УХВАЛА

м. Київ

06.09.2021Справа № 910/6523/19
За заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" (04070, м. Київ, вул. Ігорівська,7, літ.А, ідентифікаційний номер 38778647)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська,25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449)

про банкрутство

Суддя Мандичев Д.В.

Представники учасників: не з`явилися.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

У провадженні Господарського суду м. Києва знаходиться справа №910/6523/19 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії".

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 05.06.2019 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська,25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449). Визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" (04070, м. Київ, вул. Ігорівська,7, літ.А, ідентифікаційний номер 38778647) до Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська,25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449) в розмірі 113 647 280,07грн. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська,25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449). Здійснено оприлюднення на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська,25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449) за номером 60087 від 06.06.2019р. Призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська,25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449) арбітражного керуючого Білика Володимира Анатолійовича ( свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) від року 09.04.2013 №580). Визначено дату проведення попереднього судового засідання на 15.08.2019 р.

27.06.2019 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" з грошовими вимогами до боржника на суму 27 682 077,26 грн.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 01.07.2019 прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" про визнання кредитором боржника на суму 27 682 077,26 грн. та призначено її до розгляду у судовому засіданні на 15.08.2019.

11.07.2019 до суду надійшло клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Білика В.А., у якому він просить суд зобов`язати керівника боржника видати наказ на проведення інвентаризації, включити в інвентаризаційну комісію розпорядника майна Білика В.А. та повідомити розпорядника майна про час та місце проведення такої інвентаризації. Дане клопотання мотивоване тим, що розпорядник майна арбітражний керуючий Білик В.А. самостійно звертався до керівника боржника із відповідним зверненням, проте відповіді на нього не отримав.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 12.07.2019 призначено розгляд вищезазначеного клопотання розпорядника майна на 15.08.2019.

22.07.2019 до суду надійшло повідомлення розпорядника майна арбітражного керуючого Білика В.А. стосовно розгляду кредиторських вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія".

24.07.2019 до Господарського суду м. Києва від розпорядника майна надійшов реєстр вимог кредиторів.

25.07.2019 від розпорядника майна боржника до суду надійшов звіт про виконану роботу.

27.07.2019 до суду надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" із грошовими вимогами до боржника на суму 27 682 077,26 грн., яка складається із основної заборгованості у розмірі 27 659 025,26 грн. та суми сплаченого судового збору у розмірі 23 052,00 грн.

Ухвалою попереднього засідання від 15.08.2019 визнано кредитором у справі № 910/6523/19 по відношенню до боржника: - Товариство з обмеженою відповідальністю ""Міжрегіональна пелетна компанія" з грошовими вимогами на суму 141 352 409,33грн., з яких 23 052,00грн. - вимоги першої черги, 141 329 357,33грн. - вимоги четвертої черги задоволення. Затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії". Зобов`язано розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" проаналізувати фінансову, господарську та інвестиційну діяльність боржника, його становище на товарних ринках; - надати письмові докази про розмір активу та пасиву Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії", наявну дебіторську заборгованість. Зобов`язано розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" у строк до 02.09.2019 надати суду протокольне рішення зборів кредиторів про утворення та склад комітету кредиторів та про перехід до наступної судової процедури у справі про банкрутство (процедури санації, ліквідації, мирової угоди) або закриття провадження у справі, передбачених ст. 27 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Підготовче засідання призначено на 04.09.2019.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 15.08.2019 зобов`язано керівника Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" Сордіа Володимира ( АДРЕСА_1 ): - видати наказ на проведення інвентаризації; - включити в інвентаризаційну комісію розпорядника майна Білика В.А.; - повідомити розпоряднику майна про час та місце проведення такої інвентаризації.

23.08.2019 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Сиволобова М.М. про участь у справі.

02.09.2019 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" про долучення до матеріалів справи Протоколу зборів кредиторів №1 від 02.09.2019 та Протоколу комітету кредиторів №1 від 02.09.2019.

