ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

про затвердження звіту ліквідатора,

закриття провадження у справі про банкрутство

20.04.2021м. ДніпроСправа № 904/3925/20

за заявою Приватного підприємства "Копійка плюс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, вулиця Сачка, будинок 26, квартира 16, )

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, )

про визнання банкрутом

Суддя Первушин Ю.Ю.

за участю секретаря судового засідання Рустамової З.Р.

Від представників учасників справи:

від кредитора: Карабань Катерина Василівна, довіреність №1/09/20 від 01.09.2020.

від боржника: Лященко Сергій Сергійович, ліквідатор.

вільний слухач: ОСОБА_1 .

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

22.07.2020 Приватне підприємство "Копійка плюс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, вулиця Сачка, будинок 26, квартира 16, ) звернулось до Господарського суду Дніпропетровської області із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ).

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 30.07.2020 прийнято заяву Приватного підприємства "Копійка плюс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, вулиця Сачка, будинок 26, квартира 16, ) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) до розгляду у підготовчому засіданні.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 11.08.20 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ). Введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто сімдесят календарних днів, до 28.01.2021. Розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Леонова Костянтина Юрійовича (свідоцтво №1925 від 17.12.2019; 07341, Київська область, Вишгородський район, с.Боденьки, вул. Старе Село, буд.18, літера Д; адреса для листування:04212, м.Київ, а/с 141; ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ). Призначено попереднє засідання суду.

11.08.20 на офіційному веб-порталі судової влади України оприлюднено повідомлення про відкриття провадження у справі банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) за № 65110.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 08.12.2020 затверджено реєстр вимог кредиторів по справі №904/3925/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ).

Постановою Господарського суду Дніпропетровської області від 10.02.2021 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ). Припинено повноваження розпорядника майна арбітражного керуючого Леонова Костянтина Юрійовича (свідоцтво №1925 від 17.12.2019). Визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) - банкрутом. Відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 12 місяців, до 10.02.2022. Ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) призначити арбітражного керуючого Лященка Сергія Сергійовича (свідоцтво №107 від 04.02.2013; адреса: 49027, м. Дніпро, а/с 1784).

17.03.2021 до відділу канцелярії суду ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс", м. Кам`янське - арбітражним керуючим Лященком С.С. подано на затвердження звіт та ліквідаційний баланс банкрута №15-ЗЛ від 15.03.2021 (вх. №13390/21).

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 22.03.2021 призначено розгляд звіту та ліквідаційного балансу банкрута №15-ЗЛ від 15.03.2021 (вх. №13390/21) в судовому засіданні на 08.04.2021, зобов`язано ліквідатора доопрацювати звіт та надати до матеріалів справи необхідні документи.

08.04.2021 до відділу канцелярії суду від ліквідатора на виконання ухвали суду від 22.03.2021 надійшло клопотання про долучення до матеріалів справи додаткових документів.

Судом оглянуто та долучено до матеріалів справи.

У судовому засіданні 08.04.2021 заслухано представника кредитора та ліквідатора пояснення щодо поданого звіту.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 08.04.2021 відкладено розгляд звіту та ліквідаційного балансу банкрута №15-ЗЛ від 15.03.2021 (вх.№13390/21) в судовому засіданні на 20.04.2021.

Розглянувши у судовому засіданні звіт та ліквідаційний баланс банкрута, заслухавши пояснення представника кредитора та ліквідатора, суд дійшов висновку, що ліквідатором здійснено всі необхідні заходи щодо розшуку майна, яке належить банкруту, та підлягає включенню до ліквідаційної маси.

З ліквідаційного балансу вбачається, що у банкрута відсутні будь-які товарно-матеріальні цінності та інші активи, які належать банкруту на праві власності чи повного господарського відання.

Для перевірки наявності у банкрута майнових активів, ліквідатором направлено запити до органів, якими здійснюється реєстрація та облік майна та майнових активів суб`єктів господарювання за місцезнаходженням банкрута.

Згідно довідок Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Дніпропетровській області (філія ГСЦ МВС) №31/4-1241-163 від 25.02.2021, Управління ліцензування, обстеження та паспортизації Державної архітектурно-будівельної інспекції України №40-401-21-303 від 25.02.2021, Державного підприємства "Агенство з ідентифікації і реєстрації тварин" №244/8-11 від 23.02.2021, Філії "Головний інформаційно-обчислювальний центр" Акціонерного товариства "Українська залізниця" №59/1271 від 10.09.2020, Головного управління держпродспоживчслужби в Дніпропетровській області №02-01/4-06 від 20.08.2020, Державна служба України з безпеки на транспорті (УКРТРАНСБЕЗПЕКА) №1752/2.1/15-21 від 10.03.2021, Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області №1640-21/04 від 04.03.2021, Головного управління Держгеокадастру у Дніпропетровській області №33-4-0.222-989/2-21 від 09.02.2021, Державного космічного агентства №1692/10-16Д03.3/21 від 31.03.2021, Управління підтримання льотної придатності Державної авіаційної служби України б/н, б/д за боржником земельних ділянок, автотранспортних засобів та іншого рухомого або нерухомого майна не зареєстровано.

