ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

01.12.2020м. ДніпроСправа № 904/5052/16

Суддя господарського суду Дніпропетровської області Владимиренко І.В. розглянувши матеріали справи

Кредитори:

1.Товариство з обмеженою відповідальністю "ЗАХІДНА ДИСТРИБУЦІЙНА МЕРЕЖА", м. Дніпро

2.Публічне акціонерне товариство "УКРСИББАНК", м. Харків

3.Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Дніпропетровській області

4. Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Фінфест», м. Дніпро

Боржник: Товариство з обмеженою відповідальністю "Гранд Дистрибьюшин Юг" (49035, м. Дніпропетровськ, вул. Криворізька, б.72, )

про визнання банкрутом

Відомості про представників сторін та учасників судового процесу:

від боржника: ліквідатор не з`явився

від кредитора 1-4: представники не з`явилися

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду від 11.11.20р. відкладено судове засідання на 01.12.2020р. о 11:00год. з розгляду наступних документів: заяви ліквідатора № 02-02-75/886 від 09.10.19р. про покладання субсидіарної відповідальності по зобов`язанням боржника; заяви ліквідатора № 02-02-75/247 від 13.05.2020р. про зняття обтяжень, звіту ліквідатора за підсумками ліквідаційної процедури. Продовжено строк ліквідаційної процедури ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та повноваження ліквідатора ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" арбітражного керуючого Вербицького О.В. до дати судового засідання до 01.12.2020 року. Викликано в судове засідання іпотекодержателя АТ "Південний" для надання пояснень (заперечень) стосовно поданої ліквідатором заяви про зняття обтяжень (іпотеки).

В судове засідання 01.12.20р. учасники провадження у справі про банкрутство, причини неявки суду не повідомили, а тому суд розглядає справу за наявними матеріалами справи.

В судовому засіданні прийнято ухвалу.

Розглянувши в судовому засіданні 01.12.20р. наявні матеріали справи, заяву ліквідатора № 02-02-75/886 від 09.10.19р. про покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" на ОСОБА_1 , стягнути з ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Гранд Дистрибьюшн Юг» (р/р № НОМЕР_2 в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, ) суму боргу перед кредиторами ТОВ «ГДЮ» -115 722 664,67 грн. та видачі наказу, господарський суд встановив наступне.

В обґрунтування поданої заяви ліквідатор зазначив, що з матеріалами справи банкрут отримав від АТ «УкрСиббанк» кредит у сумі 48 млн. грн. З відповіді Головного управління статистики у Дніпропетровській області № 10-25/2374 від 27.09.2018р. вбачається, що ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" останній раз звітувало за 2014р.: баланс на 31.12.2014р. - інші фінансові інвестиції-15 млн. грн., запаси - 37 млн. 150 тис. грн., дебіторська заборгованість - 36 млн. 521 тис. грн., готівка - 1 млн. 229 тис. грн., звіт про фінансові результати за 2014р. чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) склав 63 018 грн., за попередній період - 4 754 грн. Валовий прибуток: 40 334 грн. та 1 444 грн. за попередній період, звіт про рух грошових коштів за 2014р.: надійшло коштів у результаті операційної діяльності - 62 млн. 842 тис. грн., витрачено: на оплату товарів (робіт, послуг) 6 млн. 216 тис. грн., відрахування на соцзаходи - 40 млн. 543 тис. грн., зобов`язання з податків і зборів -11 млн. 310 тис. грн., інші витрачання - 4 млн. 663 тис. грн., звіт про власний капітал за 2014р. - 436 тис. грн.

