ПІВДЕННО-ЗАХІДНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
_____________________________________________________________________________________________
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2021 року м. ОдесаСправа № 916/2848/19
м. Одеса, проспект Шевченка, 29, зал судових засідань Південно-західного апеляційного господарського суду №6

Південно-західний апеляційний господарський суд у складі:

головуючого судді Савицького Я.Ф.,

суддів Головея В.М.,

Разюк Г.П.,

секретар судового засідання Бебик А.М.,

за участю представників учасників судового процесу:

від позивача: Бонтлаб В.В., за довіреністю;

від відповідача-1: не з`явився;

від відповідача-2: не з`явився;

суб`єкт оскарження: не з`явився;

розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро"

на ухвалу Господарського суду Одеської області

від 07 грудня 2020 року (повний текст складено 14.12.2020р.)

по справі № 916/2848/19

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро"

до відповідачів:

1. Товариства з обмеженою відповідальністю "Победа 1"

2. ОСОБА_1

про солідарне стягнення заборгованості в загальній сумі 629278,99 грн., -

суддя суду першої інстанції: суддя Петров В.С.

час та місце винесення рішення: 07.12.2020р., м. Одеса, просп. Шевченка, 29, Господарський суд Одеської області

Сторони належним чином повідомлені про час і місце засідання суду.

В судовому засіданні 24.02.2021р. відповідно до ст. 240 Господарського процесуального кодексу України проголошено вступну та резолютивну частини постанови.

В С Т А Н О В И В:

В вересні 2019р. Товариство з обмеженою відповідальністю «Спектр-Агро» позивач, ТОВ «Спектр-Агро») звернулось до Господарського суду Одеської області з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "Победа 1" (відповідач-1, ТОВ «Победа 1») та ОСОБА_1 (відповідач-2) про солідарне стягнення заборгованості в загальній сумі 629 278,99 грн.

Рішенням Господарського суду Одеської області від 08.01.2020р. у справі №916/2848/19 позов Товариства з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро" задоволено частково; стягнуто солідарно з ТОВ "Победа 1" та ОСОБА_1 основний борг за договором поставки в сумі 462 687,60 грн., відсотки за користування товарним кредитом в сумі 33 011,11 грн., 36% річних в сумі 21 106,61 грн., пеню в сумі 19 717,98 грн., штраф в сумі 92 537,52 грн., витрати по сплаті судового збору в сумі 9 435,91 грн.; в задоволенні решти частини позовних вимог ТОВ "Спектр-Агро" відмовлено.

04.02.2020р. на виконання судового рішення від 08.01.2020р. Господарським судом Одеської області були видані відповідні накази.

09.11.2020р. від ТОВ "Спектр-Агро" до Господарського суду Одеської області надійшла скарга на дії державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного Міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) (вх. №2-4030/20 від 09.11.2020р.) в порядку ст. 339 Господарського процесуального кодексу України.

В обґрунтування цієї скарги скаржник вказує на бездіяльність державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) під час примусового виконання наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020р. у справі №916/2848/19 щодо стягнення боргу з ТОВ «Победа 1», що виразилась у порушенні строків та порядку вчинення виконавчих дій у виконавчому провадженні №61363893 із врахуванням норм Закону України "Про виконавче провадження". Так, посилаючись на те, що постановою Білгород-Дністровського МРВДВС Південного МРУ Міністерства юстиції (м. Одеса) від 24.02.2020р. відкрито виконавче провадження №61363893 щодо примусового виконання вищенаведеного наказу Господарського суду Одеської області, ТОВ «Спектр-Агро» зазначає, що до теперішнього часу вказаний наказ суду не виконаний, оскільки своєчасних, належних, повних, допустимих та об`єктивних виконавчих дій не вчинялось. На підставі цього, скаржник просив суд:

- визнати за період із 04.08.2020р. по 02.11.2020р. неправомірною бездіяльність державного виконавця Білгород-Дністровського МРВДВС Південного МРУ Міністерства юстиції (м. Одеса) у виконавчому провадженні №61363893 щодо примусового виконання наказу господарського суду Одеської області від 04.02.2020 року по справі №916/2848/19, котра виразилась у порушенні строків та порядку вчинення виконавчих дій у виконавчому провадженні №61363893 щодо примусового виконання наказу господарського суду Одеської області від 04.02.2020 року по справі №916/2848/19 із врахуванням статей 10, 13, 18, 26, 36, 48, 56, 57 Закону України "Про виконавче провадження";

- зобов`язати державного виконавця Білгород-Дністровського МРВДВС Південного МРУ Міністерства юстиції (м. Одеса) усунути допущене порушення (поновити порушене право заявника) шляхом дотримання строків та порядку вчинення виконавчих дій у виконавчому провадженні №61363893 щодо примусового виконання наказу господарського суду Одеської області від 04.02.2020 року по справі №916/2848/19 із врахуванням статей 10, 18, 26, 36, 48, 56, 57 Закону України "Про виконавче провадження".

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 07.12.2020р. у справі №916/2848/19 (суддя Петров В.С.) у задоволенні скарги Товариства з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро" на бездіяльність державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) (вх. №2-4030/20 від 09.11.2020р.) відмовлено.

Оскаржувана ухвала мотивована тим, що наявними у матеріалах справи доказами спростовуються доводи скарги ТОВ "Спектр-Агро", а тому, остання є необґрунтованою та не відповідає фактичним обставинам, у зв`язку з чим не підлягає задоволенню.

Не погоджуючись з ухвалою суду першої інстанції, Товариство з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро" звернулось до Південно-західного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просить скасувати оскаржувану ухвалу та постановити нове рішення, яким скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро" на бездіяльність державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) (вх. №2-4030/20 від 09.11.2020р.) задовольнити у повному обсязі.

Обґрунтовуючи свої вимоги апелянт зазначає, зокрема, що судом на виконання статті 238 Господарського процесуального кодексу України, при прийнятті оскаржуваної ухвали не враховано та не здійснено оцінку та дослідження всіх матеріалів даної справи, котрі визначають та підтверджують належність, повноту, своєчасність та об`єктивність виконавчих дій за період із 04.08.2020р. по 02.11.2020р. державним виконавцем Білгород- Дністровського МРВДВС Південного МРУ Міністерства юстиції (м. Одеса) у виконавчому провадженні №61363893 щодо примусового виконання наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020 року у справі №916/2848/19.

Апелянт зазначає, що згідно вимог Закону України "Про виконавче провадження" державний виконавець повинен періодично проводити перевірки з метою належного виконання рішення суду. Такі перевірки мають вчинятися державним виконавцем систематично, проте, доказів дотримання та виконання даного пункту (вимоги законодавства) станом на дату подання даної скарги у матеріалах виконавчого провадження не існує.

ТОВ "Спектр-Агро" вказує, що державним виконавцем не виявлено та не встановлено наявного майна/активів Боржника, не було здійснено арешту рухомого майна відповідача у справі №916/2848/19 та його банківських рахунків тощо.

