих-4533/2021 від 25.02.2021, ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не є власником об`єктів промислової власності;

- Державної служби морського та річкового транспорту України за №2634/03/15-21 від 08.04.2021, за наявною інформацією відсутні записи щодо суден, власником або судновласником яких є ТОВ "Сі Пі Ес Капітал";

- Державної архітектурно-будівельної інспекції України відсутня інформація щодо видачі/реєстрації документів, що дають право на виконання підготовчих або будівельних робіт і засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів на території Дніпропетровської області від ТОВ "Сі Пі Ес Капітал";

- Дніпровської митниці Держмитслужби за №7.5-08-02-4/27/8.19/4099 від 16.04.2021 ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не здійснювало митне оформлення товарів в зоні діяльності митниці, на митних складах та складах тимчасового зберігання, які знаходяться в зоні діяльності Дніпровської митниці Держмитслужби, відсутні товари, що надходили на адресу ТОВ "Сі Пі Ес Капітал";

- Філії "Головний інформаційно-обчислювальний центр" АТ "Українська залізниця" за №59/720 від 14.04.2021 ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не є власником вагонів або локомотивів;

- Міністерства енергетики України за №26/1.8-19.4-5843 від 09.04.2021, ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не є власником теплового господарства та не належить до сфери управління Міністерства енергетики України;

- Головного управління Держгеокадастру у Дніпропетровській області за №19-4-0.221-3468/2-21 від 22.04.2021 відомості про реєстрацію земельних ділянок за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" на території Дніпропетровської області відсутні;

- Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв`язку та інформатизації за №02-2619/104 від 23.04.2021, інформація щодо наявності у власності ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" кабельної каналізації електрозв`язку відсутня;

- Державного підприємства "Український державний центр радіочастот" за №80/09.4.1/5085/21 від 14.04.2021, ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" дозволи на експлуатацію радіоелектронних засобів та випромінювальних пристроїв не видавались;

- Регіонального відділення фонду державного майна України по Дніпропетровській, Запорізькій та Кіровоградській областях за №11-09-02567 від 22.04.2021 за ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" об`єкти державної власності не значаться;

- Департаменту по роботі з активами Дніпровської міської ради за №8/11-871 від 20.04.2021, станом на 19.04.2021 між ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" та Дніпровською міською радою договорів оренди землі не укладалось;

- Державної служби геології та надр України за №7254/01/10-21 від 11.05.2021, водозабірні споруди у власності ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не обліковуються;

- Державної екологічної інспекції у Дніпропетровській області за №1-3337-6.1 від 21.04.2021, перевірки щодо дотримання ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" природоохоронного законодавства України не проводились, будь-яка інформація щодо боржника відсутня;

- Державного реєстру обтяжень рухомого майна (Витяг №Р96469 від 27.04.2021) - інформація про обтяження рухомого майна відсутня;

- Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №254613849 від 27.04.2021 - інформація у державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутня;

- Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 27.04.2021 за №26 ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" не є учасником/засновником юридичної особи.

Відповідно до інформації, що міститься в Автоматизованій системі виконавчого провадження, на виконанні у відділах державної служби Дніпропетровської області відсутні виконавчі документів, за якими стороною є ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" (том 2, а.с.51).

В результаті здійснення ліквідаційної процедури встановлена та підтверджена кредиторська заборгованість та складено реєстр вимог кредиторів до банкрута.

Всього кредиторських вимог на загальну суму 14 787 227,72грн., з них:

- першої черги 66 020,00грн. - судовий збір та кошти на авансування грошової винагороди арбітражного керуючого сплачені ТОВ "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен" за відкриття провадження у справі;

- четвертої черги 14 721 207,72грн. - кредитор - ТОВ "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен".

Ліквідатором отримано лист Головного управління ДПС у Дніпропетровській області за №20358/6/04-36-53-31 від 26.04.2021 (том 2, а.с.57) про відкритий банківській рахунок ТОВ "Сі Пі Ес Капітал", а саме, рахунок в АБ "Укргазбанк" НОМЕР_2 (валюта Гривня) та рахунки депозитарних установах: ТОВ "Джером Секьюритиз" (ідентифікаційний номер юридичної особи 24747790), ТОВ "Про Капітал Сек`юрітіз" (ідентифікаційний номер юридичної особи 37815436).

Ліквідатором виявлені заблоковані цінні папери ТОВ "Сі Пі Ес Капітал", загальною номінальною вартістю 623 625,00грн. у депозитарній установі ТОВ "Джером Секьюритиз".

Відповідно до інформації з офіційного; веб-сайту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Товариство з обмеженою відповідальністю "Джером Секьюритиз" ((ідентифікаційний номер юридичної особи 24747790) виключено з реєстру депозитарних установ. 1

У зв`язку із викладеним 14.06.2021 ліквідатором проведено збори комітету кредиторів, на якому прийнято рішення не відображати зазначені цінні папери ТОВ "Сі Пі Ес Капітал", у зв`язку із виключенням депозитарної установи ТОВ "Джером Джером Секьюритиз" з реєстру депозитарних установ, зобов`язати ліквідатора банкрута, за результатами вчинення заходів в ліквідаційній процедурі, скласти звіт ліквідатора та подати його на затвердження до господарського суду Дніпропетровської області.