03.09.2019 до Господарського суду м. Києва надійшла заява арбітражного керуючого Білика В.А. про участь у справі.

03.09.2019 до Господарського суду м. Києва надійшов звіт розпорядника майна.

03.09.2019 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна про затвердження грошової винагороди арбітражному керуючому.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 04.09.2019 відкладено розгляд справи у підсумковому засіданні на 16.09.2019, зобов`язано розпорядника майна проаналізувати фінансову, господарську та інвестиційну діяльність боржника та подати протокольне рішення зборів кредиторів про утворення та склад комітету кредиторів та про перехід до наступної судової процедури у справі про банкрутство.

11.09.2019 до суду надійшло клопотання Голови комітету кредиторів у справі про банкрутство ТОВ "Світ олії" Товариства з обмеженою відповідальністю "Міжрегіональна пелетна компанія" про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури, призначення ліквідатором арбітражного керуючого Білика В.А.

11.09.2019 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Білика В.А. клопотання про долучення звіту розпорядника майна, запитів до державних органів, відповідей від них, акту відсутності боржника за місцем державної реєстрації, протоколу засідання зборів кредиторів №2 від 06.09.2019 та клопотання розпорядника майна про затвердження основної грошової винагороди.

Постановою Господарського суду м. Києва від 16.09.2019 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська, 25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449), припинені повноваження розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська, 25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449) - арбітражного керуючого Білика Володимира Анатолійовича, визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська, 25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449), відкрито ліквідаційну процедуру, призначено ліквідатором банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська, 25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449) арбітражного керуючого Білика Володимира Анатолійовича (свідоцтво №580 від 09.04.2013), підприємницьку діяльність банкрута завершено, строк виконання всіх грошових зобов`язань вважати таким, що настав 16.09.2019, припинено нарахування неустойки (штрафу, пені), процентів та інших економічних санкцій за всіма видами заборгованості банкрута, оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (04071, м. Київ, вул. Межигірська, 25, приміщення 169, офіс 2, ідентифікаційний номер 34429449) банкрутом №62545 від 18.09.2019.

04.12.2019 до суду надійшло клопотання ліквідатора про витребування у АТ "Юнекс Банк" відомостей про рух коштів по рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії".

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 12.12.2019 клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" Білика В.А. про витребування доказів у справі № 910/6523/19 задоволено. Витребувано у Акціонерного товариства "Юнекс Банк" (04070, м. Київ, вул. Почайнинська, 38) відомості про рух коштів по рахунках:- № НОМЕР_1 в АТ "Юнекс Банк" МФО 322539 Українська гривня; - № НОМЕР_1 в АТ "Юнекс Банк" МФО 322539 Євро;- № НОМЕР_1 в АТ "Юнекс Банк" МФО 322539 Долар США. Встановлено Акціонерному товариству "Юнекс Банк" строк для надання витребуваних відомостей до 27.12.2019 (у разі направлення документів поштою - зробити відправлення завчасно).

10.01.2020 до Господарського суду м. Києва надійшли документи від ПАТ "Юнекс Банк".

05.03.2020 до Господарського суду м. Києва надійшли від ліквідатора:

- клопотання про встановлення грошової винагороди у мінімальному розмірі: до 21.10.2019р. в розмірі двох мінімальних заробітних плат; з 21.10.2019 в розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання повноважень у справі;

- звіт ліквідатора про проведену роботу

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 06.03.2020 призначено розгляд справи у судовому засіданні на 25.03.2020.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 19.03.2020 з метою попередження виникнення та запобігання поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19 розгляд справи у судовому засіданні призначено на 15.04.2020.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 13.04.2020 з метою попередження виникнення та запобігання поширення гострої респіраторної хвороби, спричиненої коронавірусом COVID-19 розгляд справи у судовому засіданні призначено на 29.04.2020.