Отже, скаржник наполягає на тому, що Білгород- Дністровський МРВДВС Південного МРУ Міністерства юстиції (м. Одеса) належних, повних, своєчасних та об`єктивних виконавчих дій щодо примусового виконання наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020р. у справі №916/2848/19 не вчинив, що є порушенням норм статей 10, 18, 26, 36, 48, 56, 57 Закону України "Про виконавче провадження", котрі визначають порядок та строки здійснення перевірки майнового стану боржника.

Детальніше доводи ТОВ "Спектр-Агро" викладені в апеляційній скарзі.

Ухвалою Південно-західного апеляційного господарського суду від 26.01.2021р. відкрито апеляційне провадження у справі №916/2848/19, яку призначено до розгляду на 24.02.2021р. о 10:30 год.; задоволено заяву ТОВ "Спектр-Агро" про проведення судового засідання в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду за допомогою комплексу технічних засобів та програмного забезпечення "EasyCon".

24.02.2021р. від Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби надійшло клопотання про розгляд справи без участі представника суб`єкту оскарження. Крім того, орган ДВС зазначив, що вважає оскаржуване рішення місцевого господарського суду законним, обґрунтованим та прийнятим у відповідності до норм матеріального та процесуального права.

У судовому засіданні 24.02.2021р., яке проводилось в режимі відеоконференції, оголошено вступну та резолютивну частини постанови.

Відповідно до ч. 1 ст. 271 Господарського процесуального кодексу України апеляційні скарги на ухвали суду першої інстанції розглядаються в порядку, передбаченому для розгляду апеляційних скарг на рішення суду першої інстанції з урахуванням особливостей, визначених цією статтею.

Згідно зі ст. 269 Господарського процесуального кодексу України суд апеляційної інстанції переглядає справу за наявними у ній і додатково поданими доказами та перевіряє законність і обґрунтованість рішення суду першої інстанції в межах доводів та вимог апеляційної скарги. Суд апеляційної інстанції досліджує докази, що стосуються фактів, на які учасники справи посилаються в апеляційній скарзі та (або) відзиві на неї. Докази, які не були подані до суду першої інстанції, приймаються судом лише у виняткових випадках, якщо учасник справи надав докази неможливості їх подання до суду першої інстанції з причин, що об`єктивно не залежали від нього. Суд апеляційної інстанції не обмежений доводами та вимогами апеляційної скарги, якщо під час розгляду справи буде встановлено порушення норм процесуального права, які є обов`язковою підставою для скасування рішення, або неправильне застосування норм матеріального права. У суді апеляційної інстанції не приймаються і не розглядаються позовні вимоги та підстави позову, що не були предметом розгляду в суді першої інстанції.

Дослідивши матеріали справи, розглянувши доводи та вимоги апеляційної скарги, заслухавши представника позивача, колегія суддів Південно-західного апеляційного господарського суду встановила наступне.

Як вбачається з матеріалів справи та було зазначено вище, рішенням Господарського суду Одеської області від 08.01.2020р. у справі №916/2848/19 стягнуто солідарно з ТОВ "Победа 1" та ОСОБА_1 на користь ТОВ «Спектр-Агро» основний борг за договором поставки в сумі 462 687,60 грн., відсотки за користування товарним кредитом в сумі 33 011,11 грн., 36% річних в сумі 21 106,61 грн., пеню в сумі 19 717,98 грн., штраф в сумі 92 537,52 грн., витрати по сплаті судового збору в сумі 9 435,91 грн.

04.02.2020р. судом видано наказ на примусове виконання вищенаведеного рішення.

Постановою старшого державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) від 24.02.2020р. було відкрито виконавче провадження №ВП61363893 щодо примусового виконання наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020р. №916/2848/19 щодо стягнення із ТОВ "Победа 1" на користь ТОВ "Спектр-Агро" основного боргу за договором поставки в сумі 462687,60 грн., відсотків за користування товарним кредитом в сумі 33011,11 грн., 36% річних в сумі 21106,61 грн., пені в сумі 19717,98 грн., штрафу в сумі 92537,52 грн., витрат по сплаті судового збору в сумі 9435,91 грн. При цьому у вказаній постанові про відкриття виконавчого провадження від 24.02.2020 р. зобов`язано боржника подати декларацію про доходи та майно та попереджено останнього про відповідальність за неподання такої декларації або внесення до неї завідомо неправдивих відомостей.

Крім того, 24.02.2020 р. Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про арешт майна боржника по виконавчому провадженню №ВП61363893, якою накладено арешт на все рухоме та нерухоме майно, що належить боржнику - ТОВ "Победа 1?, у межах суми звернення стягнення з урахуванням виконавчого збору/основної винагороди приватного виконавця, витрат виконавчого провадження, штрафів 702846,40 грн.

27.02.2020 р. Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про арешт коштів боржника по виконавчому провадженню № ВП 61363893, якою накладено арешт на грошові кошти, що містяться на відкритих рахунках: Южне ГРУ АТ КБ "ПриватБанк?, код за , код банку (МФО): 328704, рахунки НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та всіх інших відкритих рахунках, а також на кошти на рахунках, що будуть відкриті після винесення постанови про арешт коштів боржника, крім коштів, що містяться на рахунках накладення арешту та/або звернення стягнення на які заборонено законом, та належать боржнику Товариству з обмеженою відповідальністю "Победа 1?.

02.03.2020 р. Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про арешт коштів боржника по виконавчому провадженню № ВП 61363893, якою накладено арешт на грошові кошти, що містяться на відкритих рахунках: АТ "Райффайзен Банк Аваль?, код за , код банку (МФО): 380805, рахунки № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 та всіх інших відкритих рахунках, а також на кошти на рахунках, що будуть відкриті після винесення постанови про арешт коштів боржника, крім коштів, що містяться на рахунках накладення арешту та/або звернення стягнення на які заборонено законом, та належать боржнику Товариству з обмеженою відповідальністю "Победа 1?.

Водночас із матеріалів справи вбачається, що 06.03.2020 р. до Державного реєстру обтяжень рухомого майна державним виконавцем Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) на підставі постанови про арешт майна боржника у виконавчому провадженні № ВП 61363893 від 24.02.2020 р. внесено реєстраційний запис № 27562031 про арешт всього рухомого майна боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Победа 1? та заборону його відчуження.

При цьому відповідно до Витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження № 203252235 від 06.03.2020 р. державним виконавцем Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) на підставі постанови про арешт майна боржника від 24.02.2020 р. внесено запис про обтяження № 35831083, вид обтяження - арешт нерухомого майна щодо суб`єкта обтяження - Товариства з обмеженою відповідальністю "Победа 1?.

02.04.2020 р. Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про розшук майна боржника по виконавчому провадженню № ВП 61363893, якою оголошено в розшук 1) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_7 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_8 ; 2) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_9 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_10 ; 3) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_11 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_12 ; 4) КАМАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_13 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_14 ; 5) ВАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_15 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_16 ; 6) ГАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_17 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_18 ; 7) СЗАП, реєстраційний номер НОМЕР_19 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_20 , що належить боржнику Товариству з обмеженою відповідальністю "Победа 1?.