Отже, ліквідатором встановив, що ОСОБА_2 , як єдиний із засновників товариства-боржника та його керівник, не вжив своєчасних заходів для запобігання банкрутству боржника; не здійснив санаційних заходів боржника до провадження у справі про банкрутство; не надавав статистичної звітності до органів статистики; проявив бездіяльність у наданні податкової звітності до контролюючих органів, що призвело до несплати грошових зобов`язань і, як наслідок, до банкрутства ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг". За даними витягу з єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - держреєстру) керівником та засновником ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" враховується ОСОБА_1 із внеском до статутного капіталу 52 500 грн.; відповідно до Статуту ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" учасником товариства є ОСОБА_1 . Пунктами 7.1. Статуту ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" визначено розмір статутного капіталу Товариства, який складається з грошових коштів, внесеного учасниками на суму 52 500 грн. За змістом пункту 8.2. Статуту Товариства засновники погодили, що порядок покриття збитків визначається загальними зборами Товариства. За даними державного реєстру не вбачається прийняття учасниками ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" рішень щодо збитків, перегляду розміру статутного капіталу товариства, його збільшення або зменшення, додаткові внески учасниками товариства не вносилися, керівник товариства як посадова особа до майнової відповідальності не притягувався.

Таким чином, ліквідатор вважає, що вказаною посадовою особою банкрута були виведені активи Товариства, ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" доведено до банкрутства діями відповідача, на це вплинуло виведення активів та не передбачення ніяких заходів щодо попередження банкрутства боржника.

Відповідно до вимог ст.ст. 97-99 ЦК України та Статуту банкрута управління товариством здійснюють його органи. Органами управління товариством є загальні збори його учасників і виконавчий орган, якщо інше не встановлено законом.

Згідно із приписів ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», бухгалтерський облік на підприємстві ведеться безперервно з дня реєстрації підприємства до його ліквідації. Питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів. Відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе власник (власники) або уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством відповідно до законодавства та установчих документів.

Будь-яка бухгалтерська документація щодо виведення активів, а також їх повернення підприємству ліквідатору не надана.

На виконання ухвали Кіровського райсуду м. Кіровограда від 01.10.2018р. (справа № 404/6586/18 судця Завгородній Є.В.) Кропивницьким ВП внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування кримінального провадження № 0008438 від 05.10.2018р. за ч. 1 ст. 357 КК України по факту крадіжки документів ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" під час перевезення з м. Одеси до м. Дніпро бухгалтерських архівних документів під час руху по м. Кіровоград, з кузова автомобіля було втрачено коробки з документами, зокрема касові книги, приходні накладні, акти виконаних робіт, а також договори за період з 2012 року. Слідчий Кущенко І..Ю., прокурори Федотова М.О., Солопов В.Ю.

Ліквідатор вважає, що з всієї наявної інформації, вбачається, що зазначена посадова особа банкрута здійснила дії щодо доведення боржника до банкрутства через неправомірне виведення активів боржника, що призвело до неспроможності підприємства виконати свої господарські зобов`язання перед кредиторами в розмірі понад 115 млн. грн., в той час у боржника недостатньо майна для здійснення розрахунку з кредиторами, не здійснив дії щодо поновлення бухгалтерської документації та стягнення дебіторської заборгованості, погашення вимог кредиторів, що в свою чергу створило умови для його стійкої неплатоспроможності та банкрутства.

А тому, ліквідатор просить суд покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" на ОСОБА_1 , стягнути з ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Гранд Дистрибьюшн Юг» (р/р № НОМЕР_2 в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, ) суму боргу перед кредиторами ТОВ «ГДЮ» -115 722 664,67 грн. та видати наказ.

Господарський суд дослідивши надані ліквідатором до своєї заяви документальні докази, господарський суд встановив.

Загальні умови для притягнення до субсидіарної (додаткової) відповідальності за зобов`язаннями боржника у справі про банкрутство визначені Цивільним кодексом України, Господарським кодексом України та Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», який був чинним на час виникнення та існування спірних правовідносин.

Згідно з частиною першою статті 619 Цивільного кодексу України договором або законом може бути передбачена поряд із відповідальністю боржника додаткова (субсидіарна) відповідальність іншої особи.

Відповідно до частини першої статті 215 Господарського кодексу України у випадках, передбачених законом, суб`єкт підприємництва-боржник, його засновники (учасники), власник майна, а також інші особи несуть юридичну відповідальність за порушення вимог законодавства про банкрутство, зокрема фіктивне банкрутство, приховування банкрутства або умисне доведення до банкрутства.