27.04.2020 до суду надійшло клопотання ліквідатора Білика В.А. про розгляд справи без його участі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 29.04.2020 задоволено клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" арбітражного керуючого Білика В.А. Встановлено арбітражному керуючому Білику В.А. основну грошову винагороду (оплату послуг) за виконання ним повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" у справі № 910/6523/19 до 21.10.2019 в мінімальному розмірі, тобто в розмірі двох мінімальних заробітних плат; з 21.10.2019 в розмірі трьох мінімальних заробітних плат за кожен місяць виконання ним повноважень.

25.06.2020 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про затвердження основної грошової винагороди у розмірі 115 329,06грн. та стягнення вказаної винагороди з ініціюючого кредитора, а також звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута на затвердження.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.06.2020 призначено розгляд справи, звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута, клопотання ліквідатора про затвердження основної грошової винагороди у розмірі 115 329,06 грн. та стягнення вказаної винагороди з ініціюючого кредитора у судовому засіданні на 17.08.2020.

04.08.2020 до суду надійшло клопотання ліквідатора ТОВ "Світ Олії" про залишення без розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу банкрута та клопотання № 910/6523/19-62 від 22.06.2020 про затвердження та стягнення грошової винагороди арбітражного керуючого.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 17.08.2020 звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ Олії", ліквідаційний баланс банкрута та клопотання Білика В.А. № 910/6523/19-62 від 22.06.2020 про затвердження і стягнення грошової винагороди арбітражного керуючого залишено без розгляду.

14.09.2020 до Господарського суду міста Києва надійшла заява ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ Олії" арбітражного керуючого Білика Володимира Анатолійовича про покладення субсидіарної відповідальності на директора та власника ОСОБА_1 .

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 23.09.2020 ухвалено звернутися до Печерської районної в місті Києві державної адміністрації із запитом щодо надання інформації про зареєстроване місце проживання (перебування) фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ), за формою, наведеною в додатку 3 до Правил реєстрації місця проживання та Порядку передачі органами реєстрації інформації до Єдиного державного демографічного реєстру, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 02.03.2016 № 207. Зобов`язано Печерську районну в місті Києві державну адміністрацію протягом п`яти днів з моменту отримання запиту суду надати інформацію про місце проживання (перебування) фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ).

Листом від 01.10.2020 Печерська районна в місті Києва державна адміністрація повідомила суду щодо відсутності інформації про реєстрацію місця проживання ОСОБА_1 .

08.10.2020 судом вчинено запит до Відділу адресно-довідкової роботи Головного управління ДМС України у м. Києві щодо надання відомостей про реєстрацію місця проживання та інших персональних даних, які містяться в картотеці реєстраційного обліку щодо ОСОБА_2 .

Листом від 05.11.2020 Відділу адресно-довідкової роботи Головного управління ДМС України у м. Києві повідомив суд щодо відсутності інформації про реєстрацію місця проживання ОСОБА_1 .

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 19.11.2020 призначено розгляд заяви ліквідатора "Світ олії" арбітражного керуючого Білика Володимира Анатолійовича про покладення субсидіарної відповідальності на директора та власника ОСОБА_1 у судовому засіданні на 13.01.2021. Зобов`язано ОСОБА_3 у строк до 11.01.2021 подати суду письмові пояснення щодо поданої ліквідатором заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника. Зобов`язано Подільську районну в м. Києві державну адміністрацію надати суду належним чином засвідчену копію реєстраційної справи Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії".

09.12.2020 до суду від Подільської районної в м. Києві державної адміністрації надійшла копія реєстраційної справи Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії".

23.12.2020 до Господарського суду м. Києва надійшла заява ліквідатора арбітражного керуючого Білика В.А. про дострокове припинення повноважень.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 13.01.2021 відкладено розгляд справи, заяви ліквідатора Білика В.А. про дострокове припинення його повноважень, заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на керівника банкрута у судовому засіданні на 10.02.2021. Зобов`язано комітет кредиторів боржника у строк до 08.02.2021 (включно) подати суду кандидатуру арбітражного керуючого на призначення ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії".