Також, 02.04.2020 р. державним виконавцем Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про об`єднання виконавчих проваджень у зведене виконавче провадження, якою об`єднано виконавчі провадження № 61363893, № 61584667 у зведене виконавче провадження № 61711440.

06.04.2020 р. директор боржника ТОВ "Победа 1? - ОСОБА_1 , надав декларацію про доходи та майно боржника юридичної особи та пояснювальну записку про несплату боргу та не виконання рішення суду., а також повідомив, що борг погасити немає можливості у зв`язку з відсутністю грошових коштів, оскільки ТОВ "Победа 1? не отримує дохід, що підтверджується актом державного виконавця від 06.04.2020 р.

Крім того, 06.04.2020 р. виїздом за юридичною адресою: с. Підгірне, вул. Пушкіна, 70, за якою знаходиться ТОВ "Победа 1?, встановлено, що приміщення зачинене, зі слів директора ТОВ "Победа 1? ОСОБА_1 він немає доступу до складів та споруд, оскільки все майно, яке належало ТОВ "Победа 1? за актом-прийому-передачі незаконно передано іншому товариству - ТОВ "Победа-1? директору ОСОБА_2 , відтак у зв`язку із зачиненим приміщенням перевірити майновий стан виявилось неможливим. Так, державним виконавцем зазначено, що по теперішній час ведуться судові засідання про скасування протоколу, яким було привласнено майно, про що зазначено в акті державного виконавця.

Як вбачається з матеріалів справи, керівником боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Победа 1? подано до ВДВС декларацію про доходи та майно боржника юридичної особи, згідно якої у власності боржника є транспортні засоби: 1) САЗ 3507 Вантажний, реєстраційний номер НОМЕР_7 ; 2) САЗ 3507 Вантажний, реєстраційний номер НОМЕР_9 ; 3) САЗ 3507 Вантажний, реєстраційний номер НОМЕР_11 ; 4) ВАЗ2121 Легковий, реєстраційний номер НОМЕР_15 ; 5) ГАЗ 5201 Вантажний, реєстраційний номер НОМЕР_17 ; 6) КАМАЗ 55102 Вантажний, реєстраційний номер НОМЕР_13 ; 7) СЗАП 8551А Причіп, реєстраційний номер НОМЕР_19 , а також вказано номера наявних рахунків, а саме рахунки в Южне ГРУ АТ КБ "ПриватБанк?: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та в АТ "Райффайзен Банк Аваль?: НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , а також. в Казначействі України рахунок НОМЕР_21 , при цьому на вказаних рахунках зазначено про відсутність на них коштів.

Крім того, 02.05.2020 р. Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про арешт коштів боржника по виконавчому провадженню №ВП61363893, якою накладено арешт на грошові кошти, що містяться на відкритих рахунках, а також на кошти на рахунках, що будуть відкриті після винесення постанови про арешт коштів боржника, крім коштів, що містяться на рахунках накладення арешту та/або звернення стягнення на які заборонено законом, та належить боржнику Товариству з обмеженою відповідальністю "Победа 1?.

Також 18.11.2020р. Білгород-Дністровським міськрайонним відділом державної виконавчої служби Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) винесено постанову про арешт коштів боржника по виконавчому провадженню №ВП61363893, якою накладено арешт на грошові кошти, що містяться на відкритих рахунках, а також на кошти на рахунках, що будуть відкриті після винесення постанови про арешт коштів боржника, крім коштів, що містяться на рахунках накладення арешту та/або звернення стягнення на які заборонено законом, та належить боржнику Товариству з обмеженою відповідальністю "Победа 1?.

Так, відповідно до інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 205911133 від 02.04.2020 р., № 212733402 від 16.06.2020 р., № 231849725 від 10.11.2020 р. та № 235404809 від 04.12.2020 р. земельні ділянки загальною площею 1,6898 га (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 208, кадастровий номер :01:002:0053); 3,2569 га (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 208, кадастровий номер :01:001:0105); 3,6699 га (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 208, кадастровий номер :01:001:0330); 3,286 га (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 208, кадастровий номер :01:001:0115); 4,5109 га (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 08, кадастровий номер :01:002:0464); 1,2767 га (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 08, кадастровий номер :01:001:0464); 1,8189 га (кадастровий номер :01:002:0318); 2,9616 га (кадастровий номер :01:001:0172); 3,6898 га (кадастровий номер :01:001:0176); 2,1266 га (кадастровий номер :01:002:0321), 2,9614 га (кадастровий номер :01:001:0173) перебувають на правах оренди відповідно до договорів оренди землі в Сільськогосподарського кооперативу "Победа" () та ТОВ "Победа 1" ().

Судом першої інстанції з`ясовано, що у межах виконавчого провадження № ВП 61363893 органом ДВС було направлено запити наступні запити, а саме:

- 02.04.2020 р., 02.06.2020 р., 16.06.2020 р., 17.07.2020 р., 03.08.2020 р., 10.11.2020 р., 18.11.2020 р. направлені запити до Державної податкової служби України для виявлення номерів рахунків, відкритих у банках та інших фінансових установах;

- 02.04.2020 р., 03.06.2020 р., 16.06.2020 р., 17.06.2020 р., 03.08.2020 р., 08.11.2020 р., 10.11.2020 р., 18.11.2020 р. направлені запити до МВС для отримання інформації про зареєстровані за боржником транспортні засоби;

- 06.04.2020р. направлений запит до ТОВ "Победа 1? про надання інформації, а саме переліку належного боржнику майна, що перебуває у ТОВ "Победа 1?;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлені запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявності у боржника касової книги, здійснення боржником господарської діяльності під час проведення діяльності, використовуючи при цьому касу;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлені запити до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про чи сплачується боржником податки, ЄСВ, військовий збір, та чи є заборгованість по будь-яким податкам у боржника;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до ДП "Центр державного земельного кадастру" для виявлення інформації щодо наявності у власності чи у оренді боржника земельних ділянок;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до ДП "Держреєстри України" для виявлення інформації про наявність у базі даних "Реєстр сільськогосподарської техніки" даних щодо тракторів, комбайнів, інших сільськогосподарських машин, сільськогосподарської техніки та інших механізмів;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до ДП "Держреєстри України" для виявлення інформації про наявність у базі даних "ЗЕРНО" про здане боржником зерно;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до ДП "Аграрні реєстри" для виявлення інформації про видані боржником аграрні розписки, а також відомості про майно та осіб, що є боржниками і кредиторами за такими розписками;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Регіонального сервісного центру МВС в Одеській області для виявлення інформації щодо вжиття протягом 2018-2020 років дій по відчуженню/продажу належних боржнику транспортних засобів;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Фонду державного майна України для виявлення інформації про участь боржника у приватизації майна відповідно до діючого законодавства;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Управління агропромислового розвитку Білгород-Дністровської районної державної адміністрації для виявлення інформації про зібраний боржником врожай 2018-2019 роках та проведення посівних робіт 2019-2020 років;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до ДП "Агенство з ідентифікації і реєстрації тварин" для виявлення інформації про наявність та/або відсутності у Єдиному державному реєстрі тварин протягом 2011-2019 років;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації щодо встановлення та/або підтвердження факту перебування боржника серед одержувачів державних дотацій у відповідній сфері господарської діяльності за певною державною програмою;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Южне ГРУ АТ КБ "ПриватБанк" щодо надання інформації про рух коштів по відповідному рахунку;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до АТ "Райффайзен Банк Аваль" щодо надання інформації про рух коштів по відповідним рахункам;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації щодо наявності та/або відсутності у боржника ведення книги обліку розрахункових операцій (книга ОРО) та журналу використання реєстрів розрахункових операцій (РРО);

