ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

20.04.2021 р. Справа № 914/2350/18

Господарський суд Львівської області у складі судді Морозюка А.Я.,

за участю секретаря Андріюк В.М.

розглянувши заяву Відкритого акціонерного товариства "Брестський електроламповий завод", м. Брест Республіка Білорусь

з вимогами до боржника: Приватного акціонерного товариства "Львівський електроламповий завод "Іскра", на суму 14 853 094 грн. 48 коп.

у справі за заявою: Товариства з обмеженою відповідальністю "Львівський завод РЕМА", м. Львів

про банкрутство: Приватного акціонерного товариства "Львівський електроламповий завод "Іскра" (79066, м. Львів, вул. Вулецька, буд. 14, ідентифікаційний код 00214244)

за участю представників:

від кредиторів:

ТзОВ "Львівський завод РЕМА": Сухорончак І.С.- адвокат

АТ "Львівський хімічний завод": не з`явився

АТ "Тернопільський радіозавод "Оріон": не з`явився

Головного управління ДФС у Львівській області: не з`явився

Головного управління ПФУ у Львівській області: Цимбор Н.Я.- головний спеціаліст-юрисконсульт

ТзОВ "Іскра-Транс-Логістик": не з`явився

ПП "Консалтингова компанія "КНК": не з`явився

ОСОБА_1 : не з`явився

ОСОБА_2 : не з`явився

ОСОБА_3 : не з`явився

ОСОБА_4 : не з`явився

від ТзОВ "ТД ЛЕЛЗ "Іскра": Вербенко П.О. - адвокат

від боржника: Камінська С.М. - адвокат

розпорядник майна: Онушканич Я.В. - арбітражний керуючий

від АТ "Мегабанк": не з`явився

від АТ "Укрсоцбанк": не з`явився

від ГУ ДПС у Львівській області: не з`явився

від ВАТ "Брестський електроламповий завод": не з`явився

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Львівський завод РЕМА" звернулось до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Львівський електроламповий завод "Іскра" (79066, м. Львів, вул. Вулецька, буд. 14, ідентифікаційний код 00214244) за загальним порядком провадження у справі про банкрутство.

Ухвалою суду від 20.12.2018 р. заяву прийнято до розгляду; підготовче засідання суду призначено на 03.01.2019 р.

Ухвалою суду від 03.01.2019 р. відкрито провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Львівський електроламповий завод "Іскра". Визнано вимоги кредитора - Товариства з обмеженою відповідальністю "Львівський завод РЕМА" в розмірі 2 222 782 грн. 11 коп.; також визнано вимоги в розмірі 2 346 656 грн. 49 коп. (штраф та пеня, які не враховуються як підстава для відкриття провадження у справі про банкрутство). Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника - ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра". Введено процедуру розпорядження майном ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра". Розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Онушканича Ярослава Васильовича. Попереднє засідання суду призначено на 12.03.2019 р. (залишена без змін постановою Західного апеляційного господарського суду від 27.05.2019 р. та постановою Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 10.09.2019 р.).

Оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Львівський електроламповий завод "Іскра" опубліковано на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 03.01.2019 р. за №55376.

Попереднє засідання суду відкладалося з підстав викладених у відповідних ухвалах суду.

