ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

01.06.2021р. Справа № 917/175/20

Суддя господарського суду Полтавської області Ореховська О.О. при секретарі судового засідання Кобець Н.С., розглянувши у відкритому попередньому засіданні справу № 917/175/20

за заявою Акціонерного товариства комерційний банк "Приватбанк" (вул. Грушевського 1Д, м. Київ,01001 , )

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" ( вул. Халаменюка, буд. 8 , офіс 126, м.Кременчук, Полтавська область, 39600, )

про відкриття провадження у справі про банкрутство,

За участю представників:

від АТ "КБ "ПриватБанк" - Колесніков В.О., свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю № 2357 від 09.10.2018р.;

від ТОВ "ФОРТУНА СІТІ ТОРГ" - Реута Н.В., ордер на надання правової допомоги № 100250 від 25.02.2021р.;

від ТОВ "Альянс Еволюшн" - Лук"янченко М.Б., свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю серія ПТ № 2379 від 16.10.2018р., ордер на надання правової допомоги № 070337 від 25.02.2021р.;

від ТОВ "Люкс Інвестмент" - Гуйванюк О.П., свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю серія ПТ № 1745 від 11.07.2017р., ордер на надання правової допомоги № 100243 від 25.02.2021р.

В судовому засіданні постановлено вступну та резолютивну частини даної ухвали відповідно до ст. 233 Господарського процесуального кодексу України та повідомлено, що повний текст ухвали суду буде виготовлено протягом 5 днів з дня проголошення вступної і резолютивної частин ухвали.

ВСТАНОВИВ:

Акціонерне товариство комерційний банк "Приватбанк" (далі - АТ КБ "Приватбанк", заявник) звернулось до господарського суду Полтавської області із заявою ( вх. № 184/20 від 03.02.2020 р.) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" (далі - ТОВ "Люкс Інвестмент" , боржник).

Згідно протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 03.02.2020р. дану заяву було передано на розгляд судді Ореховській О.О.

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 10.02.2020р. вищевказану заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" прийнято судом та призначено до розгляду в підготовчому засіданні на 24.02.2020р.

Розгляд справи у підготовчому засіданні відкладався.

За результатами підготовчого засідання, згідно ухвали господарського суду Полтавської області від 16.06.2020р. відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" ( ); визнано кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" (14360570) у розмірі 134 076 333,51грн. основного боргу; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника - ТОВ "Люкс Інвестмент"; введено процедуру розпорядження майном боржника - ТОВ "Люкс Інвестмент"; розпорядником майна ТОВ "Люкс Інвестмент" призначено арбітражного керуючого Косенка Сергія Георгійовича з наданням йому повноважень відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства; залишено без розгляду заяви на участь у справі арбітражних керуючих: Потупало Наталії Ігорівна (вх. № 2221 від 24.02.2020р.) , Сиволобова Максима Марковича (вх. № 2819 від 10.03.2020р.), Комлика Іллі Сергійовича (вх. № 2909 від 12.03.2020р.), Макового Олександра Віталійовича (вх. № 6147 від 10.06.2020р.); встановлено основну грошову винагороду арбітражного керуючого за виконання повноважень розпорядника майна ТОВ "Люкс Інвестмент" із розрахунку трьох розмірів мінімальної заробітної плати за кожний місяць виконання арбітражним керуючим повноважень; з метою виявлення усіх кредиторів та осіб, які виявили бажання взяти участь у санації боржника постановлено здійснити офіційне оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" шляхом офіційного оприлюднення оголошення на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України; зобов`язано розпорядника майна повідомити орган державної виконавчої служби за місцезнаходженням боржника та знаходженням його майна про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів. Докази повідомлення надати господарському суду; зобов"язано розпорядника майна в подати до господарського суду відомості про результати розгляду вимог кредиторів, письмові нормативно-обґрунтовані пояснення щодо складеного реєстру по кожному з кредиторів, витяги з державних реєстр заборон щодо майна боржника, а також, при наявності, письмові заперечення боржника щодо вимог кредиторів), докази повідомлення кредиторів про дату проведення попереднього засідання суду ( строк подання вказаних відомостей не може перевищувати одного місяця та 20 днів після дати проведення підготовчого засідання суду; зобов`язано розпорядника майна скласти та подати на затвердження господарського суду реєстр вимог кредиторів ( строк подання реєстру не може перевищувати одного місяця та 20 днів після дати проведення підготовчого засідання суду), визначено дату розгляду справи в попередньому засіданні, вирішено інші процесуальні питання.

