ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

03.11.2020м. ДніпроСправа № 904/795/19

Суддя господарського суду Дніпропетровської області Владимиренко І.В. розглянувши матеріали справи

Кредитори:

1. ОСОБА_1 , м. Дніпро

2. Акціонерне товариство "ТАСКОМБАНК", м. Київ

Боржник: Товариство з обмеженою відповідальністю "СП АРІЗОНА" (49049, м. Дніпро, вул. Далека, 2, офіс 3; )

про визнання банкрутом

Представники:

від боржника ліквідатор Ткаченко Д.В. посв. № 1057 від 04.07.13р.

від АТ "Таскомбанк" представник Понамарь С.Г. дов. № 55 від 17.02.20р.

ОСОБА_1 не з`явився

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду від клопотання АТ "Таскомбанк" № б/н від 02.10.2020р. (з врахуванням доповнень до клопотання) про відкладення розгляду справи після 01.11.2020р. задоволено. Прийнято клопотання АТ "Таскомбанк" № 23245/70 від 29.09.2020 про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона", у зв`язку з неналежним розшуком майна банкрута до розгляду. Відкладено розгляд справи на 03.11.2020 об 12:30, на якому розглянути клопотання АТ "Таскомбанк" № 23245/70 від 29.09.2020 про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона", у зв`язку з неналежним розшуком майна банкрута та звіт ліквідатора. Продовжено строк ліквідаційної процедури ТОВ "СП АРІЗОНА" та повноважень ліквідатора ТОВ "СП АРІЗОНА" арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. до дати судового засідання 03.11.2020р.

В судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частину ухвали.

Розглянувши в судовому засіданні 03.11.2020р. наявні матеріали справи, клопотання АТ "Таскомбанк" № 23245/70 від 29.09.2020 про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона", заслухавши присутніх учасників провадження у справі про банкрутство, господарський суд встановив наступне.

В обґрунтування поданого клопотання представник АТ "Таскомбанк" зазначив, що 22.09.2020 року відбулися збори кредиторів та Комітет Кредиторів ТОВ «СП АР13ОНА». У відповідності з протоколом комітету кредиторів та зборів кредиторів по першим двом питання порядку денного прийняті наступні рішення не погоджувати звіт ліквідатора про діяльність ліквідатора за період з 01.08.2020 по 01.09.2020 року та ліквідаційний баланс на 26.02.2020 року ТОВ «СП АР13ОНА». Звернутись до Господарського суду Дніпропетровської області з клопотанням про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Дениса Володимировича від виконання повноважень ліквідатора ТОВ «СП АРІЗОНА» в порядку ст.28 Кодексу України з процедур банкрутства. Уповноважити АТ «ТАСКОМБАНК» подати відповідне клопотання до Господарського суду Дніпропетровської області.

Дані рішення комітету кредиторів ТОВ «СП АРІЗОНА» були обґрунтовані наступним, у відповідності з ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 21.01.2020 року по справі № 904/795/19, ліквідатора було зобов`язано подати звіт та ліквідаційний баланс. Однак, АТ «ТАСКОМБАНК» не отримав ліквідаційного балансу від ліквідатора.

На адресу АТ «ТАСКОМБАНК» не надходили документи від ліквідатора щодо перевірки майнового стану ТОВ «СП АРІЗОНА». У зв`язку з чим представник АТ «ТАСКОМБАНК» ознайомився з наявними копіями документів в матеріалах справи.

В результаті проведеного аналізу наявних в матеріалах справи документів, АТ «ТАСКОМБАНК» вважає, що ліквідатором не вжито всіх можливих заходів з метою виявлення майна ТОВ «СП АРІЗОНА», а саме: не проведена перевірка можливої наявності об`єктів права інтелектуальної власності. Міністерство розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України своїм листом від 12.11.2019 року про ненадання інформації, чітко вказало ліквідатору який комплекс заходів необхідно вжити для отримання інформації щодо об`єктів права інтелектуальної власності. Однак, ліквідатором не було вжито жодних заходів для отримання даної інформації.

