УХВАЛА

м. Київ

08.07.2021Справа № 910/5156/21

За позовомАкціонерного товариства «Сбербанк»
до1. Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» 2. Приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Лугіна Андрія Івановича 3. Міністерства юстиції України в особі Управління державної реєстрації Центрального міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ)
провизнання протиправним та скасування запису
Суддя Босий В.П.

помічник судді Писарчик А.С.

Представники сторін:

від позивача:Ковриженко С.О., Харитончук О.Г.
від відповідача 1:не з`явився
від відповідача 2:Гончаров А.М.
від відповідача 3:Ямборко В.В.

ВСТАНОВИВ:

Акціонерне товариство «Сбербанк» звернулося до Господарського суду міста Києва з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді», Приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Лугіна Андрія Івановича та Міністерства юстиції України в особі Управління державної реєстрації Центрального міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ) про визнання протиправним та скасування запису.

Позовні вимоги обґрунтовані протиправним внесенням Приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Лугіним Андрієм Івановичем до Єдиного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань запису від 28.01.2021 за №9 про припинення Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» як такого, що внесений на підставі недостовірних відомостей та в порушення норм чинного законодавства України.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 05.04.2021 відкрито провадження у справі, вирішено розгляд справи здійснювати за правилами загального позовного провадження, призначено підготовче засідання.

25.05.2021 до канцелярії суду представником ОСОБА_1 подано заяву про залучення його до участі у справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідачів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.05.2021 задоволено клопотання позивача та витребувано від Шевченківської районної державної адміністрації, Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДПС у м. Києві, Головного управління статистики у м. Києві та архівного відділу Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації відповідні докази.

05.07.2021 представником позивача заявлено клопотання про повторне витребування доказів у зв`язку з ненаданням витребуваних судом ухвалою від 26.05.2021 документів у повному обсязі.

В підготовчому судовому засіданні 05.07.2021 судом оголошено перерву на 08.07.2021.

Представники позивача, відповідачів 2 та 3 в судовому засіданні підтримали клопотання про повторне витребування доказів, а також заперечили щодо залучення до участі у справі третьої особи без самостійних вимог на предмет спору.

Розглянувши у судовому засіданні клопотання про залучення третьої особи та про повторне витребування доказів, господарський суд дійшов висновку про наявність підстав для їх задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 50 Господарського процесуального кодексу України треті особи, які не заявляють самостійних вимог щодо предмета спору, можуть вступити у справу на стороні позивача або відповідача до закінчення підготовчого провадження у справі або до початку першого судового засідання, якщо справа розглядається в порядку спрощеного позовного провадження, у разі коли рішення у справі може вплинути на їхні права або обов`язки щодо однієї із сторін. Їх може бути залучено до участі у справі також за заявою учасників справи. Якщо суд при вирішенні питання про відкриття провадження у справі або при підготовці справи до розгляду встановить, що рішення господарського суду може вплинути на права та обов`язки осіб, які не є стороною у справі, суд залучає таких осіб до участі у справі як третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог щодо предмета спору.

Щодо наявності юридичного інтересу у третьої особи, то у вирішенні відповідного питання суд має з`ясовувати, чи буде у зв`язку з прийняттям судового рішення з даної справи таку особу наділено новими правами чи покладено на неї нові обов`язки, або змінено її наявні права та/або обов`язки, або позбавлено певних прав та/або обов`язків у майбутньому.

Предметом спору у даній справі є наявність, на думку позивача, підстав для визнання протиправним та скасування запису в Єдиному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських про припинення юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді». Підставами заявленого позову є те, що процедуру ліквідації такої юридичної особи за рішення власника не було здійснено належним чином та з метою уникнення відповідальності зі сплати боргу на користь позивача, а відтак є підстави стверджувати про неправомірність дій ліквідатора та власника такого товариства із затвердження та складення ліквідаційного балансу.

При цьому, ОСОБА_1 станом на момент припинення юридичної особи ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» був засновником, єдиним власником та ліквідатором такого товариства.

Виходячи з предмету та підстав позовних вимог, суд дійшов висновку щодо доцільності залучення до участі у розгляді справи ОСОБА_1 в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів, оскільки рішення по справі може вплинути на її права та обов`язки.

