номер провадження справи 14/7/20
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

25.02.2021 Справа № 908/802/20

м.Запоріжжя Запорізької області

Господарський суд Запорізької області у складі судді Сушко Л.М., розглянувши клопотання ліквідатора Данілова Артема Івановича, АДРЕСА_1 про витребування інформації у справі №908/802/20

кредитори - 1. Товариство з обмеженою відповідальністю "Тедіс Україна", 65044, м. Одеса, просп. Шевченка, 4

2. Головне управління ДПС у Запорізькій області, 69107, м. Запоріжжя, пр. Соборний, 166

3. Головне управління ДПС в Івано-Франківській області, 76018, м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 20

4. Головне управління ДПС у м. Києві, 04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19

5. Товариство з обмеженою відповідальністю "Петрус-алко", 03115, м. Київ, вул. Святошинська, 32

6. Головне управління ДПС у Хмельницькій області, 29000, м. Хмельницький, вул. Пилипчука, буд. 17

7. Акціонерне товариство комерційний банк "ПриватБанк", 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд. 30

8. Головне управління ДПС у Дніпропетровській області, 49600, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а

9. Товариство з обмеженою відповідальністю "Збаразький горілчаний завод", 47300, м. Збараж Тернопільської області, вул. Шолом Алейхема, 1

10. Головне управління ДПС у Чернігівській області, 14000, м. Чернігів, вул. Реміснича, 11

11. Головне управління ДПС у Донецькій області, 87515, м. Маріуполь, вул. Італійська, 24

12. Головне управління ДПС у Київській області, 03680, м. Київ, вул. Народного Ополчення, буд. 5а

13. Головне управління ДПС у Тернопільській області, 46003, м. Тернопіль, вул. Білецька, 1

14. Головне управління ДПС у Волинській області, 43010, м. Луцьк, Київський майдан, 4

15. Управління поліції охорони в Тернопільській області, 46002, м. Тернопіль, вул. Петрушевича, 5

16. Головне управління ДПС у Вінницькій області, 21028, м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 7

банкрут - Товариство з обмеженою відповідальністю "Квартал 5", 69035, м. Запоріжжя, просп. Маяковського, 11,

ліквідатор - Данілов Артем Іванович, АДРЕСА_1

Без виклику представників сторін.

УСТАНОВИВ:

Постановою господарського суду Запорізької області від 09.10.2020. Товариство з обмеженою відповідальністю "Квартал 5" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Данілова Артема Івановича.

16.12.2020. справа №908/802/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартал 5" направлена до Центрального апеляційного господарського суду, у зв`язку з оскарженням Головним управлінням ДПС у Київській області постанови господарського суду Запорізької області від 09.10.2020.

02.02.2021. матеріали справи №908/802/20 повернулись до господарського суду Запорізької області.

27.11.2020. до господарського суду Запорізької області від ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартал 5" арбітражного керуючого Данілова Артема Івановича надійшли клопотання про витребувати у Товариства з обмеженою відповідальністю "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" (; місцезнаходження: 43010, м. Луцьк, вул. Кременецька, 38) копію Договору поставки партіями з використанням паливних карток № ПК14010 від 30.03.2016 р., Договору поставки нафтопродуктів оптовими партіями № ТШК14315 від 19.07.2017 р., що укладений між ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та ТОВ "Квартал 5", включаючи всі додатки до цих договорів, первинну документацію (видаткові накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі тощо), що підтверджує факт відвантаження паливно-мастильних матеріалів на користь ТОВ "Квартал 5" на загальну суму 3 459 074 (три мільйони чотириста п`ятдесят дев`ять тисяч сімдесят чотири) грн. 50 коп. та витребувати у Товариства з обмеженою відповідальністю "ВОГ КАРД" (; місцезнаходження: 43010, м. Луцьк, вул. Кременцька, 38) копію Договору поставки партіями з використанням паливних карток № ВПК 14070 від 29.12.2018 р., що укладений між ТОВ "ВОГ КАРД" та ТОВ "Квартал 5", включаючи всі додатки до цього договору, первинну документацію (видаткові накладні, податкові накладні, акти приймання-передачі тощо), що підтверджує факт відвантаження паливно-мастильних матеріалів на користь ТОВ "Квартал 5" на загальну суму 75 100 (сімдесят п`ять тисяч) грн.

Із поданих клопотань вбачається, що з метою виявлення дебіторської заборгованості, що підлягає стягненню на користь ТОВ "Квартал 5" ліквідатором проаналізовано відомості про рух коштів по банківським рахункам ТОВ "Квартал 5" протягом підозрілого періоду (3 роки до відкриття провадження у справі про банкрутство).

В результаті проведеного аналізу ліквідатором встановлено, що протягом 2017- 20189 р.р. Товариством з обмеженою відповідальністю "Квартал 5" сплачено на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" грошові кошти в загальній сумі 3 459 074 (три мільйони чотириста п`ятдесят дев`ять тисяч сімдесят чотири) гри. 50 кой. за паливно-мастильні матеріали. Також, протягом січня 2019 р. Товариством з обмеженою відповідальністю "Квартал 5" сплачено на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "ВОГ КАРД" грошові кошти в загальній сумі 75 100 (сімдесят п`ять тисяч) грн. за паливно-мастильні матеріали.

