ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
_______________________________________________________________________
УХВАЛА

"10" серпня 2021 р.Справа № 922/2183/21

Господарський суд Харківської області у складі:

судді Аріт К.В.

при секретарі судового засідання Горбачовій О.В.

розглянувши матеріали справи

за позовом Акціонерного товариства "Сбербанк", м.Київ
до 1.Товариства з обмеженою відповідальністю "УПЕК Трейдинг", м.Харків, в особі ліквідатора Фортус Володимира Віленовича, м.Харків , 2. Міністерства юстиції України в особі Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві, м.Київ , 3. Державного реєстратора КП "Постачальник послуг" Солоницівської селищної ради Тесленко І.А., смт.Солоницівка Харківської обл.
про визнання протиправним та скасування запису
за участю представників:

позивача - Субора Н.С. (адвокат, довіреність №б/н від 13.10.2020 року);

відповідача-1 - не з`явився;

відповідача-2 - не з`явився;

відповідача-3 - не з`явився.

ВСТАНОВИВ:

Позивач - Акціонерне товариство "Сбербанк" звернувся до Господарського суду Харківської області з позовом до 1)Товариства з обмеженою відповідальністю "УПЕК Трейдинг" в особі ліквідатора Фортус Володимира Віленовича, 2) Міністерства юстиції України в особі Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві, 3)Державного реєстратора КП "Постачальник послуг" Солоницівської селищної ради Тесленко І.А. про визнання протиправним та скасування запису від 02 березня 2021 року за № 0003330 у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань про припинення Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ ().

Ухвалою господарського суду Харківської області від 09.06.2021 року було залишено позовну заяву без руху

Ухвалою суду від 25.06.2021 року відкрито провадження у справі №922/2183/21 за правилами загального позовного провадження, призначивши підготовче засідання на 20.07.21, яке протокольною ухвалою суду було відкладено на 10.08.21.

27.07.21 від Центрального Міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ) надійшло повідомлення (вх.№17537) про припинення Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві ().

У підготовчому засіданні 10.08.2021 року представник позивача підтримував клопотання про витребування доказів, яке було подано до суду разом з позовом, не заперечував проти заміни відповідача-2 його правонаступником.

Інші учасники справи не з`явились.

За даними з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві () припинило свою діяльність 23.12.2020 року.

Відповідно до ст.52 ГПК України у разі смерті або оголошення фізичної особи померлою, припинення юридичної особи шляхом реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення), заміни кредитора чи боржника в зобов`язанні, а також в інших випадках заміни особи у відносинах, щодо яких виник спір, суд залучає до участі у справі правонаступника відповідного учасника справи на будь-якій стадії судового процесу; усі дії, вчинені в судовому процесі до вступу у справу правонаступника, обов`язкові для нього так само, як вони були обов`язкові для особи, яку правонаступник замінив; про заміну або про відмову в заміні учасника справи його правонаступником суд постановляє ухвалу.

Судом встановлено, що правонаступником Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві () є Центральне Міжрегіональне управління Міністерства юстиції (м.Київ, пров.Музейний, 2-Д, м.Київ, 01001, ).

Враховуючи вищевикладене, суд дійшов висновку про заміну відповідача-2 - Міністерство юстиції України в особі Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві на правонаступника - Міністерство юстиції України в особі Центрального Міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ).

Суд, розглянувши клопотання позивача про витребування доказів (т.2 а.с.160-167) дійшов висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

У зв`язку із зверненням Акціонерним товариством СБЕРБАНК із позовною заявою до Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ в особі ліквідатора Фортус В.В., Міністерства юстиції України в особі Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві та Державного реєстратора КП Постачальник послуг Солоницівської селищної ради Тесленко І .А. про визнання протиправним та скасування запису від 02.03.21 за №0003330 у Єдиному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань про припинення Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ, одночасно із пред`явленням позову звернулось із відповідним клопотанням про витребування доказів.

