ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

07 липня 2020 року, м. Черкаси справа № 925/1499/17

Вх.суду №7109/20 від 12.05.2020

Господарський суд Черкаської області

у складі головуючого судді Хабазні Ю.А.,

із секретарем судового засідання Безверхою І.М.,

у судове засідання не з`явились: ліквідатор банкрута, представники від Головного управління ДПС у Черкаській області, ОСОБА_1, ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду заяву від 08.05.2020 №925/1499/17/431

заявника, боржника у особі ліквідатора банкрута,

про зобов`язання колишніх керівника боржника ОСОБА_1 та головного бухгалтера ОСОБА_2 надати ліквідатору запитувані ним інформацію та документи

у справі за заявою

ініціюючого кредитора, Головного управління ДФС у Черкаській області,

до боржника, Товариства з обмеженою відповідальністю "Родень-М",

про банкрутство юридичної особи

УСТАНОВИВ:

1.Боржником у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голінного А.М., у межах справи про банкрутство подано заяву від 08.05.2020 №925/1499/17/431 з вимогами:

а) зобов`язати ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_1 ) виконати вимоги ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Родень-М", арбітражного керуючого Голінного Андрія Михайловича (свідоцтво №1407 від 16.07.2013, адреса офісу: 18001, м.Черкаси , вул. Чигиринська, 13 , адреса кореспонденції: АДРЕСА_5 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ), сформульовані у вимозі від 17.10.2019 №925/1499/17/758 та вимозі від 08.04.2020 № 925/1499/17/345, а саме:

надати ліквідатору банкрута роз`яснення в письмовому вигляді про причини не передання 20.04.2018 року документації ТОВ "Родень-М", в тому числі й пов`язаної із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 року по 2010 рік;

письмово повідомити ліквідатору банкрута теперішнє місцезнаходження документації ТОВ "Родень-М", в тому числі й пов`язаної із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 по 2010 рік;

підготувати та передати ліквідатору банкрута документацію ТОВ "Родень-М", в тому числі й пов`язану із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 по 2010 рік;

надати ліквідатору банкрута в письмовій формі розшифрування статей 1100 та 1103 балансу ТОВ "Родень-М" на 31.12.2017 на початок звітного періоду, а саме номенклатуру готової продукції (найменування та кількість/вага) на загальну балансову вартість 462,8 тис. грн.;

надати ліквідатору банкрута роз`яснення в письмовому вигляді з посиланням на відповідні факти й підтверджуючі документи щодо не відображення в балансі станом на 31.12.2017 на кінець звітного періоду в рядках 1100 та 1103 запасів: готової продукції загальною балансовою вартістю 462,8 тис. грн., яка була відображена на початок звітного періоду, тобто станом 01.01.2017;

б) зобов`язати ОСОБА_2 ( АДРЕСА_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_3 , дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_2 ) виконати вимоги ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Родень-М", арбітражного керуючого Голінного Андрія Михайловича (свідоцтво №1407 від 16.07.2013, адреса офісу: 18001, м.Черкаси, вул.Чигиринська, 13 , адреса кореспонденції: АДРЕСА_5 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ) сформульовані у вимозі від 17.10.2019 №925/1499/17/758 та вимозі від 08.04.2020 №925/1499/17/345, а саме:

надати ліквідатору банкрута роз`яснення в письмовому вигляді про причини не передання 20.04.2018 року документації ТОВ «Родень-М», в тому числі й пов`язаної із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 по 2010 рік;

письмово повідомити ліквідатору банкрута теперішнє місцезнаходження документації ТОВ "Родень-М", в тому числі й пов`язаної із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 по 2010 рік;

підготувати та передати ліквідатору банкрута документацію ТОВ "Родень-М", в тому числі й пов`язану із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 по 2010 рік;

надати ліквідатору банкрута в письмовій формі розшифрування статей 1100 та 1103 балансу ТОВ "Родень-М" на 31.12.2017 на початок звітного періоду, а саме номенклатуру готової продукції (найменування та кількість/вага) на загальну балансову вартість 462,8 тис. грн.;

надати ліквідатору банкрута роз`яснення в письмовому вигляді з посиланням на відповідні факти й підтверджуючі документи шодо не відображення в балансі станом на 31.12.2017 на кінець звітного періоду в рядках 1100 та 1103 запасів: готової продукції загальною балансовою вартістю 462,8 тис. грн., яка була відображена на початок звітного періоду, тобто станом 01.01.2017.