Частиною 3 цієї статті Кодексу визначено, що умисним банкрутством визнається стійка неплатоспроможність суб`єкта підприємництва, викликана цілеспрямованими діями власника майна або посадової особи суб`єкта підприємництва, якщо це завдало істотної матеріальної шкоди інтересам держави, суспільства або інтересам кредиторів, що охороняються законом.

Законом, який в розумінні зазначених норм права передбачає поряд з основною відповідальністю боржника додаткову (субсидіарну) відповідальність третіх осіб, є Кодекс України з процедур банкрутства.

Частиною 2 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства унормовано, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані тільки для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Законом.

Виходячи з приписів наведених правових актів, передбачена субсидіарна (додаткова) відповідальність у справах про банкрутство є самостійним цивільно-правовим видом відповідальності, який покладається на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника при наявності підтвердження вини вказаних осіб у доведенні юридичної особи до стану неплатоспроможності.

Положеннями частини 1 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що одним із повноважень ліквідатора з дня його призначення, зокрема, є аналіз фінансового стану банкрута. Отже, в межах справи про банкрутство можливість подання заяви до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням до банкрутства, належить виключно ліквідатору банкрута.

Таким чином, виявлення наявності ознак доведення до банкрутства юридичної особи-боржника покладена саме на ліквідатора, що пов`язано з виконанням ліквідатором банкрута повноважень, визначених статтею 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

З метою визначення однозначних підходів під час аналізу фінансово-господарського стану підприємства на предмет виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства; своєчасного виявлення формування незадовільної структури балансу для вжиття заходів щодо запобігання банкрутству підприємств, а також виявлення резервів підвищення ефективності виробництва та відновлення платоспроможності підприємств шляхом їх санації розроблено «Методичні рекомендації щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства», затверджені наказом Міністерства економіки України від 19 січня 2006 року № 14 (у редакції наказу Міністерства економіки України від 26.10.2010 № 1361).

Об`єктом аналізу є фінансово-господарський стан підприємств, зокрема фінансові, виробничі та інвестиційні аспекти їх діяльності.

В зазначених Методичних рекомендаціях доведення до банкрутства визначено як умисне, з корисливих мотивів, іншої особистої заінтересованості або в інтересах третіх осіб вчинення громадянином-засновником (учасником) або службовою особою суб`єкта господарської діяльності дій, що призвели до стійкої фінансової неспроможності суб`єкта господарської діяльності, якщо це завдало великої матеріальної шкоди державі чи кредитору - неспроможність суб`єкта підприємницької діяльності виконати після настання встановленого строку їх сплати грошові зобов`язання перед кредиторами. Приховування банкрутства - умисне приховування громадянином-засновником (учасником) або службовою особою суб`єкта господарської діяльності своєї стійкої фінансової неспроможності шляхом подання недостовірних відомостей, якщо це задало великої матеріальної шкоди кредиторові.

Під час проведення аналізу визначаються: стан фінансово-господарської діяльності підприємства, структура його балансу (задовільна чи незадовільна) та обґрунтованість визнання підприємства неплатоспроможним; тенденції щодо динаміки основних показників ефективності діяльності підприємства; можливість використання санаційних процедур для поліпшення фінансово-господарського стану підприємства та виведення його з неплатоспроможного стану; наявність економічних дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства.

У відповідності до положень Розділу ІІІ «Методичне забезпечення заповнення форми звіту за результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності неплатоспроможного підприємства» у звіті зазначається, зокрема 1) загальна характеристика підприємства, 2) оцінка підприємства позиції неплатоспроможності, в якій дається оцінка фінансового стану підприємства, аналіз фінансових факторів, що призвели до неплатоспроможності, та визначення можливості санації підприємства: аналіз необоротних і оборотних активів, оборотних засобів; аналіз структури грошових потоків підприємства і кредиторської заборгованості.

