ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

10 серпня 2021 року, м. Черкаси справа № 925/181/20

Вх.суду № 10017/21 від 22.06.2021

Господарський суд Черкаської області у складі головуючого судді Хабазні Ю.А., із секретарем судового засідання Безверхою І.М.,

у судове засідання не з`явились: ліквідатор банкрута, представники від ПП "Ді Проект", ДПС України в особі Головного управління ДПС у Черкаській області,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду заяву від 17.06.2021 №925/181/20/472

заявника, боржника у особі ліквідатора банкрута,

про витребування документів у Приватного підприємства "Ді Проект"

у справі за заявою

ініціюючого кредитора, Головного управління ДПС у Черкаській області,

до боржника, Товариства з обмеженою відповідальністю "Селена",

про банкрутство юридичної особи

УСТАНОВИВ:

Боржником у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голінного А.М., у межах справи про банкрутство подано клопотання від 17.06.2021 №925/181/20/472 з вимогами:

витребувати від Приватного підприємства "Ді Проект" (18001, м.Черкаси, вул.Лазарєва,6/1, ) належним чином засвідчені копії: договору від 27.07.2010 №73 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами та змінами, актами тощо; договору від 27.07.2010 №74 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами та змінами, актами тощо; договору від 27.08.2010 №75-10 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами та змінами, актами тощо; договору від 04.04.2011 №05П-11 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами та змінами, актами тощо; рахунків від 04.04.2012 №0032, від 23.04.2012 №13, від 23.04.2012 №14, від 10.05.2012 №20;

уповноважити ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Селена" (19622, Черкаська область, Черкаський район, с.Свидівок, вул.Дахнівська,21, ідентифікаційний код 31537129), арбітражного керуючого Голінного Андрія Михайловича (свідоцтво №1407 від 16.07.2013, поштова адреса: АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ; адреса офісу: 18030, м.Черкаси, вул.Чигиринська, 13) на отримання від ТОВ "Ді Проект" витребуваних копій документів.

2.Ухвалою суду від 24.06.2021 відкрито провадження за заявою боржника та призначено її для розгляду у спрощеному провадженні по суті.

3.Учасники провадження у справі про банкрутство боржника, які не прибули у судове засідання (ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий Голінний А.М.; член комітету кредиторів - Державна податкова служба України в особі Головного управління ДПС у Черкаській області; особа, щодо якої вирішується питання про її права, інтереси та/або обов`язки - ПП "Ді Проект") були належним чином повідомлені про час і місце розгляду справи.

Зокрема, ухвала суду ПП "Ді Проект" згідно з рекомендованим повідомленням про вручення поштового відправлення за штриховим кодовим ідентифікатором 850 вручена 25.06.2021. Однак, їх повноважні представники у судове засідання не з`явились і про причини неявки не повідомили.

4.Явка учасників справи обов`язковою не визнавалась.

Відповідно до ч.1 ст.202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, повідомленого належним чином про дату, час і місце судового засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, у зв`язку з чим суд розглянув справу за наявними в ній матеріалами без участі учасників справи, які не з`явились.

5.При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Кодексу України з процедур банкрутства (далі - Кодекс).

Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні приєднано до матеріалів справи вступну та резолютивну частини судового рішення.

6.Заслухавши учасників справи та дослідивши наявні у справі докази суд встановив наступне.

03.03.2020 ухвалою суду відкрито провадження у справі про банкрутство боржника.

07.07.2020 постановою суду боржника визнано банкрутом, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Голінного А.М., припинено повноваження органів управління банкрута щодо управління банкрутом та розпорядження його майном, а також повноваження власника (власників) майна банкрута, зобов`язано посадових осіб банкрута протягом п`ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора, передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору.

16.07.2020 ліквідатор банкрута направив керівнику ТОВ "Селена" Мартинюку Г.А. вимогу за №925/181/20/270 (т.5 а.с.111-114) про передачу 27.07.2020 йому усієї бухгалтерської та іншої документації, печаток, штампів, матеріальних та інших цінностей вказаного підприємства, відповіді на яку не отримав, що стало підставою для звернення до суду із заявою від 03.02.2021 із відповідною вимогою до керівника ТОВ "Селена", яку ухвалою суду від 18.03.2021 задоволено повністю. Ухвала суду керівником боржника не виконана.

