УХВАЛА

м. Київ

01.07.2020Справа № 910/16769/19
За заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Тартак ТТ" (01001, м. Київ, вул. Мала Житомирська,9Б, ідентифікаційний номер 40133509)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО" (04053, м. Київ, пров. Бехтерівський,4, літ. А, нежиле приміщення 19, ідентифікаційний номер 39374960)

про відкриття провадження у справі про банкрутство

Суддя Мандичев Д.В.

секретар судового засідання Судак С.С.

Представники сторін:

від заявника - Суткович М.А.

від боржника - не з`явилися

розпорядник майна - Гусак Ю.М.

від ГУ ДПС у м. Києві - Шадріна Д.О.

від ПАТ "Діамантбанк"- Жаданов Д.М.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Тартак ТТ" (ідентифікаційний номер 40133509) звернулося до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО"(ідентифікаційний номер 39374960) у зв`язку із наявною та непогашеною заборгованістю.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 23.12.2019 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО" (04053, м. Київ, пров. Бехтерівський,4, літ. А, нежиле приміщення 19, ідентифікаційний номер 39374960), визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Тартак ТТ" (01001, м. Київ, вул. Мала Житомирська,9Б, ідентифікаційний номер 40133509) до Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО" (04053, м. Київ, пров. Бехтерівський,4, літ. А, нежиле приміщення 19, ідентифікаційний номер 39374960) в розмірі 1 121 321,85 грн., з яких 1 024 728,45 грн. - основне зобов`язання, 96 593,40 грн. - пеня, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО" (04053, м. Київ, пров. Бехтерівський,4, літ. А, нежиле приміщення 19, ідентифікаційний номер 39374960), оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення № 64387 від 23.12.2019 про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО" (04053, м. Київ, призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "СІЕНТО" (04053, м. Київ, пров. Бехтерівський,4, літ. А, нежиле приміщення 19, ідентифікаційний номер 39374960) арбітражного керуючого Гусака Юрія Миколайовича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 136 від 04.02.2013) та визначено дату проведення попереднього судового засідання на 17.02.2020.

Судове засідання, призначене на 17.02.2020, не відублось у зв`язку з направленням матеріалів справи до Північного апеляційного господарського суду.

Постановою Північного апеляційного господарського суду від 05.03.2020 апеляційну скаргу арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича на ухвалу Господарського суду міста Києва від 23.12.2019 у справі №910/16769/19 залишено без задоволення. Ухвалу Господарського суду міста Києва від 23.12.2019 у справі №910/16769/19 залишено без змін. Матеріали справи № 910/16769/19 повернуто до Господарського суду міста Києва.

Ухвалою Верховного Суду від 29.04.2020 відмовлено у відкритті касаційного провадження у справі № 910/16769/19 за касаційною скаргою арбітражного керуючого Ткаченка Дениса Володимировича на постанову Північного апеляційного господарського суду від 05.03.2020 та ухвалу Господарського суду міста Києва від 23.12.2019 (в частині призначення розпорядником майна боржника).Матеріали справи № 910/16769/19 повернуто до Господарського суду міста Києва.

За час перебування матеріалів справи у апеляційній та касаційній інстанціях, до суду надійшли наступні заяви, клопотання:

- клопотання розпорядника майна про долучення до матеріалів справи документів, зокрема, реєстру вимог кредиторів;

- заяви Акціонерного товариства "Асвіо банк" з грошовими вимогами до боржника на суму 5 906 646,12грн.;

- заява Публічного акціонерного товариства "Діамантбанк" з грошовими вимогами до боржника на суму 1 269 900,97грн.;

- заява ГУ ДПС у м. Києві з грошовими вимогами до рожника на суму 137 502,10грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 18.05.2020 розгляд справи у попередньому засіданні призначено на 10.06.2020.

Крім того, ухвалами Господарського суду міста Києва від 18.05.2020 прийнято та призначено до розгляду заяви Акціонерного товариства "Асвіо банк" з грошовими вимогами до боржника на суму 5 906 646,12грн. та ГУ ДПС у м. Києві з грошовими вимогами до рожника на суму 137 502,10грн.Публічному акціонерному товариству "Діамантбанк" повідмлено про недоліки в заяві з грошовими вимогами до боржника на суму 1 269 900,97грн. та встановлено строк для їх усунення.

09.06.2020 до Господарського суду міста Києва надійшли докази від ПАТ "Дамантбанк" про усунення недоліків заяви з грошовими вимогами до боржника.

