ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

02.09.2020м. ДніпроСправа № 904/7817/13

Суддя господарського суду Дніпропетровської області Суховаров А.В.

при секретарі судового засідання Загребі В.С.

за заявою Публічного акціонерного товариства "УКРСИББАНК", м.Харків

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" (52005, Дніпропетровська область, смт.Ювілейне, вул.Радгоспна, 74, ідентифікаційний номер юридичної особи 14367833)

про визнання банкрутом

Представники:

від кредитора: не з`явився

від боржника: Черненченко Д.А., посв.№195 від 28.02.2013, ліквідатор

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою Ггсподарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2013 порушено провадження у справі №904/7813/17 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "Ібоя" (далі - ТОВ СП "Ібоя", боржник) за заявою Публічного акціонерного товариства «Укрссиббанк» відповідно до статті 16 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції Закону України № 4212-VІ від 22.12.2011) (далі - Закон про банкрутство); введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто п`ятнадцять календарних днів до 04.04.2014; призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Стюпана Д.В.

Ухвалою від 27.02.2014 по справі №904/7813/17господарським судом Дніпропетровської області затверджено реєстр вимог кредиторів з вимогами наступних кредиторів: Публічне акціонерне товариство "Перший український міжнародний банк" на суму основного боргу у розмірі 73 661 137,77грн. - 4 черга, неустойки (пеня, штраф) у розмірі 17 312 967,20грн. - 6 черга, судовий збір у розмірі 1 218,00грн. - 1 черга, забезпечені заставою у розмірі 15 000 000,00грн. - 1 черга: Публічне акціонерне товариство "БТА БАНК" на суму основного боргу у розмірі 13 807 315,91грн. - 4 черга, донарахована сума за індексом інфляції та (або) 3 % річних у розмірі 1 941 146,69грн. - 6 черга, неустойка (пеня, штраф) у розмірі 1 585 116,41грн. 6 черга; Публічне акціонерне товариство "ВТБ Банк" в особі Відділення "Дніпропетровська регіональна дирекція "Публічне акціонерне товариство "ВТБ Банк" на суму основного боргу у розмірі 116 381 394,27грн. - 4 черга, донараховна сума за індексом інфляції та (або) 3 % річних у розмірі 1 389 965,68грн. 6 черга, неустойка (пеня, штраф) у розмірі 15 485 687,60грн. 6 черга, судовий збір у розмірі 1 218,00грн. - 1 черга, забезпечені заставою у розмірі 30 235 094,68грн. - 1 черга; Публічне акціонерне товариство "Укрсиббанк" на суму основного боргу у розмірі 4 049 008,24грн.- 4 черга, неустойки (пеня, штраф) у розмірі 346 382,49грн. - 6 черга.

Постановою господарського суду Дніпропетровської області від 29.07.2014 по справі №904/7813/17 припинено процедуру розпорядження майном боржника ТзОВ СП "ІБОЯ", припинено повноваження розпорядника майна Лукашук Л.С., визнано боржника банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Штельманчука М.С.

В ліквідаційній процедурі господарським судом визнано грошові вимоги наступних кредиторів: - Відділення "Дніпропетровської регіональної дирекції "Публічного акціонерного товариства "ВТБ Банк" на суму 13 740 184, 94 грн. (основний борг), які включено до 4 черги задоволення вимог кредиторів, сума у розмірі 1 218, 00 грн. (судовий збір) - 1 черга задоволення вимог кредиторів; - Публічного акціонерного товариства "Перший Український Міжнародний Банк" на суму 10 079 856, 14 грн., з віднесенням до четвертої черги задоволення вимог кредиторів; - Публічного акціонерного товариства "КРЕДОБАНК" на суму 10 413 520, 00 грн. з віднесенням до шостої черги задоволення вимог кредиторів.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 02.06.2016 повноваження ліквідатора покладено на арбітражного керуючого Черненченка Д.А.

31.01.2019 до господарського суду надійшло клопотання ліквідатора з доданим до нього звітом та ліквідаційним балансом.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 05.03.2019 по справі №904/7813/17 затверджено ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора ТзОВ СП "Ібоя", ліквідовано юридичну особу - ТзОВ СП "Ібоя", припинено повноваження ліквідатора арбітражного керуючого Черненченко Д.А., провадження у справі №904/7817/13 закрито.

Постановою Центрального апеляційного господарського суду від 23.07.2019 ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 05.03.2019 у справі №904/7817/13 скасовано, справу №904/7817/13 передано на розгляд до господарського суду Дніпропетровської області на стадію ліквідаційної процедури в іншому складі суду.

Ухвалою суду від 07.08.2019 справу №904/7817/13 прийнято до провадження судді Суховарова А.В., продовжено строк ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора Черненченко Д.А. до 07.10.2019, зобов`язано ліквідатора Черненченко Д.А. у строк до 07.10.2019 усунути всі недоліки, встановлені в постанові Центрального апеляційного господарського суду від 23.07.2019 по справі №904/7817/13, направити звіт з доданими до нього документами до господарського суду Дніпропетровської області для розгляду.