У відповідності з листом №01-34/02-75 від 16.10.2019 року Головне управління статистики у Дніпропетровській області повідомило ліквідатора про відмову в наданні оригіналів або копій фінансових звітів, та запропонувало з ними ознайомитись безпосередньо в Головному управлінні статистики. Однак ліквідатор не отримав ці фінансові звіти, і відповідно не може об`єктивно оцінювати фінансовий стан ТОВ «СП АРІЗОНА».

У відповідності з листом Головного управління Держгеокадастру у Дніпропетровській області від 21.03.2019 року, на запит ліквідатора була надана інформація виключно щодо зареєстрованих земельних ділянок в Дніпропетровській області. Щодо перевірки решти земельних ділянок, ліквідатору інформація не надавалась.

У відповідності з листом Державної авіаційної служби України від 01.11.2019 року, у відповідь на запит ліквідатора не надано інформації щодо зареєстрованого майна за ТОВ «СП АРІЗОНА». Ліквідатору необхідно було отримати відомості з Державного реєстру цивільних повітряних суден України, однак ліквідатор не отримав дані відомості.

Акт інвентаризації розрахунків з дебіторами та кредиторами ТОВ «СП АРІЗОНА» пустий. Він ліквідатором просто підписаний без внесення жодних відомостей. Всі акти інвентаризації додані до матеріалів справи теж порожні та не містять жодної інформації, отже, ліквідатор не виявив жодного документа банкрута.

Враховуючи наявність письмових пояснень колишнього директора ТОВ «СП АРІЗОНА», у ліквідатора був безпосередній контакт з керівництвом товариства, яке могло надати ліквідатору всю необхідну фінансову документацію, договори, тощо, але цього ліквідатором зроблено не було.

Також, ліквідатором не подавалась заява до правоохоронних органів щодо доведення ТОВ «СП АРІЗОНА» до банкрутства. А такий факт дійсно має місце, і зроблено це було з метою уникнення сплати заборгованості по кредитному договору, який був укладений з АТ «ТАСКОМБАНК», не проводилась перевірка наявності корпоративних прав товариства в інших юридичних особах.

Поданий ліквідатором ліквідаційний баланс не відображає навіть вимог кредиторів. У відповідності з ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 09.07.2019 по даній справі (№904/795/19), були визнані наступні вимоги кредиторів: ОСОБА_1 - 3842 (перша черга), 4062270 грн. (четверта черга). Загальна сума вимог 4066112 грн., АТ «ТАСКОСМБАНК» - 3842 (перша черга), 44354046, 55 грн. (четверта черга), 2787353,53 грн. (шоста черга). Загальна сума вимог 47145242,08 грн. Сукупна сума вимог кредиторів складає 51211354,08 грн.

В ліквідаційному балансі (код рядку 440) в розділі довгострокові кредити банків вказана сума 41141,4 тис. грн., що не відповідає сумі визнаних судом кредиторських вимог АТ «ТАСКОМБАНК» та (код рядку 610) в розділі інші поточні зобов`язання вказана сума 4070 тис. грн., що не відповідає сумі визнаних судом кредиторських вимог ОСОБА_1 , а тому представник АТ «ТАСКОМБАНК» вважає, що ліквідаційний баланс містить абсолютно некоректні суми, а тому не може бути затверджений.

У зв`язку з неналежним розшуком майна ТОВ «СП АРІЗОНА», та непогодженням комітетом кредиторів звіту ліквідатора за період з 01.08.2020 по 01.09.2020 року та ліквідаційного балансу ТОВ «СП АРІЗОНА» станом на 26.02.2020 року, на зборах кредиторів та засіданні комітету кредиторів від 22.09.20р., було прийнято рішення звернутись до господарського суду Дніпропетровської області з клопотанням про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Дениса Володимировича від виконання повноважень ліквідатора ТОВ «СП АРІЗОНА» в порядку ст.28 Кодексу України з процедур банкрутства, уповноважено АТ «ТАСКОМБАНК» подати відповідне клопотання до Господарського суду Дніпропетровської області.