Під час перебування справи в апеляційній інстанції на адресу суду надійшли заяви з грошовими вимогами до боржника від ОСОБА_1 на суму 2 555 571 грн. 76 коп., ГУ ДФС у Львівській області на суму 34 197 грн. 20 коп., Державного агентства резерву України на суму 1 183 391 грн. 30 коп., ТзОВ "Іскра-Транс-Логістик" на суму 6 509 088 грн. 07 коп., ПП "Консалтингова компанія "КНК" на суму 1 525 025 грн. 73 коп., ОСОБА_2 на суму 3 572 486 грн. 41 коп., ОСОБА_4 на суму 3 334 751 грн. 08 коп., ТзОВ "Львівський завод РЕМА" на суму 447 186 660 грн. 38 коп., АТ "Львівський хімічний завод" на суму 1 039 006 грн. 66 коп., АТ "Мегабанк" на суму 2 069 170,03 доларів США та 12 402 081 грн. 75 коп.(що разом в гривневому еквіваленті станом на 01.02.2019 р. складає 69 802 844 грн. 79 коп.), ТзОВ "Торговий дім Львівського електролампового заводу "Іскра" на суму 1 714 788 546 грн. 14 коп., ОСОБА_3 на суму 917 094 грн. 93 коп., АТ "Тернопільський радіозавод "Оріон" на суму 2 075 623 грн. 78 коп., АТ "Укрсоцбанк" на суму 141 314 647 грн. 83 коп. (вимоги, які забезпечені заставою) та 439 946 519 грн. 49 коп. (вимоги, які не забезпечені заставою), ГУ ПФУ у Львівській області на суму 20 814 017 грн. 34 коп., які відповідними ухвалами суду призначено до розгляду в судовому засіданні.

В судовому засіданні 17.12.2019 р. розглянуто заяви з грошовими вимогами до боржника АТ "Львівський хімічний завод", ГУ ДФС у Львівській області, ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , ОСОБА_1 та АТ "Тернопільський радіозавод "Оріон", за результатами розгляду яких винесено відповідні ухвали.

В судовому засіданні 04.02.2020 р. розглянуто заяви з грошовими вимогами до боржника ТзОВ "Іскра-Транс-Логістик", ГУ ПФУ у Львівській області, ОСОБА_4 , ПП "Консалтингова компанія "КНК", за результатами розгляду яких винесено відповідні ухвали.

В судовому засіданні 12.03.2020 р. розглянуто заяви з грошовими вимогами до боржника Державного агентства резерву України, ТзОВ "Торговий дім Львівського електролампового заводу "Іскра", ТзОВ "Львівський завод "РЕМА", за результатами розгляду яких винесено відповідні ухвали.

Ухвалою суду від 24.11.2020 р. попереднє засідання суду відкладено на 02.02.2021 р.

11.01.2021 р. на розгляд суду надійшла заява Відкритого акціонерного товариства "Брестський електроламповий завод" з грошовими вимогами до ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра" на суму 14 853 094 грн. 48 коп., про недоліки якої ухвалою суду від 14.01.2021 р. повідомлено заявника та встановлено строк для їх усунення.

Ухвалою суду від 02.02.2021 р. попереднє засідання суду відкладено на 20.04.2021 р. Ухвалою суду від 18.02.2021 р. (після усунення кредитором недоліків визначених ухвалою суду від 14.01.2021 р.) заяву ВАТ "Брестський електроламповий завод" з грошовими вимогами до ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра" на суму 14 853 094 грн. 48 коп. прийнято до розгляду, розгляд заяви призначено в судовому засіданні на 20.04.2021 р.

В судовому засіданні 20.04.2021 р. розпорядник майна та представник боржника повідомили, що заяву ВАТ "Брестський електроламповий завод" з грошовими вимогами до боржника було розглянуто, вимоги розпорядником майна та боржником не визнаються оскільки Господарським судом Львівської області ухвалено рішення у справі № 914/2645/15 від 19.10.2015 р. яким стягнуто з ВАТ "Брестський електроламповий завод" на користь ПАТ "Іскра" - 212 669,59 доларів США та 73 080,00 грн. судового збору. Окрім цього за невиконання умов контракту №ІЕ-01/01-15 від 02.01.2015 р. ПАТ «Іскра» нараховано ВАТ "Брестський електроламповий завод" пеню у розмірі 0,3% від суми заборгованості, що становить 149 647,68 доларів США. Таким чином загальна сума заборгованості ВАТ "Брестський електроламповий завод" перед ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра" становить 362 317,27 дол.(основний борг +пеня) та 73 080,00 грн. судовий збір. Про це кредитора письмово повідомлено (заперечення №112/1713юр від 01.03.2021 р. на заяву з грошовими вимогами №3804 від 29.12.2020 р. та докази його надіслання кредитору додані до матеріалів справи).