У зв`язку з надходженням запиту Центрального апеляційного господарського суду, 12.08.2019 справу №904/7817/13 направлено на адресу Центрального апеляційного господарського суду для її подальшого скерування до Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду.

Постановою Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 16.10.2019 постанову Центрального апеляційного господарського суду від 23.07.2019 у справі № 904/7817/13 залишено без змін.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 02.12.2019 призначено судове засідання на 17.12.2019 для розгляду клопотання ліквідатора Черненченка Д.А. (за вих.№01-34/08-10 від 03.10.2019) про продовження строку ліквідаційної процедури по справі №904/7817/13 та повноважень ліквідатора Черненченка Д.А. на два місяці; продовжено повноваження ліквідатора Черненченка Д.А. (свідоцтво №195 від 28.02.2013) по справі №904/7817/13 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" до 17.12.2019.

Ухвалою суду від 17.12.2019 задоволено клопотання ліквідатора Черненченка Д.А., продовжено строк ліквідаційної процедури та повноваження ліквідатора Черненченко Д.А. (свідоцтво №195 від 28.02.2013) у справі №904/7817/13 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" до 17.02.2020; зобов`язано ліквідатора у строк до 17.02.2020 направити до господарського суду на затвердження звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

17.02.2020 до господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання, за змістом якого ліквідатор Черненченко Д.А. просить суд:

- затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ СП "ІБОЯ" ();

- ліквідувати юридичну особу ТОВ СП "ІБОЯ" ();

- припинити повноваження ліквідатора ТОВ СП "ІБОЯ" () арбітражного керуючого Черненченка Д.А.;

- закрити провадження по справі №904/7817/13 про банкрутство ТОВ СП "ІБОЯ" ().

Ухвалою суду від 19.02.2020 судове засідання для розгляду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу призначено на 03.03.2020.

10.03.2020 від АТ «ВТБ БАНК» надійшли заперечення щодо затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу ТОВ СП "ІБОЯ", за змістом яких АТ «ВТБ БАНК» зазначає про неповноту дій ліквідатора з розшуку майна банкрута, у зв`язку з чим просить суд припинити повноваження ліквідатора Черненченка Д.А. та призначити нового ліквідатора в порядку встановленому Кодексом України з процедур банкрутства.

17.03.2020 від ліквідатора Черненченка Д.А. надійшли пояснення на заперечення АТ «ВТБ БАНК», за змістом яких останній зазначає про безпідставність вимог АТ «ВТБ БАНК».

Ухвалами суду від 03.03.2020, 18.03.2020, 21.04.2020, 02.06.2020, 14.07.2020 відкладено підсумкове засідання.

Зокрема, ухвалою суду від 14.07.2020 господарський суд відклав підсумкове судове засідання на 03.08.2020, продовжено строк повноважень ліквідатора Черненченко Д. А. (49000, м.Дніпро, а/с 189, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), який діє на підставі свідоцтва на право здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 195 від 28.02.2013, у справі №904/7817/13 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" (52005, Дніпропетровська область, смт.Ювілейне, вул.Радгоспна, 74, ідентифікаційний номер юридичної особи 14367833) до 03.08.2020.

29.07.2020 до господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання ліквідатора Черненченка Д.А. за №01-34/37-07 від 28.07.2020 про долучення до матеріалів справи пояснень на заперечення АТ "ВТБ БАНК" з доказами направлення на адресу АТ "ВТБ БАНК".

Ухвалою суду від 03.08.2020 відкладено підсумкове судове засідання на 02.09.2020; продовжено строк повноважень ліквідатора Черненченко Д.А. у справі №904/7817/13 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" (52005, Дніпропетровська область, смт.Ювілейне, вул.Радгоспна, 74, ідентифікаційний номер юридичної особи 14367833) до 03.08.2020.

31.08.2020 до господарського суду Дніпропетровської області надійшли пояснення ліквідатора Черненченка Д.А. за №01-34/48-08 від 28.08.2020 щодо ліквідаційного балансу боржника.

В судовому засіданні присутній ліквідатор Черненченко Д.А., інші учасники справи в судове засідання не з`явились, про час та місце розгляду справи повідомлені належно.

Дослідивши матеріали справи та заслухавши присутнього в судовому засіданні ліквідатора, господарським судом встановлено наступне.

За змістом Постанови Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 16.10.2019, за результатом ухвалення якої справу №904/7817/13 направлено на новий розгляд, судом касаційної інстанції зазначено, що ухвалюючи оскаржувану ухвалу, судом першої інстанції на надано оцінки діям ліквідатора щодо перевірки наявності та місцезнаходження майна, що, відповідно до відомостей Державного реєстру обтяжень рухомого майна, перебувало у заставі АТ "ВТБ Банк", що свідчить про неповноту дій ліквідатора з розшуку заставленого майна банкрута та правильність формування ліквідатором пасиву та активу банкрута.