А тому, представник АТ «ТАСКОМБАНК» просить суд відсторонити арбітражного керуючого Ткаченко Дениса Володимировича від виконання повноважень ліквідатора ТОВ «СП АРІЗОНА», у зв`язку з неналежним розшуком майна ТОВ «СП АРІЗОНА.

Присутній в судовому засіданні ліквідатор заперечував проти клопотання АТ "Таскомбанк", обґрунтовуючи дане заперечення наступним, стосовно ненадходження на адресу АТ «Таскомбанк» документів від ліквідатора щодо перевірки майнового стану ТОВ «СП А РІЗОНА» ліквідатор зазначив, що ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 21.01.2020р. у справі №904/795/19 було задоволено клопотання кредитора ОСОБА_1 про зобов`язання ліквідатора ТОВ "СП АРІЗОНА" арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. підготувати та подати до господарського суду Дніпропетровської області звіт за результатами ліквідаційної процедури та ліквідаційний баланс по справі № 904/795/19 про банкрутство ТОВ "СП АРІЗОНА". Призначено судове засідання на 04.03.2020р. о 12:30год., для розгляду звіту та ліквідаційного балансу. Зобов`язано ліквідатора надати суду звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, реєстр вимог кредиторів, всі документи, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури, повідомити всіх виявлених кредиторів про час і місце судового засідання, докази повідомлення надати суду. Явку в судове засідання учасників провадження у справі про банкрутство визнано обов`язковою.

26.02.2020р. на виконання вищезазначеної ухвали суду від 21.01.2020р., до суду від ліквідатора ТОВ "СП АРІЗОНА" (далі- Банкрут) надійшов звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, реєстр вимог кредиторів, документи, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури.

04.03.2020р. до суду від АТ «Таскомбанк» надійшло клопотання № б/н від 03.03.2020р. про зобов`язання ліквідатора надати документи. У даному клопотанні АТ «Таскомбанк» просив суд зобов`язати ліквідатора ТОВ "СП АРІЗОНА" надати на адресу АТ "Таскомбанк", копію ліквідаційного балансу, копії документів від ліквідатора щодо перевірки майнового стану ТОВ "СП АРІЗОНА" та інше.

За результатами розгляду вищезазначеного клопотання АТ «Таскомбанк» № б/н від 03.03.2020р., судом було відмовлено в його задоволенні в частині зобов`язання ліквідатора надати на адресу АТ "Таскомбанк", копію ліквідаційного балансу, копії документів від ліквідатора щодо перевірки майнового стану ТОВ "СП АРІЗОНА" виходячи з того, що відповідно до вимог ст.65 Кодексу України з процедур банкрутства, до повноважень ліквідатора не входить надання на адресу кредиторів, в даному випадку, АТ "Таскомбанк", копії ліквідаційного балансу, копій документів від ліквідатора щодо перевірки майнового стану підприємства банкрута.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.42 ГПК України, учасники справи мають право ознайомлюватися з матеріалами справи, робити з них витяги, копії, одержувати копії судових рішень.

Ліквідатор звернув увагу суду на те, що ліквідатором Банкрута було подано до суду звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Банкрута, а також документи підтверджуючи проведення ліквідаційної процедури, ще 26.02.2020р. тобто більше ніж півроку тому, отже починаючи з 26.02.2020р. по теперішній час АТ «Таскомбанк» мав можливість скористатися своїм правом передбаченим п.1 ч.1 ст.42 ГПК України, та ознайомитися з матеріалами справи про банкрутство ТОВ «СП АРІЗОНА», що в свою чергу останнім і було зроблено.

Крім того, АТ «Таскомбанк» як член та голова комітету кредиторів Банкрута, щомісячно отримував від ліквідатора письмові звіти про діяльність, тобто АТ «Таскомбанк» був належним чином обізнаний про хід ліквідаційної процедури Банкрута.

