номер провадження справи 14/3/18-16/12/18
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

17.06.2021 Справа № 908/314/18

м.Запоріжжя Запорізької області

Господарський суд Запорізької області у складі судді Ніколаєнка Романа Анатолійовича, за участі секретаря судового засідання Бойко Н.А., розглянувши матеріали

заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю СІ-Інвест арбітражного керуючого Демчана Олександра Івановича (вих.№02-76/74 від 19.11.2020) про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ СІ-Інвест у зв`язку із доведенням до банкрутства на колишніх учасників та керівників боржника

до:

1) Товариства з обмеженою відповідальністю Виробнича фірма Єврокомплекс (01011, м.Київ, вул.Різницька, буд.3; )

2) Товариства з обмеженою відповідальністю Предіум-Інвест (03170, м.Київ, вул.Янтарна, буд.6; )

3) Товариства з обмеженою відповідальністю Гірничодобувна компанія Полімікт (01010, м.Київ, вул.Московська, буд.8; )

4) Товариства з обмеженою відповідальністю Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд (12100, Житомирська область, Хорошівський район, смт Хорошів, вул.Червона площа, буд.16; )

5) ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ідент.номер НОМЕР_1 )

6) ОСОБА_2 ( АДРЕСА_2 , ідент.номер НОМЕР_2 )

7) ОСОБА_3 ( АДРЕСА_3 , ідент.номер НОМЕР_3 )

в межах справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю СІ-Інвест, 69041, м.Запоріжжя, вул.Сергія Синенка, 63-А,

Кредитори:

1. Приватне акціонерне товариство „Завод напівпровідників (69600, м.Запоріжжя, вул.Теплична, 16, ; ліквідатор арбітражний керуючий Дейнегіна Катерина Миколаївна, 03049, м.Київ-49, а/с 53)

2. Товариство з обмеженою відповідальністю „Інтер-Контакт (01004, м.Київ, вул.Шота Руставелі, 16, ; поштова адреса: 01033, м.Київ, вул.Володимирська, буд.69)

3. Акціонерне товариство „Державний експортно-імпортний банк України (03150, м.Київ, вул.Антоновича, 127, )

Банк, здійснюючий розрахунково-касове обслуговування боржника АТ Укрексімбанк

Ліквідатор - арбітражний керуючий Демчан Олександр Іванович, адреса для листування: 01032, м.Київ, вул.Саксаганського, 88, а/с 210

За участю представників (в режимі відеоконференції):

ліквідатор ТОВ СІ-Інвест (заявник) - арбітражний керуючий Демчан О.І., ухвала Господарського суду Запорізької області від 12.03.2020 у справі № 908/314/18

від ТОВ Виробнича фірма Єврокомплекс адвокат Мудрий М.С., ордер ДН № 118456 від 25.01.2021, свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю ДН № 5717 від 29.01.2020

від АТ Укрексімбанк адвокат Гижко О.Л., посвідчення адвоката №21/1779 від 08.12.2018, довіреність №0001000/19595-20 від 20.08.2020

УСТАНОВИВ:

В провадженні Господарського суду Запорізької області перебуває справа №908/314/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю СІ-Інвест, 69041, м.Запоріжжя, вул.Сергія Синенка, 63-А, . У справі триває ліквідаційна процедура, повноваження ліквідатора на підставі ухвали суду від 12.03.2020 виконує арбітражний керуючий Демчан О.І.

В межах цієї справи до суду 24.11.2020 надійшла заява ТОВ СІ-Інвест в особі ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ СІ-Інвест у зв`язку із доведенням до банкрутства на колишніх учасників та керівників боржника, а саме: 1) ТОВ Виробнича фірма Єврокомплекс (учасник), 2) ТОВ Предіум-Інвест (учасник), 3) ТОВ Гірничодобувна компанія Полімікт (учасник), 4) ТОВ Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд (учасник), 5) ТОВ Сілікон (учасник), 6) ОСОБА_1 (учасник), 7) ОСОБА_2 (керівник), 7) ОСОБА_3 (учасник, керівник).

Поданою заявою ліквідатор просить:

- покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТОВ СІ-Інвест у розмірі 220365917,16 грн у зв`язку з доведенням ТОВ СІ-Інвест до банкрутства на ТОВ Виробнича фірма Єврокомплекс, ТОВ Предіум-Інвест, ТОВ Гірничодобувна компанія Полімікт, ТОВ Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд, ТОВ Сілікон, ОСОБА_1 , ОСОБА_3 та ОСОБА_2 ;

- стягнути солідарно з ТОВ Виробнича фірма Єврокомплекс, ТОВ Предіум-Інвест, ТОВ Гірничодобувна компанія Полімікт, ТОВ Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд, ТОВ Сілікон, ОСОБА_1 , ОСОБА_3 та ОСОБА_2 на користь ТОВ СІ-Інвест 220365917,16 грн у якості субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ СІ-Інвест.

Частиною 2 ст.61 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства.

Ухвалою від 27.11.2020 заяву ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх учасників та керівників боржника прийнято та призначено до розгляду в судовому засіданні на 17.12.2020, 09.00 в режимі відеоконференції з Господарським судом Київської області, враховуючи задоволення заявленого раніше у справі про банкрутство клопотання ліквідатора боржника про участь в засіданнях в режимі відеоконференції.