За результатом дослідження матеріалів справи №904/7817/13 на новому розгляді, господарським судом встановлено, що на виконанням вимоги ч.2 ст.41 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" створено інвентаризаційну комісію у складі: одноосібно - ліквідатора Черненченко Д.А.

На підставі наказу №4 від 02.06.2016 організовано та забезпечено проведення інвентаризації активів та зобов`язань банкрута у період з 02.06.2016 по 01.08.2016, за результатом проведення якої складено відповідні інвентаризаційні описи від 01.08.2016.

За змістом поданого ліквідатором звіту встановлено, що ліквідатором були вжиті заходи, спрямовані на пошук та виявлення майна банкрута шляхом направлення відповідних запитів, на які отримано наступні відповіді:

- Державної авіаційної служби України, згідно листа за №13.2.19-6891 від 13.07.2016, у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ СП «ІБОЯ» повітряні судна не зареєстровані;

- Департаменту державної архітектурно - будівельної інспекції у Дніпропетровській області згідно листа за №1004-14/1395 від 15.06.2016 повідомлено, що згідно інформації на сайті Департаменту до розділу «Реєстр дозвільних документів» по ТОВ СП «ІБОЯ» внесена інформація лише про повідомлення про початок підготовчих робіт;

- Державної інспекції України з безпеки на морському та річковому транспорті відповідно до листа №4250/20/15-16 від 01.07.2016 до електронної версії Державного судового реєстру України та Суднової книги України відсутні записи щодо суден власником або судновласником яких є ТОВ СП «ІБОЯ»;

- Державнної інспекції сільського господарства в Дніпропетровській області відповідно до листа за №07.1/07.1-09/4014 від 26.07.2016 в електронно-обліковій системі інспекції відсутня інформація про реєстрацію сільськогосподарської техніки за ТОВ СП «ІБОЯ»;

- Управління Держгеокадастру у місті Дніпропетровськ Дніпропетровської області, згідно листа за №33-411-0.6-2350/2-16 від 21.06.2016 у Державному реєстрі земель станом на 01.01.2013 значиться інформація, що у боржника ТОВ СП «ІБОЯ» знаходилось в користуванні (оренді) наступні земельні ділянки: пров.Юннатів, буд.2 (площа 1,2058 га, термін дії оренди - до 13.05.2015); пров.Юннатів, буд.2 (площа 0,0166 га, термін дії оренди - до 13.05.2015);

- Дніпропетровської митниці ДФС у Дніпропетровській області згідно листа за №1284/10/04-50-07 від 17.06.2016 на митних складах та складах тимчасового зберігання в зоні діяльності Дніпропетровської митниці ДФС відсутні товари, що надходили на адресу ТОВ СП «ІБОЯ»; також на депозитному рахунку митниці відсутні кошти, що були внесені ТОВ СП «ІБОЯ» як попередня оплата за митне оформлення;

- Державної адміністрації залізничного транспорту України згідно листа за №ЦЦР-13/231 від 06.07.2016 за ТОВ СП «ІБОЯ» в Автоматизованому банку даних парку вантажних вагонів країн СНД і Балтії вантажні вагони не зареєстровані, та в інформаційних базах відсутні відомості про власні локомотиви ТОВ СП «ІБОЯ»;

- Департаменту організації митного контролю та оформлення ДФС України, згідно листа за №6458/Ч/99-99-18-02-04-17 від 15.06.2016 за даними інформаційної системи ТОВ СП «ІБОЯ» не перебуває на обліку як особа, яка здійснює операції з товарами;

- Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку згідно листа за №09/01/14679 від 02.07.2016 ТОВ СП «ІБОЯ» серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів (10 відсотків і більше статутного капіталу) не значиться;

- Відділення інновацій ДП «Український інститут інтелектуальної власності» згідно листа за №3719 від 10.06.2016 об`єктів промислової власності, що належать ТОВ СП «ІБОЯ» не виявлено;

- Державного космічного агентства України, відповідно до листа за №3076/10-К4.1/16 від 14.06.2016 відсутні відомості про зареєстровані об`єкти власності у сфері космічної діяльності за ТОВ СП «ІБОЯ»;

- Головного управління ДСНС України в Дніпропетровській області відповідно до листа за вих.№5752/07-17 від 31.07.2017 за банкрутом зареєстровані ЗС ЦЗ відсутні;

- Державного підприємства "Агентство з ідентифікації і реєстрації тварин" за №723/8-11 від 17.06.2020інформація про наявність тварин у ТОВ СП «ІБОЯ» відсутня.

Також, ліквідатором отримано відповідь Відділу державної виконавчої служби Дніпропетровської районного управління юстиції ГТУЮ у Дніпропетровської області за №13733/3 від 05.08.2016 про відсутність відкритих виконавчих проваджень, боржником за яким є ТОВ СП «ІБОЯ» та Відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України за№17477-0-33-16 від 05.07.2016 про закінчення виконавчих проваджень відносно ТОВ СП «ІБОЯ» у відповідності до п.7 ст.49 Закону України «Про виконавче провадження».