10.06.2020 до Господарського суд міста Києва надійшло клопотання розпорядника майна про долучення до матеріалів справи документів, зокрема реєстру вимог кредиторів боржника та повідомлень про розгляд грошових вимог.

10.06.2020 до Господарського суду міста Києва надійшли повідомлення розпорядника майна про результати розгляду грошових вимог.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 10.06.2020 відкладено розгляд справи у попередньому засіданні на 01.07.2020 та зобов`язано розпорядника майна виконати у повному обсязі вимоги ухвали суду від 23.12.2019.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 10.06.2020 прийнято заяву Публічного акціонерного товариства "Діамантбанк" про визнання кредитором боржника на суму 1 269 900,97 грн., призначено її до розглдяу у попередньому засіданні 01.07.2020.

30.06.2020 до суду надійшло клопотання ПАТ «Діамантбанк» про включення до реєстру вимог кредиторів боржника витрат по сплаті судового збору у розмірі 4 204,00 грн.

01.07.2020 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна Гусака Ю.М. про долучення до матеріалів справи реєстру вимог кредиторів ТОВ «СІЕНТО» від 30.06.2020 та повідомлення про результати розгляду грошових вимог Публічного акціонерного товариства «Діамантбанк».

У судове засідання, призначене на 01.07.2020, з`явилися представник ініціюючого кредитора, розпорядник майна та представники заявлених кредиторів.

Відповідно до ч. 2 ст. 47 Кодексу України з процедур банкрутства у попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, що надійшли протягом строку, передбаченого частиною першою статті 45 цього Кодексу, у тому числі щодо яких були заперечення боржника або розпорядника майна.

За результатами попереднього засідання господарський суд постановляє ухвалу, в якій зазначаються: розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, що вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, на якому буде постановлено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про закриття провадження у справі про банкрутство або ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені частиною другою статті 44 цього Кодексу.

Розпорядник майна за результатами попереднього засідання вносить до реєстру вимог кредиторів відомості про кожного кредитора, розмір його вимог за грошовими зобов`язаннями, наявність права вирішального голосу в представницьких органах кредиторів, черговість задоволення кожної вимоги.

Неустойка (штраф, пеня) враховується в реєстрі вимог кредиторів окремо від основних зобов`язань у шосту чергу.

Погашення неустойки (штрафу, пені) у справі про банкрутство можливе лише в ліквідаційній процедурі.

Ухвала попереднього засідання є підставою для визначення кількості голосів, які належать кожному конкурсному кредитору під час прийняття рішення на зборах (комітеті) кредиторів. Для визначення кількості голосів для участі у представницьких органах кредиторів зі складу вимог конкурсних кредиторів виключається неустойка (штраф, пеня).

У ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що кошти, одержані від продажу майна банкрута, спрямовуються на задоволення вимог кредиторів у наступному порядку:

1) у першу чергу задовольняються:

вимоги щодо виплати заборгованості із заробітної плати перед працюючими та звільненими працівниками банкрута, грошові компенсації за всі невикористані дні щорічної відпустки та додаткової відпустки працівникам, які мають дітей, інші кошти, належні працівникам у зв`язку з оплачуваною відсутністю на роботі (оплата часу простою не з вини працівника, гарантії на час виконання державних або громадських обов`язків, гарантії і компенсації при службових відрядженнях, гарантії для працівників, що направляються для підвищення кваліфікації, гарантії для донорів, гарантії для працівників, що направляються на обстеження до медичного закладу, соціальні виплати у зв`язку з тимчасовою втратою працездатності за рахунок коштів підприємства тощо), а також вихідна допомога, належна працівникам у зв`язку з припиненням трудових відносин та нараховані на ці суми страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та інше соціальне страхування, у тому числі відшкодування кредиту, отриманого на ці цілі;

вимоги щодо виплати заборгованості із компенсації збитків, завданих Державному бюджету України внаслідок виконання рішень Європейського суду з прав людини, постановлених проти України;

вимоги кредиторів за договорами страхування;

витрати, пов`язані з провадженням у справі про банкрутство в господарському суді;

витрати кредиторів на проведення аудиту, якщо аудит проводився за рішенням господарського суду за рахунок їхніх коштів;

2) у другу чергу задовольняються:

вимоги із зобов`язань, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров`ю громадян, шляхом капіталізації у ліквідаційній процедурі відповідних платежів, у тому числі до Фонду соціального страхування України за громадян, які застраховані в цьому фонді, у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, зобов`язань із сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та інше соціальне страхування, крім вимог, задоволених позачергово, з повернення невикористаних коштів Фонду соціального страхування України, а також вимоги громадян - довірителів (вкладників) довірчих товариств або інших суб`єктів підприємницької діяльності, які залучали майно (кошти) довірителів (вкладників);

3) у третю чергу задовольняються:

вимоги щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів);

вимоги центрального органу виконавчої влади, що здійснює управління державним резервом;

4) у четверту чергу задовольняються вимоги кредиторів, не забезпечені заставою;

5) у п`яту чергу задовольняються вимоги щодо повернення внесків членів трудового колективу до статутного капіталу підприємства;

6) у шосту чергу задовольняються інші вимоги.