09.02.2021 до суду надійшла заява арбітражного керуючого Бандоли О.О. про участь у справі про банкрутство.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 10.02.2021 задоволено заяву ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" арбітражного керуючого Білика В.А. про дострокове припинення його повноважень ліквідатора у справі. Відсторонено арбітражного керуючого Білика Володимира Анатолійовича від виконання повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії". Призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" арбітражного керуючого Бандолу Олександра Олексійовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 853 від 17.07.2013). Зобов`язано арбітражного керуючого Білика В.А. передати ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" арбітражному керуючому Бандолі О.О. печатки і штампи, бухгалтерську та іншу документацію банкрута, матеріальні та інші цінності боржника. Відкладено розгляд заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника та власника боржника у судовому засіданні на 05.04.2021.

02.03.2021 до суду надійшло повідомлення по справі від арбітражного керуючого Білика В.А.

01.04.2021 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання ліквідатора про витребування інформації та документів.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 05.04.2021 задоволено клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Бандоли О.О. про витребування інформації та документів. Відкладено розгляд заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника та власника боржника у судовому засіданні на 30.06.2021.

25.06.2021 до суду надійшло клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Бандоли О.О. про витребування інформації та документів.

30.06.2021 до Господарського суду м. Києва надійшли пояснення ліквідатора щодо поданої попереднім ліквідатором заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника та власника боржника.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.06.2021 задоволено клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" арбітражного керуючого Бандоли О.О. № 02-96/25 від 23.06.2021 про витребування інформації та документів. Зобов`язано Акціонерне товариство "Укргазбанк" надати суду довідки та/або виписки про рух коштів по рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю "Світ олії" (), а саме: по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 25.03.2014 по 04.04.2018 включно; по рахунку № НОМЕР_3 (долар США) за період з 25.03.2014 по 04.04.2018 включно; по рахунку № НОМЕР_3 (євро) за період з 25.03.2014 по 04.04.2018 включно. Відкладено розгляд заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника та власника боржника у судовому засіданні на 06.09.2021.

15.07.2021 до суду надійшли документи від АТ «Укргазбанк» на виконання вимог ухвали суду від 30.06.2021.

06.09.2021 до Господарського суду м. Києва надійшли пояснення ліквідатора арбітражного керуючого Бандоли О.О. щодо заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника та власника боржника.

У судове засідання, призначене на 06.09.2021, представники учасників провадження у справі не з`явилися, хоча про дату, час і місце його проведення були повідомлені належним чином.

Судом досліджено заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на директора та власника боржника у зв`язку із доведенням боржника до банкрутства та встановлено наступне.

Так, у зазначеній заяві арбітражний керуючий Білик В.А. просить суд покласти на директора та засновника Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» субсидіарну відповідність та стягнути з Сордіа Володимира на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» грошові кошти у розмірі 141 352 409,33 грн.

В обгрунтування вказаних вимог, арбітражний керуючий Білик В.А. зазначає, що усі майнові активи, що належали боржнику на праві господарського відання і підлягали включенню до ліквідаційної маси, були вилучені з підприємства внаслідок бездіяльності власника (керівника), що і стало причиною неплатоспроможності Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії».

Розглянувши доводи поданої ліквідатором заяви, дослідивши подані суду документи, суд прийшов до висновку про відмову у задоволенні вказаної заяви.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Згідно з ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор банкрута з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; аналізує фінансовий стан банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута; з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту; заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом; повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства; у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу; веде реєстр вимог кредиторів; подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства під час здійснення своїх повноважень ліквідатор банкрута має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані лише для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Кодексом.