З метою пошуку майнових активів ТОВ СП «ІБОЯ» ліквідатором здійснено запити та отримано відповідні витяги:

- Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, відповідно якого було встановлено відсутність зареєстрованих відокремлених підрозділів у ТОВ СП «ІБОЯ»;

- Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, відповідно якого було встановлено відсутність зареєстрованих корпоративних прав у ТОВ СП «ІБОЯ»;

- Інформаційні довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, згідно з яких було встановлено відсутність відомостей щодо зареєстрованих прав власності за банкрутом на нерухоме майно в т.ч. земельні ділянки;

- Витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, у якому містяться відомості про приватні обтяження/заставу рухомого майна (1. Майнові права за договором купівлі-продажу №10 від 01.07.2007, укладеним між ТОВ СП "ІБОЯ" з ТОВ "Пластар" (на підставі Договору застави №73/07В-МП3 від 18.12.2007, укладений між ТОВ СП "ІБОЯ" та ДФ ВАТ "ВТБ Банк"), вартість 1315837,28 грн.; 2. Майнові права за договором купівлі-продажу №11 від 01.08.2007, укладеним між ТОВ СП "ІБОЯ" з ТОВ "Пластар" (на підставі Договору застави № 73/07В-МП2 від 18.12.2007, укладений між ТОВ СП "ІБОЯ" та ДФ ВАТ "ВТБ Банк"), вартість 50793,93 грн.; 3. Майнові права за договором купівлі-продажу №1/15 від 15.01.2007, укладеним між ТОВ СП "ІБОЯ" з ДП "Вента Трейд" (на підставі Договору застави № 73/07В-МП1 від 18.12.2007, укладений між ТОВ СП "ІБОЯ" та ДФ ВАТ "ВТБ Банк"), вартість 14225920,88 грн.; 4. Товари в обороті згідно додатку 1 до договору застави 33/07-М від 01.06.2007 (на підставі Договору застави №33/07-М, 01.06.2007, ПАТ "ВТБ Банк", додаткового договору №1 від 21.05.2008, додаткового договору №2 від 02.09.2009), вартість 3492445,98 грн.; 5. Товари в обороті згідно додатку 1 та додатку №2 до договору застави 24/07-М від 26.04.2007 загальною вартістю 11 150 096,61 грн. (на підставі Договору застави №24/07-М, 26.04.2007 ПАТ "ВТБ Банк"), вартість 11150096,61 грн.; 6. Товари в обороті - будівельні матеріали (на підставі Додаткової угоди до договору застави товарів в обороті №6.6-83/заст.2 від 10.11.2005, № 4, 31.08.2009, укладеного між ТОВ СП "ІБОЯ" та філією ПАТ "ПУМБ" в м. Дніпропетровську), вартість 15 000 000, 00 грн.).

У зв`язку з отриманням відомостей (витягу) з Державного реєстру обтяжень рухомого майна відносно ТОВ СП «ІБОЯ» та встановленням наявності інформації про приватні обтяження/заставу рухомого майна, ліквідатором банкрута з метою з`ясування місцезнаходження та перевірки фактичної наявності заставного майна було направлено відповідні повідомлення-запити до Регіонального сервісного центру МВС в Дніпропетровській області та Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області.

Під час розшуку відомостей про майнові права боржника ліквідатором були також направлені запити до АТ «ВТБ БАНК», ТОВ «Пластар», ДП «Вента Трейд» з метою отримання копій документів за договорами для встановлення обставин виникнення правовідносин, їх актуальність, відомостей щодо виконання даних зобов`язань. Однак, жодної відповіді на дані запити ліквідатором не отримано.

Згідно відповіді Головного управління Держпраці в Дніпропетровській області за №3293-19/04 від 12.07.2016 за ТОВ СП «ІБОЯ» зареєстровано 2 одиниці технологічних транспортних засобів: вилковий автонавантажувач марки KOMATSU FD20Т-16, 2005 року випуску, заводський номер НОМЕР_2 , номер двигуна НОМЕР_3 , номер шасі НОМЕР_4 , номерний знак НОМЕР_5 , свідоцтво про реєстраціюТДН0274 від 27.02.2006; вилковий автонавантажувач марки KOMATSU FD20Т-16, 2005 року випуску, заводський номер НОМЕР_6 , номер двигуна НОМЕР_7 , номер шасі НОМЕР_8 , номерний знак НОМЕР_9 , свідоцтво про реєстрацію НОМЕР_10 від 27.02.2006.

Листом №31/4-1550 від 10.06.2016 Регіональним сервісним центром в Дніпропетровській області МВД України повідомлено про те, що за ТОВ СП «ІБОЯ» зареєстровано вантажний автомобіль «УАЗ 3303», номерний знак НОМЕР_11 , світло-жовтого кольору, 1994 року випуску, номер шасі НОМЕР_12 , свідоцтво про реєстрацію НОМЕР_13 від 25.07.2000.