Суд вбачає для об`єктивного, повного та правильного розгляду справи необхідність дослідити всі документи, які засвідчують відображення в управлінському, статистичному та фінансовому (бухгалтерському) обліках, а також у податковому обліку зобов`язань Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ перед АТ СБЕРБАНК за Договором про відкриття кредитної лінії №07-В/І1/12/Ю0 від 19.04.2011 року, який діє із змінами та доповненнями, укладеним між АТ СБЕРБАНК та Приватним акціонерним товариством Харківський підшипниковий завод (Кредитний договір-1) та Договором про відкриття кредитної лінії №37-В/12/68/ЮО від 24.12.2012 року, який діє із змінами та доповненнями, укладеним між АТ СБЕРБАНК та Приватним акціонерним товариством Харківський підшипниковий завод (Кредитний договір-2), у забезпечення виконання зобов`язань за якими, з-поміж іншого, укладено між Банком та Відповідачем-1 два Договори поруки від 05.09.17 (до кожного Кредитного договору), у тому числі і заявлені Позивачем кредиторські вимоги, відображені у заяві Банку від 06.01.2021.

Позивач вважає, що під час розгляду справи потрібно дослідити всі матеріали, на підставі яких приймалося рішення про припинення Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ та які містяться у його реєстраційній справі.

З цього приводу суд зазначає наступне.

Зі змісту абзацу 6 пункту 3 розділу І Порядку надання відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, затвердженого наказом Міністерства юстиції України №1657/5 від 10 червня 2016 року, Банк або суд мають можливість отримати дані про процедуру припинення будь-якої юридичної особи, в тому числі і Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ, у вигляді виписок або витягів з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, у яких зазначені лише назви документів, що стали підставою прийняття рішення про припинення юридичної особи, та дати їх прийняття.

Виписки або витяги з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань не містять безпосередньо зміст вказаних документів.

Єдиним джерелом повної інформації про документи, на підставі яких приймалося рішення про припинення ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ, може бути реєстраційна справа.

Натомість, Банк не може отримати документи, які наявні в реєстраційній справі Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ самостійно.

Відповідно до статті 30 Закону України Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а також розділу VIII Порядку формування та зберігання реєстраційних справ, затвердженого наказом Міністерства юстиції України № 3267/5 від 18 листопада 2016 року, лише за вимогою суду посадова особа зі зберігання реєстраційних справ, може надати документи реєстраційної справи відповідної юридичної особи.

Вказані документи надаються державним реєстратором суб`єкта державної реєстрації, що відповідно до закону уповноважений зберігати реєстраційні справи у паперовій формі, шляхом виготовлення копій таких документів з проставлянням підпису та печатки державного реєстратора на кожній сторінці, а документи, які зберігаються в електронній формі, - шляхом їх друку за допомогою програмних засобів ведення Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань з проставлянням підпису та печатки державного реєстратора на кожній сторінці документа.

За даними витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 26 травня 2021 року, суб`єктом державної реєстрації, який уповноважений зберігати реєстраційну справу ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ, є Департамент реєстрації Харківської міської ради.

Для всебічного та повного розгляду спірного питання є необхідність витребування від Департаменту реєстрації Харківської міської ради документів, що відповідно до чинного законодавства зберігаються у реєстраційній справі ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ (1).

Також позивач посилається на необхідність дослідження документів, які подавалися ліквідатором ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ до фіскальної служби та містяться в його обліковій справі як платника податків, зокрема, форму №8-ОПП Заява про ліквідацію або реорганізацію платника податків, форму №30-ОПП Відомості про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів, форму №12-0ПП Довідка про зняття з обліку платника податків, форма №6-ОПП Журнал реєстрації заяв, повідомлень, інших документів про припинення чи зняття з обліку платників податків.

З цього приводу суд зазначає наступне.

Пунктами 11.1, 11.7, 11.8 та 11.10 розділу XI Порядок обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Міністерства фінансів України №1588 від 09 грудня 2011 року, передбачена певна процедура, яку має виконати платник податків перед реєстрацією припинення своєї діяльності у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

У відповідності до вказаних пунктів розділу XI. Порядку обліку платників податків ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ зобов`язано було повідомити фіскальну службу за місцем свого обліку про ліквідацію протягом 3-х робочих днів з дня прийняття відповідного рішення.