16.06.2020р. суддею Ореховською О.О. здійснено офіційне оприлюднення оголошення про відкриття справи про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України.

Постановою Східного апеляційного господарського суду від 05.08.2020р. апеляційну скаргу ТОВ "Люкс Інвестмент" задоволено, ухвалу господарського суду Полтавської області від 16.06.2020 у справі № 917/175/20 скасовано, справу передано для продовження розгляду до господарського суду Полтавської області.

Постановою Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 28.10.2020р. постанову Східного апеляційного господарського суду від 05.08.2020р. у справі №917/175/20 скасовано, ухвалу господарського суду Полтавської області від16.06.2020р. у справі №917/175/20 залишено в силі.

Матеріали справи повернуто до господарського суду Полтавської області.

Згідно Витягу з протоколу передачі судової справи раніше визначеному складу суду від 18.12.2020р. справу № 917/175/20 передано на розгляд судді Ореховській О.О.

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 19.01.2021р. прийнято до розгляду заяви кредиторів, які звернулись з грошовими вимогами до боржника, а саме:

1) Акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" (вх. №1242/20 від 10.07.2020р.),

2) Товариства з обмеженою відповідальністю "ФОРТУНА СІТІ ТОРГ" (вх. №1277/20 від 16.07.2020р.),

3) Товариства з обмеженою відповідальністю "ВЕЛЕОНОР" (вх. №1284/20 від 20.07.2020р.),

4) Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс Еволюшн" (вх. №1291/20 від 20.07.2020р.).

та призначено розгляд зазначених заяв до розгляду в попередньому засіданні у справі на 25.02.2021р.

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 25.02.2021р. визнано вимоги:

1) Товариства з обмеженою відповідальністю "ФОРТУНА СІТІ ТОРГ" (10029, Житомирська область, м. Житомир, проспект Незалежності, буд. 104, ) в наступному розмірі:

- заявлені вимоги в сумі 11 712 600,00грн. (основний борг),

- витрати по сплаті судового збору в сумі 4 204,00грн., сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника.

2) Товариства з обмеженою відповідальністю "ВЕЛЕОНОР" (08300, Київська область, м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 153-а, офіс 14, ) в наступному розмірі:

- заявлені вимоги в сумі 16 277 078,04грн. (основний борг),

- витрати по сплаті судового збору в сумі 4 204,00грн., сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника.

Зобов`язано розпорядника майна включити грошові вимоги вищевказаних кредиторів у визнаних судом розмірах до реєстру вимог кредиторів ТОВ "Люкс Інвестмент" відповідно до черговості, визначеної ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства.

Відкладено розгляд справи та розгляд заяв про грошові вимоги до боржника Акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" (вх. №1242/20 від 10.07.2020р.), Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс Еволюшн" (вх. №1291/20 від 20.07.2020р.) на 01.04.2021р.

Згідно ухвали господарського суду Полтавської області від 01.04.2021р. (з урахуванням ухвали про виправлення описки від 26.04.2021р.) оголошено перерву у судовому засіданні до 01.06.2021р.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши в судовому засіданні учасників у справі про банкрутство суд встановив наступне:

Як вже зазначалося вище, згідно ухвали господарського суду Полтавської області від 16.06.2020р. відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" (); визнано кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" (14360570) у розмірі 134 076 333,51грн. основного боргу; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника - ТОВ "Люкс Інвестмент"; введено процедуру розпорядження майном боржника - ТОВ "Люкс Інвестмент"; розпорядником майна ТОВ "Люкс Інвестмент" призначено арбітражного керуючого Косенка Сергія Георгійовича з наданням йому повноважень відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства, тощо.

З метою виявлення усіх кредиторів та осіб, які виявили бажання взяти участь у санації боржника 16.06.2020р. суддею Ореховською О.О. здійснено офіційне оприлюднення оголошення про відкриття справи про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України.