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявність або відсутність боржника у реєстрі осіб, котрі здійснюють операції з товарами;

- 21.04.2020 р., 16.06.2020 р. направлений запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявність або відсутність боржника у реєстрі осіб, котрим має бути відшкодовано за рахунок державного бюджету суми податку на додану вартість;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про встановлення та підтвердження факту повноцінного внесення (формування) засновниками/учасниками своїх часток (внесків до статутного капіталу (фонду) боржника із врахуванням того факту, що невнесені внески засновниками є їх заборгованістю перед боржником;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Державної авіаційної служби України для виявлення інформації про наявність у власності боржника належному йому в Державному реєстрі цивільних повітряних суден України;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до державної інспекції України з безпеки на морському та річковому транспорті для виявлення інформації про наявність або відсутності відомостей, котрі містяться в державному судновому реєстрі України та судовій книзі України, про записи щодо суден, власником яких є боржник;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку для виявлення інформації про наявність боржника серед власників, які володіють 10% і більше пакетів акцій емітентів;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлені запити до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявність або відсутність боржника серед платників загальнодержавних податків у відповідності до норм чинного законодавства (із наведеним переліком податків);

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлені запити до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявність або відсутність боржника серед платників загальнодержавних зборів (із наведеним переліком зборів);

- 21.04.2020р., 16.06.2020 р. направлені запити до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявність або відсутність боржника серед платників місцевих зборів (із переліком зборів) у відповідності до норм чинного законодавства;

- 21.04.2020 р., 16.06.2020р. направлені запити до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації про наявність або відсутність боржника серед платників місцевих податків (із переліком податків) у відповідності до норм чинного законодавства;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Головного управління ДПС в Одеській області для виявлення інформації щодо суб`єктів відповідно до правовідносин із котрими боржник виступає податковим агентом;

- 21.04.2020 р., 16.06.2020 р. направлений запит до Центру надання адміністративних послуг Білгород-Дністровської міської ради стосовно надання інформації про боржника;

- 21.04.2020 р., 16.06.2020 р. направлені запити до Відділу статистики у Білгород-Дністровському районі ГУ статистики в Одеській області та Головному управлінню статистики в Одеській області для виявлення інформації щодо статистичного спостереження сільськогосподарської діяльності боржника за відповідними формами звітності;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до ТОВ "Победа 1" для виявлення інформації про умови договору оренди земельної ділянки;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Державної служби інтелектуальної власності України для виявлення інформації про наявність за боржником в Єдиному реєстрі одержувачів контрольних марок для маркування примірників аудіовізуальних творів, фонограм, відеограм, комп`ютерних програм, баз даних;

- 21.04.2020р., 16.06.2020р. направлений запит до Міністерства доходів і зборів України для виявлення інформації про наявність або відсутність щодо митного оформлення за боржником зовнішньоекономічних операцій;

- 17.03.2020р. до АТ "Райффайзен Банк Аваль" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 20.07.2020 р. до ПАТ КБ "ПриватБанк" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 20.07.2020р. до АТ "Райффайзен Банк Аваль" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 14.08.2020р. до ПАТ КБ "ПриватБанк" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 14.08.2020р. до АТ "Райффайзен Банк Аваль" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 23.08.2020р. до ПАТ КБ "ПриватБанк" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 23.09.2020р. до АТ "Райффайзен Банк Аваль" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 28.10.2020р. до ПАТ КБ "ПриватБанк" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 28.10.2020р. до АТ "Райффайзен Банк Аваль" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 17.11.2020р. до ПАТ КБ "ПриватБанк" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника;

- 17.11.2020р. до АТ "Райффайзен Банк Аваль" спрямовані платіжні вимоги на списання коштів з рахунків боржника.

На запити державного виконавця запитуваними органами були надані наступні відповіді, а саме:

- на запити до ДФС (ДПС) про реєстраційні номери облікових карток платників податків та/або джерела отримання доходів боржників - фізичних осіб та про наявні рахунки у боржників - юридичних осіб та/або фізичних осіб - підприємців від 02.04.2020 р., 02.06.2020 р., 16.06.2020 р., 17.07.2020 р., 03.08.2020 р., 10.11.2020 р., 18.11.2020 р. податковою службою повідомлено наявні у боржника - ТОВ "Победа 1" відкриті рахунки в банківських установах, а саме в Южне ГРУ АТ КБ "ПриватБанк? рахунки за №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; в АТ "Райффайзен Банк Аваль? рахунки за №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 та в Казначействі України рахунок НОМЕР_21 ;

- на запити до МВС щодо зареєстрованих за боржником транспортних засобів від 02.04.2020 р., 03.06.2020 р., 16.06.2020 р., 17.06.2020 р., 03.08.2020 р., 08.11.2020 р., 10.11.2020 р., 18.11.2020 р. міністерством повідомлено про наявність у боржника на праві власності наступних транспортних засобів - 1) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_7 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_8 ; 2) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_9 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_10 ; 3) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_11 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_12 ; 4) КАМАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_13 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_14 ; 5) ВАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_15 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_16 ; 6) ГАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_17 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_18 ; 7) СЗАП, реєстраційний номер НОМЕР_19 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_20 ;

При цьому на запит державного виконавця від 06.04.2020 р. за вих. № 32114/31-31 ТОВ "Победа-1" повідомило, що останній у своїй господарській діяльності використовує власне майно та згідно даних бухгалтерського обліку у користуванні або у володінні ТОВ "Победа-1" майна іншої юридичної особи, в тому числі ТОВ "Победа 1" немає.

На запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48146/31-31 Департамент льотної придатності Державної авіаційної служби України в листі від 24.06.2020 р. повідомив, що у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ "Победа 1" повітряні судна не зареєстровані. При цьому Департамент додав, що відповідно до Закону України "Про доступ до публічної інформації", пункту 2.13 розділу ІІ Авіаційних правил України, частини 47 Правил реєстрації цивільних повітряних суден в Україні, затверджених наказом Міністерства інфраструктури України 25.10.2012 р. № 636, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 16.11.2012 р. за № 1926/22238, відомості щодо повітряних суден, які знаходяться в Державному реєстрі цивільних повітряних суден України, розміщуються на веб-порталі Державної авіаційної служби України (http://new.avia.gov.ua), доступ до якого відкрито для всіх користувачів. Відомості реєстру оновлюються щодня та є офіційною інформацією. Зважаючи на викладене, запропоновано органу ДВС використовувати відомості з веб-порталу, що дозволить оперативно отримувати відомості щодо наявних повітряних суден у фізичних та юридичних осіб.