Пунктом 3 Розділу ІІІ Методичних рекомендацій регулюються питання щодо аналізу наявності (відсутності) ознак дій з приховування чи доведення до банкрутства або фіктивного банкрутства підприємства та визначення ознак втрати або відновлення платоспроможності, зокрема: визначення ознак дій з доведення до банкрутства (п. 3.2); визначення ознак дій з приховування банкрутства (п.3.3).

Визначення ознак дій з доведення до банкрутства здійснюється ліквідатором банкрута за період, що починається за три роки до дати порушення справи про банкрутство, у разі наявності ознак неправомірних дій відповідальних осіб боржника, що призвели до його стійкої фінансової неспроможності, у зв`язку з чим боржник був не в змозі задовольнити в повному обсязі вимоги кредиторів або сплатити обов`язкові платежі. У ході визначення ознак дій з доведення до банкрутства аналізується рівень забезпечення зобов`язань кредиторів за період проведення аналізу. з`ясовується причина погіршення показників рівня забезпечення зобов`язань кредиторів шляхом перевірки фінансово-господарських договорів підприємства.

Економічними ознаками дій з доведення до банкрутства може вважатися такий фінансово-економічний стан боржника, коли виконання умов договорів призвело до погіршення показників оцінки його фінансового стану, зокрема: підписання завідомо невигідних для підприємства (у тому числі фіктивних) договорів; необґрунтованої виплати грошових коштів, необґрунтованої передачі третім особам майна; прийняття нераціональних управлінських рішень, які негативно впливають на виробничу, торговельну, іншу статутну діяльність підприємства, що призводить до фінансових збитків та втрат; заплутування звітності, знищення документів або інформації, унаслідок чого неможлива ефективна робота підприємства тощо.

Якщо на окремих стадіях провадження у справі про банкрутство буде встановлено, що боржником подані недостовірні відомості про його фінансовий та майновий стан у фінансовій звітності або в інших документах, то в такому разі можуть мати місце ознаки дій з приховування банкрутства.

До ознак дій з приховування банкрутства належать: надання потенційним кредиторам (банківським установам, державним установам, постачальникам, покупцям), а також господарському суду завідомо неправдивої інформації про фінансово-господарський стан підприємства, яка створює оманливе враження про нормальний фінансовий стан підприємства і таким чином приховує стійку фінансову неспроможність (якщо недостовірні відомості повідомляються потенційному кредитору, від якого очікують продажу продукції чи товарів, виконання робіт, надання послуг, передачі майна, надання позики чи сплати авансових грошових сум на користь організації, від імені якої надаються відомості; або подання до господарського суду відзиву на заяву про банкрутство із свідомо неправдивими відомостями про загальну суму заборгованості, наявне у нього майно, у тому числі й кошти, що знаходяться на його рахунках у банках чи інших фінансово-кредитних установах тощо). Можливість установлення причинного зв`язку між наданою інформацією та збитками, яких зазнала третя особа.

Господарський суд визнає, що саме детальний аналіз ліквідатора фінансового становища банкрута у поєднанні з дослідженням ним підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство, дозволить ліквідатору банкрута виявити наявність чи відсутність дій засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи.

У звіті ліквідатора за результатами проведення аналізу ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства ТОВ "Гранд Дистрибьюшен Юг" вбачається, що ліквідатором зроблено висновки про наявність ознак критичної неплатоспроможності підприємства; ознаки дій з доведення до банкрутства; ознак з приховування банкрутства.

Господарський суд зауважує, що обов`язком ліквідатора при проведенні аналізу фінансово-господарської діяльності банкрута є здійснення всієї повноти заходів, спрямованих на встановлення обставин щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, у відповідності до положень Методичних рекомендацій. При цьому не повинен виникати обґрунтований сумнів щодо їх належного здійснення ліквідатором (принцип безсумнівної повноти дій ліквідатора).