Інформація про отримання контролюючим органом документів (відомостей) стосовно ліквідації платника податків, а також інформація про строк заявлення вимог кредиторів вноситься фіскальною службою за основним місцем обліку платника податків до Єдиного банку даних юридичних осіб в електронному вигляді та доводиться до відома структурних підрозділів фіскальної служби за місцем обліку юридичної особи.

За результатами проведення відповідних заходів у зв`язку з ліквідацією платника податків, але не пізніше дня закінчення строку заявлення кредиторами своїх вимог відповідальні працівники фіскальної служби вносять до Єдиного банку даних юридичних осіб або підтверджують інформацію щодо наявності або відсутності заборгованості зі сплати податків і зборів.

До завершення строку, визначеного для заявлення кредиторами своїх вимог, а також у день отримання запиту від суб`єкта державної реєстрації фіскальна служба передає до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань у порядку інформаційної взаємодії відомості про відсутність або наявність заборгованості зі сплати податків і зборів за формою №30-ОПП.

Підпунктом 1 пункту 11.17 розділу XI Порядку обліку платників податків зняття з обліку платників податків у фіскальній службі здійснюється у такому порядку:

Підставою для зняття з обліку платників податків у фіскальній службі є надходження відомостей про державну реєстрацію припинення юридичної особи з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

Дані про зняття з обліку платника податків Фіксуються в журналі за формою №6-ОПП.

Підпункт 6 пункту 11.17 розділу XI Порядку обліку платників податків відомості щодо підстави та дати зняття з обліку платника податків вводяться до Єдиного банку даних юридичних осіб.

Облікові справи (реєстраційна та звітна частини) таких платників податків здаються до архіву центрального контролюючого органу тільки після закінчення звітного року, і містять, зокрема: форму №8-0ПП Заяву про ліквідацію або реорганізацію платника податків, форму №30-ОПП Відомості про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів, форму №12-0ПП Довідку про зняття з обліку платника податків та форму №6-0ПП Журнал реєстрації заяв, повідомлень, інших документів про припинення чи зняття з обліку платників податків.

За даними витягу з ЄДРЮО від 26.05.21 суб`єктом, який уповноважений зберігати на даний час облікову справу платника податків ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ, є ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ДПС У ХАРКІВСЬКІЙ ОБЛАСТІ, КИЇВСЬКА ДПІ (Московський р-н м.Харкова).

Таким чином для всебічного та повного розгляду спору потрібно витребувати від ГОЛОВНОГО УПРАВЛІННЯ ДПС У ХАРКІВСЬКІЙ ОБЛАСТІ - КИЇВСЬКА ДПІ (Московський р-н м.Харкова) документи, що відповідно до чинного законодавства зберігаються в обліковій справі ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ.

Крім того, позивач вважає, що для об`єктивного розгляду справи є необхідність у витребувані фінансової (бухгалтерської) звітності ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ за усі звітні періоди (квартальна, піврічна, річна) з 2017 року по 2021 рік, зокрема, консолідований баланс (звіт про фінансовий стан) за формою №1-к, консолідований звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід) за формою №2-к, консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом) за формою №3-к; консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом) за формою №3-кн; консолідований звіт про власний капітал за формою №4-к, включаючи і проміжну фінансову звітність, яка була складена у зв`язку з припиненням ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ, а також статистичні звіти фірми за такий самий період.

У позовній заяві Банк зазначає, що ліквідатор ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ включив до управлінської, фінансової (бухгалтерської), статистичної та податкової звітності недостовірні відомості, які подав до контролюючих та реєстраційних органів під час проведення процедури припинення ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ.

Саме внаслідок цього до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань незаконно був внесений запис про припинення діяльності ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ.