На запити державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48130/31-31 та №48131/31-31 Державне підприємство "Держреєстри України" в листі від 25.06.2020 р. за вих. № 823 повідомило, що згідно даних основного реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання, станом на 25 червня 2020 р. ТОВ "Победа 1" не зберігає зерно на складах, підключених до основного реєстру складських документів на зерно, прийнятого на зберігання.

На запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48129/31-31 Державне підприємство "Центр державного земельного кадастру" в листі від 26.06.2020 р. за вих. №5/1804 повідомило, що у Центру ДЗК відсутні правові підстави та повноваження для надання запитуваних відомостей.

Також, матеріали справи свідчать, що на запит державного виконавця від 16.06.2020р. за вих. № 48157/31-31 Головне управління статистики в Одеській області в листі від 30.06.2020 р. за вих. № 07-11/1026-20 повідомило, що ТОВ "Победа 1" залучене Держстатом до переліку звітуючих підприємств ДСС та подавало державну статистичну звітність до ГУС в Одеській області:

- у 2016 році звіти за формами № 9-б-сг (річна) "Внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів", № 50-сг (річна) "Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств", № 4-сг (річна) "Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур", № 29-сг (річна) "Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду", № 21-заг (річна) "Звіт про реалізацію продукції сільського господарства", № 24 (річна) "Звіт про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами";

- у 2017 році звіти за формами № 9-б-сг (річна) "Внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів", № 50-сг (річна) "Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств", № 4-сг (річна) "Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур", № 29-сг (річна) "Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду", № 10-мех (річна) "Наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах", № 21-заг (річна) "Звіт про реалізацію продукції сільського господарства", № 24 (річна) "Звіт про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами";

- у 2018 році звіти за формами № 9-сг (річна) "Звіт про використання добрив і пестицидів", № 50-сг (річна) "Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств", № 4-сг (річна) "Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур", № 29-сг (річна) "Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду", № 21-заг (річна) "Звіт про реалізацію продукції сільського господарства", № 24 (річна) "Звіт про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами";

- у 2019 році звіти за формами № 9-сг (річна) "Звіт про використання добрив і пестицидів", № 4-сг (річна) "Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур", № 29-сг (річна) "Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду". 10-мех (один раз на два роки) "Звіт про наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах", № 2-ферм (річна) "Звіт про витрати на виробництво продукції (робіт, послуг) сільського господарства", № 24 (річна) "Звіт про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами", № 37-сг (місячна) "Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур", № 21-заг (місячна) "Звіт про реалізацію продукції сільського господарства".

На запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48156/31-31 Головне управління статистики в Одеській області в листі від 30.06.2020 р. за вих. № 07-11/1027-20 повідомило, що ТОВ "Победа 1" залучене Держстатом до переліку звітуючих підприємств ДСС та подавало державну статистичну звітність до ГУС в Одеській області за 2019 рік статистичну звітність за наступними формами: № 4-сг (річна) "Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур"; № 29-сг (річна) "Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду"; № 9-сг (річна) "Звіт про використання добрив і пестицидів"; № 24 (річна) "Звіт про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами; № 10-мех (один раз на два роки) "Звіт про наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах"; № 2-ферм (річна) "Звіт про витрати на виробництво продукції (робіт, послуг) сільського господарства"; № 37-сг (місячна) "Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур"; № 21-заг (місячна) "Звіт про реалізацію продукції сільського господарства".

На запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48137/31-31 Державне підприємство "Агентство з ідентифікації і реєстрації тварин" в листі від 07.07.2020 р. за вих. № 862/11-11 повідомило, що в інформаційній системі "Єдиний державний реєстр тварин? відсутня інформація про наявність тварин у ТОВ "Победа 1", оскільки дане товариство не зареєстровано в Реєстрі тварин як власник тварин.

Крім того, на запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48132/31-31 Державне підприємство "Аграрні реєстри" в листі від 07.07.2020 р. за вих. № 83 повідомило, що у Реєстрі аграрних розписок (РАР) відсутня інформація щодо ТОВ "Победа 1".

На запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48147/31-31 Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку в листі від 08.07.2020 р. за вих. № 10/01/10486 повідомила, що за наявними щоквартальними адміністративними даними, наданими депозитарними установами, ТОВ "Победа 1" станом на 31.03.2020 р. серед власників пакетів голосуючих власників (5 відсотків і більше) акціонерних товариств відсутнє.

Також, судом встановлено, що на запит державного виконавця від 16.06.2020 р. за вих. № 48134/31-31 Фонд державного майна України в листі від 08.07.2020 р. за вих. № 10-64-13404 повідомив, що ТОВ "Победа 1" не брало участі в приватизації об`єктів державної власності, яку здійснював апарат Фонду державного майна України.

Водночас, як вбачається із матеріалів справи, Головне управління ДПС в Одеській області на запити державного виконавця від 16.06.2020 р. повідомило наступне:

- на запит за вих. № 48145/31-31 Управління листом від 25.06.2020 р. за вих. № 13195/9/15-32-53-02-16 повідомило, що не має можливості надати інформацію щодо встановлення та підтвердження факту повноцінного внесення (формування) засновниками/учасниками своїх часток (внесків до статутного капіталу (фонду) боржника ТОВ "Победа 1";

- на запит за вих. № 48154/31-31 Управління листом від 25.06.2020 р. за вих. № 13196/9/15-32-53-02-16 повідомило, що за відсутності у запиті періоду, за який запитувана інформація має бути надана, згідно з останнім податковим розрахунком сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків і сум утриманого з них податку за ф. № 1 ДФ, наданим ТОВ "Победа 1" 07.02.2020 р. за ІV квартал 2019 року, боржником виплачувалася тільки заробітна плата 3-м працівникам підприємства, керівнику Ганжі М.М. будь-які виплати не здійснювалися;

- на запит за вих. № 48138/31-31 Управління листом від 25.06.2020 р. за вих. № 13249/9/15-32-53-11-08 повідомило, що згідно даних Інформаційних систем ДПС заяв ТОВ "Победа 1" на внесення сільськогосподарського товаровиробника до реєстру отримувачів бюджетної дотації не надалося;

- на запит за вих. № 48143/31-31 Управління листом від 26.06.2020 р. за вих. № 13396/9/15-32-53-04-22 повідомило, що згідно відомостей з Єдиного державного реєстру податкових накладних в розрізі податкового кредиту по взаєморозрахунком ТОВ "Победа 1" з контрагентами-постачальниками у 2020 році значаться суми податку на додану вартість з придбання послуг у січні 2020 року по ставці 20% на суму 5,346 тис. грн., у лютому 2020 року - 2,257 тис. грн., у березні 2020 року - 7,717 тис. грн., у квітні 2020 року - 5,661 тис. грн., у травні 2020 року - 6,977 тис. грн.;

- на запит за вих. № 13395/31-31 Управління листом від 26.06.2020 р. за вих. № 13396/9/15-32-53-04-07 повідомило, що відповідно до Інформаційної системи ДПС ТОВ "Победа 1" в 2020 році податкові декларації з податку на додану вартість, з податку на прибуток, акцизного збору, екологічного податку, рентної плати не надавав;