При цьому, відповідно до ч. 1 ст. 619 Цивільного кодексу України договором або законом може бути передбачена поряд із відповідальністю боржника додаткова (субсидіарна) відповідальність іншої особи.

Згідно ч. 2 ст. 619 Цивільного кодексу України до пред`явлення вимоги особі, яка несе субсидіарну відповідальність, кредитор повинен пред`явити вимогу до основного боржника. Якщо основний боржник відмовився задовольнити вимогу кредитора або кредитор не одержав від нього в розумний строк відповіді на пред`явлену вимогу, кредитор може пред`явити вимогу в повному обсязі до особи, яка несе субсидіарну відповідальність.

Основною метою такої субсидіарної відповідальності є притягнення винних осіб у доведенні до банкрутства до додаткової (субсидіарної) відповідальності і стягнення на користь кредиторів непогашених у ліквідаційній процедурі кредиторських вимог.

До того ж, субсидіарна відповідальність застосовується за доведення до банкрутства до особи, дії та рішення якої призвели до відсутності як коштів на рахунках так і майна банкрута. Така відповідальність не пов`язується з наявністю вироків у кримінальних справах. (Постанова Верховного суду від 30.01.2018 у справі № 923/862/15).

Для вирішення питання щодо кола необхідних і достатніх обставин, які мають бути доведені суб`єктом звернення (ліквідатором) та, відповідно, підлягають встановленню судом для покладення субсидіарної відповідальності, виходячи з диспозиції ч. 1 ст. 215 Господарського кодексу України та ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, з урахуванням підстав для порушення провадження у справі про банкрутство, суд зазначає про необхідність конкретизації об`єктивної сторони правопорушення з доведення до банкрутства/банкрутства з вини відповідальних суб`єктів, за які покладається субсидіарна відповідальність, виходячи, зокрема, із сукупності таких обставин щодо боржника та дій (бездіяльності) відповідальних суб`єктів:

1) вчинення суб`єктами відповідальності, за відсутності у боржника будь-яких активів, будь-який дій/бездіяльності, направлених на набуття/збільшення кредиторської заборгованості боржника без наміру її погашення (вказівка на вчинення/вчинення правочину без наміру його реального виконання боржником через відсутність матеріальних, фінансових, інформаційних, технічних, кадрових ресурсів; невиконання податкових зобов`язань, бездіяльність щодо стягнення дебіторської заборгованості тощо); при цьому не забезпечені реальними активами внески до статутного фонду боржника, активами не вважаються;

2) прийняття суб`єктами відповідальності рішення, вказівка на вчинення/вчинення майнових дій з виведення активів боржника за наявності у боржника заборгованості та за відсутності будь-яких інших ресурсів (та перспектив їх отримання боржником) для погашення заборгованості боржника (що вказує на мету - ухилення від погашення боржником заборгованості та її збільшення);

3) прийняття суб`єктами відповідальності рішення, вказівка на вчинення дій/бездіяльності з набуття/збільшення кредиторської заборгованості боржника в один і той же період часу (податковий період тощо) або з незначним проміжком часу з прийняттям рішення, вказівкою на вчинення/вчинення майнових дій з виведення активів боржника за відсутності будь-яких інших ресурсів (та перспектив їх отримання боржником) для погашення заборгованості боржником.

Зазначена правова позиція викладена у постанові Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду від 16.06.2020 у справі № 910/21232/16.

Слід зазначити, що можливістю подання в межах справи про банкрутство заяви до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства наділений виключно ліквідатор банкрута.

З наведеного можна дійти висновку, що виявлення наявності ознак доведення до банкрутства юридичної особи-боржника покладена саме на ліквідатора банкрута, що пов`язано з виконанням ліквідатором банкрута повноважень визначених ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

Приписи ч.2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства не встановлюю ознак доведення до банкрутства, які можуть стати підставою для покладення субсидіарної відповідальності на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника.