З виписки АТ "Банк Інвестицій та заощаджень" про рух коштів по особовому рахунку ТОВ "Селена" UA2520801 ліквідатором банкрута встановлено факт перерахування коштів на рахунок ПП "Ді Проект", а саме: 17.04.2012 у розмірі 10800,300 грн. з призначенням платежу "Оплата проектування-розробки роб.проекту пляжн. зони зг. рах.№0032 від 04.04.2012 у сумі 10800,00 грн., в т.ч. ПДВ - 1800,00 грн."; 25.04.2012 у розмірі 201400,00 грн. з призначенням платежу "За виготовленя та розробку проектної документації. зг. РФ №13, 14 від 23.04.12 у сумі 201400,00 грн., в т.ч.ПДВ-33566,67 грн."; 25.04.2012 у розмірі 18650,00 грн. з призначенням платежу "За іженерно-геодез. вишукування зг. дог. №74-10 від 27.07.10 у сумі 18650,00 грн., в т.ч.ПДВ-3108,33 грн."; 05.08.2010 у розмірі 15900,00 грн. з призначенням платежу "За інженерно-геодез. вишукування зг.дог.№73-10 від 27.07.10 у сумі 15900,00 грн., в т.ч.ПДВ - 2650,00 грн."; 05.08.2010 у розмірі 9150,00 грн. з призначенням платежу "За інженерно-геодезичні вишукування зг.дог.№75-10 від 27.08.10 у сумі 9150,00 грн., в т.ч. ПДВ - 1525,00 грн."; 05.08.2010 у розмірі 10000,00 грн. з призначенням платежу "Оплата зг.дог.№05П-11 від 04.04.11 за викон. функ. замовн. щодо будівн. свердловини у сумі 10000,00 грн., в т.ч.ПДВ-1666,67 грн."; 22.05.2012 у розмірі 12240,00 грн. з призначенням платежу "За роботи щодо винесення меж зг. РФ №20 від 10.05.12 у сумі 12240,00 грн., в т.ч. ПДВ - 2040,00 грн.".

16.07.2020 за №925/181/20/286 ліквідатором банкрута, арбітражним керуючим Голінним А.М., на адресу Управління державної архітектурно-будівельної інспекції у Черкаській області направлено запит про надання відомостей щодо видачі ТОВ "Селена" ліцензій на провадження господарської діяльності, пов`язаної із створенням об`єктів архітектури та дозволів на виконання будівельних робіт та отримано відповідь Інспекції від 22.07.2020 №1023-3-1.158/678 про те, що згідно з даними Єдиного реєстру документів, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт і засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів відомості про повернення на доопрацювання, відмову у видачі, скасування та анулювання зазначених документів відомості про реєстрацію або видачу Управлінням документів, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт, у тому числі видачу дозволів у період з 01.10.214 і до теперішнього часу відсутні; що згідно з даними реєстру наявні відомості про реєстрацію Інспекцією декларації про початок виконання будівельних робіт №ЧК1 від 16.05.2012 та змін до неї №ЧК36 від 31.05.2013 замовнику ТОВ "Селена" на об`єкт "Будівництво ІІ черги оздоровчого комплексу ТОВ "Селена"; Черкаський район, с.Свидівок, вул.Дахнівська, 21"; що відповідно до реєстру виданих ліцензій Державною архітектурно-будівельною інспекцією України ліцензії ТОВ "Селена" не видавались.

28.08.2020 за №925/181/20/686 ліквідатором банкрута, арбітражним керуючим Голінним А.М., на адресу Управління державної архітектурно-будівельної інспекції у Черкаській області направлено запит та отримано від останнього відповідь від 04.09.2020 №1023-3.18/758/1 з копіями декларації про початок виконання будівельних робіт від 16.05.2012 №ЧК1 із змінами від 31.05.2012 №ЧК36 на об`єкт "Будівництво ІІ черги оздоровчого комплексу ТОВ "Селена"; Черкаський район, с.Свидівок, вул.Дахнівська,21" і сертифіката відповідності від 10.12.2010 №ЧК0004414 закінченого будівництвом об`єкта (окремого пускового комплексу): "Будівництво оздоровчого комплексу ТОВ "Селена", Черкаський район, с.Свидівок, вул.Дахнівська,21, І-ша черга - літні будиночки апартаментного типу, сауни, СПА-центр, тенісний корт відкрито-закритого типу з підтрибунними приміщеннями, загальна площа - 7195,05 кв.м"; , а також інформацією про відсутність в Управлінні відомостей щодо введення в експлуатацію вказаного об`єкту.

