ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

31 серпня 2020 року, м. Черкаси справа № 925/979/17

Вх.суду №11289/20 від 27.07.2020

Господарський суд Черкаської області

у складі головуючого судді Хабазні Ю.А.,

із секретарем судового засідання Безверхою І.М.,

за участю у судовому засіданні: Новосельцева В.П. (ліквідатора банкрута, особисто), ОСОБА_2 (особисто), Кирмана О.Д. (від ОСОБА_2, адвокат, особисто),

у судове засідання не з`явились: представники від Головного управління ДПС у Черкаській області,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м.Черкаси у приміщенні суду клопотання від 24.07.2020

заявника, колишнього керівника боржника, ОСОБА_2 ,

про зобов`язання ліквідатора прийняти первинну бухгалтерську документацію банкрута

у справі за заявою

ініціюючого кредитора, Головного управління ДФС у Черкаській області,

до боржника, Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "Юнітранс-Агро",

про банкрутство юридичної особи

УСТАНОВИВ:

1.Колишнім керівником ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро", ОСОБА_2 , подано клопотання від 24.07.2020 (вх.суду №11289/20 від 27.07.2020) з вимогою: зобов`язати ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Новосельцева В.П., прийняти первинну бухгалтерську документацію ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро".

2. ОСОБА_2 у заяві від 24.07.2020 (т.13 а.с.34-28) та у судовому засіданні вимоги підтримав повністю і пояснив,

що в ході ліквідаційної процедури ліквідатор банкрута двічі, 02.02.02018 та 16.03.2018, звертався до ОСОБА_2 із вимогами про передання бухгалтерської та іншої документації, печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей банкрута;

що направлені ОСОБА_2 06.07.2020 та повторно 17.07.2020 на адресу ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Новосельцева В.П., листи про виявлену первинну бухгалтерську документацію ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро" із проханням прийняти її під опис, залишені останнім без задоволення та належного реагування;

що зазначене свідчить що ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий Новосельцев В.П., порушуючи вимоги п.3,5 ч.2 ст.12, абз.5 ч.1 ст.61 Кодексу України з процедур банкрутства, умисно ухиляється від отримання документів та, як наслідок, від зобов`язання проаналізувати фінансовий стан банкрута, чим позбавляє суд можливості прийняти законне та обґрунтоване рішення за результатами розгляду поданої ним заяви про покладення на ОСОБА_2 субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника, ТОВ "Юнітранс-Агро", у зв`язку із доведенням підприємства до банкрутства.

3. Ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий Новосельцев В.П., у відзиві від 03.08.2020 (т.15 а.с.1-2) та у судовому засіданні проти задоволення заяви заперечив і пояснив,

що відповідно до ч.6 ст.41 Закону України "про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" протягом п`ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до законів України;

що на неодноразові вимоги ліквідатора банкрута керівник ТОВ "Юнітранс-Агро" свідомо ухилявся від передачі документів банкрута, або формально відписувався про те, що документи знищені у зв`язку із закінченням терміну зберігання;

що, як вбачається з матеріалів справи, усі наявні у ОСОБА_2 документи були передані ліквідатору згідно з актом приймання-передачі 06.03.2018;

що в межах примусового виконання ухвали суду від 17.10.2018 у цій справі про стягнення з ОСОБА_2 документів та матеріальних цінностей банкрута постановою державного виконавця Придніпровського ДВС м.Черкаси ГТУЮ у Черкаській області від 28.11.2019 виконавчий документ повернуто стягувачу, - відтак вказане судове рішення не виконано;

що з огляду на відсутність акту з розшифровкою документів (назва, дата, номер) питання про їх прийняття не може бути вирішено.

4.Учасники провадження у справі про банкрутство боржника, які не прибули у судове засідання (кредитор - Головне управління ДПС у Черкаській області) були належним чином повідомлені про час і місце розгляду справи. Однак, їх повноважні представники у судове засідання не з`явились і про причини неявки не повідомили.

4.1.Явка учасників справи обов`язковою не визнавалась.

Відповідно до ч.1 ст.202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, повідомленого належним чином про дату, час і місце судового засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, у зв`язку з чим суд розглянув справу за наявними в ній матеріалами без участі учасників справи, які не з`явились.