А тому ліквідатор вважає, що твердження АТ «Таскомбанк» щодо відсутності у останнього відомостей про звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, в тому числі документів щодо перевірки майнового стану Банкрута не знаходять свого підтвердження.

Щодо не проведення перевірки можливої наявності об`єктів права інтелектуальної та іншої власності ліквідатор зазначив, що на запит ліквідатора Банкрута було отримано відповідь Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України (вих. № 2312-07/47148-07 від 12.11.2019 року), згідно якої ліквідатора було повідомлено про необхідність сплатити збір за подання клопотання про надання виписки з відповідного реєстру щодо відомостей про певний охоронний документ, в той же час у відповіді було зазначено про можливість самостійної перевірки запитуваної інформації через єдину пошукову систему на відповідних веб-сайтах.

В свою чергу ліквідатором Банкрута самостійно було здійснено відповідний пошук запитуваної інформації через єдину пошукову систему на відповідних веб-сайтах, зазначених у відповіді Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України № 2312-07/47148-07 від 12.11.2019 року), за результатами чого було встановлено зареєстрованого права інтелектуальної та іншої власності за Банкрутом (скріншот з веб - сайту єдиної пошукової системи міститься в матеріалах справи), а тому твердження АТ «Таскомбанк» щодо не проведення ліквідатором Банкрута перевірки можливої наявності об`єктів права інтелектуальної та іншої власності зареєстрованого за Банкрутом, не знаходять свого підтвердження.

Стосовно не отримання у головному управлінні статистики у Дніпропетровській області копій фінансових звітів Банкрута, а як наслідок не об`єктивного оцінювання фінансового стану Банкрута, ліквідатор пояснив наступне, що ще на стадії розпорядження майном ТОВ «СП АРІЗОНА», де арбітражний керуючий Ткаченко Д.В. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «СП АРІЗОНА», було встановлено, що Банкрутом за останні три до порушення провадження у справі про банкрутство не велася господарська діяльність, а також Банкрутом належним чином не подавалась статистична та обов`язкова звітність до податкових органів та органів статистики, що в тому числі безпосередньо вбачається з письмових пояснень самого керівника Банкрута.

Додатково, на стадії ліквідаційної процедури Банкрута, не зважаючи на передачу ліквідатору керівником Банкрута всієї наявної бухгалтерської та іншої документації Банкрута, ліквідатором було здійснено до податкового органу та органу статистики запити про надання звітної документації Банкрута починаючи з 2016р. по теперішній час.

Так згідно із відповіддю Соборного управління ГУ ДПС у Дніпропетровській області (вих. № 24231/10/04-36-51-81-25 від 31.10.2019 року) з 2016р. Банкрутом було подано до податкового органу лише податковий розрахунок за формою 1ДФ за 1 квартал 2016р. та фінансовий звіт за 2018р.

Згідно із відповіддю Головного управління статистики у Дніпропетровській області, (вих. № 03-11/3323 від 29.10.2019 року) за період з 2016 року по теперішній час ТОВ «СП АРІЗОНА» надало на адресу органів державної статистики області лише фінансову звітність за 1 квартал 2016 року та за 2018 рік, з котрою ліквідатор Банкрута може ознайомитися безпосередньо у органі статистики. За результатами ознайомлення ліквідатора Банкрута з фінансовою звітністю Банкрута наданою до органів статистики було встановлено, що дана звітність співпадає з інформацією та документами, які були надані як безпосередньо керівником Банкрута так і з інформації наданої податковим органом.

Також, за результатами аналізу руху грошових коштів за банківськими рахунками Банкрута протягом трьох років, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство, ліквідатором не виявлено будь-яких правочинів та/або майнових дій Боржника, вчинених Боржником, які б підлягали визнанню недійсними господарським судом у межах провадження у справі про банкрутство ТОВ «СП АРІЗОНА» за заявою арбітражного керуючого (рух коштів Банкрута за останні З роки до порушення провадження у справі про банкрутство, по кожному банківському рахунку, містяться в матеріалах справи).