2.Підставою вимог вказано ст. 12, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, а також ст. 41, 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (у новій редакції згідно із Законом України від 22.12.2011 №4212-VI, чинній з 19.01.2013), чинного на час вчинення відповідних дій у процедурах банкрутства.

Заява обґрунтована тим,

що 12.04.2018 та 20.04.2018 КИМ ліквідатору банкрута було передано документацію, печатку і штампи банкрута, однак будь-яких матеріальних цінностей передано не було, серед переданих документів були виключно документи про нарахування і виплату заробітної плати працівникам ТОВ "Родень-М" починаючи з 2010 року, у той час як підприємство зареєстроване як юридична особа з 21.07.1992;

що згідно з даними фінансових звітів боржника станом на 31.12.2016 та на 31.12.2017, які було подано до податкових органів та органів статистики, на 01.01.2017 на балансі ТОВ "Родень-М" обліковувались запаси, а саме готова продукція загальною вартістю 462,8 тис.грн., які на кінець звітного періоду (31.12.2017) були відсутні, отже наявні підстави вважати що вони були відчужені;

що з аналізу первинних документів і виписок про рух коштів на рахунках банкрута за період з 01.01.2017 по 31.12.2017 вбачається, що у 2017 році ТОВ "Родень-М" практично діяльності не здійснювало та товару на вказану вище суму не відчужувало, разом з тим на рахунок ТОВ "Родень-М" надійшли кошти за товар у загальній сумі 10 433 грн.;

що у ході проведення інвентаризації майна ТОВ "Родень-М" 12.04.2018 матеріальних цінностей, зокрема і готової продукції, виявлено не було;

що за таких обставин, необхідним є достовірно встановити, які саме товари були відображені у балансі ТОВ "Родень-М" за 2017 рік на початок звітного періоду у рядках 1100 та 1103 та з якими обставинами пов`язана відсутність цих товарів у балансі станом на 31.12.2017 на кінець звітного періоду;

що з метою з`ясування вказаних обставин, ліквідатор банкрута 18.10.2019 та повторно 08.04.2020 звернувся до колишнього керівника ТОВ "Родень-М" ОСОБА_1 і головного бухгалтера ОСОБА_2 з вимогами від 17.10.2019 №925/1499/17/758 та від 08.04.2020 №925/1499/17/345;

що вказані вимоги були отримані ОСОБА_1 особисто відповідно 20.11.2019 та 10.04.2020, а ОСОБА_2 вручені не були та повернуті поштою відправнику.

3.Ухвалою суду від 14.05.2020 заяву призначено для розгляду у спрощеному провадженні по суті на 27.05.2020 та зобов`язано заявника (відповідно до ч.2 ст.74 ГПК України) надати суду відомості про виконання постановленої у цій справі ухвали суду від 19.07.2018 і від 25.06.2019, в тому числі й про те, чи з`ясовувалось питання наявності документів боржника, які були вилучені у кримінальному провадженні №000003 та чи надсилались відповідно до вимог п.10 ч.2 ст.12 Кодексу України з процедур банкрутства до органів Національної поліції чи прокуратури повідомлення про факти порушення законодавства, виявлені в діяльності працівників ТОВ "Родень", що містять ознаки дії (бездіяльності), переслідуваної у кримінальному чи адміністративному порядку.