Згідно ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Кредитор, за заявою якого відкрито провадження у справі, має право заявити додаткові грошові вимоги до боржника у межах строку, встановленого частиною першою цієї статті.

Для кредиторів, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, усі дії, вчинені у судовому процесі, є обов`язковими так само, як вони є обов`язковими для кредиторів, вимоги яких були заявлені протягом встановленого строку

Розгляд всіх вимог кредиторів, що надійшли протягом строку, передбаченого частиною першою статті 45 цього Кодексу, у тому числі щодо яких були заперечення боржника або розпорядника майна, здійснюється господарським судом у попередньому засіданні (ч. 2 ст. 47 Кодексу України з процедур банкрутства.

В тридцятиденний термін від дня офіційного оприлюднення на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" ініціюючий кредитор - АТ КБ "Приватбанк", в порядку ч. 2 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, звернувся до господарського суду Полтавської області із заявою про визнання додаткових кредиторських вимог у справі про банкрутство (вх. № 1242/20 від 10.07.2020р.), а.с. 1-33 т. 4).

Додаткові кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" до боржника, згідно поданої заяви (вх. № 1242/20 від 10.07.2020р.) становлять 523 252 055,75грн.

Як вбачається з матеріалів справи, у лютому 2020р. АТ КБ "Приватбанк" звернулось до господарського суду Полтавської області із заявою ( вх. № 184/20 від 03.02.2020 р.) про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" () згідно вимог Кодексу України з процедур банкрутства.

Вищевказана заява вмотивована тим, що АТ КБ "Приватбанк" має безспірні кредиторські вимоги до боржника в розмірі 154 172 200,47грн., (з яких 133 278 821,92грн. - прострочена заборгованість та заборгованість за відсотками; 20 095 866,96грн. - пеня, 797 511,59грн. - судовий збір) згідно рішення господарського суду Полтавської області від 13.08.2019р. у справі № 917/1584/18 та від 02.04.2019р. у справі № 917/1583/18.

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 16.06.2020р. про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" () визнано кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" (14360570) у розмірі 134 076 333,51грн. основного боргу.

В заяві про визнання додаткових кредиторських вимог у справі про банкрутство (вх. № 1242/20 від 10.07.2020р.) АТ КБ "Приватбанк" просить суд визнати та включити в реєстр вимог кредиторів ТОВ "Люкс Інвестмент" кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" в сумі 523 252 055,75грн.

Матеріали справи свідчать, рішенням господарського суду Полтавської області 13.08.2019р. у справі № 917/1584/18 (а.с. 54-60 т. 1) позовні вимоги задоволено частково. Присуджено до стягнення з ТОВ "Люкс Інвестмент" на користь АТ КБ "Приватбанк" 6 316 919,57грн. простроченої заборгованості по сплаті лізингових платежів за Договором фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 16.09.2016р. в рахунок вартості майна, 4 177 498,21грн. заборгованості за відсотковою винагородою за користування майном, 1 559 688,29 грн. пені, 180 811,59грн. судового збору. В іншій частині у позові відмовлено.

Постановою Східного апеляційного господарського суду від 03.12.2019р. (а.с. 61-68 т. 1) апеляційну скаргу ТОВ "Люкс Інвестмент" на рішення господарського суду Полтавської області від 13.08.2019 у справі № 917/1584/18 залишено без задоволення.

За даними Єдиного державного реєстру судових рішень зазначена постанова Східного апеляційного господарського суду від 03.12.2019р. в касаційному порядку не оскаржувалась.

Згідно приписів Господарського процесуального кодексу України рішення господарського суду Полтавської області від 13.08.2019р. у справі № 917/1584/18 набрало законної сили.

На примусове виконання вищевказаного рішення суду у справі № 917/1584/18 господарським судом Полтавської області 17.12.2019р. видано відповідний наказ (а.с. 59 т. 1).

В обґрунтування заяви про додаткові грошові вимог до боржника ініціюючий кредитор - АТ КБ "Приватбанк" зазначає, що заборгованість згідно рішення господарського суду Полтавської області 13.08.2019р. у справі № 917/1584/18 була стягнута за період починаючи з початку прострочення грошового зобов"язання по 31.10.2018р.