У зв`язку з тим, що транспортні засоби, які зареєстровані за боржником відповідно до довідок Регіонального сервісного центру МВС в Дніпропетровській області та Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області, не були передані минулим керівником банкрута та не були виявлені під час проведення інвентаризації, 09.11.2016 ліквідатором було підготовлено та направлено до Дніпровського відділу ГУНП в Дніпропетровській області відповідну заявою про злочин.

На неодноразові звернення ліквідатора про результати розслідування за заявою про злочин, 12.12.2017 на поштову адресу ліквідатор ТОВ СП «ІБОЯ» надійшов лист від Дніпровського районного відділення поліції ДВП ГУНП в Дніпропетровській області вих.№63/6480 від 05.12.2017 з фотокопією висновку від 01.12.2016 дільничного офіцера поліції Дніпропетровського районного відділення поліції Дніпровського відділу ГУНП в Дніпропетровській області О.В. Іващенко щодо розгляду заяви про злочин ліквідатора, в якому зазначається, що дану заяву до Єдиного реєстру досудових розслідувань не було внесено.

За результатом оскарження бездіяльності працівників Дніпровського районного відділення поліції ДВП ГУНП в Дніпропетровській області в порядку ст. 303 КПК України, відповідні відомості 22.12.2017 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань (за результатами отримано Витяг з кримінального провадження №0002311).

На звернення ліквідатора про результати розслідування в рамках кримінального провадження №0002311 29.10.2018 на поштову адресу ліквідатора ТОВ СП «ІБОЯ» надійшов лист від Дніпровського районного відділення поліції ДВП ГУНП в Дніпропетровській області вих.№14/ч-19/3314 від 01.10.2018. згідно якого, старшим слідчим Дніпровського РВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Куян М.В., повідомлено ліквідатора про те, що на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за №0002311 від 22.12.2017 за ознаками ст.356 КК України, прийнято підсумкове процесуальне рішення - закриття кримінального провадження.

Враховуючи викладені обставини, ліквідатором банкрута було підготовлено та 30.10.2018 направлено до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області скаргу на постанову старшого слідчого Дніпропетровського районного відділення поліції ДВП ГУНП в Дніпропетровській області від 06.03.2018 щодо закриття кримінального провадження (відповідно до ст. 303 КПК України), яку було скасовано постановою Дніпровської місцевої прокуратури №3 від 06.11.2018, а матеріали досудового розслідування №0002311 направлено до СВ Дніпровського РВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області для організації подальшого розслідування.

12.12.2018 до Дніпровського районного відділу поліції Дніпровського відділу ГУНП в Дніпропетровській області було направлено запит-вимогу вих.№01-34/09-12 з проханням негайно надати інформацію щодо ходу розслідування по кримінальному провадженню та інформацію щодо встановлення місцезнаходження транспортних засобів.

22.01.2019 було отримано лист від Дніпровського районного відділу поліції Дніпровського відділу ГУНП в Дніпропетровській області, яким повідомлено про закриття кримінального провадження №0002311 по ч.1 ст.284 КПК України, у зв`язку з встановленням відсутності у діянні складу кримінального правопорушення.

12.12.2019 ліквідатор знову звернувся до Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області з заявою про кримінальне правопорушення в порядку ст.214 КПК України, зокрема, за фактом розкрадання транспортних засобів та майна, що є предметом застави ТОВ СП «ІБОЯ».

Ліквідатором отримано талон-повідомлення за №45 від 12.12.2019 про прийняття даної заяви та реєстрацію в журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події за №20133.

З відповіді Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області за №56/60-20131/3809 від 27.12.2019 вбачається, що за результатом розгляду заяви ліквідатора Черненченка Д.А. щодо самоуправних дій ТОВ СП «ІБОЯ» встановлено, що за даним зверненням 22.12.2017 було внесено відомості до ЄРДР за №0002311.

03.06.2020 ліквідатор Черненченко Д.А. звернувся з заявою до Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області про надання інформації про стан досудового розслідування кримінального провадження №0002311.

На вищевказану заяву отримано відповідь за №45.8/6-2759 від 19.06.2020, відповідно до якої, після проведення всіх необхідних (розшукових) дій, 17.12.2018 на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України слідчим СВ Дніпровського РВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області матеріали вищевказаного кримінального провадження було закрито.

Під час розшуку відомостей про майнові права боржника ліквідатором було направлено запити до АТ «ВТБ БАНК», ТОВ «Пластар», ДП «Вента Трейд» з метою отримання копій документів за договорами для встановлення обставин виникнення правовідносин, їх актуальність, відомостей щодо виконання даних зобов`язань. Однак, жодної відповіді на дані запити ліквідатором не отримано.