Саме детальний аналіз ліквідатора фінансового становища банкрута у поєднанні з дослідженням ним підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство, дозволить ліквідатору банкрута виявити наявні чи відсутність дій засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи.

Разом з тим, ч.1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що одним із повноважень ліквідатора у справі про банкрутство є аналіз фінансового становища банкрута.

доведенні боржника до банкрутства.

Отже, підсумовуючи вищевикладене, слід зазначити, що саме здійснення аналізу фінансової звітності боржника щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства дасть можливість встановити в діях засновників (учасників, акціонерів) чи керівника доведення до банкрутства та може стати підставою для покладення субсидіарної відповідальності на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника.

З метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності, інвестиційного становища боржника та його становища на ринках, виявлення (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, виявлення угод за останні 3 роки до моменту відкриття провадження у справі про банкрутство та угод після відкриття провадження у справі про банкрутство ліквідатором арбітражним керуючим Бандолою О.О. вжито наступних заходів.

25.02.2021 ліквідатором направлено запит № 02-96/01 арбітражному керуючому Білику В.А. щодо надання оригіналів документів, основних засобів, матеріальних та інших цінностей, печатки (штампу) ТОВ «Світ олії» та проханням надати пояснення та документи щодо поданої заяви про покладення субсидіарної відповідальності на керівника та власника боржника.

02.03.2021 отримано лист арбітражного керуючого Білика В.А. з повідомленням, що печатка і штампи, бухгалтерська та інша документація банкрута, матеріальні та інші цінності ТОВ «Світ олії» у арбітражного керуючого Білика В.А. відсутні, оскільки керівником підприємства не передавались. Реалізація майна в процедурі ліквідації не проводилася.

01.06.2021 ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» Бандолою О.О. видано Наказ № 1 про проведення інвентаризації на підприємстві.

02.06.2021 затверджено Протокол інвентаризації активів та зобов`язань ТОВ «Світ олії», згідно з яким станом на 01.06.2021 майна не виявлено.

За результатами інвентаризації зобов`язань ТОВ «Світ олії» ліквідатором встановлено, що станом на 01.06.2021 заборгованість складає 141 352 409,33 грн.

Аналіз фінансового стану банкрута, зокрема показника забезпечення зобов`язань боржника всіма його активами, який визначається як відношення суми активів боржника до його позикового капіталу (суми довгострокових та поточних зобов`язань) станом на 01.06.2021 є меншим за нормативне значення та дорівнює нулю, тобто розмір позикового капіталу банкрута є більшим за розмір його загальних активів за балансовою вартістю, що свідчить про стійку неплатоспроможність ТОВ «Світ олії», а саме неможливість станом на 01.06.2021 погасити свою заборгованість у повному обсязі за рахунок активів підприємства.

24.03.2021 ліквідатором направлено лист № 02-96/04 Давидюку Р.М. з проханням надати документи та пояснення стосовно складу активів ТОВ «Світ олії» в сумі 296 893,90 грн., які були зазначені Давидюком Р.М. в проміжному ліквідаційному балансі станом на 01.10.2016 та подані до Господарського суду міста Києва у справі № 910/23792/16.

Відповіді на запит отримано не було.

У подальшому ліквідатор арбітражний керуючий Бандола О.О. звернувся до суду із відповідним клопотанням про витребування доказів та інформації у ОСОБА_4 , яке було задоволено ухвалою суду від 05.04.2021.

26.04.2021 ліквідатором направлено запит № 02-96/144 до Головного управління ДПС у м. Києві щодо надання даних про зареєстровані рахунки ТОВ «Світ олії».

26.04.2021 направлено запит № 02-94/12 до Головного управління ДПС у м. Києві з проханням надати дні про рахунки (відкриті/закриті), які були зареєстровані в банківських установах ТОВ «Світ олії» у період з 11.07.2012 по 12.12.2019.