У судовому засіданні, що відбулось 27.04.2020. судом розглянуто реєстр вимог кредиторів.

За наслідками розгляду реєстру вимог кредиторів, визнанню кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» підлягає:

Товариство з обмеженою відповідальністю «Тартак ТТ»

У ході попереднього засідання, судом встановлено, що ухвалою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» від 23.12.2019 визнано вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Тартак ТТ» до боржника у розмірі 1 121 321,85 грн. з віднесенням 1 024 728,45 грн. до четвертої черги та 96 593,40 грн. до шостої черги задоволення вимог кредиторів.

Поряд з вищеописаною заборгованістю, до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання заяви про порушення провадження у справі у розмірі 19 210,00 грн. та авансування винагороди арбітражного керуючого у ромізірі 37 557,00 грн. - перша черга.

Отже, Товариство з обмеженою відповідальністю «Тартак ТТ» підлягає визнанню кредитором по відношенню до боржника на загальну суму 1 178 088,85 грн.

Головне управління ДПС у м. Києві

Заява Головного управління ДПС у м. Києві із вимогами до боржника на суму 137 502,10 грн. надійшла до суду 23.01.2020, була відправлена 22.01.2020, про що свідчить печатка поштового відділення, тобто у строк, встановлений ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

Судом встановлено, що вимоги підтверджуються податковою декларацією з податку на додану вартість № 50579404 від 16.10.2018, податковим повідомленням-рішенням № від 14.08.2018, податковим повідомленням-рішенням № від 13.12.2018, податковим повідомленням-рішенням № від 06.12.2018, податковим повідомленням-рішенням № від 20.03.2019, податковим повідомленням-рішенням № від 14.08.2018 та податковим повідомленням-рішенням № від 27.03.2019.

Підпунктом 14.1.178 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України визначено, що податок на додану вартість - непрямий податок, який нараховується та сплачується відповідно до норм розділу V цього Кодексу.

Відповідно до п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України сума податку, що підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України або бюджетному відшкодуванню, визначається як різниця між сумою податкового зобов`язання звітного (податкового) періоду та сумою податкового кредиту такого звітного (податкового) періоду.

Згідно з п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України при позитивному значенні суми, розрахованої згідно з п. 200.1 цієї статті, така сума підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету у строки, встановлені цим розділом.

Пунктом 201.1 статті 200 Податкового кодексу України визначено, що на дату виникнення податкових зобов`язань платник податку зобов`язаний скласти податкову накладну в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, кваліфікованого електронного підпису уповноваженої платником особи та зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних у встановлений цим Кодексом термін.

Відповідно до п. 202.1 ст. 202 Податкового кодексу України звітним (податковим) періодом є один календарний місяць з урахуванням таких особливостей:

а) якщо особа реєструється як платник податку з іншого дня, ніж перший день календарного місяця, першим звітним (податковим) періодом є період, який розпочинається від дня такої реєстрації та закінчується останнім днем першого повного календарного місяця;

б) якщо податкова реєстрація особи анулюється в інший день, ніж останній день календарного місяця, то останнім звітним (податковим) періодом є період, який розпочинається з першого дня такого місяця та закінчується днем такого анулювання.

Згідно з п. 203.1 ст. 203 Податкового кодексу України податкова декларація подається за базовий звітний (податковий) період, що дорівнює календарному місяцю, протягом 20 календарних днів, що настають за останнім календарним днем звітного (податкового) місяця.

Пунктом 203.2 статті 203 Податкового кодексу України встановлено, що сума податкового зобов`язання, зазначена платником податку в поданій ним податковій декларації, підлягає сплаті протягом 10 календарних днів, що настають за останнім днем відповідного граничного строку, передбаченого пунктом 203.1 цієї статті для подання декларації.

Відповідно до податкової декларації з податку на додану вартість № 50579404 від 16.10.2018 Товариству з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» необхідно було у строк до 30.10.2018 сплатити 33 915,00 грн.