З призначенням заяви до розгляду, згідно зі ст.3 Кодексу України з процедур банкрутства, якою до повноважень державного органу з питань банкрутства віднесено складання на запити суду, прокуратури або іншого уповноваженого органу висновки про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, Міністерству юстиції України, Південно-Східному міжрегіональному управлінню Міністерства юстиції (м.Дніпро) ухвалено забезпечити здійснення аналізу та складання структурним органом з питань банкрутства висновку про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності боржника - ТОВ СІ-Інвест, незаконних дій з огляду, але не виключно, на заяву ліквідатора та можливе банкрутство цього товариства з вини його учасників та керівників, а також забезпечити надання Господарському суду Запорізької області висновку з копіями досліджених матеріалів.

15.12.2020 від Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Дніпро) на ухвалу від 27.11.2020 отримано листа (вих.№ 27501/07/07.1-07 від 14.12.2020) з інформацією про те, що сектором з питань банкрутства у Запорізькій області Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Дніпро) на адресу Міністерства юстиції України надіслано листа з проханням надати доручення стосовно ТОВ «СІ-Інвест» на підготовку висновку про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства. Зазначено, що після отримання відповідного доручення висновок буде підготовлено та надано суду.

Ухвалою від 17.12.2020 в зв`язку з необхідністю часу для складання запитаного судом висновку державного органу з питань банкрутства та надання його суду, засідання було відкладено до 01.02.2021, 11.00.

Водночас, 27.01.2021 судом від Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Дніпро) отримано письмову інформацію (вих.№ 27501/07/07.1-09 від 25.01.2021) про те, що згідно з положеннями Порядку проведення аналізу фінансово-господарського стану суб`єктів господарювання щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, затвердженого Наказом Міністерства юстиції України від 10.09.2020 №3105/5, та Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених наказом Міністерства економіки України від 19 січня 2006 року № 14 (у редакції наказу Міністерства економіки України від 26.10.2010 № 1631), на адресу боржника - ТОВ «СІ-Інвест» та ліквідатора боржника - арбітражного керуючого Демчана О.І. було направлено лист від 21.12.2020 №977/07/01/07.1-14 з вимогою надати документи, необхідні для проведення аналізу та складення висновків, відповідно до переліку, визначеного пунктом 1 розділу II зазначених Методичних рекомендацій. Однак, 04.01.2021 на адресу сектору з питань банкрутства у Запорізькій області відділу банкрутства Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Дніпро) надійшов лист від арбітражного керуючого Демчана О.І. від 23.12.2020 №02-76/86, в якому пояснено, що у ліквідатора банкрута відсутня будь-яка запитувана документація, яка стосується господарської діяльності ТОВ «СІ-Інвест» з огляду на той факт, що колишнім керівником підприємства не передано ліквідатору бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута. Таким чином, станом на цей час (на дату надання інформації), у Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Дніпро), відсутня можливість здійснення аналізу та складання висновку про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності ТОВ «СІ-Інвест» у зв`язку з відсутністю документів, передбачених пунктом 1 розділу II Методичних рекомендацій, які необхідні для проведення аналізу та складення висновків.

Як слідує з доданих до письмової інформації матеріалів, Південно-Східним міжрегіональним управлінням Міністерства юстиції (м. Дніпро) від ліквідатора запитані форми фінансової звітності боржника за періоди з 01.01.2015 по 27.03.2018, як то передбачено пунктом 1 розділу II Методичних рекомендацій, та певні інші відомості.

Враховуючи таке, з метою повного, об`єктивного та всебічного встановлення обставин справи, необхідних для вирішення спору, та задля забезпечення здійснення аналізу та складання органом з питань банкрутства висновку про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності боржника судом окремо постановленою ухвалою від 28.01.2021 витребувано від Головного управління статистики у Запорізькій області інформаційну довідку про надання боржником звітності до органу статистики за період з 01.01.2015 по 01.01.2020 із зазначенням назв форми фінансової звітності та звітних періодів, а також за цей же період належно завірені копії звітів за формами, запитаними Південно-Східним міжрегіональним управлінням Міністерства юстиції (м. Дніпро).