- на запит за вих. № 48150/31-31 Управління листом від 26.06.2020 р. за вих. № 13326/9/15-32-53-04-22 повідомило, що відповідно до даних Інформаційної системи ДПС ТОВ "Победа 1" податкові декларації по місцевим податкам в 2020 році не надавалися; з 01.01.2019 року ТОВ "Победа 1" було виключено з Реєстру платників єдиного податку;

- на запит за вих. № 48151/31-31 Управління листом від 26.06.2020 р. за вих. № 13272/9/15-32-53-04-22 повідомило, що ТОВ "Победа 1" за звітний податковий період 1-ий квартал 2020 року податкова декларація з рентної плати не надавалася;

- на запит за вих. № 48153/31-31 Управління листом від 26.06.2020 р. за вих. № 13325/9/15-32-53-04-22 повідомило, що ТОВ "Победа 1" не надає податкові декларації та не здійснює сплату по місцевих зборах;

- на запит за вих. № 48128/31-31 Управління листом від 26.06.2020 р. за вих. № 13299/9/15-32-53-09-13 повідомило, що станом на звітну дату по ТОВ "Победа 1" відповідно даних Інформаційної системи ДПС рахується заборгованість у розмірі 200,0 тис. грн., а саме: 1) КБК 14010100 (податок на додану вартість із вироблених в Україні товарів (робіт, послуг) - 150,2 тис. грн.; 2) КБК 18050500 (фіксований сільськогосподарський податок, нарахований після 1 січня 2001 року) - 17,3 тис. грн.; 3) КБК 71010000 (єдин. Внес. Нарах. Робот. На суми зароб. Плати. Винаг. За догов. Цпх, доп. По тим час. Непр.) - 13,9 тис. грн.; 4) КБК 18010600 (орендна плата з юридичних осіб) - 19,2 тис. грн.;

- на запит за вих. № 48142/31-31 Управління листом від 02.07.2020 р. за вих. № 13861/9/15-32-53-11-07 повідомило, що за даними інформаційних систем ДПС ТОВ "Победа 1" реєструвало книги обліку розрахункових операцій (ф. № 1 - КОРО), перша реєстрація книги обліку розрахункових операцій (ф. № 1 - КОРО) була 23.06.2015 р. за № р/1, друга - 12.04.2016 р. за № р/2, третя 27.12.2016 р. за № р/3, четверта - 02.10.2017 р. за № р/4, п`ята - 22.05.2018 р. за № р/5, шоста - 12.02.2019 р. за № р/6, остання реєстрація - 13.08.2019 р. за № р/7. Журнал використання реєстрів розрахункових операцій (РРО) не реєструвало.

Разом з тим, матеріали справи свідчать, що 19.06.2020 р. до Відділу на прийом до державного виконавця з`явився директор ТОВ "Победа 1" ОСОБА_1 та надав пояснювальну записку щодо оренди земельних ділянок, зазначених у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та вказав, що земельні ділянки загальною площею 1,6898 га (кадастровий номер :01:002:0053); 3,2569 га (кадастровий номер :01:001:0105); 3,6699 га (кадастровий номер :01:001:0330); 3,286 га (кадастровий номер :01:001:0115); 4,5109 га (кадастровий номер :01:002:0464); 1,2767 га ( кадастровий номер :01:001:0464); 1,8189 га (кадастровий номер :01:002:0318); 2,9616 га (кадастровий номер :01:001:0172); 3,6898 га (кадастровий номер :01:001:0176); 2,1266 га (кадастровий номер :01:002:0321), 2,9614 га (кадастровий номер :01:001:0173) не використовуються ТОВ "Победа 1", договори оренди розірвані та ці земельні ділянки використовуються іншими орендарями.

11.08.2020р. директор боржника ТОВ "Победа 1? - Ганжа М.М. надав пояснювальну записку щодо транспортних засобів, в якій пояснив, що транспорті засоби, які перебували на обліку СК "Победа? - трактор гусеничний Т-130 №258800, трактор колісний Т-150 К № НОМЕР_22 , екскаватор ЕО-2621LEX №1235ОБ, трактор гусеничний ДТ-75 № 5805ОА, трактор колісний Т-40 № 319000, які були видані у вигляді майнового паю в натурі пайщикам СК "Победа?.

Місцевим господарським судом встановлено, що 17.11.2020 р. виїздом за юридичною адресою: с. Підгірне, вул. Пушкіна, 70, за якою знаходиться ТОВ "Победа 1?, встановлено, що приміщення зачинене, зі слів директора ТОВ "Победа 1? ОСОБА_1 він немає доступу до складів та споруд, оскільки все майно, яке належало ТОВ "Победа 1? за актом-прийому-передачі незаконно передано іншому товариству - ТОВ "Победа-1? директору ОСОБА_2 , відтак у зв`язку із зачиненим приміщенням перевірити майновий стан виявилось неможливим. Так, державним виконавцем зазначено, що по теперішній час ведуться судові засідання про скасування протоколу, яким було привласнено майно, про що зазначено в акті державного виконавця.

09.11.2020р. ТОВ "Спектр-Агро" звернулось до Господарського суду Одеської області зі скаргою на бездіяльність державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного Міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) щодо примусового виконання наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020р. у справі №916/2848/19, за розглядом якої місцевим господарським судом прийнято оскаржувану ухвалу з підстав, наведених вище.

Проаналізувавши доводи апеляційної скарги, перевіривши правильність юридичної оцінки встановлених фактичних обставин справи, застосування господарським судом першої інстанції норм матеріального та процесуального права при винесені рішення, колегія суддів Південно-західного апеляційного господарського суду дійшла наступних висновків.

Предметом оскарження у даній справі є бездіяльність державного виконавця Білгород-Дністровського міськрайонного відділу державної виконавчої служби Південного Міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса) у виконавчому провадженні №61363893 з 04.08.2020р. по 02.11.2020р., яка полягає у невчиненні всіх необхідних дій в процесі виконання рішення місцевого господарського суду від 04.02.2020р. у справі №916/2848/19 та порушенні здійснення перевірок майнового стану боржника.

Відповідно до п. 9 ч. 1 ст. 129 Конституції України основними засадами судочинства є, зокрема, обов`язковість судового рішення.

Судове рішення є обов`язковим до виконання (стаття 129-1 Конституції України).

Згідно з частиною 2 ст. 13 Закону України "Про судоустрій і статус суддів" судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Відповідно до статей 18, 326 Господарського процесуального кодексу України (в редакції, чинній з 15.12.2017р.) судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України і виконуються у порядку, встановленому Законом України "Про виконавче провадження".

Відповідно до ст. 1 Закону України «Про виконавче провадження» виконавче провадження як завершальна стадія судового провадження і примусове виконання судових рішень та рішень інших органів (посадових осіб) (далі - рішення) - сукупність дій, визначених у цьому Законі органів і осіб, що спрямовані на примусове виконання рішень і проводяться на підставах, у межах повноважень та у спосіб, що визначені Конституцією України, цим Законом, іншими законами та нормативно-правовими актами, прийнятими відповідно до цього Закону, а також рішеннями, які відповідно до цього Закону підлягають примусовому виконанню.