В подальшому, у зв`язку з неналежним виконання ТОВ "Люкс Інвестмент" зобов"язань по сплаті лізингових платежів за Договором фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 16.09.2016р., заборгованість боржника збільшилася і станом на дату відкриття провадження у справі про банкрутство, за розрахунком АТ КБ "Приватбанк", складає:

16 453 345,03грн. - прострочена заборгованість по сплаті лізингових платежів в рахунок вартості майна,

13 730 423,93грн. - заборгованість за відсотковою винагородою за користування майном,

10 752 514,48 грн. - пеня за період просточення.

Крім цього, рішенням господарського суду Полтавської області від 02.04.2019р. у справі № 917/1583/18 (а.с. 103-106 т.1) позов задоволено частково. Присуджено до стягнення з ТОВ "Люкс Інвестмент" на користь АТ КБ "Приватбанк" 74 294 895,82 грн. простроченої заборгованість по сплаті лізингових платежів за Договором фінансового лізингу № 4Л16072ЛИ від 20.08.2016р. в рахунок вартості майна, 48 489 508,32 грн. несплаченої відсоткової винагороди за користування майном, 18 536 178,67 грн. пені. та 616 700,00 грн. судового збору. В частині простроченої заборгованості по сплаті лізингових платежів в рахунок вартості майна у сумі 319 500,00 грн., 49 200,00 грн. несплаченої відсоткової винагороди за користування майном провадження у справі закрито.

Згідно даних Єдиного державного реєстру судових рішень ТОВ "Люкс Інвестмент" із вказаним рішенням місцевого господарського суду не погодилось в частині задоволення позовних вимог, звернулось до Східного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просило це рішення скасувати частково - в частині задоволених позовних вимог та в цій частині, ухвалити нове рішення, яким у задоволенні позовних вимог про стягнення 74 294 895,82 грн. простроченої заборгованості по сплаті лізингових платежів в рахунок вартості майна, 48 489 508,32 грн. заборгованості за відсотковою винагородою за користуванням майном та 18 536 178,67 грн. пені - відмовити.

Оскільки скаржник не подав доказів сплати судового збору за подання апеляційної скарги у розмірі 925 050,00 грн., а його клопотання про відстрочення сплати судового збору відхилено, ухвалою Східного апеляційного господарського суду від 25.09.2019р. апеляційна скарга була залишена без руху, із наданням скаржнику часу на усунення відповідних недоліків апеляційної скарги.

Скаржник у визначений строк недоліки апеляційної скарги не усунув. Згідно ухвали Східного апеляційного господарського суду від 15.10.2019р. заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" про продовження процесуального строку на усунення недоліків апеляційної скарги залишено без задоволення, апеляційну скаргу повернуто скаржнику.

За даними Єдиного державного реєстру судових рішень зазначена ухвала Східного апеляційного господарського суду від 15.10.2019р. в касаційному порядку не оскаржувалась.

Згідно приписів Господарського процесуального кодексу України рішення господарського суду Полтавської області від 02.04.2019р. у справі № 917/1583/18 набрало законної сили.

На примусове виконання вищевказаного рішення суду у справі № 917/1583/18 господарським судом Полтавської області 02.05.2019р. видано відповідний наказ (а.с. 107 т. 1).

В обґрунтування заяви про додаткові грошові вимог до боржника ініціюючий кредитор - АТ КБ "Приватбанк" зазначає, що заборгованість згідно рішення господарського суду Полтавської області від 02.04.2019р. у справі № 917/1583/18 була стягнута за період починаючи з початку прострочення грошового зобов"язання по 31.10.2018р.

В подальшому, у зв`язку з неналежним виконання ТОВ "Люкс Інвестмент" зобов"язань по сплаті лізингових платежів за Договором фінансового лізингу № 4Л16072ЛИ від 20.08.2016р., заборгованість боржника збільшилася і станом на дату відкриття провадження у справі про банкрутство, за розрахунком АТ КБ "Приватбанк", складає:

19 433 491,26грн. - прострочена заборгованість по сплаті лізингових платежів в рахунок вартості майна,

160 271 947,11грн. - заборгованість за відсотковою винагородою за користування майном,

126 911 822,35 грн. - пеня за період прострочення.