Згідно з податковим повідомленням-рішенням № від 14.08.2018 податковим органом на підставі акта перевірки 7704/26-15-12-13-20 від 14.06.2018 нараховано ТОВ «СІЕНТО» 170,00 грн. штрафу за платежем податку на додану вартість.

Згідно з податковим повідомленням-рішенням № від 06.12.2018 Головним управлінням ДФС у м. Києві на підставі акта перевірки 6749/26-15-12-13-20 від 06.08.2018 нараховано Товариству з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» штраф у розмірі 1 020,00 грн. за порушення строків сплати податку на додану вартість.

Відповідно до податкового повідомлення-рішення № від 13.12.2018 боржнику на підставі акта 16716/26-15-12-07-20/39374960 від 19.10.2018 збільшено суму грошового зобов`язання за платежем по податку на додану вартість на суму 60 799,00 грн. та застосовано штрафні санкції за порушення у розмірі 15 199,75 грн.

Згідно з податковим повідомленням-рішенням № від 20.03.2019 Головним управлінням ДФС у м. Києві на підставі акта перевірки 21654/26-15-12-13-20 від 12.10.2018 ТОВ «СІЕНТО» нараховано штрафу у розмірі 1 020,00 грн. за порушення строків сплати податку на додану вартість.

Головним управлінням ДПС у м. Києві нараховано боржнику пені у порядку п.п. 129.1.1 п. 129.1 ст. 129 Податкового кодексу України за вищезазначеними податковими повідомленнями-рішеннями у розмірі 24 802,62 грн.

Крім того, відповідно до податкового повідомлення-рішення № від 27.03.2019 на підставі акта перевірки 000684/26-15-13-01/39374960 від 28.02.2019 на боржника накладено штраф у розмірі 510,00 грн. за порушення сплати податку на доходи фізичних осіб.

За несплату платежу за вищезазначеним податковим повідомленням-рішенням Головним управлінням ДПС у м. Києві 11.01.2020 нараховано пеню в порядку п.п. 129.1.1 п. 129.1 ст. 129 Податкового кодексу України у розмірі 65,73 грн.

З боку Боржника заперечень щодо заявлених Головним управлінням ДПС у м. Києві вимог не надходило, а згідно повідомлення розпорядника майна останнім вищезазначені грошові вимоги визнаються у повному обсязі.

Зважаючи на встановлені судом фактичні обставини справи, Головне управління ДПС у м. Києві підлягає визнанню кредитором боржника на суму 137 502,10 грн. з віднесенням 94 714,00 грн. до третьої черги та 42 788,10 грн. - до шостої черги задоволення вимог кредиторів.

Поряд з вищеописаною заборгованістю, до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання заяви про визнання кредитором по відношенню до боржника у розмірі 4 204,00 грн. - перша черга.

Отже, загальна сума вимог Головного управління ДПС у м. Києві, яка підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів боржника становить 141 706,10 грн.

Акціонерне товариство «Асвіо Банк»

Заява Акціонерного товариства «Асвіо Банк» із вимогами до боржника на суму 5 906 646,12 грн. надійшла до суду 02.03.2020, тобто із пропуском строку, встановленого ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

Судом встановлено, що вимоги обгрунтовані невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» зобов`язань за Договором про надання відзивної відновлювальної кредитної лінії № 05-201/17К від 06.04.2017, що підтверджується меморіальними ордерами № 17472350 від 07.04.2017, № 17480328 від 13.04.2017 та наданим розрахунком заборгованості.

06.04.2017 між Публічним акціонерним товариством «Асвіо Банк» (надалі - Кредитодавець) та Товариством з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» (надалі - Позичальник) укладено Договір про надання відзивної відновлювальної кредитної лінії № 05-201/17К.

Відповідно до п. 1.1. Договору Кредитодавець відкриває Позичальнику відзивну відновлювальну кредитну лінію, в рамках якої Кредитодавець надає Позичальнику Кредити окремими траншами на умовах, визначених Договором, а саме: з 06.04.2017 по 31.01.2019 в сумі 3 800 000,00 грн., з 01.02.2019 до 28.02.2019 в сумі 2 500 000,00 грн. та з 01.03.2019 до 31.03.2019 в сумі 1 200 000,00 грн., термін дії кредитної лінії з 06.04.2017 по 31.03.2019, процентна ставка 23 % річних, з метою надання кредиту - поповнення обігових коштів, рефінансування суми кредиту за Договором про надання відзивної невідновлювальної кредитної лінії № 56-201/16К від 23.12.2016.