На виконання вимог суду ліквідатор банкрута надав пояснення від 20.05.2020 №925/1499/17/465 (вх.суду №7661/20 від 22.05.2020) про те, що постановлена у цій справі ухвала від 19.07.2018 про зобов`язання ОСОБА_1 передати ліквідатору банкрута оригінали документів підприємства-боржника, виконана не була, у зв`язку з чим 18.10.2018 арбітражний керуючий Голінний А.М. звернувся до Прокуратури Черкаської області з відповідною заявою про вчинення кримінального правопорушення;

що за повідомленням Прокуратури Черкаської області від 13.12.2018 №04/2/2-1456-18 Слідчим управлінням ГУ НП у Черкаській області розпочато досудове розслідування кримінального провадження №0000284 з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст.366 КК України; що 06.12.2019 вказане кримінальне провадження було закрите; що таке рішення було оскаржено ліквідатором до Соснівського районного суду м.Черкаси;

що ухвалою суду у цій справі від 25.06.2019 ОСОБА_1 було зобов`язано передати ліквідатору банкрута ваги автомобільні електронні марки СДВА-80 (18м., 80 тонн) у кількості 1 шт. вартістю 177000 грн. (сто сімдесят сім тисяч гривень), придбані у Приватного підприємства "Система Дієз" згідно з видатковою накладною від 15.06.2016 №СД-201; що на цей час ухвалу не виконано, відкрито виконавче провадження №59610336; що під час вчинення виконавчих дій було встановлено, що вказане майно було відчужено ОСОБА_1 ТОВ "Крафт ЮА"; що у зв`язку із вказаними обставинами ліквідатор банкрута подав до суду у межах справи про банкрутство ТОВ "Родень-М" заяву про стягнення із вказаної особи вартості придбаних нею вагів у розмірі 177000,00 грн.; що розгляд заяви триває;

що у ході дослідження матеріалів кримінального провадження №000003 ліквідатором банкрута установлено, що у ході досудового розслідування було здійснено вилучення первинної документації ТОВ "Родень-М" (договорів, рахунків, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних) за період з 2014 по 2015 роки;

Ухвалою суду від 27.05.2020 розгляд справи було відкладено на 07.07.2020.

4.Учасники провадження у справі про банкрутство були належним чином повідомлені про час і місце розгляду справи, однак їх повноважні представники у судове засідання не з`явились, про причини неявки до суду не повідомили.

Згідно з даними сайту ПАТ "Укрпошта" та списком згрупованих поштових відправлень суду від 02.06.2020 №9520 ухвала суду (поштове відправлення за трек-кодом №130) вручена ОСОБА_1 03.06.2020.

Ухвала суду про дату, час і місце судового засідання, направлена на адресу ОСОБА_2 , повернута поштою з відміткою: "адресат відсутній за вказаною адресою". Згідно з довідкою виконавчого комітету Білозірської сільської ради від 20.05.2020 №964/0217 ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) зареєстрована та є власником домоволодіння за адресою по АДРЕСА_6

Оголошення про виклик ОСОБА_1 та ОСОБА_2 у судове засідання було розміщене на офіційному веб-сайті судової влади України 02.06.2020.

Відповідно до ч.10 ст.6 Закону України "Про свободу пересування та вільний вибір місця проживання в Україні": реєстрація місця проживання здійснюється тільки за однією адресою; у разі якщо особа проживає у двох і більше місцях, вона здійснює реєстрацію місця проживання за однією з цих адрес за власним вибором; за адресою зареєстрованого місця проживання з особою ведеться офіційне листування та вручення офіційної кореспонденції. Відповідно до ст.27 ГПК України для цілей визначення підсудності відповідно до цього Кодексу місцем проживання фізичної особи, яка не є підприємцем, визнається зареєстроване у встановленому законом порядку місце її проживання або перебування.

Відповідно до ч.4 ст.122 ГПК України відповідач, третя особа, свідок, зареєстроване місце проживання (перебування), місцезнаходження чи місце роботи якого невідоме, викликається в суд через оголошення на офіційному веб-сайті судової влади України, яке повинно бути розміщене не пізніше ніж за десять днів до дати відповідного судового засідання. З опублікуванням оголошення про виклик відповідач вважається повідомленим про дату, час і місце розгляду справи.