Таким чином, за розрахунком АТ КБ "Приватбанк", станом на дату відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Люкс Інвестмент" вимоги АТ КБ "Приватбанк" за Договорами фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 16.09.2016р. та № 4Л16072ЛИ від 20.08.2016р. та з урахуванням стягнутих грошових коштів за судовими рішеннями складає 523 252 055,75грн., з яких :

210 787 836,29грн. - прострочена заборгованість по сплаті лізингових платежів в рахунок вартості майна,

174 002 371,04грн. - заборгованість за відсотковою винагородою за користування майном,

137 664 336,83грн. - пеня за весь період просточення,

797 511,59грн. - судовий збір, присуджений до стягнення за рішеннями суду у справі № 917/1583/18 та № 917/1584/18.

Боржник у відзиві (заперечення) на заяву АТ КБ "Приватбанк" про визнання додаткових кредиторських вимог (вх. № 2076 від 23.02.2021р. - а.с. 45-48 т. 4), заявлені АТ КБ "Приватбанк" додаткові кредиторські вимоги заперечує, з підстав викладених у відзиві. Зокрема, зазначає, що боржник самостійно не взмозі розібратися у об"ємних обчисленнях АТ КБ "Приватбанк", викладених у комп"ютерних розрахунках банка без наявності будь-яких тлумачень таких обчислень. Також боржник зазначає, що на його замовлення аудиторською компанією ТОВ "Максимум- аудит" (Свідоцтво про внесення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги № 4143 від 26.03.2008р.) здійснено перевірку розрахунку АТ КБ "Приватбанк". 27.01.2021р. боржником отримано звіт про фактичні результати від 29.12.2020р., відповідно до якого аудиторською компанією зазначено, що встановити правильність проведення АТ КБ "Приватбанк" нарахування відсоткової винагороди, пені та суми простроченої заборгованості неможливо через відсутність даних у замовника, на яких базується розрахунок АТ КБ "Приватбанк". Крім того, з наявної документації та інформації встановлена неправильність нарахування суми відсоткової винагороди за договорами фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 20.08.2016р. замість 25 числа щомісяця зменшення нарахування відсоткової винагороди здійснювалось кожного 27 числа 2018р. і кожного 26 числа у 2019р. і до 16.06.2020р. - тобто у цей період за 25, 26, 27 числа суми відсоткової винагороди є завищеними. Крім того, за висновком аудиторів загальний показник суми заборгованості відсоткової винагороди завищено на суми 210 673,59грн. та 21 067,36грн. (04.10.2019р. та 22.05.2020р.), оскільки зазначені суми зараховані банківською установою в рахунок пені, а не процентів. З огляду на зазначене, боржник вважає додаткові кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" необґрунтованими.

10.02.2021р. від боржника надійшло клопотання про призначення судово-економічної експертизи. У зазначеному клопотанні боржник з посиланням на неможливість самостійно здійснити перевірку правильність розрахунку додаткових кредиторських АТ КБ "Приватбанк" за відсутності всіх документів щодо обчислення та пояснень кредитора щодо цих обчислень, що унеможливлює надання боржником контрозрахунку заборгованості, значний розмір заявлених кредиторських вимог, а також враховуючи результати перевірки нарахування АТ КБ "Приватбанк" окремих сум заборгованості та їх відповідності умовам договорів фінансового лізингу, наданий компанією ТОВ "Максимум- аудит", просить суд призначити у справі судово - економічну експертизу з питання відповідності наявним в матеріалах справи розрахунків заборгованості боржника перед кредитором умовам договорів фінансового лізингу та розрахунковим документам з погашення такої заборгованості. Проведення експертизи боржник просить суд доручити Полтавському відділенню Харківському науково-дослідному інституту судових експертиз імені заслуженого професора М.С. Бокаріуса.

На вирішення судової експертизи боржник пропонує поставити наступні питання:

- Чи відповідає наявним в матеріалах справи розрахунок заборгованості ТОВ "Люкс Інвестмент" (зі сплати лізингових платежів в рахунок вартості майна, відсоткової винагороди за користування майном та пені) перед АТ КБ "Приватбанк" за період з 01.11.2018 р. по 16.06.2020 р. умовам Договору фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 16.09.2016 р. та розрахунковим документам щодо погашення заборгованості за цим договором?