Натомість первинними документами ТОВ "Квартал 5" не підтверджується отримання (поставка) паливно-мастильних матеріалів від ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та від ТОВ "ВОГ КАРД".

Згідно наявних у ліквідатора відомостей у ТОВ "Квартал 5" власні та (або) орендовані транспортні засоби були відсутні.

Ліквідатору не надано будь-яких актів списання паливно-мастильних матеріалів, подорожніх листів, або інших документів, якими б підтверджувалося використання (списання) паливно-мастильних матеріалів в ході проведення власної господарської діяльності. Також відсутні відомості про подальшу реалізацію (перепродаж) отриманих від ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та від ТОВ "ВОГ КАРД" на користь третіх осіб.

Крім того, ліквідатор зауважує, що згідно відомостей Державного реєстру судових рішень ТОВ "Квартал 5" є фігурантом кримінальних проваджень № 0001297 від 17.10.17 р. (розслідується Генеральною прокуратурою України), № 000866 від 29.03.16 р. (розслідується Генеральною прокуратурою України), № 0000013 від 15.02.19 р. (розслідується ГУ ДФС у Тернопільській області), № 0000834 від 10.09.2018 р. (розслідується ГУ ДФС у місті Києві); № 0004294 від 17.11.2017 р. (розслідується Генеральною прокуратурою України) за фактами ухилення від оподаткування ТОВ "Квартал 5" шляхом участі в транзитних операціях купівлі-продажу товарів зі зміною номенклатури придбаного у підприємств-експортерів товару та його подальшого перепродажу підприємствам реального сектору економіки (так званий продаж ПДВ). Зазначені обставини свідчать про необхідність перевірки реальності укладених ТОВ "Квартал 5" правочинів.

Керівництвом ТОВ "Квартал 5" до цього часу не передано ліквідатору товарно- матеріальні цінності, фінансово-господарську документацію, печатки та штампи товариства. Відтак встановити реальність факту поставки паливно-мастильних матеріалів на користь ТОВ "Квартал 5" можна виключно на підставі документів, наявних у ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та від ТОВ "ВОГ КАРД".

Ліквідатор звертався до ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та ТОВ "ВОГ КАРД" з пропозицією надати копії документів, що підтверджують факт відвантаження паливно-мастильних матеріалів на користь ТОВ "Квартал 5", але отримав відмову у наданні копій запитуваних документів.

Розгляшувши клопотання арбітражного керуючого Данілова Артема Івановича про витребування доказів, суд зазначає наступне:

Згідно ч. 1 ст. 61 КУзПБ, ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Як зазначено у ч. 2 ст. 81 ГПК України, у клопотанні про витребування судом доказів повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується (крім клопотання про витребування судом групи однотипних документів як доказів); 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

Враховуючи те, що витребування доказів є правом, а не обов`язком суду, вказаною статтею ГПК України не передбачена активна роль суду у збиранні доказів, оскільки не передбачена його ініціатива у цьому процесі. Причинами неможливості самостійного отримання доказу особою, яка бере участь у справі, може бути відмова особи, в якої знаходиться доказ, надати цей доказ, законодавчо встановлена заборона передання певної інформації тощо. Особа, яка звертається з клопотанням про витребування доказу, повинна надати підтвердження того, що їй відмовлено в отриманні доказів, або відсутності відповіді на запит про отримання доказу. Суд вправі відхилити клопотання про витребування доказу, якщо цей доказ не стосується справи або недопустимий, а також якщо певні обставини підтверджено іншими доказами, які є в матеріалах справи.

Суд зазначає, що у наданих ліквідатору відповідях ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та ТОВ "ВОГ КАРД" підтверджують факт відвантаження паливно-мастильних матеріалів на користь ТОВ "Квартал 5" та зазначають, що документи, які ліквідатор просить надати, наявні у ТОВ "Квартал 5".

Таким чином, суд вважає, що ліквідатором банкрута не зазначено обставин, які можуть підтвердити витребувані докази або аргументи, які вони можуть спростувати, не здійснено всіх належних заходів, яких він вжив для отримання цих доказів самостійно.

Також, суд звертає увагу на те, що за ч. 4 ст. 74 ГПК України - суд не може збирати докази, що стосуються предмета спору, з власної ініціативи, крім витребування доказів судом у випадку, коли він має сумніви у добросовісному здійсненні учасниками справи їхніх процесуальних прав або виконанні обов`язків щодо доказів.

Керуючись ст. ст. 2, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 81, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартал 5" арбітражного керуючого Данілова Артема Івановича про витребування від ТОВ "НАФТОТРЕЙД РЕСУРС" та ТОВ "ВОГ КАРД" доказів залишити без задоволення.

Копію ухвали надіслати кредиторам, ліквідатору.

Ухвала набирає законної сили з 25.02.2021 та може бути оскаржена у 10-ти денний строк до Центрального апеляційного господарського суду через господарський суд Запорізької області.

Суддя Л.М. Сушко