26.04.2021 направлено запит до Головного управління ДПС у м. Києві з проханням надати належним чином завірені копії податкової звітності, поданої ТОВ «Світ олії» у період з 11.07.2012 по 12.12.2019.

26.05.2021 ліквідатором отримано лист Головного управління ДПС № 52291/6/26-15-12-08-18 з повідомленням, що відповідно до інформаційних ресурсів Головного управління ДПС у м. Києві інформація щодо подання ТОВ «Світ олії» податкової та фінансової звітності за період з 2017 по 2019 роки відсутня. Надано інформацію про дебіторську заборгованість ТОВ «Світ олії» згідно з наявним останнім поданим балансом за 9 місяців 2016 року.

26.04.2021 направлено запит № 02-96/15 до Головного управління регіональної статистики України з проханням надати інформацію щодо призначених та звільнених керівників, а також учасників ТОВ «Світ олії» за період з 11.07.2012 по 12.12.2019.

26.04.2021 направлено запит № 02-96/16 до Головного управління статистики в м. Києві з проханням надати копії статистичної звітності ТОВ «Світ олії» за період з 11.07.2012 по 12.12.2019 та звітів про фінансовий стан за останні три роки.

31.05.2021 ліквідатором отримано лист Головного управління статистики у м. Києві № 08-05/1801-21 з фінансовим звітом ТОВ «Світ олії» - балансом на 31.12.2014 та звітом про фінансові результати за 2014 рік (остання подана підприємством звітність). У період з 2015 по 2019 роки Товариства з обмеженою відповідальністю фінансової звітності не подавало.

У зв`язку з тим, що ТОВ «Світ олії» а період з 2015 по 2019 роки не подавало до органів статистики фінансову звітність, ліквідатор зазначає про неможливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності на предмет виявлення ознак прихованого, фіктивного чи доведення до банкрутства збоку керівника або засновників, що може бути підставою для притягнення таких осіб до субсидіарної відповідальності.

Крім того, ліквідатором проаналізовано банківські виписки про рух коштів, що були надані АТ «Юнекс Банк» та АТ «Укргазбанк» за три роки до відкриття провадження у справі.

01.07.2021 ліквідатором направлено лист № 02-96/29 до Головного управління ДПС у м. Києві з проханням надати інформацію про зареєстровані податкові накладні/розрахунки коригування ТОВ «Світ олії» у період з 01.01.2016 по 12.12.2019 (із зазначенням їх кодів ЄДРПОУ, а також номенклатури товару/послуги, ціни та кількості).

02.08.2021 ліквідатором отримано лист Головного управління ДПС у м. Києві від 21.07.2021 № 69514/6/26-15-04-18-17 з інформацією, що ТОВ «Світ олії» в період з 01.01.2016 по 12.12.2019 не було діючим платником податку на додану вартість, податкові накладні/розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних банкрутом не реєструвались.

Згідно з поданих пояснень ліквідатора арбітражного керуючого Бандоли О.О., судом встановлено, що у зв`язку з відсутністю у ліквідатора первинних бухгалтерських документів, договорів, накладних та інших документів банкрута, неможливо провести належним чином аналіз виписок про рух коштів та господарських операцій банкрута. Вжиті заходи ліквідатором щодо отримання бухгалтерської документації банкрута від попереднього керівництва виявились безрезультатними. За наявними у ліквідатора арбітражного керуючого Бандоли О.О. документами Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» не можливо виявити ознаки прихованого, фіктивного чи доведення до банкрутства збоку керівника або засновників, що може бути підставою для притягнення таких осіб до субсидіарної відповідальності. Фактів відчуження або безоплатної передачі (дарування) майна боржником іншим особами саме у період, коли у боржника виникли обставини стійкої неплатоспроможності перед кредиторами, що свідчить про намагання боржника ухилитися від виконання грошових зобов`язань шляхом виведення активів від можливого звернення стягнення на ці активи на користь кредиторів, ліквідатором не виявлено.