- Чи відповідає наявним в матеріалах справи розрахунок заборгованості ТОВ "Люкс Інвестмент" (зі сплати лізингових платежів в рахунок вартості майна, відсоткової винагороди за користування майном та пені) перед АТ КБ "Приватбанк" за період з 01.11.2018 р. по 16.06.2020р. умовам Договору фінансового лізингу № 4Л16072ЛИ від 20.08.2016 р. та розрахунковим документам щодо погашення заборгованості за цим договором.

Від кредиторів у справі, а саме ТОВ "ФОРТУНА СІТІ ТОРГ", ТОВ "Альянс Еволюшн" та ТОВ "ВЕЛЕОНОР" надійшли заперечення щодо додаткових кредиторських вимог АТ КБ "Приватбанк" (вх. № 1980 від 22.02.2021р. (а.с. 19-33 т. 4), вх. № 2019 від 22.02.2021р. (а.с. 34-44 т. 4), вх. № 2125 від 25.02.2021р. (а.с. 54-77 т. 4) відповідно). В зазначених запереченнях кредитори вважають кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" необґрунтованими та підтримують клопотання ТОВ "Люкс - Інвестмент" про призначення судово-економічної експертизи на предмет дослідження розрахунків додаткових кредиторських вимог АТ КБ "Приватбанк".

З огляду на надані АТ КБ "Приватбанк" документи в обґрунтування заявлених вимог, враховуючи наявність заперечень учасників у справі про банкрутство щодо розміру додаткових кредиторських вимог АТ КБ "Приватбанк" до боржника , ухвалою господарського суду Полтавської області від 25.02.2021р. зобов"язано АТ КБ "Приватбанк" у строк до 30.03.2021р. надати суду:

- письмові пояснення щодо клопотання боржника про призначення судової експертизи;

- за наявності - орієнтований перелік питань для судового експерта;

- читаємий детальний розрахунок (розмір шрифту 14) додатково заявлених вимог із визначенням чіткого періоду прострочки лізингових платежів "з ___по ___" та комісії "з ___по ___" , із зазначенням період нарахування пені (зазначити дату початку періоду прострочки щодо кожного платежу та закінчення періоду прострочки) ;

- окремо у вигляді таблиці відомості щодо коштів, які надійшли від боржника в рахунок оплати лізингових платежів із чітким зазначенням дат зарахування цих коштів в погашення заборгованості;

- письмові відомості щодо відкритих у банку рахунків боржника для погашення лізингових платежів.

На вимогу суду АТ КБ "Приватбанк" надав письмові пояснення по справі (вх. № 3363 від 29.03.2021р. - а.с. 78-107 т. 4). В якості додатку до письмових пояснень кредитором додано у тому числі розрахунки заборгованості з договорами фінансового лізингу та заперечення проти клопотання про призначення судово-економічної експертизи від 25.03.2021р.

В судовому засіданні представник АТ КБ "Приватбанк" повідомив, що при здійсненні розрахунку заборгованості боржника банком враховано дію мораторію, введеного ухвалою господарського суду Полтавської області від 16.06.2020р. у справі № 917/175/20.

Проте, вказане твердження представника кредитора спростовується матеріалами справи, зокрема самими розрахунками заборгованості, згідно яких дата введення мораторію на задоволення вимог кредиторів у справі № 917/175/20 - 16.06.2020р. була включена кредитором в період здійснених нарахувань, у тому числі і визначна кількість днів прострочки за зобов"язаннями, за які нараховується відсотки та пеня (4 дні) (а.с. 92-98 т. 4).

В обґрунтування своїх заперечень проти клопотання про призначення судово-економічної експертизи від 25.03.2021р. кредитор посилається, зокрема, на те, що при розгляді справ № 917/1584/18 та 917/1583/18, вже підіймалося питання правильності розрахунків, наданих АТ КБ "Приватбанк", і суд не виявив помилок у наданих банком розрахунках.

В судовому засіданні представник боржника ТОВ "Люкс Інвестмент" клопотання про призначення судово-економічної експертизи у справі підтримував, на його задоволенні наполягав.

Представники кредиторів - ТОВ "ФОРУТА СІТІ ТОРГ" та ТОВ "Альянс Еволюшн" зазначене клопотання боржника підтримали.

