ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

02.08.2021 Справа №914/1161/21

Господарський суд Львівської області у складі судді Горецької З.В., розглянув матеріали

за позовом: Акціонерного товариства «ТАСКОМБАНК», м. Київ

до відповідача 1: Приватного підприємтсва «АЛМАЗПРОМРЕСУРСИ», м. Львів,

до відповідача 2: ОСОБА_1 , м. Львів,

до відповідача 3: ОСОБА_2 , м. Львів

про стягнення заборгованості

представники сторін:

ВСТАНОВИВ:

На розгляд Господарського суду Львівської області надійшла позовна заява Акціонерного товариства «ТАСКОМБАНК» до Приватного підприємтсва «АЛМАЗПРОМРЕСУРСИ», ОСОБА_1 , ОСОБА_2 про стягнення заборгованості.

Ухвалою від 06.05.2021 року відкрито провадження по справі за правилами загального позовного провадження.

Позовні вимоги обґрунтовані неналежним виконанням умов кредитного договору.

30.07.2021 року за вх. №3128/21 відповідач 1 подав клопотання про призначення судової експертизи.

Представник відповідача 1 стверджує, що при аналізі розрахунку заборгованості долученого до позовної заяви встановлено суттєві розбіжності у розрахунках, дані бухгалтерського обліку позивача та відповідача суттєво різняться. Крім того, зважаючи на обсяг та складність розрахунків, необхідність дослідження умов договору, додаткових угод та додатків, яких більше 20, розрахунків, усунення суперечностей у розрахунках кожної із сторін не може бути проведено у межах судового засідання у справі та потребує спеціальних знань.

Позивач проти клопотання про призначення експертизи заперечив.

Відповідач 1 долучив до матеріалів справи довідку про стан розрахунків №30-07/2021-1 від 30.07.2021 року згідно якої заборгованість за тілом кредиту становить 1 241 793,91 грн. Згідно розрахунку представленого позивачем по тілу кредиту становить 1 286 800,00 грн. Як наслідок виникають розбіжності по тілу кредити, які в свою чергу можуть мати наслідок в розрахунках пені за процентів по кредиту.

Суд відзначає, що для правильного вирішення спору в даній справі необхідно встановити розмір повернутих відповідачем кредитних коштів, розмір заборгованості відповідача перед позивачем за кредитним договором, нарахування і сплати відсотків за кредитним договором та встановити чи відповідає метод нарахування позивачем процентів за кредитним договором відповідним положенням про кредитування та облікову політику, що, на думку суду, потребує спеціальних знань.

Статтею 98 Господарського процесуального кодексу України визначено, що висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень, зроблені у результаті них висновки та обґрунтовані відповіді на питання, поставлені експертові, складений у порядку, визначеному законодавством. Предметом висновку експерта може бути дослідження обставин, які входять до предмета доказування та встановлення яких потребує наявних у експерта спеціальних знань.

Відповідно до статті 99 Господарського процесуального кодексу України суд за клопотанням учасника справи або з власної ініціативи призначає експертизу у справі за сукупності таких умов:

1) для з`ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання у сфері іншій, ніж право, без яких встановити відповідні обставини неможливо;

2) жодною стороною не наданий висновок експерта з цих самих питань або висновки експертів, надані сторонами, викликають обґрунтовані сумніви щодо їх правильності, або за клопотанням учасника справи, мотивованим неможливістю надати експертний висновок у строки, встановлені для подання доказів, з причин, визнаних судом поважними, зокрема через неможливість отримання необхідних для проведення експертизи матеріалів.

У разі необхідності суд може призначити декілька експертиз, додаткову чи повторну експертизу. При призначенні експертизи судом експерт або експертна установа обирається сторонами за взаємною згодою, а якщо такої згоди не досягнуто у встановлений судом строк, експерта чи експертну установу визначає суд. З урахуванням обставин справи суд має право визначити експерта чи експертну установу самостійно. У разі необхідності може бути призначено декілька експертів для підготовки одного висновку (комісійна або комплексна експертиза). Питання, з яких має бути проведена експертиза, що призначається судом, визначаються судом.

На підставі вищезазначеного, з метою встановлення правомірності заявлених позовних вимог, всебічного, повного та об`єктивного розгляду спору й вирішення питань, що потребують спеціальних знань, суд дійшов висновку про призначення у справі судової економічної експертизи, проведення якої слід доручити Львівскому науково-дослідному інституту судових експертиз.

Відповідно до ст. 15 Закону України «Про судову експертизу» витрати на проведення судових експертиз науково-дослідними установами Міністерства юстиції України, зокрема, у господарських справах відшкодовуються в порядку, передбаченому чинним законодавством.