Обґрунтовуючи подання заяви про покладення субсидіарної відповідальності на учасників та посадових осіб ТОВ «СІ-Інвест», ліквідатор у ній, зокрема, зазначив, що під час виконання повноважень у справі про банкрутство отриманою від ГУ ДПС у Запорізькій області інформацією з`ясувалося, що останній баланс банкрутом було подано станом на 30.09.2015, рух коштів по банківських рахунках починаючи з кінця 2015 року не здійснювався, з чого слідує, що підприємство припинило свою діяльність у 2015 році. Проаналізувавши інформацію з Єдиного Державного реєстру податкових накладних по ТОВ «СІ-Інвест» за період з 01.01.2015, яка була надана ГУ ДПС у Запорізькій області, ліквідатором було встановлено, що у першому півріччі 2015 року ТОВ «СІ-Інвест» здійснило поставку товарів на користь ТОВ «Запорізький індустріально-механічний завод», ТОВ «Автомагістраль» (Росія), ПАТ «Квазар» та ТОВ «Завод напівпровідників». Аналізом отриманих банківських довідок та банківських виписок по рахунках боржника з`ясувалося, що ПАТ «Квазар» та ТОВ «Завод напівпровідників» за поставлений товар розрахувались. Натомість, ТОВ «Автомагістраль» здійснило розрахунки частково, сума неповернутих коштів складає 25950000,00 руб (в національній валюті за курсом НБУ на дату поставки 14206760,00 грн); ТОВ «Запорізький індустріально-механічний завод» не розрахувалося за поставкою повністю, сума неповернутих цим контрагентом коштів складає 1983405,88 грн. Водночас, всупереч Статуту ТОВ «СІ-Інвест» ані учасниками, ані керівництвом не вчинялись дії по стягненню дебіторської заборгованості. У свою чергу станом на 19.11.2020 ТОВ «Автомагістраль» є ліквідованим, а ТОВ «Запорізький індустріально-механічний завод» постановою Господарського суду Запорізької області від 29.08.2017 у справі № 908/3549/16 визнано банкрутом і в рамках цієї справи кредиторські вимоги ТОВ «СІ-Інвест» також не заявлялися. Також ліквідатором було з`ясовано, що протягом часу з 30.01.2015 по 08.06.2015 ТОВ «СІ-Інвест» перерахувало 7469198,80 грн ПрАТ «Завод напівпровідників» за паровий вертикально-водотрубний котел на підставі договору № 131 від 12.09.2014, який не було виявлено серед активів ТОВ «СІ-Інвест». Вжитими заходами було з`ясовано, що згідно з цим договором котел типу Е-60-3.9-440 ТОВ «СІ-Інвест» був отриманий та в подальшому поставлений ТОВ «Автомагістраль», яке виконало лише часткову сплату, а заходи до стягнення вже згаданої решти заборгованості не здійснювалися. Крім того, ліквідатором встановлено, що Господарським судом Запорізької області здійснюється провадження у справі № 908/6036/14 про банкрутство ПрАТ «Завод напівпровідників», у якій ТОВ «СІ-Інвест» виступає кредитором з вимогами в розмірі 168128207,35 грн, які виникли на підставі договору поставки від 23.12.2009 № ЗП-23/1209. Борг за цим договором виник ще у 2013 році, проте заходи до отримання заборгованості керівництвом ТОВ «СІ-Інвест» і в цьому випадку не вживалися і лише у 2015 році грошові вимоги були заявлені в межах справи про банкрутство. Крім того, на момент укладення вказаного договору та сплати на користь ПрАТ «Завод напівпровідників» коштів у розмірі 150452752,32 грн за товар, який не був поставлений, у ПрАТ «Завод напівпровідників» існувала заборгованість перед АТ «Укрексімбанк» на підставі генеральної угоди № 151109N2 від 03.03.2009, про що ТОВ «СІ-Інвест» було відомо, оскільки ним було укладено з АТ «Укрексімбанк» договір застави № 151109Z38 від 17.03.2009 на забезпечення вимог АТ «Укрексімбанк» за генеральною угодою № 151109N2 від 03.03.2009. Ліквідатор також привів про обставини виходу певних учасників зі складу ТОВ «СІ-Інвест» на підставі протокольного рішення зборів учасників від 31.10.2016 та викуп вступившим учасником ОСОБА_3 75,999676% частки у статутному капіталі ТОВ «СІ-Інвест», яка у гривневому еквіваленті становить 163399500,00 грн лише за 27000,00 грн. Окрім того зазначив, що ТОВ «СІ-Інвест» вже з 2014 року мало кредиторську заборгованість перед ТОВ «Інтер-Контакт» в розмірі 39783200,00 грн, існувала загроза неплатоспроможності, однак учасниками, керівництвом ТОВ «СІ-Інвест» не було виконано встановленого законодавством про банкрутство обов`язку щодо своєчасного звернення до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство.

На дату засідання 01.02.2021 отримано відзив на заяву про покладення субсидіарної відповідальності (вих.№ 185 від 16.12.2020) від ПрАТ «Завод напівпровідників» (ініціюючого кредитора у справі про банкрутство), згідно з яким це Товариство вважає подану ліквідатором заяву такою, що відповідає нормам ст.61 Кодексу України з процедур банкрутства та такою, що підлягає задоволенню.