24.07.2020 за №925/181/20/610 ліквідатором банкрута, арбітражним керуючим Голінним А.М., на адресу ПП "Ді Проект" направлено запит про надання належним чином засвідчених копій усіх наявних проектних та інших документів, пов`язаних із підготовкою й замовленням банкрутом, ТОВ "Селена" будівельних робіт та отриманим дозволом на їх проведення ЧК№1 зі змінами ЧК№36 по будівництву ІІ черги оздоровчого комплексу ТОВ "Селена": Черкаський район, с.Свидівок, вул.Дахнівська,21, а також копій усіх наявних документів, пов`язаних із банкрутом, який згідно з даними сайту ПАТ "Укрпошта" http://services.ukrposhta.ua/ bardcodesingle/ за штриховим кодовим ідентифікатором поштового відправлення №119 вручений 27.07.2020, однак залишений ПП "Ді Проект" без відповіді та реагування, як і повторний запит від 14.09.2020 за №9215/181/20/752 (вручений 19.09.2020).

08.04.2021 за №925/181/20/264 ліквідатором банкрута на адресу ПП "Ді проект" направлено вимогу про сплату безпідставно перерахованих коштів у розмірі 278 140 грн., мотивовану відсутністю у ліквідатора банкрута документів, пов`язаних із зазначеним перерахуванням та даних щодо виконання ПП "Ді Проект" тих або інших зобов`язань в межах перерахованої суми, а також відмовою ПП "Ді Проект" у надані таких відомостей на запити ліквідатора банкрута від 24.07.2020 №925/181/20/610 та 08.04.2021 №925/181/20/264 та отримано відповідь останнього від 14.04.2021 №31 з відомостями про те, що у 2010-2012 роках між ПП "Ді Проект" та ТОВ "Селена" існували договірні правовідносини, роботи в межах яких виконано належним чином, а відсутність претензій у сторін одна до одної засвідчено прийняттям та оплатою виконаних робіт; що на передачу документів або їх копій ПП "Ді Проект" згоди не дає; що визначений п.44.3 ст.44 Податкового кодексу України термін зберігання документів, які засвідчують правовідносини сторін, датовані періодом 2010-2012 роки, закінчився.

28.04.2021 за №925/181/20/313 ліквідатором банкрута на адресу ПП "Ді Проект" направлено запит з вимогою надати належним чином засвідчені копії документів, підтверджуючих виникнення, зміну та припинення правовідносин між ТОВ "Селена" та ПП "Ді проект" за період з 2010 до 2012 року (щодо яких стосувався лист від 14.04.2021 №31), в тому числі, якими підтверджується правомірність перерахування ТОВ "Селена" на користь ПП "Ді Проект" коштів в загальній сумі 278 140 грн. та отримано відповідь останнього від 31.05.2021 №126 з відмовою у наданні витребуваних документів з огляду на закінчення встановленого п.44.3 ст.44 Податкового кодексу України терміну подання податкової звітності за ними, а, відтак, і їх зберігання.

Вказані обставини стали підставою для звернення ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голінного А.М. до суду із заявою від 17.06.2021 №925/181/20/472, яка є предметом судового розгляду.

7.Норми законодавства, які підлягають застосуванню.

7.1.Відповідно до Господарського процесуального кодексу України:

ч.6 ст.12 - господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку, передбаченому цим Кодексом для позовного провадження, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

ч.1, 7-9 ст.81 - учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом (…); будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду; особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали; у разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом.

7.2.Відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства:

п.3 ч.2 ст.12 - арбітражний керуючий зобов`язаний проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію;

п.5, 6 ч.1 ст.12 - арбітражний керуючий користується усіма правами розпорядника майна, керуючого санацією, керуючого реструктуризацією, керуючого реалізацією, ліквідатора відповідно до законодавства, у тому числі має право: запитувати та отримувати документи або їх копії від юридичних осіб, органів державної влади, органів місцевого самоврядування та від фізичних осіб за їхньою згодою; отримувати інформацію з державних реєстрів;

ч.2 ст.59 - протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до закону;

ч.1 ст.61 - ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб.