Додатково ліквідатор зазначив, що на стадії процедури розпорядження майном Банкрута, де арбітражний керуючий Ткаченко Д.В. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «СП АРІЗОНА», було проведено аналіз фінансово-господарської діяльності Банкрута, за результатами котрого було отримано наступні висновки: боржник мас надкритичний рівень неплатоспроможності та дуже низький рівень ліквідності, інвестиційне становище Боржника та його становище на ринках: Боржник не веде господарську діяльність, в нього відсутнє будь яке майно (активи), штат працівників та взагалі будь який потенціал розвитку та будь яка позитивна складова, отже його інвестиційне становище та становище на ринках є нерентабельним та непривабливим, ознаки доведення до банкрутства, приховування банкрутства (стійкої фінансової неспроможності), фіктивного банкрутства або незаконних дій у разі банкрутства, за наявними даними не вбачаються, з викладеного вбачається, що не зважаючи на негативні показники у Боржника, відновлення його платоспроможності можливе, але виключно за умов коректних управлінських рішень, із обов`язковим залучення інвестицій, та/або за умови відстрочення (розстрочення, прощення, (списання) наявної кредиторської заборгованості або її частини, шляхом застосування процедури санації або шляхом укладання мирової угоди.

АТ «Таскомбанк» погодився з вищезазначеними висновками аналізу фінансово-господарської діяльності Банкрута, не заперечував проти них та не оскаржував їх, в тому числі доказом чого є протоколи зборів кредиторів та комітету кредиторів Банкрута від 12.09.2019р., які знаходяться в матеріалах справи.

Ліквідатором також аналізувався фінансовий стан банкрута протягом всієї ліквідаційної процедури, що відображено у щомісячних звітах ліквідатора, які в тому числі направлялися АТ «Таскомбанк», за результатами чого було встановлено, що фінансове становище банкрута ТОВ «СП АРІЗОНА» є незадовільним, підприємство не може погасити наявну кредиторську заборгованість, в тому числі в наслідок чого ТОВ «СП АРІЗОІІА» є неплатоспроможним.

Також як на стадії розпорядження майном ТОВ «СП АРТЗОНА» так і в ліквідаційній процедурі було встановлено, що у Банкрута відсутнє будь яке майно (активи), за рахунок котрого можна було здійснити погашення наявної кредиторської заборгованості.

А тому, ліквідатор вважає, що твердження АТ «Таскомбанк» щодо не отримання у головному управлінні статистики у Дніпропетровській області копій фінансових звітів Банкрута, а як наслідок не об`єктивного оцінювання фінансового стану Банкрута, не знаходять свого підтвердження.

Щодо не перевірки зареєстрованих за Банкрутом земельних ділянок, ліквідатор повідомив, що з метою вжиття заходів по пошуку, виявленню та поверненню майна Банкрута, ліквідатором було в тому числі підготовлено та направлено запит до Головного Управління Держгеокадастру у Дніпропетровської області, згідно з отриманою відповіддю Головного Управління Держгеокадастру у Дніпропетровської обл. (вих. № 33-4-0.221-8018/2-19 від 24.10.2019 року) за інформацією, наданою територіальними структурними підрозділами ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області, станом на 31.12.2012 відомості щодо реєстрації земельних ділянок за юридичною особою ТОВ «СП АРІЗОНА» на території Дніпропетровської області відсутні. З 01.01.2013р. відповідно до ст.126 Земельного кодексу України, право власності, користування земельною ділянкою оформлюється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень».

Додатково, ліквідатором Банкрута було отримано Інформацію з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно. Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №199279297 від 06.02.2020р. з якого вбачається відсутність будь яких записів (інформації) про право власності та/або користування на земельні ділянки зареєстрованих за Банкрутом.

АТ «Таскомбанк», відповідно до положень ГПК України, не надав жодних доказів існування зареєстрованих за Банкрутом земельних ділянок, які не було виявлено ліквідатором, отже ліквідатор вважає, що твердження АТ «Таскомбанк» щодо не перевірки ліквідатором зареєстрованих за Банкрутом земельних ділянок, не знаходять свого підтвердження.