Також від ТОВ «Виробнича фірма «Єврокомплекс» отримано відзив на заяву ТОВ «СІ-Інвест» в особі ліквідатора арбітражного керуючого Демчана О.І. про покладення субсидіарної відповідальності на колишніх учасників (б/н від 25.01.2021). ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» проти заяви заперечує та просить відмовити в задоволенні заяви про покладення субсидіарної відповідальності та стягненні за зобов`язаннями ТОВ «СІ-Інвест» у зв`язку з доведенням до банкрутства на ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» у розмірі 220365917,16 грн. ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» звертає увагу, що суб`єктами правопорушення (субсидіарної відповідальності), що може бути покладена у справі про банкрутство за заявою ліквідатора, є засновники (учасники, акціонери) або інші особи, у тому числі керівник боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, за умови існування вини цих осіб у банкрутстві боржника, тобто вчиненні суб`єктом (суб`єктами) субсидіарної відповідальності винних дій, що призвели до банкрутства боржника. Однією з визначальних підстав для цієї відповідальності є причинно-наслідковий зв`язок між діями/бездіяльністю цих осіб та наслідками у вигляді доведення боржника до банкрутства та банкрутства, за умови винних дій цих осіб. Спираючись на правову позицію Верховного Суду (постанова від 16.06.2020 у справі № 910/21232/16) ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» наголошує, що для вирішення питання щодо кола необхідних і достатніх обставин, які мають бути доведені суб`єктом звернення (ліквідатором), є необхідною конкретизація об`єктивної сторони правопорушення з доведення до банкрутства/банкрутства з вини відповідальних суб`єктів. При цьому слід відмежовувати дії та обставини, які належать до ризиків підприємницької/господарської діяльності. Відсутність (ненадання) належних доказів на підтвердження елементів/складових об`єктивної сторони порушення, тобто дій/бездіяльності конкретної особи (суб`єкта) відповідальності, що вказують на доведення до банкрутства або банкрутства, спростовує існування об`єктивної сторони порушення з доведення до банкрутства (банкрутства), а відповідно позбавляє суд підстав визначити суб`єктів відповідальності, встановити вину у діях/бездіяльності цих осіб та покласти субсидіарну відповідальність на її суб`єктів. ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» відзначило, що склад суб`єктів відповідальності учасників ТОВ «СІ-Інвест» ліквідатором визначено станом на 29.09.2016, але ж відсутність належних письмових доказів про склад учасників боржника у період, за який на думку ліквідатора ТОВ «СІ-Інвест» доведене до банкрутства, виключає можливість з`ясувати, які саме дії або бездіяльність та яких саме осіб призвели до стійкої неплатоспроможності боржника. Також ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» зазначило про безпідставність доводів ліквідатора в частині невжиття учасниками заходів до стягнення дебіторської заборгованості ТОВ «СІ-Інвест» у зв`язку з відсутністю у них повноважень на представництво товариства перед третіми особами, в тому числі і в суді, та належність повноважень на таке представництво виконавчому органу директору. Також ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» пояснило, що протягом його участі у ТОВ «СІ-Інвест» з грудня 2013 по жовтень 2016 року ним не погоджувалося укладення боржником правочинів з ТОВ «Запорізький індустріально-механічний завод» та з ТОВ «Автомагістраль» та не отримувалося повідомлень про скликання загальних зборів з цього питання, а заборгованість боржника перед ТОВ «Інтер-Контракт» виникла за угодами, укладеними боржником у 2008 році, тобто задовго до набуття ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» прав учасника боржника. ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» також підкреслило, що згідно з фінансовою звітністю боржника у період перебування ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» у складі учасників не вбачалося зменшення активів боржника. Доводи ліквідатора про існування підстав для звернення до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» вважає такими, що не заслуговують на увагу, оскільки у період його участі у ТОВ «СІ-Інвест» останнє мало достатні ресурси для виконання грошових зобов`язань перед кредиторами.

Ухвалою від 01.02.2021 розгляд заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх керівників та учасників боржника було відкладено до 01.03.2021, 11.00.

На це засідання від ліквідатора арбітражного керуючого Демчана О.І. отримані додаткові пояснення (вих.№ 02-76/90 від 03.02.2021), у яких як на спростування доводів відзиву ТОВ «ВФ «Єврокомплекс», ним звертається увага на висновки постанови Верховного Суду від 16.06.2020 у справі № 910/21232/16 щодо складу правопорушення для покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника у справах про банкрутство. За переконанням ліквідатора як учасники, так і керівники боржника, в тому числі і ТОВ «ВФ «Єврокомплекс», проявляли бездіяльність/діяли всупереч Статуту ТОВ «СІ-Інвест», ст.ст.62, 63 Закону України «Про господарські товариства».

Крім того, ліквідатором на ухвалу від 01.02.2021 надані письмові пояснення (вих.№ 02-76/92 від 10.02.2021) про засновників та зміну складу учасників ТОВ «СІ-Інвест», починаючи з 01.01.2014 та до 02.11.2016.

09.02.2021 отримано заяву ОСОБА_3 , де ним зазначено, що в період виконання ним обов`язків директора ТОВ «СІ-Інвест» з 30.09.2016 і до моменту введення процедури банкрутства по справі № 908/314/18, ведення господарської діяльності було призупинено у зв`язку з відсутністю фінансування підприємства, кредитні договори та будь-які договори, контракти не укладалися, статистичні та податкові відомості не подавалися, а отже відношення до доведення ТОВ «СІ-Інвест» до банкрутства він не має. В заяві ОСОБА_3 просить розглядати справу у його відсутність, в задоволенні заяви ліквідатора відмовити.

10.02.2021 від Головного управління статистики у Запорізькій області отримано витребувану ухвалою суду від 28.01.2021 інформацію (лист вих.№ 13-13/641/05-21 від 09.02.2021), згідно з якою за період з 01.01.2015 по 01.01.2020 ТОВ «СІ-Інвест» надало звітність за 2014 та І ІІІ квартали 2015 року. Додано копії звітів.

Листом від 12.02.2021 № 908/314/18 отриману інформацію з доданими копіями звітів Господарським судом Запорізької області надіслано на адресу сектору з питань банкрутства у Запорізькій області відділу банкрутства Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Дніпро) для проведення аналізу згідно з ухвалою Господарського суду Запорізької області від 27.11.2020 у справі № 908/314/18.

Ухвалою від 01.03.2021 розгляд заяви ліквідатора було відкладено до 22.03.2021, 11.00.