Представник АТ "КБ "ПриватБанк" щодо задоволення клопотання боржника про призначення судово-економічної експертизи у справі заперечував.

При вирішенні клопотання суд враховує наступне.

Відповідно до ст. 1 Закону України "Про судову експертизу", судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об`єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні, зокрема, суду.

Згідно з ч.1 ст. 99 Господарського процесуального кодексу України, суд за клопотанням учасника справи або з власної ініціативи призначає експертизу у справі за сукупності таких умов:

1) для з`ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання у сфері іншій, ніж право, без яких встановити відповідні обставини неможливо;

2) жодною стороною не наданий висновок експерта з цих самих питань або висновки експертів, надані сторонами, викликають обґрунтовані сумніви щодо їх правильності, або за клопотанням учасника справи, мотивованим неможливістю надати експертний висновок у строки, встановлені для подання доказів, з причин, визнаних судом поважними, зокрема через неможливість отримання необхідних для проведення експертизи матеріалів.

Спеціальні знання - це професійні знання, отримані в результаті навчання, а також навички, отримані обізнаною особою в процесі практичної діяльності в різноманітних галузях науки, техніки та інших суспільно корисних галузях людської діяльності, які використовуються разом з науково-технічними засобами під час проведення експертизи. Змістом спеціальних знань є теоретично обґрунтовані і перевірені практикою положення і правила, які можуть відноситися до будь-якої галузі науки, техніки, мистецтва тощо.

Необхідність судової експертизи у даній справі зумовлена тим, що в процесі здійснення правосуддя суд стикається з необхідністю встановлення таких фактів (обставин), дані про які потребують спеціальних досліджень.

Так, предметом розгляду у даній справі є зокрема, кредиторські вимоги АТ КБ "Приватбанк" до боржника на загальну суму 523 252 055,75грн. ( утому числі 210 787 836,29грн. - прострочена заборгованість, 174 002 371,04грн. - заборгованість за відсотковою винагородою, 137 664 336,83грн. - пеня) за Договорами фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 16.09.2016 р. та № 4Л16072ЛИ від 20.08.2016 р. Суттєвим у даній справі є встановлення правильності проведеного кредитором розрахунку заборгованості та перевірки обґрунтованості нарахувань на прострочену заборгованість з огляду на специфічність, складність та великі обсяги розрахунків.

При цьому судом не приймається до уваги результати аудиторської перевірки, проведеної аудиторською компанією - ТОВ "Максимум- аудит" , на які посилається боржник, а суд виходить виключно із необхідності здійснення перерахунку заявленої ініціюючим кредитором суми додаткових кредиторських вимог з урахуванням дії мораторію, введеного ухвалою господарського суду Полтавської області від 16.06.2020р. у справі № 917/175/20 та здійснених боржником проплат лізингових платежів на виконання договірних зобов"язань, а також зважаючи на значний розмір заявлених АТ КБ "Приватбанк" кредиторських вимог до боржника.

Отже, суд дійшов до висновку про доцільність призначення судово-економічної експертизи по справі.

В Рішенні Європейського суду з прав людини у справі "Дульський проти України" (Заява N 61679/00) від 01.06.2006р., зазначено, що експертиза, призначена судом, є одним із засобів встановлення або оцінки фактичних обставин справи і тому складає невід`ємну частину судової процедури.

Відповідно до ч.ч. 1, 5 ст. 101 Господарського процесуального кодексу України учасник справи має право подати до суду висновок експерта, складений на його замовлення. У висновку експерта зазначається, що висновок підготовлено для подання до суду та що експерт обізнаний про кримінальну відповідальністю за завідомо неправдивий висновок.

За приписами ч. 2 ст. 110 Господарського процесуального кодексу України призначення експертизи у справі є способом забезпечення доказів у справі, що здійснюється судом за заявою учасника справи.

З огляду на необхідності здійснення перерахунку заявлених додаткових вимог з врахуванням дії мараторію, складність розрахунків та значний об`єм первинних документів, наявність заперечень учасників у справі щодо проведених АТ КБ "Приватбанк" розрахунків кредиторської заборгованості та враховуючи потребу в спеціальних знаннях з огляду на специфіку спірних правовідносин, суд задовольняє клопотання боржника про призначення експертизи частково.