Позивач вважає, що маніпулювання з відображенням в статистичному та фінансовому (бухгалтерському) обліках зобов`язань ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ перед АТ Сбербанк, можна довести лише, якщо проаналізувати звітність фірми за весь період існування поруки за укладеними Боржником договорами поруки, - з вересня 2017 року по березень 2021 рік.

З цього приводу суд зазначає наступне.

Законом України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні, Порядком подання фінансової звітності, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України № 419 від 28 лютого 2000 року, Національним положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 Загальні вимоги до фінансової звітності, затвердженим наказом Міністерства фінансів України №73 від 07 лютого 2013 року, а також наказом №208 від 13 червня 2019 року Державної служби статистики України Про затвердження форми державного статистичного спостереження №1-послуги (квартальна) Звіт про обсяги реалізованих послуг для ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ передбачено обов`язкове складання щоквартальних, щорічних; консолідованого балансу (звіту про Фінансовий стан) за Формою №1-к; консолідованого звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід) за формою №2-к; консолідованого звіту про рух грошових коштів за прямим методом за Формою №3-к: консолідованого звіту про рух громових коштів (за непрямим методом) за формою №3-кн, а також звіту про обсяги реалізованих послуг.

Оскільки ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ прийняло рішення про своє припинення, ліквідатор мав скласти проміжний та остаточний ліквідаційні баланси фірми у вигляді річного комплексу звичайної фінансової (бухгалтерської звітності) з дотриманням усіх стандартів та правил фінансового обліку, зокрема, що стосується відображення кредиторських вимог у складі пасивів юридичної особи, яка ліквідується, мають бути виконанні Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 11 Зобов`язання, затверджені наказом Міністерства фінансів України №20 від 31 січня 2000 року, а також Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 27 Необоротні активи, утримувані від продажу та припинена діяльність, затверджені наказом Міністерства фінансів України №617 від 07 листопада 2003 року.

За даними витягу з ЄДРЮО від 29.01.21 суб`єктом, який уповноважений зберігати вищевказану фінансову (бухгалтерську) та статистичну звітність ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ є ДЕРЖАВНА СЛУЖБА СТАТИСТИКИ УКРАЇНИ.

Для правильного вирішення спору потрібно витребувати від ДЕРЖАВНОЇ СЛУЖБИ СТАТИСТИКИ УКРАЇНИ щоквартальну, піврічну та річну фінансову (бухгалтерську) звітність ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ .

Також позивач вважає, що для всебічного та правильного розгляду справи є необхідність у витребувані з архівного відділу Харківської міської ради документів, які оформлялися та подавалися під час проведення процедури припинення діяльності ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ.

У відповідності до розділу XV Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України №1000/5 від 18 червня 2015 року, державним архівом проводиться вивчення наданих документів та способу припинення юридичної особи (ліквідації) та визначається, кому саме передаються документи юридичної особи, що ліквідується

При проведенні ліквідаційних заходів ліквідатор або голова ліквідаційної комісії юридичної особи здійснює перевірку опрацювання та впорядкування документів, а також їх підготовку для передачі для подальшого зберігання, яка включає до себе наступні етапи:

1) проведення експертизи цінності документів, що утворились в діяльності юридичної особи;

2) здійснення систематизації документів у справи постійного зберігання, з кадрових питань (особового складу), справ тривалого (понад 10 років) зберігання, справ тимчасового зберігання, які підлягають передаванню на зберігання до архівної установи та, у разі необхідності, акту про нестачу справ (документів) в юридичній особі.

3) за результатами виконання вищенаведеної процедури ліквідатором або головою ліквідаційної комісії юридичної особи складаються за спеціально встановленими формами, які містяться у відповідних Додатках до Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України №1000/5 від 18 червня 2015 року, а саме: опис справ постійного зберігання; опис справ з кадрових питань (особового складу); опис справ тривалого (понад 10 років); акт про не виявлення справ (документів), шляхи розшуку яких вичерпано; акт про невиправні пошкодження справ (документів), акт про вилучення для знищення документів, термін зберігання яких закінчився;

4) після закінчення упорядкування документів підготовленні описи та акти з супровідним листом подаються ліквідатором або головою ліквідаційної комісії юридичної особи на розгляд експертно-перевірної комісії державного архіву.