Ліквідатором не здійснено вичерпного аналізу договорів та інших правочинів, які були укладені боржником до порушення справи про банкрутство; не встановлено чи є укладення спірних правочинів способом уникнення відповідальності перед кредиторами шляхом виведення з обороту ліквідних активів боржника та у подальшому ініціювання справи про банкрутство; не надано вичерпного аналізу обставинам відчуження майна заінтересованій особі стосовно боржника; не надано оцінки доказам відчуження майна боржника за ціною набагато нижчою від ринкової та без оплати з боку покупця, саме у передбачених оспорюваним договором строки та порядку; не зазначено чи призвели дії щодо відчуження спірного майна до неможливості повного або часткового виконання боржником грошових зобов`язань перед іншими кредиторами.

У розумінні вимог закону щодо виявлення ознак можливості покладення на керівника підприємства субсидіарної відповідальності в порушення вимог Методичних рекомендацій ліквідатор не здійснив та у звіті не відобразив поглиблений аналіз дебіторської заборгованості (аналіз структури, тенденцій та аналітичних показників). При проведенні поглибленого аналізу фінансово-господарського стану неплатоспроможного підприємства, зокрема визначається дебіторська заборгованість, установлюється її обґрунтованість та строки виникнення; виявляється нормальна та невиправдана дебіторська заборгованість; установлюється ймовірність стягнення такої заборгованості та аналізуються заходи, які вживалися при її стягненні. Не виявлена та не проаналізована допущена на підприємстві невиправдана заборгованість - заборгованість щодо претензій, відшкодування матеріальної шкоди. Ця заборгованість являє собою форму незаконного відволікання оборотних коштів і порушення фінансової дисципліни.

Також, ліквідатором не було проаналізовано фінансовий стан банкрута за останні три роки, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство та не проведено аналіз надходження та витрачання грошових коштів банкрута.

У звіті ліквідатора щодо аналізу фінансово-господарського стану підприємства на предмет виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства відсутні не наведені об`єктивні документальні докази конкретних правочинів, які були завідомо невигідні для юридичної особи ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та грубо суперечили вимогам належного господарювання. Не наведені докази умисної безпідставної передачі третім особам грошових коштів отриманого кредиту.

Зважаючи на викладене, господарський суд дійшов висновку, що ознаки доведення до банкрутства, які є обов`язковими для покладення на керівників ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" ОСОБА_1 субсидіарної відповідальності, не підтверджені достатніми для однозначного висновку належними та допустимими доказами, у зв`язку з чим відсутні підстави для задоволення заяви ліквідатора № 02-02-75/886 від 09.10.19р. про покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" на ОСОБА_1 , стягнути з ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Гранд Дистрибьюшн Юг» (р/р № НОМЕР_2 в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, ) суму боргу перед кредиторами ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" -115 722 664,67 грн. та видачі наказу, у зв`язку з доведенням до банкрутства ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг".

Враховуючи вищенаведене, господарський суд вирішив в задоволенні заяви ліквідатора № 02-02-75/886 від 09.10.19р. про покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" на ОСОБА_1 , стягнути з ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Гранд Дистрибьюшн Юг» (р/р № НОМЕР_2 в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, ) суму боргу перед кредиторами ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" -115 722 664,67 грн. та видачі наказу відмовити.

Розглянувши в судовому засіданні 01.12.20р. наявні матеріали справи, заяву ліквідатора № 02-02-75/247 від 13.05.2020р. про зняття обтяжень, господарський суд встановив наступне.