Після засідання 01.03.2021 надійшов лист Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Дніпро) (вих.№ 789-13-18/07.1-02 від 25.02.2021), у якому Управління повідомило, що для проведення повноцінного аналізу фінансового стану підприємства та складення обґрунтованих висновків про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності ТОВ «СІ-Інвест» інформації, яка міститься в звітах ТОВ «СІ-Інвест» за формою №1-м та №2-м за 2014 рік та 1, 2 та 3 квартали 2015 року, недостатньо. Необхідно дослідити документи, передбачені пунктом 1 розділу II Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених наказом Міністерства економіки України від 19 січня 2006 року № 14 (у редакції наказу Міністерства економіки України від 26.10.2010 № 1631) за період з 01.01.2015 по 26.03.2018, які в Управлінні відсутні. За таких обставин, в Управління відсутня можливість здійснення аналізу та складання висновків про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності ТОВ «СІ-Інвест».

В засіданні 22.03.2021 було обговорено про те, що ліквідатором ТОВ «СІ-Інвест» Демчаном О.С. в межах справи № 908/3549/16 про банкрутство ТОВ «Запорізький індустріально-механічний завод» (ТОВ «ЗІМЗ»), провадження у якій здійснюється Господарським судом Запорізької області, було подано заяву з грошовими вимогами в сумі 1983405,88 грн, яку ліквідатор на підставі податкової накладної № 1 від 29.01.2015 (зареєстрована 06.02.2015) визначає сумою наявної у ТОВ «СІ-Інвест» дебіторської заборгованості, яка утворилася внаслідок постачання ТОВ «СІ-Інвест» на користь ТОВ «ЗІМЗ» товару, який не був оплачений з боку ТОВ «ЗІМЗ». Ухвалою Господарського суду Запорізької області від 02.03.2021 у справі № 908/3549/16 вимоги ТОВ «СІ-Інвест» до ТОВ «ЗІМЗ» в загальній сумі 1987945,88 грн, з яких 1983405,88 грн зазначена вище заборгованість та 4540,00 грн судовий збір, - відхилені.

Ухвалою від 22.03.2021 розгляд заяви ліквідатора було відкладено до 21.04.2021, 11.00, витребувані додаткові пояснення в тому числі з цього приводу.

13.04.2021 від ліквідатора арбітражного керуючого Демчана О.І. як на виконання ухвали від 22.03.2021 отримані письмові пояснення (вих№02-76/99 від 08.04.2021). Насамперед ліквідатор звернув увагу на той факт, що під час подання заяви про визнання кредиторських вимог ТОВ «Сі-Інвест», ліквідатором останнього заявлені грошові вимоги обґрунтовувалися не лише наявністю податкової накладної № 1 від 29.01.2015, а і поданням ТОВ «ЗІМЗ» зі своєї сторони до контролюючого органу податкової декларації з ПДВ за лютий 2015 року, у якій відображено господарську операцію з поставки останньому товару ТОВ «Сі-Інвест» на суму 1983405,88 грн у розділі II «Податковий кредит», що свідчить про підтвердження з боку ТОВ «СІ-Інвест» факту поставки товару. Ліквідатором відзначено про відповідність подання декларацій цими контрагентами вимогам Податкового кодексу України.

13.04.2021 від ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» отримані додаткові пояснення у справі (від 12.04.2021), де зазначається, що представник ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» дійшов висновку про відсутність аналітично-фінансової складової у виявлені наявності чи відсутності дій учасників або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи, що дає можливість стверджувати про необґрунтованість заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх учасників та керівників боржника. Стверджується про безпідставність висновків ліквідатора у зв`язку з відсутністю доказів про господарські операції боржника - договорів, рішень, актів, первинної документації із зазначенням осіб, які укладали правочини та приймали рішення, підписували їх всупереч конкретних пунктів Статуту ТОВ «СІ-Інвест». Також ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» приводить, що ТОВ «СІ-Інвест» володіло акціями простими іменними ПрАТ «Завод напівпровідників» у кількості 63570001 шт., що становило 24,99% від загального розміру статутного капіталу і володіння корпоративним правами у розмірі більше 20% статутного капіталу створило пов`язаність юридичних осіб, економічні відносини між ними вплинули на результати господарської діяльності обох юридичних осіб. Обставини склалися так, що маючи боргові вимоги у розмірі 150678696,17 грн до ПрАТ «Завод напівпровідників», відносно якого 06.01.2015 було порушено провадження у справі про банкрутство, 27.03.2018 за заявою ПрАТ «Завод напівпровідників» була порушена справа про банкрутство ТОВ «СІ-Інвест» з покладенням у підставу боргових вимог в сумі 1725500,00 грн. На переконання ТОВ «ВФ «Єврокомплекс», настання неплатоспроможності ПрАТ «Завод напівпровідників» стало єдиною причиною, що призвела до неплатоспроможності ТОВ «СІ-Інвест» і зазначені в заяві учасники та керівники останнього жодним чином не мали можливості запобігти та контролювати ризик настання неплатоспроможності ПрАТ «Завод напівпровідників». Крім того, ТОВ «ВФ «Єврокомплекс» не погоджується в визначеним ліквідатором розміром субсидіарної відповідальності, пояснюючи, що актив боржника право вимоги до ПрАТ «Завод напівпровідників» у розмірі 168128207,35 грн, виставлений на аукціон за початковою вартістю у 4563000,00 грн, реалізовано за ціною у 20 разів меншою - 36504,00 грн та при цьому єдиному учаснику аукціону, який має ознаки пов`язаності з оператором електронного майданчика.

В засіданні, що відбулося 21.04.2021, зокрема судом у представника АТ «Укрексімбанк» було запитано позицію стосовно визначення ліквідатором розміру субсидіарної відповідальності поза врахування вимог АТ «Укрексімбанк» до ТОВ «СІ-Інвест» в розмірі 7,00 грн, які забезпечені заставою.