7.3. Відповідно до ст.1, 5, 11 Закону України "Про інформацію": інформація - це будь-які відомості та/або дані, які можуть бути збережені на матеріальних носіях або відображені в електронному вигляді; документ - це матеріальний носій, що містить інформацію, основними функціями якого є її збереження та передавання у часі та просторі; кожен має право на інформацію, що передбачає можливість вільного одержання, використання, поширення, зберігання та захисту інформації, необхідної для реалізації своїх прав, свобод і законних інтересів; кожному забезпечується вільний доступ до інформації, яка стосується його особисто, крім випадків, передбачених законом; за порядком доступу інформація поділяється на відкриту інформацію та інформацію з обмеженим доступом; будь-яка інформація є відкритою, крім тієї, що віднесена законом до інформації з обмеженим доступом; інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація; порядок віднесення інформації до таємної або службової, а також порядок доступу до неї регулюються законами.

7.4. Відповідно до пунктів 5, 13 глави 5 розділу ІІІ Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18 червня 2015 року №1000/5 і зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 22 червня 2015 року за №736/27181 (далі - Правила діловодства) : документ, в якому не зазначено строк виконання, повинен бути виконаний не пізніше ніж за 30 календарних днів з моменту його реєстрації в установі, до якої надійшов документ; документи вважаються виконаними (…) після виконання завдань, запитів, повідомлення про результати заінтересованим установам і особам або після іншого підтвердження виконання: днем виконання завдань (…) вважається день реєстрації в установі вихідних документів про виконання завдань.

7.5. Згідно з нормами ст.44 Податкового кодексу України:

п.44.1. Для цілей оподаткування платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством. Платникам податків забороняється формування показників податкової звітності, митних декларацій на підставі даних, не підтверджених документами, що визначені абзацом першим цього пункту.

п.44.3. Платники податків зобов`язані забезпечити зберігання документів, визначених пунктом 44.1 цієї статті, а також документів, пов`язаних із виконанням вимог законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, протягом визначених законодавством термінів, але не менш як 1095 днів (2555 днів - для документів та інформації, необхідної для здійснення податкового контролю за трансфертним ціноутворенням відповідно до статей 39 та 39-2 цього Кодексу) з дня подання податкової звітності, для складення якої використовуються зазначені документи, а в разі її неподання - з передбаченого цим Кодексом граничного терміну подання такої звітності, та документів, пов`язаних з виконанням вимог іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, - не менш як 1095 днів з дня здійснення відповідної господарської операції (для відповідних дозвільних документів - не менш як 1095 днів з дня завершення терміну їх дії).

44.5. У разі втрати, пошкодження або дострокового знищення документів, зазначених в пунктах 44.1 і 44.3 цієї статті, платник податків зобов`язаний у п`ятиденний строк з дня такої події письмово повідомити (із наданням оформлених відповідно до законодавства документів, підтверджуючих настання події, що призвела до такої втрати, пошкодження або дострокового знищення документів) контролюючий орган за місцем обліку в порядку, встановленому цим Кодексом для подання податкової звітності, та контролюючий орган, яким було здійснено митне оформлення відповідної митної декларації, надано авторизацію відповідно до Митного кодексу України або дозвіл на застосування спеціальних (у тому числі транзитних) спрощень. Платник податків зобов`язаний відновити втрачені документи протягом 90 календарних днів з дня, що настає за днем надходження повідомлення до контролюючого органу.

7.6. Згідно із Законом України "Про національний архівний фонд":

ч.3 ст.4 Юридичні та фізичні особи зобов`язані забезпечувати збереженість Національного архівного фонду та сприяти його поповненню;

ст.5. Національний архівний фонд формується у порядку, встановленому цим Законом, з архівних документів державних органів, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій усіх форм власності, а також архівних документів громадян і їх об`єднань;

ч.1, 3 і 4 ст.6. Внесення документів до Національного архівного фонду або вилучення документів з нього здійснюється на підставі експертизи їх цінності комісією з фахівців архівної справи і діловодства, представників наукової і творчої громадськості, інших фахівців. Забороняється знищення документів без попереднього проведення експертизи їх цінності. Під час проведення експертизи цінності документів експертні комісії керуються типовими та галузевими переліками видів документів з нормативно встановленими строками їх зберігання, затвердженими відповідно до законодавства.