Відповідно до ч.7 ст.120 ГПК України у разі відсутності заяви про зміну місця проживання ухвала про повідомлення чи виклик надсилається учасникам судового процесу (…), за останньою відомою суду адресою і вважається врученою, навіть якщо відповідний учасник судового процесу за цією адресою більше не знаходиться або не проживає.

Відповідно до п.5 ч.6 ст.242 ГПК України днем вручення судового рішення є день проставлення у поштовому повідомленні відмітки (…) про відсутність особи за адресою місцезнаходження, місця проживання чи перебування особи, яка зареєстрована у встановленому законом порядку, якщо ця особа не повідомила суду іншої адреси. Відмітку пошти "адресат відсутній за вказаною адресою" суд оцінює як "відсутність особи за адресою", оскільки така особа була відсутня у момент доставки їй поштового повідомлення особисто листоношею та оскільки надалі (протягом установленого законом 3-и денного строку його зберігання у поштовому відділенні) така особа не отримала поштове відправлення суду з власної волі.

Отже ОСОБА_2 була належним чином повідомлена про час і місце розгляду справи, однак у судове засідання не з`явилась, про причини неявки до суду не повідомила.

Обов`язковою визнавалась явка ліквідатора банкрута, ОСОБА_1 та ОСОБА_2. Явка решти учасників справи обов`язковою не визнавалась.

Відповідно до ч.1 ст.202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, повідомленого належним чином про дату, час і місце судового засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, у зв`язку з чим суд розглянув справу за наявними в ній матеріалами без участі учасників справи, які не з`явились.

5.При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Кодексу України з процедур банкрутства (далі - Кодекс)

Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні приєднано до матеріалів справи вступну та резолютивну частини судового рішення.

6.Дослідивши наявні у справі докази суд встановив наступне.

Постановою суду від 29.03.2018 боржника визнано банкрутом, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Голінного А.М.;

Листами від 17.10.2019 №925/1499/17/17/758 та від 08.04.2020 №925/1499/17/345 ліквідатор банкрута звернувся із запитом до колишнього керівника ТОВ "Родень-М" ОСОБА_1 та головного бухгалтера вказаного підприємства ОСОБА_2 для отримання: письмових пояснень про причини не передання 20.04.2018 документації ТОВ "Родень-М", у тому числі й щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.92 по 2010 рік; інформації про місцезнаходження документації ТОВ "Родень-М", у тому числі і щодо нарахування та виплату заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.92 по 2010 рік; документації ТОВ "Родень-М" у тому числі й щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.92 по 2010 рік; розшифрування статей 1100 та 1103 балансу ТОВ "Родень-М" на 31.12.2017 на початок звітного періоду, а саме номенклатури готової продукції (найменування та кількість/вага) на загальну балансову вартість 462,8 тис.грн.; письмових роз`яснень (з посиланням на відповідні факти й підтверджуючі документи щодо не відображення у балансі станом на 31.12.2017 на кінець звітного періоду у рядках 1100 та 1103 запасів: готової продукції загальною балансовою вартістю 462,8 тис.грн., яка була відображена на початок звітного періоду, тобто станом на 01.01.2017 (а.с.108, 112 т.13).

Вказані вимоги були отримані ОСОБА_1 особисто відповідно 20.11.2019 та 10.04.2020 (а.с.110,114 т.13); ОСОБА_2 вручені не були, повернуті поштою відправнику (а.с.111,115 т.13).

Будь-якої відповіді на надіслані вимоги ліквідатор не отримав.

12.05.2020 ліквідатор банкрута звернувся до суду із заявою, що розглядається.