На рахунку ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" в ТОВ "Про Капітал Сек`юрітіз" були відсутні цінні папери, тому рахунок було закрито, що підтверджується довідкою № 166 від 16.07.2021 (том 2, а.с.66).

Згідно виписки АБ "Укргазбанк" (Відділення №2) з особового рахунку № НОМЕР_2 (валюта Гривня) за період з 30.03.2021 по 02.07.2021, залишок грошових коштів на загальну суму 571,33грн. (том 2, а.с.58) було розподілено наступним чином:

* 450,00грн. списання коштів за банківське обслуговування рахунку;

* 121,33грн. часткове погашення вимог ТОВ "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен".

Після здійснення розрахунку з кредитором, зазначений вище рахунок в АБ "Укргазбанк" (Відділення №2) було закрито, про що свідчить довідка АБ "Укргазбанк" (Відділення №2) за №5-2/359/2021 від 05.07.2021 (том.2, а.с.59).

Відповідно до вимог ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор передав в ТОВ "Юридично-архівне бюро "Легіс" на довготривале зберігання архівні документи ТОВ "Сі Пі Ес Капітал", що підтверджується Довідкою №158 від 08.07.2021 про прийняття документів (том 2, а.с. 95).

Зазначений звіт з доданими до нього документами був розглянутий на засіданні зборів комітету кредиторів та схвалений одноголосно, також зобов`язано ліквідатора Шимана Є.О. подати на затвердження до господарського суду Дніпропетровської області звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

Частинами 2,3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт керуючого санацією або ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Окрім викладеного, в матеріалах справи міститься звіт ліквідатора Шимана Є.О. за №01-34/1929 від 13.08.2021 про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражного керуючого за період з 30.03.2021 по 13.08.2021 у розмірі 80 709,75грн.

Розглянувши звіт ліквідатора, господарський суд дійшов висновку про необхідність його задоволення, з огляду на наступне.

Статтею 30 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат має бути схвалений зборами кредиторів (у процедурі банкрутства фізичної особи) чи комітетом кредиторів (у процедурі банкрутства юридичної особи), а в частині витрат, що стосуються заставного майна, - забезпеченим кредитором.

Звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за підсумками процедур розпорядження майном, санації, ліквідації, реструктуризації заборгованості, погашення боргів подається арбітражним керуючим до господарського суду за п`ять днів до закінчення відповідної процедури, розглядається судом та затверджується ухвалою, що може бути оскаржена у встановленому порядку.

З доданого до матеріалів справи протоколу засідання комітету кредиторів ТОВ "Сі Пі Ес Капітал" за №13/08/21-к судом встановлено, що звіт ліквідатора Шимана Є.О. був предметом розгляду на засідання комітету кредиторів 13.08.2021 та схвалений одноголосно.

У зв`язку з вищевикладеним, господарський суд прийшов до висновку про необхідність задоволення заяви арбітражного керуючого Шимана Є.О. про затвердження звіту арбітражного керуючого і виплату грошової винагороди за підсумками ліквідаційної процедури боржника.

Станом на 16.09.2021 до господарського суду Дніпропетровської області жодних заперечень щодо затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу не надходило.

Господарський суд, враховуючи вжиті ліквідатором заходи по розшуку майна, вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора, ліквідувати юридичну особу банкрута, провадження у справі про банкрутство закрити.

Керуючись ст.ст.30, 234-235, 256-257 Господарського процесуального кодексу України, ст.ст.30, 65, п.5 ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" арбітражного керуючого Шимана Є.О. про нарахування і виплату основної грошової винагороди за підсумками ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655) за період з 30.03.2021 по 13.08.2021 у розмірі 80 709,75грн.

Затвердити ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655).

Ліквідувати юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю "Сі Пі Ес Капітал" (49051, м.Дніпро, вул.Богдана Хмельницького, буд.4, ідентифікаційний номер юридичної особи 40917655).

Згідно ч.7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вважати погашеними вимоги:

1. Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Смарт Фінанс Солюшен", м.Київ на суму 14 787 106,39грн.

Провадження у справі закрити.

Копія цієї ухвали надсилається органу, який здійснив державну реєстрацію юридичної особи - банкрута, та органам державної статистики для виключення юридичної особи з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а також власнику майна та органам державної податкової служби за місцезнаходженням банкрута.

Ухвала набирає законної сили 16.09.2021.

Ухвала може бути оскаржена в порядку, передбаченому статтями 256, 257 Господарського процесуального кодексу України, з урахуванням підпункту 17.5 пункту 17 Розділу XI Перехідних положень ГПК України, до Центрального апеляційного господарського суду через Господарський суд Дніпропетровської області шляхом подачі апеляційної скарги протягом 10 днів з дня набрання ухвалою законної сили.

Повний текст ухвали складено 21.09.2021.

Суддя А.В. Суховаров