Згідно з п. 3.1. Договору видача Кредитів на цілі, визначені п. 1.1.4. цього Договору проводиться протягом п`яти банківських днів після подання Позичальником письмової заяви за умов належного виконання останнім умов цього Договору шляхом перерахування коштів з позичкового рахунку № НОМЕР_1 відкритого в ПАТ «Асвіо Банк», за реквізитами, вказаними в письмовій заяві Позичальника, на підставі якої укладається окреми додатковий договір до цього Договору.

Пунктом 3.6. Договору встановлено, що термін користування Позичальником кожним Кредитом не може перевищувати строку користування Кредитною лінією.

Відповідно до п. 4.1. Договору нарахування процентів за користування Кредитом здійснюється у валюті Кредиту щоденно.

Нарахування та сплата процентів за користування Кредитом здійснюється за фактичну кількість днів користування Кредитом в періоді (28-29-30-31/365-366). При розрахунку процентів враховується день надання та не враховується день погашення Кредиту.

У випадку прострочення погашення кредиту, проценти нараховуються на суму заборгованості за кредитом і за період прострочення до моменту погашення кредиту.

Пунктом 5.9. Договору визначено, що погашення заборгованості Позичальника за цим Договором здійснюється в наступній черговості: прострочена заборгованість за нарахованими процентами, прострочені комісії, прострочена заборгованість за Кредитом, строкова заборгованість за нарахованими процентами, строкові комісії, строкова заборгованість за Кредитом, пеня за порушення строків повернення Кредиту та сплати процентів, штрафні санкції.

Відповідно до п. 8.2. Договору у разі прострочення Позичальником строків сплати процентів та комісій, визначених цим Договором та Тарифами, а також прострочення строків повернення Кредиту, визначених п.п. 1.1.1., 1.1.2., 1.2.1., 5.1, п.п. 5.3 - 5.6, Позичальник сплачує Кредитодавцю пеню в національній валюті України в розмірі 0,1 % від несвоєчасно сплаченої суми за кожний день прострочення, але не більше подвійної облікової ставки НБУ, що діяла у період невиконання зобов`язання за цим Договором.

Відповідно до Додаткового договору від 07.04.2017 до Договору про надання відзивної відновлювальної кредитної лінії № 05-201/17К від 06.04.2017 Кредитодавець надав Позичальнику Кредит у розмірі 3 800 000,00 грн. із процентною ставкою 23 % річних за користування кредитом та датою повернення кредиту - 31.03.2019.

Згідно з Додатковим договором від 13.04.2017 до Договору про надання відзивної відновлювальної кредитної лінії № 05-201/17К від 06.04.2017 Кредитодавець надав Позичальнику Кредит у розмірі 200 000,00 грн. із процентною ставкою 23 % річних за користування кредитом та датою повернення кредиту - 26.06.2017.

Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим до виконання стронами.

Згідно зі ст. 1054 Цивільного кодексу України за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти.

Позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюється договором. Якщо договором не встановлений розмір процентів, їх розмір визначаться на рівні облікової ставки Націального банку України. У разі відсутності іншої домовленості сторін проценти виплачуються щомісяці до дня повернення позики. (ст. 1048 Цивільного кодексу України)

Відповідно до ч. ч. 1, 3 ст. 1049 Цивільного кодексу України позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначеній родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором.

Статтею 526 Цивільного кодексу України унормовано, що зобов`язання повинні виконуватися належним чином відповдіно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог відповідно до звичаїх ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно зі ст. 599 Цивільного кодексу України, зобов`язання припиняється виконанням, проведеним належним чином.

Відповідно до ст. 610 Цивільного кодексу України порушення зобов`язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання (неналежне виконання).

У разі порушення зобов`язання настають правові наслідки, встановлені договором або законом. (ст. 611 Цивільного кодексу України)

Факт перерахування АТ «Асвіо Банк» коштів на рахунок ТОВ «СІЕНТО» підтверджується меморіальним ордером № 17472350 від 07.04.2017 на суму 3 800 000,00 грн. та меморіальним ордером № 17480328 від 13.04.2017 на суму 200 000,00 грн.

Перевіривши розрахунок АТ «Асвіо Банк» судом встановлено, що заборгованість ТОВ «СІЕНТО» за Договором про надання відзивної відновлювальної кредитної лінії № 05-201/17К з додатками складає 5 906 646,12 грн. та складається із заборгованості за кредитом у розмірі 2 612 825,00 грн., заборгованості по процентам - 1 619 809,78 грн., пені за прострочення сплати кредиту - 967 004,65 грн., пені за прострочення сплати процентів - 706 985,00 грн. та пені за прострочення сплати комісії - 21,69 грн.