7.Відповідно до ч.6 ст.12 Господарського процесуального кодексу України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку, передбаченому цим Кодексом для позовного провадження, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Згідно з нормами Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (у новій редакції згідно із Законом України від 22.12.2011 №4212-VI, чинній з 19.01.2013), чинного на час вчинення відповідних дій у процедурах банкрутства:

ч.2-4 і ч.6 ст. 41. Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: (…) аналізує фінансове становище банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; (…) вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; з дня призначення ліквідатора до нього переходять права керівника (органів управління) юридичної особи-банкрута; ліквідатор (арбітражний керуючий) має право замовити виготовлення дублікатів печатки та штампів у разі їх втрати; протягом п`ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до законів України.

Для забезпечення виконання цих обов`язків, відповідно до п.5 ч.1 ст.98 вказаного Закону арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) має право: запитувати та отримувати документи або їх копії від юридичних осіб, органів державної влади і органів місцевого самоврядування та від фізичних осіб за їх згодою;

п.3 ч.2 ст.98. Арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) зобов`язаний аналізувати фінансову, господарську, інвестиційну та іншу діяльність боржника, його становище на ринках та надавати результати таких аналізів господарському суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію.

Згідно з нормами Кодексу України з процедур банкрутства:

ч.1 ст.2. Провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України;

п.5 ч.1 ст.12. Арбітражний керуючий користується усіма правами розпорядника майна, керуючого санацією, керуючого реструктуризацією, керуючого реалізацією, ліквідатора відповідно до законодавства, у тому числі має право запитувати та отримувати документи або їх копії від юридичних осіб, органів державної влади, органів місцевого самоврядування та від фізичних осіб за їхньою згодою;

п.3 ч.2 ст.12 - арбітражний керуючий зобов`язаний проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію;

ч.2 ст.59. Протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У розі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до закону. Ліквідатор має право замовити виготовлення дублікатів печатки та штампів у разі їх втрати;

ч.1 ст.61. Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: (…) аналізує фінансовий стан банкрута; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; (…) вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб.

Відповідно до ч.1, 7-9 ст.81 ГПК України: учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом (…); будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду; особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали; у разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом.

Відповідно до ч.2, 3, 6 і 7 ст.8, ст.10 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні":

питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів;

відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів;

керівник підприємства зобов`язаний створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечити неухильне виконання всіма підрозділами, службами та працівниками, причетними до бухгалтерського обліку, правомірних вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів;

головний бухгалтер або особа, яка забезпечує ведення бухгалтерського обліку підприємства: забезпечує дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності; організує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій; бере участь в оформленні матеріалів, пов`язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства;

для забезпечення достовірності даних бухгалтерського обліку та фінансової звітності підприємства зобов`язані проводити інвентаризацію активів і зобов`язань, під час якої перевіряються і документально підтверджуються їх наявність, стан і оцінка;

об`єкти і періодичність проведення інвентаризації визначаються власником (керівником) підприємства, крім випадків, коли її проведення є обов`язковим згідно з законодавством.

8.Аналізуючи установлені обставини справи та норми чинного законодавства суд прийшов до таких висновків.

ОСОБА_1 в силу закону зобов`язаний володіти документами та майном боржника, які витребовуються від нього ліквідатором банкрута.

Будь-яких доказів перебування цих документів у інших осіб або доказів знищення їх в установленому законом порядку суду не надано.

З дня призначення ліквідатора банкрута у справі про банкрутство на колишнього керівника боржника ОСОБА_1 законом покладається обов`язок передачі усіх, в тому числі фінансово-господарських, документів та майна банкрута протягом 15 днів.

Невиконання керівником покладеного на нього ч.2 ст.59 Кодексу обов`язку з передачі майна та документів боржника є правовою підставою задоволення вимог боржника у особі ліквідатора банкрута у цій частині.

Вимога про зобов`язання колишнього головного бухгалтера ОСОБА_2 передати бухгалтерську та іншу документацію задоволенню не підлягає, оскільки заявником не вказано нормативних актів та у справу не надано доказів покладення на головного бухгалтера обов`язку зберігати вищевказані документи.