В обґрунтування поданої заяви ліквідатор зазначив, що відповідно до інформації з державного реєстру іпотек (довідка від 13.05.2020р. № 208897838) зареєстрована іпотека 28.12.2012р. № обтяження 11120512 (договір іпотеки Р№ 3266 від 18.04.2011р., 11993 від 27.12.2012р., засвідчений приватним нотаріусом Федорченко Т.М.) на земельну ділянку площею 3,3295 га., адреса: АДРЕСА_2 , кадастровий номер :03:001:0001, іпотекодержатель АТ «Південний», боржник за основним зобов`язанням банкрут, строк виконання 31.03.2014р., розмір основного зобов`язання 26 680 000 грн. 21.10,2013р. запис перенесено до держреєстру речових прав на нерухоме майно іпотека 28.12.2012р. № запису 2980982, № обтяження 11120696 (договір іпотеки Р№ 3268 від 18.04.2011р., 11994 від 27.12.2012р., засвідчений приватним нотаріусом Іллічова Н.А.) на центральний розподільчий пункт, адреса: Одеська область, Лиманський район, с/рада Красносільська, 21-й км. Старокиївського шосе, буд. 49 «в», № РПВН 15563136 та незавершене будівництво «Виробничої бази монолітного домобудування» готовністю 29%, земельна ділянка, адреса: Одеська область, Лиманський район, с/рада Красносільська, 21-й км. Старокиївського шосе, буд. 49 «г», № РПВН 17279714, кадастровий номер :03:001:0001, іпотекодержатель АТ «Південний», боржник за основним зобов`язанням банкрут, строк виконання 31.03.2014р., розмір основного зобов`язання 26 680 000 грн.

Згідно п. 1 ст. 59 Кодексу України з процедур банкрутств з дня ухвали господарським судом постанови про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури: скасовуються арешт, накладений на майно боржника, визнаного банкрутом, та інші обмеження щодо розпорядження майном такого боржника. Накладення нових арештів або інших обмежень щодо розпорядження майном банкрута не допускається.

А тому, ліквідатор просить суд зняти обтяження щодо майна банкрута, а саме: іпотека 28.12.2012р. № обтяження 11120512 (договір іпотеки Р№ 3266 від 18.04.2011р., 11993 від 27.12.2012р., засвідчений приватним нотаріусом Федорченко Т.М.) на земельну ділянку площею 3,3295 га., адреса: АДРЕСА_2 , кадастровий номер :03:001:0001, іпотекодержатель АТ «Південний», боржник за основним зобов`язанням банкрут, строк виконання 31.03.2014р., розмір основного зобов`язання 26 680 000 грн. та іпотека 28.12.2012р. № запису 2980982, № обтяження 11120696 (договір іпотеки Р№ 3268 від 18.04.2011р.. 11994 від 27.12.2012р., засвідчений приватним нотаріусом Іллічова Н.А.) на центральний розподільчий пункт, адреса: Одеська область, Лиманський район, с/рада Красносільська, 21-й км. Старокиївського шосе, буд. 49 «в», № РПВН 15563136 та незавершене будівництво «Виробничої бази монолітного домобудування» готовністю 29%, земельна ділянка, адреса: Одеська область, Лиманський район, с/рада Красносільська, 21-й км. Схарокиївського шосе, буд. 49 «г», № РПВН 17279714, кадастровий номер :03:001:0001, іпотекодержатель АТ "Південний", боржник за основним зобов`язанням банкрут, строк виконання 21.03.2014р., розмір основного зобов`язання 26 680 000 грн.

Господарський суд дослідивши надані ліквідатором до своєї заяви документальні докази, господарський суд встановив.

Провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Гранд Дистрибьюшин Юг", 49035, м.Дніпропетровськ, вул.Криворізька, б.72, порушено ухвалою господарського суду 05.07.16 р. (суддя Примак С.А.) відповідно до процедури, передбаченої статтею 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (який діяв до 21.10.2019р.).

Постановою господарського суду Дніпропетровської області від 14.07.16 р. (суддя Примак С.А.) визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "Гранд Дистрибьюшин Юг" банкрутом. Відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 4 місяці до 14.11.16р. Ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Гранд Дистрибьюшин Юг" призначено голову ліквідаційної комісії Вітер Діану Михайлівну (інн НОМЕР_3 , 49044, м.Дніпро, а/с 2730).