Представник АТ «Укрексімбанк» висловився про відсутність заперечень проти визначеного ліквідатором розміру субсидіарної відповідальності. Пояснив з цього питання, що майновий поручитель в даному випадку ТОВ «СІ-Інвест» несе відповідальність перед кредитором за невиконання боржником основного зобов`язання виключно в межах вартості предмета застави.

За підсумками засідання 21.04.2021 розгляд заяви ліквідатора було відкладено до 17.05.2021, 10.00, від учасників, зокрема від АТ «Укрексімбанк», ліквідатора, ліквідатора ТОВ «Сілікон», з огляду на з`ясовані обставини, витребувані додаткові пояснення по заяві ліквідатора.

Ліквідатором на виконання ухвали від 21.04.2021 надані письмові пояснення (вих.№ 02-76/105 від 30.04.2021) з їх документальним підтвердженням.

Зокрема, щодо неврахування при визначенні розміру субсидіарної відповідальності кредиторських вимог АТ «Укрексімбанк» в розмірі 7,00 грн ліквідатор зазначив, що з огляду на той факт, що у даній справі про банкрутство ТОВ «СІ-Інвест» є виключно майновим поручителем перед АТ «Укрексімбанк», фактично грошове зобов`язання у останнього перед банком відсутнє. Таким чином, банкрут несе відповідність перед АТ «Укрексімбанк» виключно у межах вартості заставного майна згідно з приписами норм ч. 6 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства.

Щодо погашення кредиторських вимог АТ «Укрексімбанк» за зобов`язаннями, майновим поручителем по яких виступає ТОВ «СІ-Інвест», в межах справи про банкрутство ПрАТ «Завод напівпровідників», ліквідатор пояснив, що відповідно до інформаційної довідки з Єдиного реєстру підприємств, щодо яких порушено провадження у справі про банкрутство 29.04.2021 №573747 відносно ПрАТ «Завод напівпровідників», забезпечені кредиторські вимоги АТ «Укрексімбанк» в розмірі ,75 грн за зобов`язаннями, майновим поручителем по яких виступає ТОВ «СІ-Інвест», погашені частково на суму 123966351,22 грн (довідка додана до пояснень).

Стосовно виконавчого провадження за наказом Господарського суду Запорізької області від 31.07.2020 у справі № 908/314/18 про зобов`язання ОСОБА_3 передати ліквідатору ТОВ «СІ-Інвест» - арбітражному керуючому Демчану Олександру Івановичу бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності ТОВ «СІ-Інвест» ліквідатор надав актуалізовану інформацію з Єдиного державного реєстру виконавчих проваджень - інформаційну довідку про виконавче провадження №62958244 від 30.04.2021, згідно з яким судове рішення на підставі зазначеного наказу не виконане.

Також ліквідатором надано копію актуалізованого реєстру вимог кредиторів у справі про банкрутство (неплатоспроможність) ТОВ «СІ-Інвест» станом на 30.04.2021, згідно з яким до реєстру внесені відповідні відомості про забезпечені вимоги АТ «Укрексімбанк» в розмірі 7,00 грн.

Крім того, ліквідатором на засідання 17.05.2021 було подано заяву про відмову від заяви ліквідатора ТОВ «СІ-Інвест» про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ «СІ-Інвест» у зв`язку з доведенням до банкрутства на колишніх учасників та керівників боржника в частині заявлених вимог, які пред`явлені до ТОВ «Сілікон» (вих.№ 02-07/105 від 30.04.2021).

За наслідками засідання 17.05.2021 постановлено ухвалу від 17.05.2021, якою в межах розгляду заяви ліквідатора ТОВ «СІ-Інвест» арбітражного керуючого Демчана О.І. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх керівників та учасників боржника у зв`язку із доведенням до банкрутства прийнято відмову ліквідатора від вимог в частині покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на учасника ТОВ «Сілікон» (27507, Кіровоградська область, м.Світловодськ, вул.Заводська, буд.3; ). В цій частині провадження у справі в частині розгляду заяви ліквідатора ТОВ «СІ-Інвест» арбітражного керуючого Демчана О.І. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх керівників та учасників боржника закрито.

Тією ж ухвалою розгляд заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх керівників та учасників боржника (ТОВ «Виробнича фірма «Єврокомплекс», ТОВ «Предіум-Інвест», ТОВ «Гірничодобувна компанія «Полімікт», ТОВ «Інвестиційна компанія «Житомир-Капіталбуд», ОСОБА_1 , ОСОБА_3 та ОСОБА_2 ) відкладено до 17.06.2021, о 10.00.

Крім того та у зв`язку з тим, що не отримано запитаного судом висновку про наявність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності ТОВ «СІ-Інвест» від Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м.Дніпро), що останнім пов`язується з недостатністю звітності боржника за повний, визначений Методикою, період (за три роки до дати порушення справи про банкрутство), з відкладенням розгляду заяви ліквідатору в межах його обов`язків та повноважень ухвалено провести аналіз чи забезпечити (замовити) проведення компетентному суб`єкту аналізу фінансово-господарського стану підприємства-боржника на предмет виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, своєчасного виявлення формування незадовільної структури балансу для вжиття заходів щодо запобігання банкрутству стосовно боржника за фактично поданою боржником до статоргану за останні три роки звітності та за механізмом Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006 № 14 (у редакції наказу Міністерства економіки України від 26.10.2010 N 1361).