5) після схвалення та погодження експертно-перевірочною комісією державного архіву описів справ та актів, вони затверджуються ліквідатором або головою ліквідаційної комісії юридичної особи;

6) голова ліквідаційної комісії юридичної особи готує супровідний лист про приймання-передавання документів юридичної особи, що ліквідується, в якому зазначає кількість та хронологічні межі документів, що підлягають передаванню до архіву, а саме, - з моменту створення підприємства і до моменту його ліквідації, та наявність відповідних актів та описів справ, у тому числі і тимчасового зберігання.

1) передавання до державного архіву справ проводиться з проведенням їх перевірки, та зі складанням акту про перевіряння наявності та стану справ (документів) та акт про приймання - передавання справ (документів);

2) державний архів за підсумками приймання на зберігання архівних документів, що підлягають зберіганню надає для державного реєстратора архівну довідку, необхідну для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи.

Відтак, суд вважає, що для повного та об`єктивного розгляду справи є необхідність витребувати з архівного відділу Харківської міської ради всі документи, які були оформлені та подані власником та ліквідатором ТОВ УПЕК ТРЕЙДИНГ () під час проведення процедури припинення фірми.

Відповідно до ч.3 ст.164 ГПК України у разі необхідності до позовної заяви додається клопотання про призначення експертизи, витребування доказів тощо.

Відповідно до ч.1 ст.81 ГПК України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу.

Відповідно до ч.4 ст.81 ГПК України у разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

Враховуючи неможливість позивача самостійно надати ці докази, з метою встановлення всіх обставин, які мають значення для вирішення спору, керуючись ст.81 ГПК України, суд вважає за необхідне задовольнити клопотання позивача та витребувати вказані у клопотанні документи.

Суд звертає увагу, що відповідно до ч.ч.7,8,9 ст.81 ГПК України будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду; особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

У разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом.

Щодо строку підготовчого провадження суд зазначає наступне.

Відповідно до ч.3 ст.177 ГПК України підготовче провадження має бути проведене протягом шістдесяти днів з дня відкриття провадження у справі. У виняткових випадках для належної підготовки справи для розгляду по суті цей строк може бути продовжений не більше ніж на тридцять днів за клопотанням однієї із сторін або з ініціативи суду.

Відповідно до п.3 ч.2 ст.183 ГПК України суд відкладає підготовче засідання в межах визначеного цим Кодексом строку підготовчого провадження у випадках, коли питання, визначені ч.2 ст.182 цього Кодексу, не можуть бути розглянуті у даному підготовчому засіданні.

Враховуючи вищевикладене, неявку відповідачів, неподання відповідачами відзивів, заміну відповідача-2, необхідність витребування доказів, для повної та всебічної підготовки справи для розгляду по суті, суд вважає за необхідне продовжити строк проведення підготовчого провадження у справі та відкласти підготовче засідання.

Керуючись статтями 52, 80, 81,177, 183, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Замінити відповідача-2 - Міністерство юстиції України в особі Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у місті Києві () на правонаступника Міністерство юстиції України в особі Центрального Міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Київ) (адреса: м.Київ, пров.Музейний, 2-Д, м.Київ, 01001, ).

1.1 Встановити Центральному Міжрегіональному управлінню Міністерства юстиції строк - 15 днів з дня вручення даної ухвали для надання до суду відзиву на позовну заяву, який повинен відповідати вимогам статті 165 ГПК України, з доказами, які підтверджують обставини, на яких ґрунтуються заперечення відповідачів, якщо такі докази не надані позивачем, та документами, що підтверджують надіслання (надання) відзиву і доданих до нього доказів іншим учасникам справи.

2. Задовольнити клопотання позивача про витребування доказів.