Згідно із ч. 1, п.1 ч. 2 ст. 18 Закону України "Про виконавче провадження" державний виконавець зобов`язаний вживати передбачених цим Законом заходів примусового виконання рішень, неупереджено, ефективно, своєчасно і в повному обсязі вчиняти виконавчі дії. Державний виконавець зобов`язаний здійснювати заходи примусового виконання рішень у спосіб та в порядку, які встановлені виконавчим документом і цим Законом.

Відповідно до ч. 1 ст. 10 Закону України «Про виконавче провадження» заходами примусового виконання рішень є: звернення стягнення на кошти, цінні папери, інше майно (майнові права), корпоративні права, майнові права інтелектуальної власності, об`єкти інтелектуальної, творчої діяльності, інше майно (майнові права) боржника, у тому числі якщо вони перебувають в інших осіб або належать боржникові від інших осіб, або боржник володіє ними спільно з іншими особами; звернення стягнення на заробітну плату, пенсію, стипендію та інший дохід боржника; вилучення в боржника і передача стягувачу предметів, зазначених у рішенні; заборона боржнику розпоряджатися та/або користуватися майном, яке належить йому на праві власності, у тому числі коштами, або встановлення боржнику обов`язку користуватися таким майном на умовах, визначених виконавцем; інші заходи примусового характеру, передбачені цим Законом.

Частиною 1 ст. 13 Закону України "Про виконавче провадження" визначено, що під час здійснення виконавчого провадження виконавець вчиняє виконавчі дії та приймає рішення шляхом винесення постанов, попереджень, внесення подань, складення актів та протоколів, надання доручень, розпоряджень, вимог, подання запитів, заяв, повідомлень або інших процесуальних документів у випадках, передбачених цим Законом та іншими нормативно-правовими актами.

Статтею 18 Закону України «Про виконавче провадження» встановлено, що виконавець під час здійснення виконавчого провадження має право, зокрема, з метою захисту інтересів стягувача одержувати безоплатно від державних органів, підприємств, установ, організацій незалежно від форми власності, посадових осіб, сторін та інших учасників виконавчого провадження необхідні для проведення виконавчих дій пояснення, довідки та іншу інформацію, в тому числі конфіденційну; накладати арешт на майно боржника, опечатувати, вилучати, передавати таке майно на зберігання та реалізовувати його в установленому законодавством порядку; накладати арешт на кошти та інші цінності боржника, зокрема на кошти, які перебувають у касах, на рахунках у банках, інших фінансових установах та органах, що здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів (крім коштів на рахунках платників у системі електронного адміністрування податку на додану вартість, коштів на рахунках із спеціальним режимом використання, спеціальних та інших рахунках, звернення стягнення на які заборонено законом), на рахунки в цінних паперах, а також опечатувати каси, приміщення і місця зберігання грошей; отримувати від банківських та інших фінансових установ інформацію про наявність рахунків та/або стан рахунків боржника, рух коштів та операції за рахунками боржника, а також інформацію про договори боржника про зберігання цінностей або надання боржнику в майновий найм (оренду) індивідуального банківського сейфа, що охороняється банком. Під час виконання рішень виконавець має право на безпосередній доступ до інформації про боржників, їхнє майно, доходи та кошти, у тому числі конфіденційної, яка міститься в державних базах даних і реєстрах, у тому числі електронних. Порядок доступу до такої інформації з баз даних та реєстрів встановлюється Міністерством юстиції України разом із державними органами, які забезпечують їх ведення.

Відповідно до ч. 2 ст. 36 Закону України «Про виконавче провадження» розшук боржника - юридичної особи, майна боржника організовує виконавець шляхом подання запитів до відповідних органів, установ або проведення перевірки інформації про майно чи доходи боржника, що міститься в базах даних і реєстрах, та перевірки майнового стану боржника за місцем проживання (перебування) або його місцезнаходженням.

З матеріалів справи вбачається, що державним виконавцем в межах виконавчого провадження №61353893 вживались передбачені чинним законодавством заходи на виконання наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020 року №916/2848/19, а саме: з метою виявлення майна боржника - ТОВ "Победа 1? систематично направлялись запити до Державної податкової служби України та УПФУ, Державного підприємства "Аграрні реєстри", Державного підприємства "Центр державного земельного кадастру", Державного підприємства "Держреєстри України", Регіонального сервісного центру МВС в Одеській області, Державного підприємства "Агенство з ідентифікації і реєстрації тварин", Фонду державного майна України, Державної авіаційної служби України, Державної інспекції України з безпеки на морському та річковому транспорті, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Державної служби інтелектуальної власності України, Управління агропромислового розвитку Білгород-Дністровської районної державної адміністрації, Центру надання адміністративних послуг Білгород-Дністровської міської ради, Відділу статистики у Білгород-Дністровському районі ГУ статистики в Одеській області та Головному управлінню статистики в Одеській області, Міністерства доходів і зборів України, до Южне ГРУ АТ КБ "ПриватБанк", АТ "Райффайзен Банк Аваль" та інших державних органів та установ.

В день відкриття виконавчого провадження №ВП61363893 державним виконавцем було накладено арешт на все рухоме та нерухоме майно, що належить боржнику - ТОВ "Победа 1?. Водночас, направивши запити до вказаних вище державних органів та установ та отримавши відповіді на них, державним виконавцем було виявлено у боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Победа 1" рухоме майно - 1) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_7 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_8 ; 2) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_9 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_10 ; 3) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_11 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_12 ; 4) КАМАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_13 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_14 ; 5) ВАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_15 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_16 ; 6) ГАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_17 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_18 ; 7) СЗАП, реєстраційний номер НОМЕР_19 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_20 . При цьому з метою необхідності розшуку виявлених транспортних засобів державним виконавцем у відповідності до положень статті 36 Закону України "Про виконавче провадження" винесено постанову про розшук майна боржника від 02.04.2020 р., яку направлено для виконання до органів поліції та яка в силу закону є обов`язковою для виконання останнім.

Державним виконавцем були винесені постанови, зокрема, про арешт коштів боржника від 27.02.2020 р., від 02.03.2020 р. та від 02.05.2020 р., якими накладено арешт на грошові кошти, що містяться на відкритих рахунках, а також на кошти на рахунках, що будуть відкриті після винесення постанови про арешт коштів боржника - ТОВ "Победа 1?; про арешт майна боржника від 24.02.2020 р., якою накладено арешт на все рухоме та нерухоме майно, що належить боржнику - ТОВ "Победа 1?, у межах суми звернення стягнення з урахуванням виконавчого збору/основної винагороди приватного виконавця, витрат виконавчого провадження, штрафів 702846,40 грн. Разом з тим, державним виконавцем 02.04.2020 р. також винесено постанову про розшук майна боржника по виконавчому провадженню № ВП 61363893, якою оголошено в розшук транспортні засоби, а саме: 1) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_7 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_8 ; 2) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_9 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_10 ; 3) САЗ, реєстраційний номер НОМЕР_11 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_12 ; 4) КАМАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_13 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_14 ; 5) ВАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_15 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_16 ; 6) ГАЗ, реєстраційний номер НОМЕР_17 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_18 ; 7) СЗАП, реєстраційний номер НОМЕР_19 , VIN/номер шасі (кузова, рами): НОМЕР_20 , що належить боржнику.