7.7. Згідно з Переліком типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів, затвердженим наказом міністерства юстиції України від 12.04.2021 №578/5:

п.1.4. Цей Перелік є нормативно-правовим актом, призначеним для використання всіма організаціями при визначенні строків зберігання документів, їх відборі на постійне та тривале (понад 10 років) зберігання (далі - архівне зберігання) або для знищення. Цей Перелік може використовуватися також фізичними особами - підприємцями;

п.1.7. Строки зберігання документів, визначені в цьому Переліку, є мінімальними, їх не можна скорочувати. Продовження в організаціях строків зберігання документів, передбачених цим Переліком, допускається у випадках, якщо ця потреба спричинена специфічними особливостями роботи конкретної організації;

п.2.10. Обчислення строків зберігання документів проводиться з 01 січня року, який іде за роком завершення їх діловодством. Наприклад, обчислення строку зберігання справ, завершених діловодством у 2011 році, починається з 01 січня 2012 року. Строки зберігання науково-технічної документації (НТД) обчислюються з 01 січня року, який іде за роком завершення розробки теми, проекту;

ст.330 підп.4.2 п.4 розділу 1 "Документи, що створюються в управлінській діяльності". Договори, угоди (аудиторські, господарські, операційні тощо) зберігаються три роки після закінчення строку дії договору, угоди, за умови завершення перевірки державними податковими органами з питань дотримання податкового законодавства, а для органів виконавчої влади, державних фондів, бюджетних організацій, суб`єктів господарювання державного сектору економіки, підприємств і організацій, які отримували кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовували державне чи комунальне майно, - ревізії, проведеної органами державного фінансового контролю за сукупними показниками фінансово-господарської діяльності. У разі виникнення спорів (суперечок), порушення кримінальних справ, відкриття судами провадження у справах - зберігаються до ухвалення остаточного рішення.

7.8. Правилами організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затвердженими наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 №1000/5 врегульовано наступне:

п.1 гл.3 розд.V. На підставі поданих структурними підрозділами актів про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, що підлягають знищенню у зв`язку із закінченням строків їх зберігання, та проведеної експертизи цінності документів в архіві установи складається акт про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, за формою, наведеною в додатку 15 до цих Правил. Акт структурного підрозділу оформлюється у вигляді таблиці, що містить графи, передбачені зведеним актом про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ. Акт підписує керівник структурного підрозділу;

п.2. гл.3 розд.V. Акт про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, складається у двох примірниках, як правило, на справи всієї установи. (...) Справи включаються в акт про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, якщо передбачений для них строк зберігання закінчився до 01 січня року, в якому складено акт;

п.5 гл.3 розд.V. У разі внесення до акта про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, первинної фінансової та бухгалтерської документації установа додає до нього довідку про проведення перевірки органами доходів і зборів або ревізії чи державного фінансового аудиту з питань дотримання податкового, митного та іншого законодавства (крім державного фінансового аудиту окремих господарських операцій) органами державного фінансового контролю. У довідці також зазначаються відомості про наявність або відсутність: (...) спорів (суперечок), порушення кримінальних справ, відкриття судами проваджень у справах. Довідка підписується керівником установи та скріплюється печаткою установи (за наявності);

п.6. гл.3 розд.V. Погоджені (схвалені) акти про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, затверджуються керівником установи, після чого установа має право знищити документи.

8.Аналізуючи установлені обставини справи та норми чинного законодавства суд прийшов до таких висновків.

8.1. Кожна особа (в тому числі і юридична) має право на отримання інформації, яка стосується цієї особи. Розпорядник інформації має право не надати особі інформацію про неї лише у випадку, передбаченому законом.

Зокрема, юридична особа має право запитувати інформацію, яка є інформацією про неї, в тому числі запитувати документи, які створені нею чи які створені іншими особами, але мають наслідком виникнення, зміну або припинення прав і обов`язків такої юридичної особи.

Боржник (ТОВ "Селена") є стороною угод щодо правовідносин з перерахування коштів, тому наявні у ПП "Ді Проект" документи, створені за участю боржника, стосуються його майна, прав і обов`язків, дослідити і проаналізувати які є обов`язком ліквідатора банкрута.

Обставини не надання ПП "Ді Проект" документів, які були витребувані ліквідатором банкрута, суд оцінює як незаконну відмову у наданні витребуваних документів та інформації з огляду на ненадання документального підтвердження правомірності своїх дій (акту про вилучення для знищення документів, складеного відповідно до глави 3 розділу V Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 №1000/5).

8.2. Будь-якому праву однієї сторони кореспондує обов`язок іншої сторони, тобто юридичні особи, органи державної влади і органи місцевого самоврядування, фізичні особі-підприємці, фізичні особи (за їх згодою) зобов`язані надавати документи, копії, інформацію ліквідатору банкрута на його запит.