Кредитор (ВАТ "Брестський електроламповий завод") явку повноважного представника в судове засідання не забезпечив, причин неявки не повідомив.

Інші присутні в судовому засіданні представники кредиторів вирішення заявлених до боржника вимог ВАТ "Брестський електроламповий завод" залишають на розсуд суду.

Розглянувши заяву ВАТ "Брестський електроламповий завод" з грошовими вимогами на суму 14 853 094 грн. 50 коп., дослідивши наявні в матеріалах справи докази, суд встановив наступне.

В обґрунтування грошових вимог заявник покликається на те, що 04.01.2012 р. між ВАТ "Брестський електроламповий завод", як продавцем, та ПАТ "Іскра" (правонаступником якого є ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра"), як покупцем, було укладено контракт № ІЕ-01/01-12 та ряд додаткових угод до нього, відповідно до Розділу 1 якого продавець продає, а покупець купує товари по назвах, в асортименті, по цінах і в кількостях, визначених специфікаціями, які з моменту їх підписання сторонами є невід`ємною частиною контракту.

Пунктом 3.4. контракту визначено, що з товарами поставляються рахунок-фактура, товаротранспортна накладна, сертифікат погодження.

Пунктом 4.2. контракту встановлено, що розрахунок за товар здійснюється шляхом відстрочки платежу упродовж 85 календарних днів з моменту виставлення рахунку-фактури (з врахуванням змін, внесених додатковою угодою № 10/2 від 01.04.2015).

Пунктами 7.3., 7.4. контракту передбачено, що у випадку несвоєчасної оплати за поставлену продукцію боржник сплачує кредитору пеню в розмірі 0,1% від суми простроченого платежу за кожен день прострочення. У випадку порушення строків оплати з боку покупця більше ніж на 60 календарних днів до продавця будуть застосовані штрафна санкції відповідно до законодавства Республіки Білорусь, покупець зобов`язаний відшкодувати продавцеві збитки в розмірі оплачених продавцем штрафних санкцій пенею.

На виконання умов контракту №ІЕ-01/01-12 від 04.01.2012 р. ВАТ "Брестський електроламповий завод" передав боржнику товар згідно товаротранспортних накладних та рахунків-фактур, який залишився неоплаченим, а саме:

- згідно з СМR від 12.08.2015 р. № 2331 на суму 14 060,00 дол. США, за якою залишок заборгованості складає 12 770,11 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ-01/216 виставлено кредитором на оплату 12.08.2015 р., відтак кінцевий розрахунок за поставлений товар мав бути здійснений не пізніше 03.11.2015 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 1155 календарних днів (з 04.11.2015 р. до 02.01.2019 р.) на суму 14 749,48 дол. США (12 770,11 дол. США х 0,1% х 1155 днів);

- згідно з СМR від 12.08.2015 р. № 2332 на суму 14 060,00 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ-01/217 виставлено кредитором на оплату 12.08.2015 р., відтак кінцевий розрахунок за поставлений товар мав бути здійснений не пізніше 03.11.2015 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 1155 календарних днів (з 04.11.2015 р. до 02.01.2019 р.) на суму 16 239,30 дол. США (14 060,00 дол. США х 0,1% х 1155 днів);

- згідно з СМR від 25.08.2015 р. № 2350 на суму 13 231,20 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ-01/219 виставлено кредитором на оплату 25.08.2015 р., відтак кінцевий розрахунок за поставлений товар мав бути здійснений не пізніше 16.11.2015 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 1142 календарних дні (з 17.11.2015 р. до 02.01.2019 р.) на суму 15 110,03 дол. США (13 231,20 дол. США х 0,1% х 1142 дні);