Щодо клопотання позивача про повторне витребування доказів суд відзначає наступне.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.05.2021 у даній справі судом визнано необхідним та витребувано:

- від Шевченківської районної державної адміністрації документів, які зберігаються у реєстраційній справі Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012) у паперовій формі шляхом виготовлення належним чином засвідчених копій таких документів, а також документів, які зберігаються в електронній формі, шляхом їх друку та засвідчення належним чином;

- від Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДПС у м. Києві документів, які зберігаються в обліковій справі платника податків Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012) у паперовій формі шляхом виготовлення належним чином засвідчених копій таких документів, а також документів, які зберігаються в електронній формі, шляхом їх друку та засвідчення належним чином;

- від Головного управління статистики у м. Києві щоквартальної, піврічної та річної фінансової (бухгалтерської) звітності Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012), яка подавалася у період з 2017 по 2021 роки, зокрема, консолідовані баланси (звіти про фінансовий стан) за формою 1-к; консолідовані звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід) за формою №2-к; консолідовані звіти про рух грошових коштів (за прямим методом) за формою №3-к; консолідовані звіти про рух грошових коштів (за непрямим методом) за формою №3-кн, включаючи проміжні та остаточні ліквідаційні, а також щоквартальні статистичні звіти про обсяги реалізованих послуг Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012), яка подавалася у період з 2017 по 2021 рік;

- з архівного відділу Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації належним чином засвідчених документів, які подавалися власником та ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012) під час проведення процедури припинення юридичної особи.

На виконання вказаної ухвали до Господарського суду міста Києва надійшли документи від Шевченківської районної державної адміністрації, Головного управління статистики у м. Києві та Головного управління ДПС у м. Києві Державної податкової служби України.

В той же час, як зазначає позивач та встановлено судом, Головним управлінням статистики у м. Києві та Головним управлінням ДПС у м. Києві Державної податкової служби України не в повному обсязі виконано вимоги ухвали суду від 26.05.2021 та не надано суду всі витребувані у таких осіб докази. Крім того, архівним відділом Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації взагалі проігноровані вимоги ухвали суду від 26.05.2021 та не надано жодних доказів на її виконання.

Виходячи з наведеного вище, враховуючи предмет та підстави позовних вимог, з огляду на обставини, що входять до предмету доказування у справі, з метою повного та всебічного встановлення обставин справи, господарський суд дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання позивача та повторного витребування доказів згідно переліку, що міститься в поданому клопотанні.

Відповідно до ст. 183 Господарського процесуального кодексу України, підготовче засідання проводиться за правилами, передбаченими статтями 196 - 205 цього Кодексу, з урахуванням особливостей підготовчого засідання, встановлених цією главою.

Суд відкладає підготовче засідання в межах визначеного цим Кодексом строку підготовчого провадження у випадках: 1) визначених частиною другою статті 202 цього Кодексу; 2) залучення до участі або вступу у справу третьої особи, заміни неналежного відповідача, залучення співвідповідача; 3) в інших випадках, коли питання, визначені частиною другою статті 182 цього Кодексу, не можуть бути розглянуті у даному підготовчому засіданні.

За таких обставин, у зв`язку із залученням до участі у справі третьої особи та необхідністю повторного витребування доказів, підготовче засідання підлягає відкладенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 50, 81, 177, 183, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Залучити ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ) до участі у справі в якості третьої особи без самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідачів.

2. Відкласти підготовче засідання на 02.08.21 о 10:30 год. Засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 6 .

3. Зобов`язати позивача направити на адресу ОСОБА_1 копію позовної заяви разом з доданими до неї документами, докази такого направлення надати до суду.

4. Запропонувати ОСОБА_1 надати письмові пояснення стосовно суті спору у 5-денний строк з дня отримання даної ухвали.

5. Клопотання Акціонерного товариства «Сбербанк» про повторне витребування доказів задовольнити.