Проведення експертизи суд доручає експертам Полтавського відділення при Національному науковому центрі "Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса" Міністерства юстиції України (36004, м. Полтава, вул. Чураївни, 1/1), тобто експертній установі за зонами регіонального обслуговування.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 228 Господарського процесуального кодексу України суд може за заявою учасника справи, а також з власної ініціативи зупинити провадження у справі у випадках призначення судом експертизи.

Провадження у справі зупиняється у випадках, встановлених пунктом 2 частини першої статті 228 цього Кодексу - на час проведення експертизи (п. 6 ч. 1 ст. 229 Господарського процесуального кодексу України).

Керуючись ст. 99-100,228-229,234,235 Господарського процесуального кодексу України, суд, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент про призначення судово-економічної експертизи задовольнити частково.

2. Призначити по справі № 917/175/20 судово-економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Полтавського відділення при Національному науковому центрі "Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса" Міністерства юстиції України (36004, м. Полтава, вул. Чураївни, 1/1).

3. На вирішення експертизи поставити наступні питання:

1. Чи відповідають наявні в матеріалах справи розрахунки заборгованості ( а.с.а.с. 5-6 та 87-98 т.4) Товариства з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" зі сплати лізингових платежів в рахунок вартості майна, відсоткової винагороди за користування майном та пені) перед AT КБ "Приватбанк" за період з 01.11.2018 р. по 15.06.2020 р. згідно Договору фінансового лізингу № 4Л16084ЛИ від 16.09.2016 р. та розрахунковим документам щодо погашення Товариством з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" заборгованості за цим договором ?

2. Чи відповідають наявні в матеріалах справи розрахунки заборгованості Товариства з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" ( а.с.а.с. 5-6 та 87-98 т.4) зі сплати лізингових платежів в рахунок вартості майна, відсоткової винагороди за користування майном та пені перед AT КБ "Приватбанк" за період з 01.11.2018 р. по 15.06.2020 р. згідно Договору фінансового лізингу № 4Л16072ЛИ від 20.08.2016 р. та розрахунковим документам щодо погашення Товариством з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" заборгованості за цим договором ?

4. Попередити експерта, який безпосередньо проводитиме судову експертизу, про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 Кримінального Кодексу України, за дачу завідомо неправдивого висновку чи відмову експертів без поважних причин від виконання покладених на них судом обов`язків.

5. Витрати по проведенню експертизи покласти на боржника - Товариство з обмеженою відповідальністю "Люкс Інвестмент" ( вул. Халаменюка, буд. 8 , офіс 126, м.Кременчук, Полтавська область, 39600, ).

Зобов`язати боржника на вимогу експертів оплатити вартість експертизи у повному обсязі.

6. Зобов`язати судових експертів Полтавського відділення при Національному науковому центрі "Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса" Міністерства юстиції України (36004, м. Полтава, вул. Чураївни, 1/1) після завершення проведення експертизи та складання висновку, висновок судового експерта, разом з наданими документами направити до господарського суду Полтавської області. При наданні висновку посилатися на номер справи № 917/175/20.

7. Зупинити провадження у справі № 917/175/20 на час проведення економічної судової експертизи, призначеної у справі.

8. Матеріали справи № 917/175/20 надіслати до Полтавського відділення при Національному науковому центрі "Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса" Міністерства юстиції України (36004, м. Полтава, вул. Чураївни, 1/1).

9. Ухвалу надіслати учасникам справи та Полтавському відділенню при Національному науковому центрі "Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса" Міністерства юстиції України (36004, м. Полтава, вул. Чураївни, 1/1).

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення (у разі неявки всіх учасників справи - з моменту її підписання суддею (суддями) та може бути оскаржена протягом 10 днів з моменту оголошення (підписання) (ч.5 ст.231, ст.ст.255,255 ГПК України). Згідно ст.257 ГПК України, апеляційна скарга подається безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Відповідно до п.17.5 Перехідних положень ГПК України, до дня початку функціонування Єдиної судової інформаційно- телекомунікаційної системи апеляційні та касаційні скарги подаються учасниками справи до або через відповідні суди, а матеріали справ витребовуються та надсилаються судами за правилами, що діяли до набрання чинності цією редакцією Кодексу.

Ухвала підписана 07.06.21 р.

Суддя О.О. Ореховська