Суд вважає, що витребовувані документи первинного бухгалтерського обліку необхідні у справі про банкрутство для з`ясування обставин наявності договірних відносин між банкрутом та ПП "Ді Проект" для оцінки стану виконання сторонами зобов`язань за укладеними договорами тощо.

8.3. У цій справі про банкрутство боржника здійснюється ліквідаційна процедура, яка відкрита відповідною постановою суду, у ході якої ліквідатор банкрута зобов`язаний, зокрема, на виконання норм ст.12, 61 та інших Кодексу України з процедур банкрутства вчинити усі можливі дії для виявлення активів і майна (якими є й документи), для аналізу фінансово-господарської діяльності боржника, для складення повного звіту про здійснену ліквідаційну процедуру та ліквідаційного балансу банкрута (принцип безсумнівної повноти дій ліквідатора у ліквідаційній процедурі). Оскільки процедури банкрутства здійснюються у порядку передбаченому ГПК України та КУПБ, викладені у звіті ліквідатора банкрута обставини підлягають доказуванню, тому крім підстав, вказаних у пунктах 8.1-8.2 цієї ухвали, підставами для витребування документів, що є предметом вимоги, є й норма ст.81 ГПК України.

8.4. У зв`язку з викладеним у п.8.1-8.3 цієї ухвали заява ліквідатора банкрута підлягає задоволенню. Разом з тим, витребуванню підлягають конкретно вказані документи, а не документи, які існують лише ймовірно.

8. Суд вважає за необхідне уповноважити ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голінного А.М., на отримання документів від ПП "Ді Проект".

9. Пояснення ПП "Ді Проект", викладені у листах від 14.04.2021 №31, від 31.05.2021 №126 про те, що у зв`язку із закінченням періоду подання звітності за вказаними взаємовідносинами у підприємства в силу Податкового кодексу України припинився обов`язок зберігання документів, створених у період з 2010 до 2012 року, суд відхиляє, оскільки закінчення періоду подання звітності за вказаними взаємовідносинами та припинення (як вважає заявник) обов`язку зберігання документів - не є доказами факту правомірного знищення документів та не є доказами відсутності цих документів. Не є такими доказами також доводи про припинення відносин і про відсутність заборгованості у сторін - ці обставини можуть бути встановлені саме шляхом перевірки і аналізу, в тому числі й витребовуваних документів.

Керуючись ст.234, 235 ГПК України, суд

УХВАЛИВ:

1.Заяву боржника у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голінного А.М. від 17.06.2021 №925/181/20/472 задовольнити повністю.

1.1. Витребувати від Приватного підприємства "Ді Проект" (вул.Лазарєва,6/1, м.Черкаси, 18001, ідентифікаційний код 36949508) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Селена" (19622, Черкаська область, Черкаський район, с.Свидівок, вул.Дахнівська, 21, ідентифікаційний код 31537129) у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голіного А.М. (адреса: 18030, м.Черкаси, вул.Чигиринська, 13) належним чином завірені копії наступних документів: договору від 27.07.2010 №73 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами, змінами; договору від 27.07.2010 №74 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами, змінами; договору від 27.08.2010 №75-10 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами, змінами; договору від 04.04.2011 №05П-11 з усіма додатками, доповненнями, додатковими угодами, змінами; рахунків від 04.04.2012 №0032, від 23.04.2012 №13, від 23.04.2012 №14, від 10.05.2012 №20.

1.2. Уповноважити ліквідатора ТОВ "Селена", арбітражного керуючого Голінного Андрія Михайловича (адреса офісу: 18030, м.Черкаси, вул.Чигиринська,13) на отримання від ПП "Ді Проект" вказаних у пункті 1.1. резолютивної частини цієї ухвали суду документів.

Ухвала суду набрала законної сили 28.08.2021. Ухвала суду може бути оскаржена до Північного апеляційного господарського суду через суд першої інстанції в порядку та у строки, встановлені статтями 254-257 та п.17.5 розділу ХІ Перехідні положення Господарського процесуального кодексу України.

Строк пред`явлення ухвали в частині пункту 1.1 резолютивної частини цієї ухвали до виконання відповідно до Закону України "Про виконавче провадження" три роки.

Повне судове рішення складено і підписано 28.08.2021.

Направити це судове рішення ліквідатору банкрута, членам комітету кредиторів (1), ПП "Ді Проект".

С у д д я Хабазня Ю.А.

С-4