6. Повторно витребувати від Головного управління статистики у м. Києві (04053, м. Київ, вул. Тургенєвська, 71):

- візуальну форму відображення електронного звіту з зазначенням відомостей про реєстровий номер та дату надсилання ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» до Головного управління статистики у м. Києві балансу на 31.03.2018 разом з копією звіту про фінансові результати за 1 квартал 2018 року, про відповідальну особу, яка виготовила паперові копії з електронної версії цієї фінансової звітності, з проставленням її підпису та дати виготовлення візуальної форми відображення електронного звіту;

- проміжну фінансову звітність ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді»: баланси та звіти про фінансові результати за 1 квартал 2019 року, 1 півріччя 2019 року та 9 місяців 2019 року;

- останню фінансову звітність ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (баланс та звіт про фінансовий результат), складену на дату прийняття рішення про припинення діяльності компанії - 03.11.2020;

- останню фінансову звітність ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (баланс та звіт про фінансовий результат), складену у ліквідаційний період - з 30.11.2020 до 28.01.2020;

- щоквартальні статистичні звіти про обсяги реалізованих послуг, які подавалися ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» за весь період діяльності з 2017 року по 2021 рік, складених у відповідності до вимог наказу Державної служби статистики України «Про затвердження форми державного статистичного спостереження №1-послуги (щоквартальна) «Звіт про обсяги реалізованих послуг» №229 від 30.11.2016, а з 01.03.2020 відповідно до вимог наказу Державної служби статистики України «Про затвердження форми державного статистичного спостереження №1-послуги (квартальна) «Звіт про обсяги реалізованих послуг» №208 від 13.06.2019, графіком, який зазначений на офіційній сторінці Державної служби статистики України.

7. Повторно витребувати від Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДПС у м. Києві (03056, м. Київ, вул. Політехнічна, 5А) документи, що відповідно до чинного законодавства зберігаються в обліковій справі (у її реєстраційній та звітній частинах) платника податків ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012) у паперовій формі шляхом виготовлення копій таких документів з проставлянням підпису та печатки відповідальних спеціалістів фіскальної служби на кожній сторінці, а також документів, які зберігаються в електронній формі - шляхом їх друку за допомогою програмних засобів ведення Єдиного банку даних юридичних осіб з проставлянням підпису та печатки відповідальних осіб фіскальної служби на кожній сторінці документа, а саме:

- податкову звітність за весь період діяльності ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» - за 2017, 2018, 2019 та 2020 роки, разом з фінансовою звітністю компанії за цей же період;

- інші документи, які подавалися власником та ліквідатором ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» до фіскальної служби та містяться в його обліковій справі як платника податків, зокрема, форму №30-ОПП «Відомості про відсутність (наявність) заборгованості зі сплати податків і зборів», форму №12-ОПП «Довідка про зняття з обліку платника податків», форма №6-ОПП «Журнал реєстрації заяв, повідомлень, інших документів про припинення чи зняття з обліку платника податків».

8. Повторно витребувати з архівного відділу Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (03057, м. Київ, вул. Олександра Довженка, 14-Б) всі документи, які були оформлені та подані власником та ліквідатором ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012) під час проведення процедури припинення фірми, зокрема:

- копію опису справ постійного зберігання;

- копію опису справ тривалого (понад 10 років) зберігання;

- копію акту про не виявлення справ (документів), шляхи розшуку яких вичерпано;

- копію акту про невиправні пошкодження справ (документів);

- копію акту про вилучення для знищення документів, термін зберігання яких закінчився, які схвалені та погоджені експертно-перевірочною комісією державного архіву;

- копію акту про перевіряння наявності та стану справ (документів);

- копію акту про приймання-передавання справ (документів) описів справ та актів;

- копію довідки, що подавалася державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної ТОВ «Юридична фірма «Ен Енд Ді» (ідентифікаційний код 41166012).

9. Встановити строк для надання витребуваної судом інформації - протягом 5 днів з моменту отримання даної ухвали.

10. Запропонувати учасникам справи направити в судове засідання своїх представників, повноваження яких оформити відповідно до вимог, викладених у статті 60 Господарського процесуального кодексу України, та надати суду документи, що підтверджують повноваження представників.

11. Звернути увагу Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління ДПС у м. Києві, Головного управління статистики у м. Києві та архівного відділу Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації на те, що відповідно до ст. 135 Господарського процесуального кодексу України суд може постановити ухвалу про стягнення в дохід державного бюджету з відповідної особи штрафу у сумі від одного до десяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, зокрема, за ухилення від вчинення дій, покладених судом на учасника судового процесу.

12. Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення та не підлягає оскарженню окремо від рішення.

Повна ухвала складена 09.07.2021.

Суддя В.П. Босий