З метою вжиття вичерпних заходів з розшуку майна боржника було направлено запит попередньому ліквідатору ТОВ СП «ІБОЯ» арбітражному керуючому Штельманчуку М.С.. Ліквідатором боржника було отримано нарочно відповідь арбітражного керуючого Штельманчука М.С. №01-34/48-11 від 18.11.2019, у якій він зазначає, що при виконанні ним повноважень ліквідатора боржника було проведено інвентаризацію майна, результати якої були оформлені відповідними актами та направлені до господарського суду Дніпропетровської області для залучення до матеріалів справи про банкрутство ТОВ СП «ІБОЯ». За результатами проведених заходів спрямованих на розшук майна та інших активів боржника будь-яких майнових або не майнових активів встановлено не було. Також арбітражний керуючий Штельманчук М.С. зазначив, що документи, які підтверджують належне виконання ним повноважень ліквідатора боржника ТОВ СП «ІБОЯ» не оскаржувалась з боку учасників провадження та знаходяться у матеріалах справи №940/7817/13, що розглядається у господарському суді Дніпропетровської області.

Для отримання повної та достовірної інформації щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ СП «ІБОЯ» ліквідатором були направлені наступні запити:

- №01-34/19-12 від 11.12.2019 року до Головного управління статистики у Дніпропетровській області;

- №01-34/18-12 від 11.12.2019 року до Лівобережного управління ДПС у Дніпропетровській області.

Листом №09-06/77-20 від 10.01.2020 року Головне управління статистики у Дніпропетровській області повідомило, що ТОВ СП «ІБОЯ» надавало на адресу органів державної статистики фінансову звітність суб`єкта малого підприємництва за 2010 рік (том 10, а.с.1-3).

Головне управління ДПС у Дніпропетровській області у відповіді на запит №2732/04-36-53-80-30 від 10.01.2020 року повідомило, що ТОВ СП «ІБОЯ» за період 2010-2013 роки до податкового органу не звітувало, податкову декларацію з ПДВ за березень 2011 року надало про відсутність діяльності, з 01.04.2011 року з ПДВ не звітувало. Також податковий орган надав розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період 2010 рік - січень, лютий 2011 року та розрахунки коригування сум ПДВ за вересень-грудень 2010 року та лютий 2011 року (том.9, а.с.221-244).

Під час проведення підсумкового засідання судом досліджено ліквідаційний баланс ТОВ СП «ІБОЯ».

З пояснень ліквідатора Черненченка Д.А. вбачається, що відсутність показників в активі підприємства обумовлюється тим, що під час формування ліквідаційного балансу підприємства ліквідатором жодних активів підприємства не виявлено.

Інформацію про транспортні засоби, що були предметом розшуку неможливо внести до балансу підприємства, з огляду на відсутність відомостей про первинну чи балансову вартість автомобіля та навантажувачів.

Стосовно товарів в обороті ліквідатор зазначає, що їх фактична відсутність була зафіксована представниками заставного кредитора ще до порушення провадження про банкрутство ТОВ СП «ІБОЯ». В процесі ліквідаційної процедури встановити місцезнаходження даних активів, а також їх первинну та балансову вартість неможливо, що в свою чергу унеможливлює відображення відомостей в ліквідаційному балансі.

Окрім викладеного, згідно довідки з Реєстру обтяжень рухомого майна за підприємством боржника обліковуються майнові права, проте інформації від АТ «ВТБ БАНК», ТОВ «Пластар», ДП «Вента Трейд» на запит ліквідатора не надано.

Ліквідатором також було встановлено, що за боржником станом на 2010 рік обліковувалась дебіторська заборгованість в розмірі 433 000, 00грн., проте будь-яка інформація щодо її актуалізації, погашення, списання, збільшення чи зменшення у арбітражного керуючого відсутня. Враховуючи той факт, що на момент призначення ліквідатором Черненченко Д.А. сплинуло більше трьох років від звітного періоду, а у відповідності до Податкового кодексу України пп. 14.1.11. безнадійна заборгованість - заборгованість, що відповідає одній з таких ознак: а) заборгованість за зобов`язаннями, щодо яких минув строк позовної давності; було прийнято рішення про списання дебіторської заборгованості, як безнадійної та Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість" Безнадійна дебіторська заборгованість - поточна дебіторська заборгованість, щодо якої існує впевненість про її неповернення боржником або за якою минув строк позивної давності, враховуючи відсутність детальної інформації щодо переліку дебіторів, сум заборгованості, підстав виникнення, періодів виникнення - зазначена заборгованість не підлягає включенню до ліквідаційного балансу боржника.