- згідно з СМR від 25.08.2015 р. № 2351 на суму 13 231,20 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ-01/220 виставлено кредитором на оплату 25.08.2015 р., відтак кінцевий розрахунок за поставлений товар мав бути здійснений не пізніше 16.11.2015 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 1142 календарних дні (з 17.11.2015 р. до 02.01.2019 р.) на суму 15 110,03 дол. США (13 231,20 дол. США х 0,1% х 1142 дні);

- згідно з СМR від 31.08.2015 р. № 2352 на суму 13 231,20 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ-01/221 виставлено кредитором на оплату 31.08.2015 р., відтак кінцевий розрахунок за поставлений товар мав бути здійснений не пізніше 22.11.2015 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 1136 календарних днів (з 23.11.2015 р. до 02.01.2019 р.) на суму 15 030,64 дол. США (13 231,20 дол. США х 0,1% х 1136 днів).

Таким чином заборгованість ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра" перед ВАТ "Брестський електроламповий завод", яка виникла за контрактом № ІЕ-01/01-12 від 04.01.2012 р., складається з основного боргу в розмірі 66 523,71 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 1 887 064 грн. 78 коп.) та пені в розмірі 76 239,48 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 2 162 670 грн. 08 коп.).

Також 04.01.2016 р. між ВАТ "Брестський електроламповий завод", як продавцем, та ПАТ "Іскра" (правонаступником якого є ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра"), як покупцем, було укладено контракт № ІЕ-01/01-16 та ряд додаткових угод до нього, відповідно до Розділу 1 якого продавець продає, а покупець купує товари по назвах, в асортименті, по цінах і в кількостях, визначених специфікаціями, які з моменту їх підписання сторонами є невід`ємною частиною контракту.

Пунктом 3.4. контракту визначено, що з товарами поставляються рахунок-фактура, товаротранспортна накладна, сертифікат погодження.

Пунктом 4.2. контракту встановлено, що розрахунок за товар здійснюється шляхом відстрочки платежу упродовж 90 календарних днів з моменту відвантаження товару продавцем.

Пунктами 7.3., 7.4. контракту № ІЕ-01/01-16 від 04.01.2016 р. передбачено, що у випадку несвоєчасної оплати за поставлену продукцію боржник сплачує кредитору пеню в розмірі 0,1% від суми простроченого платежу за кожен день прострочення. У випадку порушення строків оплати з боку покупця більше ніж на 60 календарних днів до продавця будуть застосовані штрафна санкції відповідно до законодавства Республіки Білорусь покупець зобов`язаний відшкодувати продавцеві збитки в розмірі оплачених продавцем штрафних санкцій пенею.

На виконання умов контракту №ІЕ-01/01-16 від 04.01.2016 р. ВАТ "Брестський електроламповий завод" передав боржнику товар згідно товаротранспортних накладних та рахунків-фактур, який залишився неоплаченим, а саме:

- згідно з СМR від 18.01.2016 р. № 2801 на суму 7 972,80 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/3 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 18.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 25.05.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 952 календарних дні (з 26.05.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 590,11 дол. США (7 972,80 дол. США х 0,1% х 952 дні);

- згідно з СМR від 18.01.2016 р. № 2802 на суму 7 972,80 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/4 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 18.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 25.05.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 952 календарних дні (з 26.05.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 590,11 дол. США (7 972,80 дол. США х 0,1% х 952 дні);

- згідно з СМR від 21.01.2016 р. № 2806 на суму 8 184,20 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/7 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 21.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 30.05.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 946 календарних днів (з 31.05.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 742,25 дол. США (8 184,20 дол. США х 0,1% х 946 днів);

- згідно з СМR від 21.01.2016 р. № 2816 на суму 7 550,00 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/8 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 21.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 30.05.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 946 календарних днів (з 31.05.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 142,30 дол. США (7 550,00 дол. США х 0,1% х 946 днів);