З боку Боржника заперечень щодо заявлених Акціонерним товариством «Асвіо Банк» вимог не надходило, а згідно повідомлення розпорядника майна останнім вищезазначені грошові вимоги визнаються у повному обсязі.

Зважаючи на встановлені судом фактичні обставини справи, Акціонерне товариство «Асвіо Банк» підлягає визнанню кредитором боржника на суму 5 906 646,12 грн. з віднесенням 4 232 634,78 грн. до четвертої черги та 1 674 011,34 грн. - до шостої черги задоволення вимог кредиторів.

Поряд з вищеописаною заборгованістю, до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання заяви про визнання кредитором по відношенню до боржника у розмірі 4 204,00 грн. - перша черга.

Отже, загальна сума вимог Акціонерного товариства «Асвіо Банк», яка підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів боржника становить 5 910 850,12 грн.

Публічне акціонерне товариство «Діамантбанк»

Заява Публічного акціонерного товариства «Діамантбанк» із вимогами до боржника на суму 1 269 900,97 грн. надійшла до суду 26.02.2020, тобто із порушенням строку, встановленого ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

Судом встановлено, що заявлені вимоги обгрунтовані невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» зобов`язань за Договором кредитної лінії № 052 від 17.05.2016 з додатковими угодами до нього.

17.05.2016 між Публічним акціонерним товариством «Діамантбанк» (надалі - Банк) та Товариством з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» (надалі - Позичальник) укладено Договір кредитної лінії № 052 (з усіма змінами та доповненнями згідно з додатковими угодами № 01 - № 08) відповідно до умов якого Банк відкрив Позичальнику кредитну лінію з лімітом кредитування 600 000,00 грн. із кінцевим строком погашення 16.05.2017.

Строк погашення Позичальником траншу відповідно до Додаткової угоди № 07 до Кредитного договору від 20.10.2016 в розмірі 360 000,00 грн. - до 18.12.2016, а траншу в розмірі 240 000,00 грн. відповідно до Додаткової угоди № 08 від 25.10.2016 - до 23.12.2016.

Пунктом 1.2. Кредитного договору визначено, що кредитні кошти надаються позичальнику в межах відкритої, згідно цього Договору, кредитної лінії зі сплатою Позичальником процентів за користування кредитом у розмірі 30 % річних.

Згідно з п. 1.3. Кредитного договору видача кредиту Позичальнику здійнсюється окремими траншами.

Пунктом 3.2. Кредитного договору передбачено обов`язок Позичальника щомісячно протягом строку дії цього договору не пізніше останнього робочого дня поточного місяця сплачувати проценти за користування кредитом, що нараховані по 24 число такого місяця включно та забезпечити повну сплату процентів за кредитом не пізніше терміну повернення кредиту, зазначеного в п. 1.1. цього Договору.

Відповідно до п. 7.4. Кредитного договору при розрахунку процентів за кредитом приймаються: фактична кількість днів у році - у разі розрахунку процентів за користування кредитом в національній валюті - гривні; та рік, рівний 360 дням - у разі розрахунку процентів за користування кредитом в будь-якій іншій валюті. При цьому день надання та повернення кредиту для цілей нарахування процентів розраховуються як один день. Залишок процентів за неповний розрахунковий період сплачується одночасно з поверненням кредиту.

Згідно з п. 3.2.1 Кредитного договору Позичальник зобов`язаний забезпечити повне повернення фактично отриманого кредиту в останній день періоду, вказаного в п.1.1. цього Договору.

Відповідно до п. 5.1. Кредитного договору за несвоєчасне повернення фактично отриманих кредитних коштів згідно цього Договору, та/або за несвоєчасну сплату процентів за користування ними, Позичальник сплачує Банку пеню у розмірі діючої на період виникнення прострочення подвійної облікової ставки Національного банку України від несплаченої суми за кожен день прострочення, а також сплачує Банку штраф у розмірі 50 % від суми невиконаних/неналежно виконаних зобов`язань.

Згідно зі ст. 1054 Цивільного кодексу України за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти.

Позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюється договором. Якщо договором не встановлений розмір процентів, їх розмір визначаться на рівні облікової ставки Націального банку України. У разі відсутності іншої домовленості сторін проценти виплачуються щомісяці до дня повернення позики. (ст. 1048 Цивільного кодексу України)

Відповідно до ч. ч. 1, 3 ст. 1049 Цивільного кодексу України позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок. Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначеній родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором.