Для встановлення кредиторської заборгованості боржника ліквідатором банкрута були направлені повідомлення-запити та отримані відповіді від наступних державних органів/установ/фондів:

- Дніпропетровська ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області листом №10247/10/04-17-23-47 від 01.07.2016, повідомила заборгованість банкрута перед бюджетом у розмірі 5037,12 грн., та надано інформацію про відкриті рахунки ТОВ СП "ІБОЯ" у банківських установах;

- Управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровському районі Дніпропетровської області листом №2578/04/22 від 14.06.2016 повідомило, що заборгованість ТОВ СП "ІБОЯ" перед пенсійним фондом відсутня;

- Дніпропетровська районна виконавча дирекція Дніпропетровського обласного відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності листом №30-24-943 від 16.06.2016 повідомила, що заборгованість як за страхувальником так і за Фондом відсутня;

- Дніпропетровське обласне відділення Фонду соціального захисту інвалідів листом №04-07/1162 від 17.06.2016 повідомив, що заборгованість ТОВ СП "ІБОЯ" перед Фондом відсутня;

- Дніпропетровський районний центр зайнятості листом №634 від 10.06.2016 повідомив, що заборгованість ТОВ СП "ІБОЯ" перед районним центром зайнятості відсутня.

Однак, в результаті здійснення ліквідаційної процедури встановлена та підтверджена кредиторська заборгованість та складено реєстр вимог кредиторів до банкрута.

Всього кредиторських вимог на загальну суму 325 926 444,66грн., з них

- першої черги - 1 218,00грн. - судовий збір сплачений ПАТ "Перший український міжнародний банк";

- першої черги - 2 436,00грн. - судовий збір сплачений ПАТ "ВТБ БАНК" в особі Відділення Дніпропетровської регіональної дирекції ПАТ "ВТБ БАНК";

- четвертої черги - 83 740 993,91грн. - кредитор - ПАТ "Перший український міжнародний банк";

- четвертої черги - 13 807 315,91грн. - кредитор - ПАТ "БТА БАНК";

- четвертої черги - 4 049 008,24грн. - кредитор - ПАТ "УКРСИББАНК";

- шостої черги - 17 312 967,20грн. - кредитор - ПАТ "Перший український міжнародний банк";

- шостої черги - 3 526 263,10грн. - кредитор - ПАТ "БТА БАНК".

- шостої черги - 16 875 653,28грн. - кредитор - ПАТ "ВТБ БАНК" в особі Відділення Дніпропетровської регіональної дирекції ПАТ "ВТБ БАНК";

- шостої черги - 346 382,49грн. - кредитор - ПАТ "УКРСИББАНК";

- шостої черги - 5 037,12грн. - кредитор - Дніпропетровська ОДПІ ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області;

- шостої черги - 488 975,52грн. - кредитор - ПАТ "Аграрний комерційний банк";

- шостої черги - 10 413 520,00грн. - кредитор - ПАТ "КРЕДОБАНК";

- вимоги ПАТ "Перший український міжнародний банк" забезпечені заставою у розмірі 15 000 000,00грн.;

- вимоги ПАТ "ВТБ БАНК" в особі Відділення Дніпропетровської регіональної дирекції ПАТ "ВТБ БАНК" забезпечені заставою у розмірі 30 235 094,68грн.

Таким чином, під час проведення ліквідаційної процедури, ліквідатором було встановлена відсутність будь-яких активів, за рахунок продажу яких, можливо було здійснити погашення кредиторських вимог Товариства з обмеженою відповідальністю СП «ІБОЯ».

Згідно ч.7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Разом з тим, від Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ліквідатором отримано лист-відповідь вих.№10247/10/04-17-23-47 від 01.07.2016, яким повідомлено про відкриті рахунки ТОВ СП «ІБОЯ» в наступних банківських установах:

* ПАТ КБ «Приватбанк» (рахунки № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 );

* ПАТ «Ощадбанк» (рахунки № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 );

* ПАТ «ВіЕйБі Банк» (рахунок № НОМЕР_25 );

* ПАТ «БТА банк» (рахунки № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 );

* ПАТ «УкрСиббанк» (рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 );

* АКБ «Європейський» (рахунок № НОМЕР_33 );

* ПАТ «ПУМБ» (рахунки № НОМЕР_34 (ліквідаційний), № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 ).

Протягом строку виконання повноважень ліквідатора банкрута були закриті всі рахунки ТОВ СП «ІБОЯ», в т.ч. і ліквідаційний рахунок № НОМЕР_34 в ПАТ «ПУМБ», на підтвердження чого отримано довідки про закриття рахунків у зазначених вище банківських установах (том.9, а.с.202-211).

За змістом частини 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Згідно з ч. 1 ст. 74 ГПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Відповідно до стаття 76 ГПК України належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування. Предметом доказування є обставини, які підтверджують заявлені вимоги чи заперечення або мають інше значення для розгляду справи і підлягають встановленню при ухваленні судового рішення.

Статтею 77 ГПК України передбачено, що обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування. Докази, одержані з порушенням закону, судом не приймаються.

Згідно частини 1 статті 86 Господарського процесуального кодексу України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів.

Відповідно до положень частини 1-3 статті 13 Господарського процесуального кодексу України, судочинство у господарських судах здійснюється на засадах змагальності сторін. Учасники справи мають рівні права щодо здійснення всіх процесуальних прав та обов`язків, передбачених цим Кодексом. Кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених законом.