Таким чином, самі посилання ліквідатора арбітражного керуючого Білика В.А. у поданій заяві щодо виявлення в діях/бездіяльності керівника боржника обставин, які призвели до неплатоспроможності боржника, не можуть бути покладені в основу доказів щодо доведення такими діями керівника та засновника підприємства до банкрутства.

Відповідно до ч.1 ст.73 Господарського процесуального кодексу України доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи.

Згідно ч.1 ст. 74 Господарського процесуального кодексу України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності. Суд надає оцінку як зібраним у справі доказам в цілому, так і кожному доказу (групі однотипних доказів), який міститься у справі, мотивує відхилення або врахування кожного доказу (групи доказів) (ст. 86 Господарського процесуального кодексу України).

Законодавцем у ст.ст. 76-79 Господарського процесуального кодексу України визначено, що докази за своїми юридичними властивостями мають бути належними, достатніми, допустимими та достовірними.

Відповідно до ч. 4 ст.11 Господарського процесуального кодексу України, суд застосовує при розгляді справ Конвенцію про захист прав людини і основоположних свобод 1950 року і протоколи до неї, згоду на обов`язковість яких надано Верховною Радою України, та практику Європейського суду з прав людини як джерело права.

За усталеною практикою Європейського суду з прав людини (справи "Серявін та інші проти України", "Пронін проти України", "Кузнєцов та інші проти Російської Федерації" одним із завдань вмотивованого рішення є продемонструвати сторонам, що вони були почуті. Ігнорування судом доречних аргументів сторони є порушенням статті Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

З огляду на встановлені обставини справи, ліквідатором не доведено та судом з наявних доказів не встановлено у діях засновника та керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» фактів доведення підприємства до банкрутства.

Заява про покладення субсидіарної відповідальності на директора та власника ТОВ «Світ олії» була подана ліквідатором арбітражним керуючим Біликом В.А., якого було відсторонено від виконання повноважень ухвалою від 10.02.2021, ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» призначено арбітражного керуючого Бандолу О.О.

Відтак, суд відмовляє у задоволенні заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» арбітражного керуючого Бандоли О.О. про покладення на директора та власника боржника субсидіарної відповідальності та стягнення з ОСОБА_1 на користь боржника грошових коштів у розмірі 141 352 409,33 грн.

Враховуючи викладене та керуючись Кодексом України з процедур банкрутства, ст.ст. 232,234 ГПК України, Господарський суд міста Києва, суд -

УХВАЛИВ:

1. Відмовити ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю «Світ олії» арбітражному керуючому Бандолі О.О. у задоволенні заяви про покладення субсидіарної відповідальності на директора та власника боржника.

2. Ліквідатору забезпечити виконання повноважень ліквідатора банкрута в порядку, визначеному ст.61 Кодексу України з процедур банкрутства та належне виконання заходів, передбачених ст.ст. 62-64 Кодексу України з процедур банкрутства, спрямованих на задоволення вимог кредиторів;

- здійснювати продаж майна з неухильним дотриманням норм Кодексу України з процедур банкрутства,

- за результатами проведеної роботи, згідно зі ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства у строк до 06.12.2021, подати ліквідаційний баланс, звіт про проведену роботу та інші матеріали, що свідчать про виконання ліквідатором покладених на нього обов`язків (докази, що свідчать про відсутність ліквідаційної маси; реєстр вимог кредиторів з зазначенням сум, які є неможливими до погашення; пояснювальну записку ліквідатора до ліквідаційного балансу, тощо).

3. Копію ухвали направити сторонам, учасникам провадження у справі.

Ухвала набирає законної сили в порядку ч.ч. 4, 5 ст.9 Кодексу України з процедур банкрутства та може бути оскаржена. Оскарження ухвали не зупиняє провадження у справі про банкрутство

Повний текст ухвали складено 16.09.2021

Суддя Д.В. Мандичев