Щодо не отримання ліквідатором відомостей з Державного реєстру цивільних повітряних суден України, ліквідатор зазначив, що з метою вжиття заходів по пошуку, виявленню та поверненню майна Банкрута, ліквідатором було в тому числі підготовлено та направлено запит до Державної авіаційної служби України, Згідно з отриманої відповіді Державної авіаційної служби України (вих. №12.1/4428-19 від 01.11.2019 року) у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ «СП АРІЗОНА» повітряні судна не зареєстровані, а тому твердження АТ «Таскомбанк» щодо не отримання ліквідатором відомостей з Державного реєстру цивільних повітряних суден України, не знаходять свого підтвердження.

Стосовно інвентаризації Банкрута та іншого, ліквідатор пояснив, що ліквідатором, на виконання положень Кодексу України з процедур банкрутства, було проведено інвентаризацію Банкрута, за результатами котрої було встановлено, що будь яке майно (активи), в тому числі дебіторська заборгованість, у Банкрута відсутні.

Також, на стадії розпорядження майном ТОВ «СП АРІЗОНА», в тому числі при проведенні інвентаризації, було встановлено відсутність будь якого майна (активів), в тому числі дебіторської заборгованості, у Банкрута. З даними висновками АТ «Таскомбанк» погодився, не заперечував та не оскаржував.

Отже, твердження АТ «Таскомбанк» про пустий акт інвентаризації розрахунків з дебіторами та кредиторами Банкрута не знаходить свого підтвердження, у зв`язку з тим, що згідно такого акту №1 інвентаризації розрахунків з дебіторами і кредиторами від 14.11.2019р. вбачається відсутність дебіторської заборгованості, та наявність кредиторської заборгованості перед АТ «Таскомбанк» та фізичною особою.

Вищезазначена інвентаризації Банкрута у ліквідаційній процедурі, проводилась ліквідатором на підставі результатів останніх інвентаризацій Банкрута, наявної бухгалтерської та іншої документації Банкрута, яка була передана керівником Банкрута до ліквідатора, а також за фактичною наявністю та отриманих відомостей з відповідних реєстраційних органів та установ, а тому твердження АТ «Таскомбанк» щодо «пустої» інвентаризації Банкрута та взагалі неналежної інвентаризації, не знаходять свого підтвердження.

Щодо не подання ліквідатором заяви до правоохоронних органів щодо доведення ТОВ «СП АРІЗОНА» до банкрутства, ліквідатор зазначив, що відповідно до ст.61 Кодексу України з процедур банкрутства, до повноважень ліквідатора не відноситься подання ліквідатором заяви до правоохоронних органів щодо доведення підприємства Боржника до банкрутства.

Крім того, на стадії процедури розпорядження майном Банкрута, де арбітражний керуючий Ткаченко Д.В. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «СП АРІЗОНА». було проведено аналіз фінансово-господарської діяльності Банкрута, за результатами котрого в тому числі було встановлено, що ознаки доведення до банкрутства, приховування банкрутства (стійкої фінансової неспроможності), фіктивного банкрутства або незаконних дій у разі банкрутства, за наявними даними не вбачаються.

Ліквідатор також наголосив на тому, що АТ «Таскомбанк» погодився з вищезазначеними висновками аналізу фінансово-господарської діяльності Банкрута, не заперечував проти них та не оскаржував їх, в тому числі доказом чого є протоколи зборів кредиторів та комітету кредиторів Банкрута від 12.09.2019р., які знаходяться в матеріалах справи.

А тому, ліквідатор вважає, що у ліквідатора відсутні будь які підстави для подання заяви до правоохоронних органів щодо доведення ТОВ «СП АРІЗОНА» до банкрутства.