Разом з тим, ОСОБА_1 як керівником підприємства та ОСОБА_2 як головним бухгалтером створювалися первинні бухгалтерські документи фінансово-господарської діяльності, на підставі яких складалися та подавалися органам статистики баланси, отже вказані особи на підставі закону володіють інформацією, яка витребовується ліквідатором банкрута і підлягає наданню у формі письмових пояснень викладених на папері.

Керуючись ст.234, 235 ГПК України, суд

УХВАЛИВ:

1.Заяву боржника у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Голінного А.М., від 08.05.2020 №925/1499/17/431 задовольнити частково.

1.1.Зобов`язати ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_1 ) надати ліквідатору банкрута, арбітражному керуючому Голінному Андрію Михайловичу (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ; свідоцтво №1407 від 16.07.2013; адреса офісу: 18001 , м.Черкаси , вул . Чигиринська, 13 ; адреса для надіслання кореспонденції: АДРЕСА_5 ,) письмові паперові пояснення: про розшифрування статей 1100 та 1103 балансу ТОВ "Родень-М" на 31.12.2017 на початок звітного періоду, а саме номенклатуру готової продукції (найменування та кількість/вага) на загальну балансову вартість 462,8 тис. грн.; щодо не відображення в балансі станом на 31.12.2017 в рядках 1100 та 1103 запасів: готової продукції загальною балансовою вартістю 462,8 тис. грн., яка була відображена на початок звітного періоду, тобто станом 01.01.2017; про причини не передання 20.04.2018 усіх документів ТОВ "Родень-М" в тому числі й пов`язаних із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 до 31.12.2010 та їх місцезнаходження;

1.2. Зобов`язати ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_1 ) передати ліквідатору банкрута, арбітражному керуючому Голінному Андрію Михайловичу (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ; свідоцтво №1407 від 16.07.2013; адреса офісу: 18001 , м.Черкаси, вул. Чигиринська, 13 ; адреса для надіслання кореспонденції: АДРЕСА_5 ,) документи ТОВ "Родень-М", в тому числі й пов`язані із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 до 31.12.2010.

1.3.Зобов`язати ОСОБА_2 ( АДРЕСА_6 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_3 , дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_2 ) надати ліквідатору банкрута, арбітражному керуючому Голінному Андрію Михайловичу (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ; свідоцтво №1407 від 16.07.2013; адреса офісу: 18001 , м.Черкаси , вул. Чигиринська, 13 ; адреса для надіслання кореспонденції: АДРЕСА_5 ,) письмові паперові пояснення: про розшифрування статей 1100 та 1103 балансу ТОВ "Родень-М" на 31.12.2017 на початок звітного періоду, а саме номенклатуру готової продукції (найменування та кількість/вага) на загальну балансову вартість 462,8 тис. грн.; письмові паперові пояснення щодо не відображення в балансі станом на 31.12.2017 в рядках 1100 та 1103 запасів: готової продукції загальною балансовою вартістю 462,8 тис. грн., яка була відображена на початок звітного періоду, тобто станом 01.01.2017; письмові паперові пояснення про причини не передання 20.04.2018 усіх документів ТОВ "Родень-М" в тому числі й пов`язаних із нарахуванням та виплатою заробітної плати працівникам, наказів про прийняття на роботу та звільнення з роботи за період з 21.07.1992 до 31.12.2010 та їх місцезнаходження.

1.4. У решті вимог відмовити.

Ухвала суду набрала законної сили 13.07.2020. Ухвала суду може бути оскаржена до Північного апеляційного господарського суду через суд першої інстанції в порядку та у строки, встановлені статтями 254-257 та п.17.5 розділу ХІ Перехідні положення Господарського процесуального кодексу України.

Повне судове рішення складено і підписано 13.07.2020.

Направити цю ухвалу ліквідатору банкрута, членам комітету кредиторів (1), ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ), ОСОБА_2 ( АДРЕСА_6 ).

С у д д я Ю.А.Хабазня

Я-6