Згідно довідки Регіонального відділення Фонду державного майна України по Дніпропетровській, Запорізькій та Кіровоградській областях №18-09-01909 від 29.03.2021 вбачається відсутність інформації у відділенні стосовно наявності або відсутності державного майна за ТОВ "Трейдфінанс" () в межах території Дніпропетровської області.

Згідно відповіді Головного управління статистики у Дніпропетровській області №03-06/1031 від 29.03.2021 вбачається, що ТОВ "Трейдфінанс" () значиться по Дніпропетровській області з вересня 2019 року, з жовтня 2019 по теперішній час підприємство подало до Головного управління статистики у Дніпропетровській області статистичний звіт за формою №1-опт (квартальна) "Звіт про продаж і запаси товарів (продукції) в оптовій торгівлі" за IV квартал 2019 та фінансовий звіт малого підприємства за 9 місяців 2019.

Листом Відділу забезпечення наповнення бюджету №2 Фінансово-економічного управління Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області №0400-010605-8/48877 від 05.04.2021 повідомлено про відсутність станом на 01.04.2021 заборгованості боржника зі сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та з відшкодування фактичних витрат на виплату та доставку пільгових пенсій за Списками №1 та №2.

Згідно довідки Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №10/04/3913 від 19.02.2021 вбачається, що станом на 31.12.2020 банкрут відсутній серед власників пакетів голосуючих акцій (5 відсотків і більше) акціонерних товариств.

Листом Дніпропетровської обласної прокуратури №25-20вих21 від 18.02.2021 повідомлено про відсутність відомостей щодо зареєстрованих кримінальних проваджень відносно посадових осіб ТОВ "Трейдфінанс".

Згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №244618886 від 16.02.2021 права власності, інші речові права, іпотеки чи обтяження за банкрутом не зареєстровані.

Згідно Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №P85561 від 16.02.2021 відсутня інформація щодо ТОВ "Трейдфінанс".

Також, згідно Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №P89672 від 16.03.2021 відсутня інформація щодо ТОВ "Трейдфінанс".

Відповідно до інформаційної довідки з Єдиного реєстру боржників від 16.02.2021 відсутня інформація щодо ТОВ "Трейдфінанс".

З Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань №32 станом на 17.02.2021 за банкрутом не значиться корпоративних прав (частки у статутному капіталі) інших юридичних осіб.

Згідно довідки з Єдиного реєстру боржників від 07.04.2021 інформація щодо Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" в Єдиному реєстрі боржників відсутня.

Згідно довідки ДП "Український інститут інтелектуальної власності" за №вих-9134/2021 від 15.04.2021 зазначається, що за результатами пошуку об`єктів інтелектуальної власності, що належить ТОВ "Трейдфінанс" не виявлено.

Листом Головного управління ДПС у Дніпропетровській області №6361/6/04-36-12-04-05 від 23.02.2021 надано інформацію по розрахунковим рахункам ТОВ "Трейдфінанс", згідно якої за банкрутом обліковується відкритий рахунок у Казначействі України (ел. адм. подат.).

Стосовно рахунку банкрута в Казначействі України слід зазначити наступне.

Відповідно до змін, внесеними до Податкового кодексу України Законом України від 28.12.2014 №71 VII, з 01.07.2015 на постійній основі запроваджено систему електронного адміністрування податку на додану вартість - СЕА ПДВ. Так, відповідно до п.200-1, ст.200-1 Податкового кодексу платником податку на додану вартість автоматично відкриваються рахунки в СЕА ПДВ.

Порядком електронного адміністрування податку на додану вартість від 16 жовтня 2014 №569 визначено, що електронний рахунок у системі електронного адміністрування податку відкривається платнику податку Казначейством автоматично на безоплатній основі та виключно на підставі реєстру платників ПДВ, який Державна фіскальна служба надсилає Казначейству.

Відповідно до п.7 Порядку у разі анулювання реєстрації платника податку такий рахунок закривається шляхом направленням органами ДФС до Казначейства реєстру платників податку. На підставі такого реєстру Казначейство перераховує суми податку до бюджету та закриває відповідний рахунок.

Підпунктом "д" Пункту 5.1 Розділу V Положення про реєстрацію платнику податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України № 1130 від 14.11.2014 року визначено, що - Реєстрація діє до дати анулювання, яке відбувається у випадках, визначених пунктом 184.1 статті 184 розділу V Кодексу, якщо господарським судом винесено ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Таким чином, відповідно до вищезазначеного, казначейський рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс", що обслуговується в Державній казначейській службі України буде закрито автоматично Державною казначейською службою після винесення судом ухвали про ліквідацію юридичної особи на підставі надісланого Державною фіскальною службою реєстру платників податку.