За змістом приписів ч.ч. 2, 3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт керуючого санацією або ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Підсумовуючи викладене, суд зазначає, що ліквідатором вчинено сукупність заходів щодо розшуку заставленого майна банкрута та формування ліквідатором пасиву та активу банкрута, що узгоджується з приписами постанови Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 16.10.2019 по справі №904/7817/13.

За викладених обставин, господарський суд дійшов висновку щодо затвердження звіту ліквідатора, а отже ліквідації юридичної особи банкрута та закриття провадження у справі про банкрутство ТОВ СП «ІБОЯ».

Щодо заперечень АТ "ВТБ Банк" та заяви про відсторонення арбітражного керуючого Черненченка Д.А. від виконання повноважень ліквідатора у справі №904/7817/13, суд зазначає, що ліквідатором досліджено Аналіз показників фінансово-господарської діяльності, ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, що був проведений у відповідності до чинного на момент його проведення законодавства розпорядником майна арбітражним керуючим Лукашук Л.С. згідно Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених Наказом Міністерства економіки України №1361 від 26.10.2010 на підставі документації, наданої розпоряднику майна бухгалтером ТОВ СП «ІБОЯ».

За результатом проведеного Аналізу розпорядником майна встановлено відсутність ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства встановлено відсутність можливості відновлення платоспроможності боржника. На підставі проведеного Аналізу, а також поточних аналізів, проведених попереднім та поточним ліквідатором ТОВ СП «ІБОЯ» встановлено відсутність правових підстав для притягнення посадових осіб боржника до субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства у відповідності до чинного законодавства.

Викладені обставини свідчать про відсутність підстав для його відсторонення в порядку ст.28 Кодексу України з процедур банкрутства за заявою АТ "ВТБ Банк", в той час як АТ "ВТБ Банк" не доведено бездіяльності ліквідатора у розумінні принципу безсумнівної повноти дій ліквідатора, що викладений в постановах Верховного Суду від 06.06.2018 року у справі №904/4863/13, від 14.02.2018 у справі № 927/1191/14, від 08.05.2018 у справі №904/5948/16, від 18.04.2019 у справі № 29/5005/7371/2012 та полягає в обґрунтуванні кредитором відсутності зі сторони ліквідатора дій, вчинення яких вплинуло на результат формування ліквідаційної маси.

Керуючись ст.ст.234, 235 Господарського процесуального кодексу України, ст.28, ст. 65, п.5 ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні заяви Акціонерного товариства "ВТБ Банк" щодо відсторонення арбітражного керуючого Черненченка Д.А. від виконання повноважень ліквідатора у справі №904/7817/13 - відмовити.

Затвердити ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" (52005, Дніпропетровська область, смт.Ювілейне, вул.Радгоспна, 74, ідентифікаційний номер юридичної особи 14367833).

Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю Спільне підприємство "ІБОЯ" (52005, Дніпропетровська область, смт.Ювілейне, вул.Радгоспна, 74, ідентифікаційний номер юридичної особи 14367833).

Згідно ч.7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вважати погашеними вимоги:

1. Публічного акціонерного товариства "ВТБ Банк" в особі Відділення Дніпропетровської регіональної дирекції Публічного акціонерного товариства "ВТБ Банк" на суму 177 234 763,17грн.

2. Акціонерного товариства "Кредобанк" на суму 10 413 520,00грн.

3. Публічного акціонерного товариства "Аграрний комерційний банк" на суму 488 975,52грн.

4. Публічного акціонерного товариства "Укрсиббанк" на суму 4 395 390,73грн.

5. Дніпропетровської ОДПІ ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області на суму 5 037,12грн.

6. Публічного акціонерного товариства "Перший український міжнародний банк" на суму 116 055 179,11грн.

7. Публічного акціонерного товариства "БТА Банк" на суму 17 333 579,01грн.

Провадження у справі закрити.

Копія цієї ухвали надсилається органу, який здійснив державну реєстрацію юридичної особи - банкрута, та органам державної статистики для виключення юридичної особи з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а також власнику майна та органам державної податкової служби за місцезнаходженням банкрута.

Ухвала набирає законної сили 02.09.2020.

Ухвала може бути оскаржена в порядку, передбаченому статтями 256, 257 Господарського процесуального кодексу України, з урахуванням підпункту 17.5 пункту 17 Розділу XI Перехідних положень ГПК України, до Центрального апеляційного господарського суду через Господарський суд Дніпропетровської області шляхом подачі апеляційної скарги протягом 10 днів з дня набрання ухвалою законної сили.

Повний текст ухвали складено 07.09.2020.

Суддя А.В. Суховаров

відповідні відомості про заставне майно (майнові права та товари в обороті), ще у процедурі розпорядження були внесені до реєстру вимог кредиторів, при цьому не було встановлено наявність та місцезнаходження даного майна.