Крім того матеріалами справи підтверджено, що державним виконавцем були внесені відповідні записи до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження та до Державного реєстру обтяжень рухомого майна, згідно яких, зокрема, внесено запис про обтяження № 203252235 - арешт нерухомого майна щодо суб`єкта обтяження - ТОВ "Победа 1? та внесено реєстраційний запис № 27562031 про арешт всього рухомого майна, належного боржнику - ТОВ "Победа 1?.

Вказані постанови є чинними, матеріали справи не містять доказів їх скасування.

При цьому, судова колегія зазначає, що з наведеного переліку вчинених державним виконавцем заходів примусового виконання випливає відсутність бездіяльності державного виконавця при примусовому виконанні наказу Господарського суду Одеської області від 04.02.2020р. №916/2848/19, оскільки за час перебування на примусовому виконанні відповідного виконавчого провадження, а також в період з 04.08.2020р. по 02.11.2020р., майновий стан боржника державним виконавцем було досліджено в доступних межах.

Суд апеляційної інстанції зазначає, що значна кількість запитів державним виконавцем була вчинена як від моменту відкриття виконавчого провадження, так і в період оскарження бездіяльності.

Щодо тверджень апелянта про відсутність доказів прийняття банківськими установами постанов про арешт коштів боржника, що, в свою чергу, надає можливість вільно та безперешкодно користуватись ними для власних цілей, відмінних із необхідністю погашення заборгованості за наказом господарського суду Одеської області від 04.02.2020 року у справі № 916/2848/19, судова колегія вказує, що відповідно до матеріалів справи, зокрема, 27.03.2020 р. на депозитний рахунок Відділу надійшли кошти від АТ "Райффайзен Банк Аваль" у сумі 5887,63 грн., які розподілені наступним чином: 50,18 грн. стягнуті витрати за користування автоматизованою системою виконавчого провадження; 431,00 грн. стягнуті витрати виконавчого провадження; 4914,96 грн. стягнутий борг на користь стягувача - ТОВ "Спектр-Агро" та 491,49 грн. стягнутий виконавчий збір. Крім того, листом від 23.03.2020р. №20.1.0.0.0/7-200323/1970 АТ КБ "ПриватБанк" повідомив Відділ, що на виконання постанови про арешт коштів ТОВ "Победа 1? - арешт був виконаний банком 27.02.2020р.

Щодо нездійснення арешту посивів сільськогосподарських культур, судова колегія звертає увагу на те, що останнє не є можливим з огляду на відсутність доказів здійснення таких посівів сільськогосподарських культур боржником - ТОВ "Победа 1?. При цьому згідно наявних в матеріалах справи пояснень керівника боржника - ТОВ "Победа 1? ОСОБА_1 вказані земельні ділянки не використовуються товариством.

Так, відповідно до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, боржник є користувачем зазначених в реєстрі земельних ділянок, при цьому на запити державного виконавця від 16.06.2020р. за вих. №48130/31-31 та №48131/31-31 Державне підприємство "Держреєстри України" в листі від 25.06.2020р. за вих. №823 повідомило, що згідно даних основного реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання, станом на 25.06.2020 р. ТОВ "Победа 1" не зберігає зерно на складах, підключених до основного реєстру складських документів на зерно, прийнятого на зберігання.

Також, судова колегія звертає увагу на те, що враховуючи виявлення органом ДВС майна боржника - ТОВ "Победа 1", а також накладення арешту на таке майно та оголошення його в розшук, є недоцільним винесення додаткових постанов щодо повторного розшуку відповідного рухомого майна боржника.

Твердження скаржника про нездійснення державним виконавцем заходів примусового виконання щодо направлення запитів до районного (обласного) відділу статистики із вимогою про надання інформації статистичного спостереження сільськогосподарської діяльності боржника з метою отримання відповідної необхідної статистичної інформації спростовуються наявними у матеріалах справи запитами органу ДВС від 21.04.2020 р. за вих. № 34800/31-31/27 та № за вих. № 34800/31-31/28, а також до Головного управління статистики в Одеській області від 16.06.2020 р. за вих. № 48156/31-31 та № 48157/31-31. При цьому в матеріалах справи наявні відповіді Головного управління статистики в Одеській області від 30.06.2020р. за вих. №07-11/1027-20 та №07-11/1026-20 на вказані вище запити державного виконавця.

З огляду на викладене, а також з урахуванням обставин, встановлених судом щодо перебігу виконавчого провадження, у суду відсутні підстави вважати, що державний виконавець не діє, що має місце з його боку бездіяльність, тим більше, у суду відсутні підстави вважати, що в його діях чи бездіяльності наявні ознаки неправомірності.

Таким чином, доводи апелянта, що викладені в апеляційній скарзі, висновок суду першої інстанції не спростовують та, з урахуванням всіх обставин даної справи, встановлених судом, не впливають на правильність вирішення спору по суті та остаточний висновок.

Відповідно до статті 75 Господарського процесуального кодексу України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування (76 Господарського процесуального кодексу України).

Згідно із статтею 77 Господарського процесуального кодексу України обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Статтею 86 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.

Аналізуючи питання обсягу дослідження доводів скаржника та їх відображення у судових рішеннях, питання вичерпності висновків суду, суд апеляційної інстанції ґрунтується на висновках, що їх зробив Європейський суд з прав людини у справі "Проніна проти України" (Рішення ЄСПЛ від 18.07.2006). Зокрема, ЄСПЛ у своєму рішенні зазначив, що пункт 1 статті 6 Конвенції зобов`язує суди давати обґрунтування своїх рішень, але це не може сприйматись як вимога надавати детальну відповідь на кожен аргумент.

Враховуючи вищевикладене, Південно-західний апеляційний господарський суд приходить до висновку, що судом першої інстанції було повно та всебічно з`ясовано обставини, що мають значення для справи, надано їм належну правову оцінку та постановлено ухвалу з дотриманням норм процесуального права, що дає підстави для залишення ухвали Господарського суду Одеської області від 07.12.2020р. у справі №916/2848/19 без змін, а апеляційної скарги Товариства з обмеженою відповідальністю "Спектр-Агро" - без задоволення.

Згідно із ст.129 Господарського процесуального кодексу України витрати апелянта по сплаті судового збору при подачі апеляційної скарги не відшкодовуються.

Керуючись ст.ст. 255, 269, 270, 275, 276, 281-284 Господарського процесуального кодексу України, Південно-західний апеляційний господарський суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Ухвалу Господарського суду Одеської області від 07.12.2020р. у справі №916/2848/19 залишити без змін, апеляційну скаргу - без задоволення.

Постанова відповідно до вимог ст. 284 Господарського процесуального кодексу України набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена до Верховного Суду у 20-денний строк.

Повний текст постанови підписаний 24.02.2021р.

Головуючий суддя Савицький Я.Ф.

Суддя Головей В.М.

Суддя Разюк Г.П.