Також, проаналізувавши матеріали поточних звітів ліквідатора та враховуючи утруднення у отриманні ним статзвітності боржника, судом ухвалою від 17.05.2021 від Головного управління статистики у Запорізькій області витребувано інформаційну довідку про надання боржником ТОВ «СІ-Інвест» звітності до органу статистики за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 із зазначенням назв форми фінансової звітності та звітних періодів, а також за цей же період належно завірені копії звітів.

На дату засідання 17.06.2021 від АТ «Укрексімбанк» на ухвали суду отримано запитані письмові пояснення (вих.№0000606/21-828 від 14.05.2021), у яких викладено в тому числі позицію з питання неврахування ліквідатором при визначенні розміру субсидіарної відповідальності вимог АТ «Укрексімбанк» в розмірі 7,00 грн, які забезпечені заставою майна боржника у вигляді простих іменних акцій емітента ПрАТ «Завод напівпровідників» в кількості 63570001 штук.

Хоча первинно представник АТ «Укрексімбанк», як згадувалося вище, в усній формі висловлювався про відсутність заперечень проти визначеного ліквідатором розміру субсидіарної відповідальності, пояснюючи, що майновий поручитель в даному випадку ТОВ «СІ-Інвест» по кредитних зобов`язаннях ПрАТ «Завод напівпровідників» - несе відповідальність перед кредитором за невиконання боржником основного зобов`язання виключно в межах вартості предмета застави (відображено в ухвалах від 21.04.2021, від 17.05.2021), у наданих письмових поясненнях, АТ «Укрексімбанк» (далі, також Банк), виклав інакшу позицію із непогодженням з неврахуванням ліквідатором при визначенні розміру субсидіарної відповідальності його забезпечених вимог. Так, Банк зазначив, що наразі він позбавлений можливості задовольнити свої вимоги за рахунок предмета застави, оскільки згідно з інформацією, яка викладена у Державному реєстрі випуску цінних паперів, розміщеному на офіційному сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, весь випуск акцій ПрАТ «Завод напівпровідників» заблокований (обмежений) в депозитарній системі на підставі виданого НКЦПФР розпорядження від 11.01.2017 №7-КФ-3, яким зупинено обіг акцій емітента, заборонено вчинення правочинів, пов`язаних із переходом прав власності на такі акції, та обмежено здійснення операцій у системі депозитарного обліку з акціями цього випуску. Підсумував, що на даний час єдиним джерелом погашення вимог у даній справі може бути покладення субсидіарної відповідальності на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі і на керівника боржника, а отже вимоги Банку в розмірі 7,00 грн повинні бути враховані під час розгляду заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на таких осіб.

Також Банком у письмових поясненнях повідомлено, що в межах справи № 908/6039/14 про банкрутство ПрАТ «Завод напівпровідників» розмір коштів, отриманих Банком від реалізації заставного майна становить 236846214,59 грн, з яких кошти в розмірі 229740828,17 грн спрямовані та часткове погашення кредиторських вимог Банку, як таких, що забезпечені заставою майна ПрАТ «Завод напівпровідників».

Від Головного управління статистики у Запорізькій області на ухвалу від 17.05.2021 отримано витребувану інформацію (із супровідним листом від 27.05.2021) та копії звітів ТОВ «СІ-Інвест», поданих за 2013, 2014 роки.

15.06.2021 від ліквідатора із супровідним листом (вих.№ 02-76/111 від 10.06.2021) отримано Звіт за результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності, інвестиційного становища та становища на ринках Товариства з обмеженою відповідальністю «СІ-Інвест» (), виконаний 09.06.2021 на замовлення арбітражного керуючого Демчана О.І. Приватним підприємством «Сервіском Аудит».

В засіданні 17.06.2021, яке відбулося в режимі відеоконференцзв`язку з Господарським судом Київської області, судом оголошено про отримані в межах розгляду заяви ліквідатора після попереднього засідання інформацію та матеріали.

В засіданні з`ясовано, що копії Звітів за результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності, інвестиційного становища та становища на ринках Товариства з обмеженою відповідальністю «СІ-Інвест» ліквідатором розіслано відповідним учасникам 10.06.2021, про що свідчать надані поштові квитанції, фіскальні чеки та описи вкладень у цінні листи.

Представник ТОВ «Виробнича фірма «Єврокомплекс» зазначив про необхідність ознайомлення зі Звітом, який на цей час Товариство не отримувало, та в зв`язку з цим висловився про необхідність відкладення розгляду заяви.

Судом враховано терміни поштового обігу.

Ліквідатор та представник Банку не заперечили проти відкладення розгляду заяви.

За підсумками засідання розгляд заяви ліквідатора судом вирішено відкласти з метою забезпечення можливості реалізації прав учасниками, а також в зв`язку з необхідністю витребування додаткових доказів та пояснень, призначити засідання в режимі відеоконференції з Господарським судом Київської області на 09.08.2021, 10.00.

При цьому відомостями з офіційного сайту https: vr.court.gov.ua, розділу «Бронювання систем відеоконференцзв`язку» попередньо з`ясовано, що у зазначені дату та час у Господарському суді Київської області наявна можливість забезпечити проведення відеоконференції.