- згідно з СМR від 22.01.2016 р. № 2817 на суму 7 550,00 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/9 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 22.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 31.05.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 945 календарних днів (з 01.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 134,75 дол. США (7 550,00 дол. США х 0,1% х 945 днів);

- згідно з СМR від 25.01.2016 р. № 2819 на суму 8 184,20 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/10 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 25.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 03.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 940 календарних днів (з 04.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 693,15 дол. США (8 184,20 дол. США х 0,1% х 940 днів);

- згідно з СМR від 25.01.2016 р. № 2820 на суму 8 184,20 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/11 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 25.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 03.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 940 календарних днів (з 04.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 693,15 дол. США (8 184,20 дол. США х 0,1% х 940 днів);

- згідно з СМR від 29.01.2016 р. № 2826 на суму 7 655,70 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/12 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 29.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 07.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 938 календарних днів (з 08.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 7 181,05 дол. США (7 655,70 дол. США х 0,1% х 938 днів);

- згідно з СМR від 29.01.2016 р. № 2827 на суму 12 950,00 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/13 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 29.01.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 07.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 938 календарних днів (з 08.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 12 147,10 дол. США (12 950,00 дол. США х 0,1% х 938 днів);

- згідно з СМR від 12.02.2016 р. № 2892 на суму 8 758,00 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/14 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 12.02.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 21.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 924 календарних дні (з 22.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 8 092,39 дол. США (8 758,00 дол. США х 0,1% х 924 дні);

- згідно з СМR від 12.02.2016 р. № 2904 на суму 8 758,00 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/15 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 12.02.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 21.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 924 календарних дні (з 22.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 8 092,39 дол. США (8 758,00 дол. США х 0,1% х 924 дні);

- згідно з СМR від 15.02.2016 р. № 2905 на суму 9 905,60 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/16 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 15.02.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 24.06.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 919 календарних днів (з 25.06.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 9 103,25 дол. США (9 905,60 дол. США х 0,1% х 919 днів);

- згідно з СМR від 26.02.2016 р. № 2937 на суму 10 117,00 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/20 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 26.02.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 03.07.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 912 календарних днів (з 04.07.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 9 226,70 дол. США (10 117,00 дол. США х 0,1% х 912 днів);

- згідно з СМR від 14.03.2016 р. № 2978 на суму 9 986,40 дол. США, Рахунок-фактуру №ІЕ 16/21 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 14.03.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 20.07.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 891 календарний день (з 21.07.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 8 897,88 дол. США (9 986,40 дол. США х 0,1% х 891 день);

- згідно з СМR від 07.04.2016 р. № 3003 на суму 7 172,50 дол. США, з яких залишились неоплаченими 6 700,95 доларів США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/23 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 07.04.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 13.08.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 870 календарних дні (з 14.08.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 5 829,83 дол. США (6 700,95 дол. США х 0,1% х 870 дні);

- згідно з СМR від 14.04.2016 р. № 3002 на суму 11 840,00 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/24 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 14.04.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 20.08.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 863 календарних дні (з 21.08.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 10 217,92 дол. США (11 840,00 дол. США х 0,1% х 863 дні);

- згідно з СМR від 28.04.2016 р. № 3054 на суму 5 880,00 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/25 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 28.04.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 03.09.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 849 календарних днів (з 04.09.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 4 992,12 дол. США (5 880,00 дол. США х 0,1% х 849 днів);

- згідно з СМR від 16.05.2016 р. № 1616 на суму 9 815,00 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/26 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 16.05.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 21.09.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 832 календарних днів (з 22.09.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 8 166,08 дол. США (9 815,00 дол. США х 0,1% х 832 днів);

- згідно з СМR від 17.05.2016 р. № 3081 на суму 12 340,00 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/27 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 17.05.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 22.09.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 831 календарний день (з 23.09.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 10 254,54 дол. США (12 340,00 дол. США х 0,1% х 831 день);