Ухвалою господарського суду від 10.01.2017р. затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Гранд Дистрибьюшин Юг", з вимогами наступних кредиторів: 1. Товариства з обмеженою відповідальністю "ЗАХІДНА ДИСТРИБУЦІЙНА МЕРЕЖА", м. Дніпро на суму 2 756,00 грн. - 1 черга задоволення; 300 000,00 грн. - 4 черга задоволення. 2. Публічного акціонерного товариства "УКРСИББАНК", м. Харків на суму 2 756,00 грн. - 1 черга задоволення; 115 373 903,20 грн. - 4 черга задоволення. 3. Відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України в місті Дніпропетровську Дніпропетровської області на суму 2 756,00 грн. - 1 черга задоволення; 40 493,47 грн. - 2 черга задоволення.

Ухвалою господарського суду від 04.09.2018р. скаргу ПАТ "УкрСиббанк" № 13-2-1/42563 від 27.10.17р. на дії ліквідатора Вітер Д.М. задоволено. Заяву ліквідатора № 02 від 24.04.18р. про припинення повноважень ліквідатора ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" задоволено. Припинені повноваження ліквідатора ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" голови ліквідаційної комісії Вітер Діани Михайлівни. Ліквідатором ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" призначено арбітражного керуючого Вербицького Олексія Вікторовича (свідоцтво № 692 від 18.04.13р., адреса: 50084, Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Співдружності, 82-4). Встановлено строк ліквідаційної процедури 4 місяці. Зобов`язано Вітер Діану Михайлівну, відповідно до Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом в 10-ти денний строк передати ліквідатору Вербицькому Олексію Вікторовичу бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута. Зобов`язано ліквідатора Вербицького Олексія Вікторовича провести ліквідаційну процедуру ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" у відповідності до вимог Законом України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

21.10.2019 набув чинності Кодекс України з процедур банкрутства № 2597-VIII.

Частиною 2 Прикінцевих та Перехідних Положень Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що з дня введення в дію цього Кодексу визнано таким, що втратив чинність Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (Відомості Верховної Ради України, 1992р., №31, ст. 440 із наступними змінами).

Відповідно до ч.4 Прикінцевих та Перехідних Положень Кодексу України з процедур банкрутства установлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; аналізує фінансовий стан банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута; з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту; заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом; повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства; у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу; веде реєстр вимог кредиторів; подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

В ході проведення ліквідаційної процедури ліквідатором було виявлено обтяження № 11120512 та № 11120696 за договорами іпотеки Р№ 3266 від 18.04.2011р., № 11993 від 27.12.2012р., Р№ 3268 від 18.04.2011р., № 11994 від 27.12.2012р. на земельну ділянку площею 3,3295 га та центральний розподільчий пункт, адреса: Одеська область, Лиманський район, с/рада Красносільська, 21-й км. Старокиївського шосе, буд. 49 «в», № РПВН 15563136 та незавершене будівництво «Виробничої бази монолітного домобудування» готовністю 29%, земельна ділянка, адреса: Одеська область, Лиманський район, с/рада Красносільська, 21-й км. Старокиївського шосе, буд. 49 «г», № РПВН 17279714, кадастровий номер :03:001:0001, іпотекодержателем є АТ "Південний", а іпотекодавцем боржник за основним зобов`язанням ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг".

Господарським судом встановлено, що АТ "Південний" не було внесено до реєстру вимог кредиторів попереднім ліквідатором відповідно до вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (який діяв до 21.10.2019р.) при затвердженні судом реєстру вимог кредиторів майно яке перебуває в іпотеки та належить ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та повинно бути внесено до ліквідаційної маси.

Також, арбітражним керуючим Вербицьким О.В. який виконує на даний час повноваження у справі про банкрутство ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" відповідно до вимог ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства якою визначено, що на ліквідатора покладається веденення реєстру вимог кредиторів на даний час також не внесені відомості щодо заставного кредитора АТ "Південний" та майна банкрута яке перебуває в іпотеці, що є порушенням вимог Кодексу України з процедур банкрутства.