Статтею 526 Цивільного кодексу України унормовано, що зобов`язання повинні виконуватися належним чином відповдіно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог відповідно до звичаїх ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно зі ст. 599 Цивільного кодексу України, зобов`язання припиняється виконанням, проведеним належним чином.

Відповідно до ст. 610 Цивільного кодексу України порушення зобов`язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання (неналежне виконання).

У разі порушення зобов`язання настають правові наслідки, встановлені договором або законом. (ст. 611 Цивільного кодексу України)

Здійснивши перерахунок, судом встановлено, що у Товариства з обмеженою відповідальністю «СІЕНТО» наявна заборгованість за Договором кредитної лінії № 052 від 17.05.2016 з додатковими угодами до нього перед Публічним акціонерним товариством «Діамантбанк» за траншем у розмірі 360 000,00 грн. за Додатковою угодою № 07 у загальному розмірі 602 842,48 грн., яка складається з суми неповерненого кредиту - 188 943,36 грн., суми простроченої заборгованості по відсоткам - 156 446,32 грн., суми пені по кредиту, відсоткам та комісії - 55 093,61 грн. та суми штрафу - 202 359,19 грн.; за траншем у розмірі 240 000,00 грн. за Додатковою угодою № 08 у загальному розмірі 645 252,34 грн., яка складається з суми неповернутого кредиту - 240 000,00 грн., суми простроченої заборгованості по відсоткам - 198 049,54 грн., суми пені по кредиту, відсоткам та комісії - 69 862,28 грн. та суми штрафу - 137 340,52 грн.

З боку Боржника заперечень щодо заявлених Публічним акціонерним товариством «Діамантбанк» вимог не надходило, а згідно повідомлення розпорядника майна останнім вищезазначені грошові вимоги визнаються у повному обсязі.

Зважаючи на встановлені судом фактичні обставини справи, Публічне акціонерне товариство «Діамантбанк» підлягає визнанню кредитором боржника на суму 1 248 094,82 грн. з віднесенням 783 439,22 грн. до четвертої черги та 464 655,60 грн. - до шостої черги задоволення вимог кредиторів.

Поряд з вищеописаною заборгованістю, до реєстру вимог кредиторів також підлягає включенню судовий збір, сплачений за подання заяви про визнання кредитором по відношенню до боржника у розмірі 4 204,00 грн. - перша черга.

Відповідно до ч. 1 ст. 41 Кодексу України з процедур банкрутства мораторій на задоволення вимог кредиторів - це зупинення виконання боржником грошових зобов`язань і зобов`язань щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), строк виконання яких настав до дня введення мораторію, і припинення заходів, спрямованих на забезпечення виконання цих зобов`язань та зобов`язань щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), застосованих до дня введення мораторію.

Згідно з ч. 2 ст. 41 Кодексу України з процедур банкрутства мораторій на задоволення вимог кредиторів вводиться одночасно з відкриттям провадження у справі про банкрутство, про що зазначається в ухвалі господарського суду. Ухвала є підставою для зупинення вчинення виконавчих дій.

Відповідно до ч. 3 ст. 41 Кодексу України з процедур банкрутства протягом дії мораторію на задоволення вимог кредиторів:

забороняється стягнення на підставі виконавчих та інших документів, що містять майнові вимоги, у тому числі на предмет застави, за якими стягнення здійснюється в судовому або в позасудовому порядку відповідно до законодавтсва, крім випадків перебування виконавчого провадження на стадії розподілу стягнутих з боржника грошових сум (у тому числі одержаних від продажу майна боржника), перебування майна на стадії продажу з моменту оприлюднення інформації про продаж, а також у разі виконання рішень у немайнових спорах;

забороняється виконання вимог, на які поширюється мораторій;

не нараховується неустойка (штраф, пеня), не зостосовуються інші фінансові санкції за невиконання чи неналежне виокнання зобов`язань із задоволення всіх вимог, на які поширюється мораторій;

зупиняється перебіг позовнох давності на період дії мораторію;

не застосовується індекс інфляції за весь час прострочення виконання грошового зобов`язання, три проценти річних від простроченої суми тощо.