2.1. Витребувати від ДЕПАРТАМЕНТУ РЕЄСТРАЦІЇ ХАРКІВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (адреса 61003, м.Харків, м-н Павлівський, 4) документи, що відповідно до чинного законодавства зберігаються у реєстраційній справі Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ () у паперовій формі, шляхом виготовлення копій таких документів з проставлянням підпису та печатки державного реєстратора на кожній сторінці, а також документів, які зберігаються в електронній формі, - шляхом їх друку за допомогою програмних засобів ведення Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань з проставлянням підпису та печатки державного реєстратора на кожній сторінці документа;

2.2. Витребувати від ГОЛОВНОГО УПРАВЛІННЯ ДПС У ХАРКІВСЬКІЙ ОБЛАСТІ, КИЇВСЬКА ДПІ (Московський р-н м.Харкова) (адреса: 61000, Харківська область, м.Харків, вулиця Чернишевська, 41) документи, що відповідно до чинного законодавства зберігаються в обліковій справі (у її реєстраційній та звітній частинах) платника податків Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ () у паперовій формі, шляхом виготовлення копій таких документів з проставлянням підпису та печатки відповідальних спеціалістів фіскальної служби на кожній сторінці, а також документів, які зберігаються в електронній формі, - шляхом їх друку за допомогою програмних засобів ведення Єдиного банку даних юридичних осіб з проставлянням підпису та печатки відповідальних фіскальної служби на кожній сторінці документа;

2.3. Витребувати від ДЕРЖАВНОЇ СЛУЖБА СТАТИСТИКИ УКРАЇНИ (адреса: 01601, м.Київ, вул.Ш.Руставелі,3) щоквартальну, піврічну та річну фінансову (бухгалтерську) звітність Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ (), яка подавалася у період з 2017 року по 2021 рік, зокрема, консолідовані баланси (звіти про фінансовий стан) за формою №1-к; консолідовані звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід) за формою №2-к; консолідовані звіти про рух грошових коштів (за прямим методом) за формою №3-к; консолідовані звіти про рух грошових коштів (за непрямим методом) за формою №3-кн, включаючи проміжні та остаточні ліквідаційні, а також щоквартальні статистичні звіти про обсяги реалізованих послуг Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ (), яка подавалася у період з 2017 року по 2021 рік;

2.4. Витребувати з АРХІВНОГО ВІДДІЛУ ХАРКІВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (адреса: 61052, м.Харків, вул.Конєва,7, 2 поверх) всі документи, які були оформлені та подані власником та ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ () під час проведення процедури припинення фірми, зокрема, опис справ постійного зберігання; опис справ тривалого (понад 10 років); акт про не виявлення справ (документів), шляхи розшуку яких вичерпано; акт про невиправні пошкодження справ (документів), акт про вилучення для знищення документів, термін зберігання яких закінчився, які схвалені та погоджені експертно-перевірочною комісією державного архіву, акту про перевіряння наявності та стану справ (документів), акт про приймання - передавання справ (документів) описів справ та актів, а також довідка, що подавалася державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю УПЕК ТРЕЙДИНГ ().

2.5. Витребувані докази надати до суду протягом 10 днів з дня отримання даної ухвали суду.

3.Продовжити строк проведення підготовчого провадження на 30 днів до "23" вересня 2021 р.. включно.

3.1 Підготовче засідання відкласти на 07.09.2021 року о 12:40.

Засідання відбудеться в режимі відеоконференції у приміщенні Господарського суду Харківської області за адресою: 61022, місто Харків, майдан Свободи 5, Держпром, 8-й під`їзд, 3-й поверх, зал судових засідань №308.

Копію ухвали надіслати учасникам справи та до установ, від яких витребовуються докази.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та підлягає оскарженню в частині правонаступництва в порядку, передбаченому ст.ст.254-257 ГПК України. В іншій частині ухвала оскарженню окремо від рішення суду не підлягає.

Повний текст ухвали складено 12.08.21

Суддя К.В. Аріт