4.2.При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Кодексу України з процедур банкрутства (далі - Кодекс) та Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (у новій редакції згідно із Законом України від 22.12.2011 №4212-VI, чинній з 19.01.2013, далі - Закон №4212-VI), чинних на час вчинення відповідних дій у процедурах банкрутства.

Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частини судового рішення.

5.Заслухавши учасників справи та дослідивши наявні у справі докази суд вважає, що заява підлягає задоволенню повністю з наступних підстав.

6. Ухвалою суду від 29.08.2017 відкрито провадження у справі про банкрутство боржника. Постановою суду від 23.01.2018 боржника визнано банкрутом, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Новосельцева В.П.

02.02.2018 на виконання вимог ч.6 ст.41 Закону №4212-VI ліквідатор банкрута, звернувся до ОСОБА_2 з вимогою №02-30/1576 (а.с.16 т.4) передати йому бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута.

06.03.2018 згідно з актом прийому-передачі документів та інших матеріальних цінностей №1 колишній керівник ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро" ОСОБА_2 передав, а ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий Новосельцев В.П. прийняв печатки, штампи, статутні документи та документи фінансово-господарської діяльності боржника і документи з кадрових питань (а.с.17 т.4).

16.03.2018 з огляду на виявлення після здійсненої передачі фактів постановлення судових рішень про стягнення коштів на користь боржника, а також встановлення з витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна від 05.02.2018 №54763658 наявності укладених ТОВ "Компанія Юнітранс-Агро" договорів, які не були передані ОСОБА_2, ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий Новосельцев В.П., звернувся до останнього з вимогою №02-30/1638 (а.с.18 т.4) про передачу йому вищевказаних документів, у відповідь на яку ОСОБА_2 повідомив ліквідатора про те, що запитувані документи були знищені за спливом строку їх зберігання, що взаєморозрахунки з контрагентами у вказаних судових рішеннях закриті, тому необхідності зберігати ці рішення і накази необхідності немає, що вказані ліквідатором банкрута договори були закриті у зв`язку з виконанням сторонами зобов`язань за цими договорами, тому їх подальше зберігання було недоцільним.

Ухвалою суду від 17.10.2018 заяву боржника в особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Новосельцева В.П., від 26.04.2018 №01/2018 задоволено повністю; стягнуто з ОСОБА_2 , який працював на посаді керівника ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро", та зобов`язано передати боржнику у особі ліквідатора банкрута, документи та матеріальні цінності ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро".

25.09.2019 ліквідатором банкрута до Придніпровського відділу ДВС м.Черкаси ГТУЮ у Черкаській області подано заяву про примусове виконання ухвали суду від 17.10.2018.

Постановами державного виконавця: від 08.10.2019 - відкрито виконавче провадження з виконання ухвали Господарського суду Черкаської області від 17.10.2018; від 28.11.2019 - виконавчий документ повернуто стягувачу, судове рішення залишилось невиконаним.

28.05.2020 ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий Новосельцев В.П. звернувся до суду із заявою від 22.05.2020 (т.12 а.с.1-5) з вимогою покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку із доведенням підприємства до банкрутства в сумі 19 116 008 грн. на колишню посадову особу ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро", ОСОБА_2

06.07.2020 та повторно 17.07.2020 ОСОБА_2 на адресу ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Новосельцева В.П., направлено листи з повідомленням про виявлення первинної бухгалтерської документації ТОВ "Компанія "Юнітранс-Агро" із проханням прийняти її під опис, який буде складено під час передачі.

Залишення ліквідатором банкрута вимог ОСОБА_2 без задоволення та належного реагування стало підставою для звернення останнього до суду із заявою, що є предметом розгляду.

7. Відповідно до ч.6 ст.12 Господарського процесуального кодексу України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку, передбаченому цим Кодексом для позовного провадження, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Відповідно до ч.2 і 6 ст.41 Закону №4212-VI: до повноважень ліквідатора віднесено здійснення інвентаризації та оцінки майна банкрута згідно з законодавством, формування ліквідаційної маси, вжиття заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб тощо; протягом п`ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до законів України.

Відповідно до ст.8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе власник (власники) або уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством відповідно до законодавства та установчих документів.

Відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства:

ч.1 ст.2. Провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним Кодексом України, іншими законами України;

ч.2 ст.59. Протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи несуть відповідальність відповідно до закону;

ч.3 ст.60. У ліквідаційній процедурі господарський суд розглядає скарги на дії (бездіяльність) ліквідатора та здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом;

ч.1 ст.61. Ліквідатор банкрута з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; (...) аналізує фінансовий стан банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; (...) вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; (...) здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом;

ч.1 ст.67. Ліквідатор забезпечує належне оформлення, упорядкування та зберігання всіх, у томі числі фінансово-господарських, документів банкрута протягом ліквідаційної процедури.

7.Аналізуючи установлені обставини справи та норми чинного законодавства суд прийшов до таких висновків.

7.1. З часу призначення ліквідатора банкрута у посадових осіб боржника, а саме у його керівника ОСОБА_2 , в силу закону виник обов`язок передати усі документи фінансово-господарської діяльності та майно банкрута його ліквідатору.

7.2. Наявний в матеріалах справи акт приймання-передачі документів від 06.03.2018 №1 свідчить про передачу колишнім керівником, ОСОБА_2 , ліквідатору боржника, арбітражному керуючому Новосельцеву В.П., лише частини документів (установчих, фінансово-господарської документації) та печатки і штампів.

Фактично ОСОБА_2 не виконав належним чином ні закону, ні постанови суду щодо обов`язку передати документи.

В подальшому покладеного законом обов`язку щодо передачі майна та документів керівником ТОВ "Компанія Юнітранс-Агро" ОСОБА_2 не було виконано в повній мірі ні на вимогу ліквідатора банкрута від 16.03.2018 №02-30/1638, ні на виконання ухвали суду від 17.10.2018.

Отже обов`язок ОСОБА_2 передати документи і майно банкрута є не припиненим.

7.3. Доводи ОСОБА_2 про те, що він випадково знайшов документи серед інших документів іншого підприємства, суд вважає нікчемними, оскільки до моменту подання заяви про покладення субсидіарної відповідальності він стверджував про їх знищення у зв`язку із закінченням строків зберігання.

7.4. Однак, такі пояснення ОСОБА_2 не можуть бути підставою для ліквідатора банкрута відмовлятися від прийняття "випадково виявлених" документів, оскільки покладені на ліквідатора банкрута ст.61 Кодексу обов`язки також не припинені.

7.5. Відповідно до п.6 розділу 1 Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 №1000/5 і зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 22.06.2015 за №736/27181, керівник установи відповідає за збереженість службових документів та інформації, яку вони містять, функціонування системи захисту документаційного фонду від незаконного доступу, втрату і несанкціоноване знищення документів, порушення правил користування документами.

Отже обов`язок з організації створення, зберігання та упорядкування документів (в тому числі первинних бухгалтерських документів) фінансово-господарської діяльності є обов`язком керівника, тому зшити, скласти описи документів і передати їх ліквідатору банкрута є обов`язком заявника ( ОСОБА_2 ).

7.6. Разом з тим у разі невиконання цього обов`язку ліквідатор банкрута зобов`язаний прийняти документи у тому стані, у якому їх передає колишній керівник.

У разі невиконання свого обов`язку із упорядкування документів (опису, зшиття, систематизації) колишній керівник позбавляється можливості посилатися на те, що передав конкретні документи в оригіналі чи в копії і що передав їх в належному (придатному для використання) стані.

Керуючись ст.234, 235 ГПК України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання колишнього керівника боржника, ОСОБА_2 , від 24.07.2020 задовольнити повністю.

Зобов`язати ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "Юнітранс-Агро", арбітражного керуючого Новосельцева В.П., прийняти первинну бухгалтерську документацію банкрута від ОСОБА_2 .

Визначити місцем передачі документів 4 вересня 2020 року о 10 год. 00 хв. за місцезнаходженням боржника ( АДРЕСА_1 ), якщо інше місце і час не буде погоджено між ОСОБА_2 та ліквідатором банкрута.

Ухвала суду набрала законної сили 21.08.2020. Ухвала суду може бути оскаржена до Північного апеляційного господарського суду через суд першої інстанції в порядку та у строки, встановлені статтями 254-257 та п.17.5 розділу ХІ Перехідні положення Господарського процесуального кодексу України.

Повне судове рішення складено і підписано 28.09.2020.

Направити це судове рішення ліквідатору банкрута, ОСОБА_2 , членам комітету кредиторів (1).

С у д д я Ю.А. Хабазня

С-4, ID.14-925-0001