Відповідно положень діючого законодавства України, ліквідатор вважає, що з такою заявою щодо доведення ТОВ «СП АРІЗОНА» до банкрутства, АТ «Таскомбанк» має право звернутися самостійно, а тому твердження АТ «Таскомбанк» щодо нібито наявності порушення в бездіяльності ліквідатора, у зв`язку з не поданням заяви до правоохоронних органів щодо доведення ТОВ «СП АРІЗОНА» до банкрутства, не знаходять свого підтвердження.

Щодо не проведення перевірки наявності корпоративних прав Банкрута в інших юридичних особах, ліквідатор пояснив, що дане твердження АТ «Таскомбанк» також не підтверджується та спростовується, у зв`язку з тим, що у матеріалах справи про банкрутство ТОВ «СП АРІЗОНА» наявний Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 06.02.2020 року за № , відповідно до якого в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб-підприємців та громадських формувань записів за кодом ЄДРПОУ засновника-юридичної особи - 38754191 (Банкрут - ТОВ «СП АРІЗОНА») не знайдено.

Стосовно некоректності ліквідаційного балансу Банкрута, ліквідатор зазначив, що ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 09.07.2019р. у справі №904/795/19 за результатами попереднього засідання було визнано грошові вимоги наступних кредиторів: фізична особа ОСОБА_1 у сумі 3 842,00 грн.(1 черга задоволення); 4 062 270.00 грн. (4 черга задоволення); АТ «Таскомбанк» у сумі 3 842,00 грн.(1 черга задоволення); 44 354 046,55 грн. (4 черга задоволення); 2 787 353,53 грн. (6 черга задоволення).Загалом: 51 211 354,08 грн.

В ліквідаційній процедурі будь які кредиторські вимоги до Банкрута не заявлялись, судом не затверджувались.

З даного питання ліквідатор повідомив, що так дійсно, при складанні ліквідаційного балансу Банкрута ліквідатором було допущено арифметичну помилку, але дана помилка ліквідатором була виправлена, шляхом додання до відзиву правильного (виправленого) ліквідаційного балансу Банкрута.

Щодо договорів поруки та іпотеки укладених між АТ «Таскомбанк» та поручителями ТОВ «АВТОКОМПЛЕКТ», ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та розгляду Бабушкінським районним судом м. Дніпропетровська справи №200/10934/14, ліквідатор зазначив, що вищезазначені юридичні та фізичні особи (ТОВ «АВТОКОМПЛЕКТ», ОСОБА_2 , ОСОБА_4 ) не є учасниками справи про банкрутство ТОВ «СП АРІЗОНА», дані особи не є кредиторами та/або дебіторами по відношенню до Банкрута. Більш того, відповідно до абз. 3 ч.1 ст. 59 Кодексу України з процедур банкрутства, з дня ухвали господарським судом постанови про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, у банкрута не виникає жодних додаткових зобов`язань.

Всі вищезазначені взаємовідносини між АТ «Таскомбанк» та ТОВ «АВТОКОМПЛЕКТ», ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 в тому числі і справа яка перебуває на розгляді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська №200/10934/14-ц, жодним чином не мають відношення до справи про банкрутство Банкрута №904/795/19, у зв`язку з чим таке посилання АТ «Таскоманк» як на неможливість затвердження звіту ліквідатора Банкрута є недоречним.

Положеннями Кодексу України з процедур банкрутства не передбачена така підстава для затвердження звіту ліквідатора підприємства банкрута, як вжиття кредитором у справі заходів по стягненню заборгованості з майнових та/або фінансових поручителів.

А тому, ліквідатор просить суд відмовити у задоволенні клопотання АТ «Таскомбанк» про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона".

Господарський суд, заслухавши обґрунтування, пояснення та заперечення представника АТ «Таскомбанк» та ліквідатора, дійшов наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; аналізує фінансовий стан банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута; з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту; заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом; повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства; у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу; веде реєстр вимог кредиторів; подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Господарським судом встановлено, що ліквідатором всі вищезазначені документи (фактичні дані), на які посилається ліквідатор в своїх запереченнях, були долучені та знаходяться в матеріалах справи про банкрутство ТОВ «СП АРІЗОНА».