- згідно з СМR від 23.05.2016 р. № 3080 на суму 5 662,50 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/28 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 23.05.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 28.09.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 825 календарних днів (з 29.09.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 4 671,56 дол. США (5 662,50,00 дол. США х 0,1% х 825 днів);

- згідно з СМR від 10.06.2016 р. № 3118 на суму 12 040,00 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/29 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 10.06.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 16.10.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 807 календарних дні (з 17.10.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 9 716,28 дол. США (12 040,00 дол. США х 0,1% х 807 дні);

- згідно з СМR від 24.06.2016 р. № 3180 на суму 13 197,40 дол. США. Рахунок-фактуру №ІЕ 16/30 на оплату та відвантаження товару кредитором було виконано 24.06.2016 р., відтак остаточний розрахунок за поставлений товар мав бути проведений не пізніше 30.10.2016 р. Проте станом на 02.01.2019 р. боржник не провів оплати за поставлений товар, у зв`язку з чим кредитор на підставі пункту 7.3 контракту нарахував боржнику пеню за прострочення платежу на 793 календарних дні (з 31.10.2016 р. до 02.01.2019 р.) на суму 10 465,54 дол. США (13 197,40 дол. США х 0,1% х 793 дні).

Таким чином заборгованість ПрАТ "Львівський електроламповий завод "Іскра" перед ВАТ "Брестський електроламповий завод", яка виникла за контрактом № ІЕ-01/01-16 від 04.01.2016 р., складається з основного боргу в розмірі 201 204,75 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 5 707 534 грн. 90 коп.) та пені в розмірі 179 640,45 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 5 095 824 грн. 72 коп.).

Відповідно до статті ст. 526 ЦК України, ст. 193 ГК України, зобов`язання повинні виконуватися належним чином відповідно до умов договору, актів цивільного законодавства, а при відсутності таких вказівок - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Відповідно до ст. 629 ЦК України, договір є обов`язковим для виконання сторонами.

У відповідності до ч. 1 ст. 265 ГК України одна сторона - постачальник зобов`язується передати (поставити) у зумовлені строки (строк) другій стороні - покупцеві товар (товари), а покупець зобов`язується прийняти вказаний товар (товари) і сплатити за нього певну грошову суму (аналогічне положення містить ч. 1 ст. 712 ЦК України).

Оскільки докази погашення основного боргу, який виник за контрактом № ІЕ-01/01-12 від 04.01.2012 р. в розмірі 66 523,71 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 1 887 064 грн. 78 коп.) та за контрактом № ІЕ-01/01-16 від 04.01.2016 р. в розмірі 201 204,75 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 5 707 534 грн. 90 коп.) в матеріалах справи відсутні, наявність заборгованості боржником та розпорядником майна не спростовано, відтак в цій частині грошові вимоги є обгрунтованими.

Відповідно до ч. 2 ст. 193 ГК України кожна сторона повинна вжити усіх заходів, необхідних для належного виконання нею зобов`язання, враховуючи інтереси другої сторони та забезпечення загальногосподарського інтересу. Порушення зобов`язань є підставою для застосування господарських санкцій, передбачених цим Кодексом, іншими законами або договором.

Згідно ст. 611 ЦК України, у разі порушення зобов`язання настають правові наслідки встановлені договором або законом, зокрема - сплата неустойки.

Здійснивши перевірку нарахованої кредитором пені за неналежне виконання умов контракту № ІЕ-01/01-12 від 04.01.2012 р. в розмірі 76 239,48 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 2 162 670 грн. 08 коп.) та контракту № ІЕ-01/01-16 від 04.01.2016 р. в розмірі 179 640,45 доларів США (що станом на 29.12.2020 р. в еквіваленті становить 5 095 824 грн. 72 коп.), суд встановив, що вказані суми розраховані у відповідності з п. 7.3. згаданих вище контрактів та є обґрунтованими.