За змістом п. 23 постанови пленуму Вищого господарського суду України «Про деякі питання практики призначення судової експертизи» №4 від 23.03.2012 витрати, пов`язані з проведенням судової експертизи, під час судового розгляду має нести заінтересована сторона, а у разі призначення господарським судом судової експертизи з власної ініціативи - сторона, визначена в ухвалі господарського суду про призначення судової експертизи. Тому в зазначеній ухвалі суд вправі зобов`язати відповідну сторону перерахувати, в тому числі шляхом здійснення попередньої оплати, суму витрат на проведення експертизи на рахунок експертної установи.

Відтак, за висновками суду, відповідач як заявник клопотання є заінтересованою особою, яка має нести витрати, пов`язані з проведенням судової експертизи.

Так, у рішенні Європейського суду з прав людини у справі «Дульський проти України» (заява № 61679/00) зазначено, що експертиза, призначена судом, є одним із засобів встановлення або оцінки фактичних обставин справи і тому складає невід`ємну частину судової процедури; більше того, суд вирішує питання щодо отримання додаткових доказів та встановлює строк для їх отримання.

Зупинення провадження у справі на час проведення судової експертизи є правом господарського суду, що зумовлене неможливістю вирішення спору по суті за відсутності висновків про встановлення фактів, які можуть бути встановлені лише експертом.

Експертиза призначається у разі, коли висновок експерта не можуть замінити інші засоби доказування, рішення суду має прийматися у повній відповідності з нормами процесуального та матеріального права, з повним та об`єктивним дослідженням обставин та доказів.

Згідно з п. 1.2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, (далі - Інструкція) та п. 3.1 III Розділу Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень однією з основних видів (підвидів) експертизи, зокрема, є економічна: бухгалтерського та податкового обліку; фінансово-господарської діяльності; фінансово-кредитних операцій. Основними завданнями експертизи документів фінансово-кредитних операцій, зокрема, є: визначення документальної обґрунтованості оформлення банківських операцій з відкриття рахунків, руху грошових коштів на рахунках; визначення документальної обґрунтованості оформлення та відображення в обліку операцій з видачі, використання та погашення кредитів.

А відтак, беручи до уваги вищенаведене, суд дійшов обґрунтованого висновку про необхідність призначення по справі судової економічної експертизи, з огляду на наявність сумнівів щодо правильності здійсненого позивачем розрахунку розміру заборгованості, на складність розрахунку сум, які є предметом позову, необхідність дослідження значного обсягу первинних фінансових документів та їх співставлення, що потребує спеціальних економічних знань, а також, зважаючи на дійсну потребу у спеціальних знаннях для встановлення фактичних даних, що входять до предмета доказування, адже висновок експерта у даній справі не можуть замінити інші засоби доказування.

У зв`язку з призначенням судом судової експертизи у справі, провадження у справі, на підставі статті 228 Господарського процесуального кодексу України, підлягає зупиненню.

Враховуючи викладене, керуючись статтями 98, 99, 228, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Призначити у справі судову економічну фінансову-кредитну експертизу, проведення якої доручити Львівському науково-дослідному інституту судових експертиз.

2. На вирішення судової економічної експертизи поставити такі питання:

- Чи сума заборгованості за кредитом відповідає умовам кредитного договору та підтверджена документами первинного обліку?

- Чи сума заборгованості за тілом кредиту визначена у відповідності умов кредитного договору?

- Чи сума відсотків за користування кредитом визначена у відповідності умов кредитного договору?

- Чи при розрахунку пені Позивач виходив з дійсних сум заборгованості, підтверджених умовами кредитного договору та документами первинного обліку?

3. Попередити експертів про кримінальну відповідальність, передбачену ст.384, 385 Кримінального кодексу України.

4. Витрати по проведенню експертизи покласти на Приватне підприємство «Алмазпромресурси». Зобов`язати Приватне підприємство «Алмазпромресурси» попередньо, на вимогу експертів, оплатити вартість експертизи у повному обсязі.

5. Зобов`язати сторін у справі своєчасно надавати на вимогу експертів всі необхідні для проведення експертизи додаткові матеріали, необхідні для проведення експертизи, забезпечити доступ до об`єкта експертизи, надавати на вимогу експерта додаткові документи,, пояснення тощо, а також забезпечувати та всіляко сприяти проведенню експертизи.

6. Зобов`язати експерта направити висновки за результатами проведення даної судової експертизи до господарського суду Львівської області протягом 5 днів з моменту закінчення проведення судової експертизи.

7. Зупинити провадження у справі №914/1161/21 на час проведення експертизи.

8. Матеріали справи № 914/1161/21 направити Львівському науково-дослідному інституту судових експертиз.

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення та може бути оскаржена в Західному апеляційному господарському суді в строки, передбачені розділом IV Господарського процесуального кодексу України.

Учасники справи можуть отримати інформацію по справі, що розглядається, на сторінці Господарського суду Львівської області https://court.gov.ua/sud5015/ на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі інтернет.

Суддя З.В. Горецька