Відповідно до положень ч. 1 ст. 74 Господарського процесуального кодексу України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Господарським судом встановлено, що АТ «Таскомбанк», відповідно до положень Господарського процесуального кодексу України України, не надано суду жодного документального доказу в підтвердження обставин викладених в своєму клопотанні про відсторонення ліквідатора.

Згідно ч. 4 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства, у разі якщо господарський суд дійшов висновку, що ліквідатор не виявив або не реалізував майнові активи банкрута у повному обсязі, суд постановляє ухвалу про призначення нового ліквідатора в порядку, встановленому цим Кодексом.

Відповідно ч. 6 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, дії (бездіяльність) ліквідатора можуть бути оскаржені до господарського суду учасниками справи про банкрутство, права яких порушено такими діями (бездіяльністю).

В ч. 4 ст. 28 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що арбітражний керуючий може бути відсторонений господарським судом від виконання повноважень розпорядника майна, керуючого реструктуризацією, керуючого санацією, ліквідатора, керуючого реалізацією за його заявою. Відсторонення арбітражного керуючого від виконання повноважень здійснюється господарським судом за клопотанням учасника провадження у справі або за власною ініціативою у разі: 1) невиконання або неналежного виконання обов`язків, покладених на арбітражного керуючого; 2) зловживання правами арбітражного керуючого; 3) подання до суду неправдивих відомостей; 4) відмови арбітражному керуючому в наданні допуску до державної таємниці або скасування раніше наданого допуску; 5) припинення діяльності арбітражного керуючого; 6) наявності конфлікту інтересів. Комітет кредиторів має право в будь-який час звернутися до господарського суду з клопотанням про відсторонення арбітражного керуючого від виконання повноважень незалежно від наявності підстав. За наявності підстав для відсторонення арбітражного керуючого від виконання повноважень або за клопотанням комітету кредиторів господарський суд протягом 14 днів постановляє ухвалу про відсторонення арбітражного керуючого від виконання повноважень.

Враховуючи вимоги ч. 4 ст. 28, ч. 6 ст. 61, ч. 4 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд приходить до висновку, що лише за наявності будь - якого порушення вимог діючого законодавства у господарського суду є підстави для відсторонення арбітражного керуючого від виконання обов`язків ліквідатора.

Отже, господарський суд вважає, що клопотання АТ «Таскомбанк» є необґрунтованим, яке спростовано наведеними вище нормативними та документальними доказами відповідно до вимог діючого законодавства, а тому господарський суд не вбачає правових підстав для відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона", оскільки відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства, ліквідатором здійснено всі дії, які від нього вимагає діюче законодавство України.

Враховуючи вищенаведене, господарський суд вирішив клопотання АТ "Таскомбанк" № 23245/70 від 29.09.2020 про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона" залишити без задоволення.

Також, господарський суд вирішив для повного та всебічного розгляду справи відкласти судове засідання з розгляду звіту ліквідатора на 25.11.2020р. о 10:15 год.

Керуючись ст.ст. 60, 61, 65 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 74, 121, 216, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання АТ "Таскомбанк" № 23245/70 від 29.09.2020 про відсторонення арбітражного керуючого Ткаченко Д.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "СП Арізона" залишити без задоволення.

Відкласти судове засідання з розгляду звіту ліквідатора на 25.11.2020р. о 10:15год.

Засідання суду відбудеться в приміщенні господарського суду Дніпропетровської області, зал судового засідання № 2 - 201.

Зобов`язати ліквідатора - повідомити всіх виявлених кредиторів про час і місце судового засідання, докази повідомлення надати суду.

Явку в судове засідання учасників провадження у справі про банкрутство визнати обов`язковою.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена у 10-ти денний строк з дня її підписання до Центрального апеляційного господарського суду через Господарський суд Дніпропетровської області.

Ухвала підписана - 05.11.2020р.

Копію ухвали надіслати кредиторам, ліквідатору.

Суддя І.В. Владимиренко