Відповідно до ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства грошовим зобов`язанням є зобов`язання боржника сплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового правочину (договору) та на інших підставах, передбачених законодавством України.

Відповідно до абз. 4 ч. 2 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства, склад і розмір грошових вимог кредиторів визначаються в національній валюті України. Якщо зобов`язання боржника визначені в іноземній валюті, то склад і розмір грошових вимог кредиторів визначаються в національній валюті за курсом, встановленим Національним банком України на дату подання кредитором заяви з грошовими вимогами до боржника.

Частиною 4 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що для кредиторів, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, усі дії, вчинені у судовому процесі, є обов`язковими так само, як вони є обов`язковими для кредиторів, вимоги яких були заявлені протягом встановленого строку.

Вимоги кредиторів, заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, задовольняються в порядку черговості, встановленої цим Кодексом.

Кредитори, вимоги яких заявлені після завершення строку, визначеного частиною першою цієї статті, є конкурсними, однак не мають права вирішального голосу на зборах та комітеті кредиторів.

Відтак підсумовуючи все вищенаведене, визнанню та внесенню до реєстру вимог кредиторів підлягають вимоги ВАТ "Брестський електроламповий завод" в розмірі 14 853 094 грн. 48 коп., з яких: 7 594 599 грн. 68 коп. основного боргу підлягають внесенню до четвертої черги реєстру вимог кредиторів; 7 258 494 грн. 80 коп. пені до шостої черги.

Заперечення боржника та розпорядника майна, які ґрунтуються на тому, що вимога кредитора погашається за рахунок заборгованості, стягнутої з кредитора на користь ПАТ «Іскра» рішенням Господарського суду Львівської області від 19.10.2015 р. у справі № 914/2645/15, у зв`язку з неналежним виконання кредитором умов контракту № ІЕ-01/01-15 від 02.01.2015 р., а також за рахунок нарахованої боржником на підставі п. 7.3 контракту пені, то такі судом не враховуються, оскільки як визначено частиною 5 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства, погашення вимог кредиторів шляхом заліку зустрічних однорідних вимог проводиться за згодою кредитора (кредиторів), за умови що це не порушує майнові права інших кредиторів.

В матеріалах справи відсутні докази про надання згоди ВАТ "Брестський електроламповий завод" на зарахування зустрічних однорідних вимог. До того ж заявлена кредитором грошова вимога в розмірі 523 608,39 доларів США значно перевищує суму боргу ВАТ «Брестський електроламповий завод» визначену боржником в розмірі 362 317,27 дол. (в т.ч. пені в розмірі 149 647,68 дол. США розрахунок якої взагалі відсутній ) та 73 080,00грн. судового збору.

Витрати на оплату судового збору в сумі 4 540,00 грн., сплачені платіжним дорученням № 372 від 29.01.2021 р., покладаються на боржника та підлягають внесенню до першої черги реєстру вимог кредиторів.

Керуючись ст. ст. 2, 45, 46, 64 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 12, 129, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Вимоги Відкритого акціонерного товариства "Брестський електроламповий завод" (Республіка Білорусь, 224020, м. Брест, вул. Московська, 204, УНП 200007197 ) визнати в розмірі 14 857 634 грн. 48 коп., з яких підлягають внесенню:

- 4 540 грн. 00 коп. судового збору - до першої черги реєстру вимог кредиторів;

- 7 594 599 грн. 68 коп. основного боргу - до четвертої черги реєстру вимог кредиторів;

- 7 258 494 грн. 80 коп. пені - до шостої черги реєстру вимог кредиторів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття, і може бути оскаржена в порядку та строки передбачені ст. 256, ст. 257 ГПК України.

Веб-адреса сторінки на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі інтернет, за якою учасники справи можуть отримати інформацію по справі, що розглядається - http://lv.arbitr.gov.ua /sud5015/.

Повний текст ухвали складено та підписано 21.04.2021 р.

Суддя А.Я. Морозюк