Дебіторську заборгованість банкрута, товарно-матеріальні цінності основні засоби, які належать банкруту ліквідатором та можуть бути реалізовані не виявлено, про що свідчать додані до звіту документи.

Частиною 1 статті 45 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

11.08.2020 на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет господарським судом Дніпропетровської області здійснено офіційне оприлюднення повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) за №65110.

Протягом строку, встановленого частиною 1 статті 45 Кодексу України з процедур банкрутства до суду з письмовими заявами з вимогами до боржника звернулись наступні кредитори:

- Головне управління ДПС у Дніпропетровській області (49005, місто Дніпро, вулиця Сімферопольська, 17-а, );

- Товариство з обмеженою відповідальністю "АФФАРІ ЕКСТРА" (04080, місто Київ, вулиця Кирилівська, будинок 82, офіс 256, ).

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області 08.12.2020 визнано кредиторами Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) наступних юридичних осіб:

- ініціюючого кредитора - Приватне підприємство "Копійка плюс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, вулиця Сачка, будинок 26, квартира 16, ) з вимогами до боржника в розмірі 21 020,00 грн. судового збору (1 черга), 42 507,00 грн. авансування винагороди арбітражному керуючому (1 черга) та 114 000,00 грн. основної заборгованості (4 черга);

- Товариство з обмеженою відповідальністю "АФФАРІ ЕКСТРА" (04080, місто Київ, вулиця Кирилівська, будинок 82, офіс 256, ) з вимогами до боржника в розмірі 4 204,00 грн. судового збору (1 черга), 655 475 859,11 грн. (4 черга).

- Головне управління ДПС у Дніпропетровській області (49005, місто Дніпро, вулиця Сімферопольська, 17-а, ) з вимогами до боржника в розмірі 4 204,00 грн. судового збору (1 черга), 604 391,00 грн. обов`язкових платежів (3 черга) 730 165,11 грн. штрафних санкцій, пені (6 черга).

10.02.2021 Господарським судом Дніпропетровської області на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет оприлюднено повідомлення про визнання боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури по справі за №65913.

Протягом ліквідаційної процедури кредиторами грошові вимоги до банкрута не заявлялися.

Кредиторська заборгованість залишилась не погашеною у зв`язку з відсутністю майна та грошових коштів у підприємства-банкрута, про що підтверджують довідки реєструючи органів, копії яких містяться в матеріалах справи.

На виконання вимог статті 67 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатором передані документи ТОВ "Трейдфінанс" на довготривале зберігання до архівної установи, що підтверджується довідкою архівного управління Кам`янської міської ради №01-16/134 від 19.03.2020 (том-3, арк.с.33).

Отже, зважаючи на підтвердження здійснених в ліквідаційній процедурі заходів належними доказами, суд прийшов до висновку про вчинення ліквідатором усіх необхідних для пошуку та виявлення майна банкрута дій шляхом звернення до відповідних реєстраційний органів та вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Пунктом 5 частини 1 статті 90 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Відповідно до частини 3 статті 90 Кодексу України з процедур банкрутства про закриття провадження у справі про банкрутство постановляється ухвала.

Згідно частини 4 статті 90 Кодексу України з процедур банкрутства у випадках, передбачених пунктами 4 - 6 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Розглянувши матеріали справи, звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута, а також дослідивши додані до звіту документи, судом встановлено, що для виявлення майнових активів боржника з метою задоволення вимог кредиторів ліквідатором виконані всі необхідні дії та покладені на нього обов`язки, в зв`язку з чим, суд вважає за необхідне затвердити поданий звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ), а боржника, як юридичну особу - ліквідувати та закрити провадження у справі №904/3925/20.

Згідно пункту 7 статті 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.

Керуючись статтею 234-235 Господарський процесуальний кодекс України, статтею 65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд,

УХВАЛИВ:

Затвердити ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ).

Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ).

Державному реєстратору за місцезнаходженням банкрута провести державну реєстрацію про припинення Товариства з обмеженою відповідальністю "Трейдфінанс" (51931, Дніпропетровська область, місто Кам`янське, проспект Свободи, будинок 74-А, ) як юридичної особи.

Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений Кодексом України з процедур банкрутства строк або відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Провадження у справі №904/3925/20 закрити.

Копія цієї ухвали надсилається органу, який здійснив державну реєстрацію юридичної особи - банкрута, та органам державної статистики для виключення юридичної особи з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а також власнику майна та органам державної податкової служби за місцезнаходженням банкрута.

Ухвала набирає законної сили 20.04.2021 та може бути оскаржена в апеляційному порядку до Центрального апеляційного господарського суду через Господарський суд Дніпропетровської області шляхом подачі апеляційної скарги протягом 10 днів з дня складання повної ухвали.

Повний текст ухвали складено та підписано - 20.04.2021.

Суддя Ю.Ю. Первушин