Керуючись ст.ст.2, 60, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 3, 12, 20, 74, 197, 216, 232 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Розгляд заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на колишніх керівників та учасників боржника (ТОВ «Виробнича фірма «Єврокомплекс», ТОВ «Предіум-Інвест», ТОВ «Гірничодобувна компанія «Полімікт», ТОВ «Інвестиційна компанія «Житомир-Капіталбуд», ОСОБА_1 , ОСОБА_3 та ОСОБА_2 ) відкласти до 09.08.2021, 10.00.

Засідання відбудеться в приміщенні Господарського суду Запорізької області за адресою: 69001, м. Запоріжжя, вул.Гетьманська, 4 в режимі відеоконференції.

Дозволити ліквідатору та іншим учасникам у справі №908/314/18 про банкрутство ТОВ СІ-Інвест прийняти участь у судовому засіданні 09.08.2021, 10.00 в режимі відеоконференції.

Доручити Господарському суду Київської області забезпечити проведення відеоконференції 09.08.2021, 10.00 у приміщенні суду за адресою: вул.Симона Петлюри, буд.16/108, м.Київ, 01032.

Доручити Господарському суду Київської області забезпечити уповноважену особу для перевірки повноважень представників учасників у справі №908/314/18 про банкрутство ТОВ СІ-Інвест для участі в судовому засіданні в режимі відеоконференції.

Зобов`язати до дня призначеного засідання суду представити:

- ліквідатора арбітражного керуючого Демчана О.І. - представити документи в підтвердження правового статусу ПП «Сервіском Аудит» та в підтвердження компетентності цього підприємства в напрямку проведення аналізу фінансово-господарського стану підприємства-боржника на предмет виявлення ознак неплатоспроможності та дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства; пояснення з приводу невключення до суб`єктів відповідальності учасника ТОВ «СІ-Інвест» - ТОВ «Цифрал-Сервіс Центр домофонізацій» з їх обґрунтуванням; актуальну інформацію стосовно виконавчого провадження за наказом Господарського суду Запорізької області від 31.07.2020 у справі № 908/314/18 про зобов`язання ОСОБА_3 передати ліквідатору ТОВ СІ-Інвест - арбітражному керуючому Демчану Олександру Івановичу бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності ТОВ СІ-Інвест;

- ТОВ Предіум-Інвест, ТОВ Гірничодобувна компанія Полімікт, ТОВ Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 - надати відзив на заяву ліквідатора ТОВ СІ-Інвест арбітражного керуючого Демчана О.І. з документальним підтвердженням аргументів та заперечень (за наявності), поясненнями щодо обставин, викладених ліквідатором в заяві; копію відзиву направити іншим учасникам, докази направлення надати суду;

- кредитора АТ «Укрексімбанк» - в разі зміни - інформацію про погашення кредиторських вимог АТ «Укрексімбанк» за зобов`язаннями, майновим поручителем по яких виступає ТОВ «СІ-Інвест», в межах справи про банкрутство ПрАТ «Завод напівпровідників» та, відповідно, розмір кредиторських вимог до ТОВ «СІ-Інвест» на даний час;

- ОСОБА_3 надати пояснення стосовно передачі ліквідатору документації боржника, докази виконання ухвали та наказу Господарського суду Запорізької області від 27.07.2020 у справі № 908/314/18 про зобов`язання ОСОБА_3 передати ліквідатору ТОВ СІ-Інвест - арбітражному керуючому Демчану Олександру Івановичу бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності ТОВ СІ-Інвест.

Запропонувати кредиторам надати позиції, заперечення по суті заяви ліквідатора (в разі неподання чи в разі зміни позиції).

Запропонувати відповідачам представити позиції по Звіту за результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності, інвестиційного становища та становища на ринках Товариства з обмеженою відповідальністю «СІ-Інвест», виконаному ПП «Сервіском Аудит».

Явку в засідання ліквідатора, представників кредиторів, ТОВ Виробнича фірма Єврокомплекс, ТОВ Предіум-Інвест, ТОВ Гірничодобувна компанія Полімікт, ТОВ Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд, ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_2 визнати обов`язковою.

Копії даної ухвали надіслати ліквідатору, боржнику, кредиторам, ТОВ Виробнича фірма Єврокомплекс, ТОВ Предіум-Інвест, ТОВ Гірничодобувна компанія Полімікт, ТОВ Інвестиційна компанія Житомир-Капіталбуд, ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , Господарському суду Київської області.

Запропонувати сторонам, третім особам, учасникам у справі про банкрутство повідомити про згоду та можливість отримувати ухвали (рішення) суду лише електронною поштою, звернутися до суду з відповідною заявою та надати електронні адреси задля повідомлення про розгляд справи шляхом направлення ухвал (рішень) суду по справі (з ЕЦП судді) електронною поштою.

Пропонується учасникам надіслати необхідні заяви та документи в обґрунтування своєї правової позиції на електронну адресу суду: E-mail: із скріпленням електронним цифровим підписом.

Контактні дані Господарського суду Запорізької області: веб-сайт https://zp.arbitr.gov.ua; е-mail: ; номер Єдиного контакт-центру судової влади України .

Інформацію по справі, що розглядається, можна отримати на сторінці суду на офіційному веб-порталі «Судова влада України» в мережі Інтернет за веб-адресою: http://court.gov.ua/fair/sud5009.

Ухвала господарського суду набирає законної сили негайно після її оголошення, відповідно до ст.235 ГПК України. Не підлягає оскарженню окремо від судового рішення.

Повний текст ухвали складено та підписано 22.06.2021.

Суддя Р.А.Ніколаєнко