А тому, господарський суд вважає за доцільне в задоволенні заяви ліквідатора № 02-02-75/247 від 13.05.2020р. про зняття обтяжень відмовити.

Відповідно до ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна зобов`язаний окремо повідомити господарський суд про вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за відсутності таких заяв - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з відповідним державним реєстром. Розпорядник майна зобов`язаний окремо повідомити господарський суд про вимоги щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також про вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян, згідно із заявами таких кредиторів та/або даними обліку боржника. До визнання боржника банкрутом спори боржника з кредиторами, які мають поточні вимоги до боржника, вирішуються в межах справи про банкрутство шляхом їх розгляду у позовному провадженні господарським судом.

Зобов`язати ліквідатора відповідно до вимог ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства внести відомості щодо заставного кредитора АТ "Південний" та майна банкрута яке перебуває в іпотеці, відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 208897838 від 13.05.2020р.

Щодо розгляду звіту ліквідатора за підсумками ліквідаційної процедури, господарський суд вважає, що даний звіт ліквідатором подано передчасно, оскільки на даний час відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 208897838 від 13.05.2020р., господарським судом встановлено, що у боржника наявна кредиторська заборгованість перед АТ "Південний" та майно яке перебуває в іпотеці та яке повинно бути включено до ліквідаційної маси для задоволення вимог кредиторів відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства.

А тому, господарський суд вирішив в затвердженні звіту ліквідатора за підсумками ліквідаційної процедури відмовити.

Відповідно до ч.2 ст. 119 ГПК України встановлений судом процесуальний строк може бути продовжений судом за заявою учасника справи, поданою до закінчення цього строку, чи з ініціативи суду.

Оскільки ухвалою суду від 11.11.2010р. продовжено строк ліквідаційної процедури до 01.12.2020р., господарський суд Дніпропетровської області вирішив продовжити строк ліквідаційної процедури ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та повноваження ліквідатора ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" арбітражного керуючого Вербицького О.В. на 4 місяці для завершення всіх дій передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.

Зобов`язати ліквідатора Вербицького Олексія Вікторовича провести ліквідаційну процедуру ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та подати суду на затвердження звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, реєстр вимог кредиторів, всі документи, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури у відповідності до вимог Кодексу України з процедур банкрутства.

Керуючись ст. ст. 45, 60, 61, 65 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 119, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

В задоволенні заяви ліквідатора № 02-02-75/886 від 09.10.19р. про покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" на ОСОБА_1 , стягнути з ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Гранд Дистрибьюшн Юг» (р/р № НОМЕР_2 в АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, ) суму боргу перед кредиторами ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" -115 722 664,67 грн. та видачі наказу відмовити.

В задоволенні заяви ліквідатора № 02-02-75/247 від 13.05.2020р. про зняття обтяжень відмовити.

Зобов`язати ліквідатора відповідно до вимог ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства внести відомості щодо заставного кредитора АТ "Південний" та майна банкрута яке перебуває в іпотеці, відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 208897838 від 13.05.2020р.

В затвердженні звіту ліквідатора за підсумками ліквідаційної процедури відмовити.

Продовжити строк ліквідаційної процедури ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та повноваження ліквідатора ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" арбітражного керуючого Вербицького О.В. на 4 місяці для завершення всіх дій передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.

Зобов`язати ліквідатора Вербицького Олексія Вікторовича провести ліквідаційну процедуру ТОВ "Гранд Дистрибьюшин Юг" та подати суду на затвердження звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, реєстр вимог кредиторів, всі документи, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури у відповідності до вимог Кодексу України з процедур банкрутства.

Ухвала, постановлена судом поза межами судового засідання або в судовому засіданні у разі неявки всіх учасників справи, розгляду справи без повідомлення (виклику) учасників справи, набирають законної сили з моменту їх підписання суддею (суддями) та може бути оскаржена.

Ухвала підписана - 04.12.2020 року.

Копію ухвали направити: кредиторам, ліквідатору, ОСОБА_1 , АТ "Південний".

Суддя І.В. Владимиренко