Враховуючи вищезазначене, суд відмовляє Публічному акціонерному товариству «Діамантбанк» у визнанні кредитором по відношенню до боржника на суму 21 806,15 грн., оскільки дана заборгованість нараховувалася заявленим кредитором по просточеній заборгованості по відсоткам за Договором кредитної лінії № 052 від 17.05.2016 із додатковими угодами до нього вже після введеня мораторію на задоволення вимог кредиторів ухвалою Господарського суду м. Києва від 23.12.2019 в порушення вищезазначених норм статті 41 Кодексу України з процедур банкрутства.

Отже, загальна сума вимог Публічного акціонерного товариства «Діамантбанк», яка підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів боржника становить 1 252 298,82 грн.

Відповідно до абз. 1 ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна зобов`язаний окремо повідомити господарський суд про вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за відсутності таких заяв - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з відповідним державним реєстром.

Доказів наявності у боржника майна, що перебуває у заставі (іпотеці), суду не подано.

Відповідно до абзацу 2 ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна зобов`язаний окремо повідомити господарський суд про вимоги щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також про вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян, згідно із заявами таких кредиторів та/або даними обліку боржника.

Заяви з вимогами щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян до суду не надходили.

У зв`язку з вищенаведеним, складений розпорядником майна реєстр вимог кредиторів підлягає затвердженню судом.

Станом на 01.07.2020. заяв від кредиторів та осіб, які виявили бажання взяти участь у санації боржника не надійшло.

Дослідивши матеріали справи, поданий розпорядником майна на затвердження реєстр вимог кредиторів, додатково перевіривши правові підстави заявлення кредиторами грошових вимог до боржника, господарський суд погоджується з розпорядником майна, щодо визнання кредиторських вимог, вважає за доцільне затвердити реєстр вимог кредиторів та закінчити попереднє засідання.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 45, 47 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 232, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Визнати кредитором у справі № 910/16769/19 по відношенню до боржника:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Тартак ТТ" з грошовими вимогами на суму 1 178 088,85 грн., з яких: 56 767,00 грн. - вимоги першої черги, 1 024 728,45 грн. - вимоги четвертої черги, 96 593,40грн.-вимоги шостої черги;

- Головне управління ДПС у м. Києві на суму 141 706,10грн., з яких 4204,00грн.-вимоги першої черги, 94 714,00грн.-вимоги третьої черги, 42788,10грн-вимоги шостої черги;

-Акціонерне товариство "Асвіо Банк" з грошовими вимогами на суму 5 910 850,12грн., з яких 4204,00грн.-вимоги першої черги, 4 232 634,78грн.-вимоги четвертої черги, 1 674 011,34грн.-вимоги шостої черги;

- Публічне акціонерне товариство "Діамантбанк" з грошовими вимогами на суму 1 252 298,82грн., з яких 4204грн.-вимоги першої черги, 783 439,22грн.-вимоги четвертої черги, 464 655,60грн.-вимоги шостої черги.

2. Зобов`язати розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Сіенто" у п`ятиденний строк з дня отримання даної ухвали надати суду уточнений реєстр вимог кредиторів, оформлений відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства.

3. Зобов`язати розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Сіенто" проаналізувати фінансову, господарську та інвестиційну діяльність боржника, його становище на товарних ринках; надати письмові докази про розмір активу та пасиву Товариства з обмеженою відповідальністю "Сіенто", наявну дебіторську заборгованість.

4. Зобов`язати розпорядника майна організувати проведення зборів кредиторів у відповідсті до ст. 48 Кодексу України з процедур банкрутства, вирішити питання відносно подальшого розгляду справи та відповідні протоколи надати суду.

5. Встановити дату проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів: 15.07.2020.

6. Зобов`язати розпорядника майна надати суду звіт про свою діяльність в процедурі розпорядження майном з врахуванням вимог ст.ст. 44-49 Кодексу України з процедур банкрутства.

7. Визначити дату проведення підсумкового судового засідання у справі № 910/16769/19 на 20.07.20 о 12:40 год. Засідання відбудеться у приміщені господарського суду м. Києва в залі судових засідань № 5 (корпус Б).

8. Кредитори, вимоги яких заявлені після завершення строку, визначеного для їх подання, є конкурсними, однак не мають права вирішального голосу на зборах та комітеті кредиторів.

9. Відмовити ПАТ "Діамантбанк" у визнанні кредитором на суму 21 806,15грн.

10. Ухвалу направити учасникам провадження у справі та розпоряднику майна.

Ухвала набирає законної сили в порядку ч.ч. 4, 5 ст.9 Кодексу України з процедур банкрутства та може бути оскаржена. Оскарження ухвали не зупиняє провадження у справі про банкрутство

Повний текст ухвали складено 13.07.2020

Суддя Д.В. Мандичев