ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

09.06.2020 Справа № 904/1084/19

Суддя господарського суду Дніпропетровської області Камша Н.М.

при секретарі судового засідання: Сулима Д.В.

за участю представників сторін:

від кредитора: не з`явився

від боржника: Шиман Є.О. - ліквідатор

у справі

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11,

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11,

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

19.03.19р. до господарського суду Дніпропетровської області надійшла заява голови ліквідаційної комісії Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА" про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", , згідно зі ст. 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 20.03.19р. заяву голови ліквідаційної комісії ТОВ "ДЖУНА" прийнято до розгляду в підготовчому засідання на 28.03.19р. (суддя Полєв Д.М.).

28.03.19р. господарським судом Дніпропетровської області винесено ухвалу, якою відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, .

Постановою господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.19р. ТОВ "ДЖУНА" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру строком на 6 місяців, до 28.09.19р. та призначено ліквідатором банкрута арбітражного керуючого Шимана Є.О.

Також вказаною вище постановою зобов`язано ліквідатора у строк до 09.05.19р. подати на затвердження реєстру вимог кредиторів.

09.04.19р. на офіційному Веб - сайті Вищого господарського суду України опубліковано повідомлення №58719 про визнання ТОВ "ДЖУНА" банкрутом та призначення ліквідатора.

Згідно Розпорядження №890 від 07.06.19р. "Щодо призначення повторного автоматизованого розподілу справи" призначено повторний автоматичний розподіл справи №904/1084/19, у зв`язку із звільненням судді ОСОБА_1 з посади.

Згідно Витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 07.06.19р. справу №904/1084/19 передано на розгляд судді Камші Н.М.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 10.06.19р. суддею Камшею Н.М. прийнято справу про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, до свого провадження.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 27.06.2019 затверджено реєстр вимог кредиторів у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, з вимогами наступного кредитора:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія"Фінроял", м. Київ на суму 3 842, 00 грн. - 1 черга задоволення вимог кредиторів, на суму 1 800 000, 00 грн. - 4 черга задоволення вимог кредиторів.

21.10.2020 набув чинності Кодекс України з процедур банкрутства № 2597-VIII.

Частиною 2 Прикінцевих та Перехідних Положень Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що з дня введення в дію цього Кодексу визнано таким, що втратив чинність Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (Відомості Верховної Ради України, 1992 р., №31, ст. 440 із наступними змінами).

Відповідно до ч.4 Прикінцевих та Перехідних Положень Кодексу України з процедур банкрутства установлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 28.11.2019 зобов`язано ліквідатора:

- проаналізувати угоди боржника за 3 роки до відкриття провадження у справі про банкрутство, відповідний висновок подати у справу;

- підготувати висновок щодо наявності підстав для притягнення до субсидіарної відповідальності третіх осіб, що відповідають за зобов`язаннями банкрута, у зв`язку з доведенням його до банкрутства;

- у строк до 03.02.2020 подати на затвердження до господарського суду звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 14.01.2020 визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Комплекс Агромарс", м. Київ до Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, на суму 3 842, 00 грн. (судовий збір) - 1 черга задоволення вимог кредиторів, на суму 19 762, 00 грн. - 4 черга задоволення вимог кредиторів (без права вирішального голосу на зборах та комітету кредиторів).

05.02.2020 до господарського суду Дніпропетровської області на затвердження надійшов звіт ліквідатора з додатками та ліквідаційний баланс.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 07.02.2020 призначено судове засідання на 17.03.2020 на 11:00 год. та зобов`язано:

- ліквідатора виконати вимоги ухвали господарського суду Дніпропетровської області від 28.11.2019;

- кредиторів ознайомитись зі звітом ліквідатора та, за наявності, заперечень подати їх до справи про банкрутство.

24.03.2020 до господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання №01-34/114 від 20.02.2020 ліквідатора, в якому останній просить долучити до матеріалів справи копію довідки ТОВ "Юридично - архівне бюро "Легіс", якою прийняте на архівне зберігання від ліквідатора ТОВ "ДЖУНА" наступні документи:

- за описом №1-0с/1663:

1. накази з особою з особового складу ТОВ "ДЖУНА" з 28 лютого 2014 по 03 грудня 2018.

17.03.2020 господарським судом Дніпропетровської області винесено ухвалу, якою:

- відкладено розгляд звіту та ліквідаційного балансу на 29.04.2020 на 12:00 год.;

- повторно зобов`язано ліквідатора подати до господарського суду Дніпропетровської області висновок щодо наявності підстав для притягнення до субсидіарної відповідальності третіх осіб, що відповідають за зобов`язаннями банкрута, у зв`язку з доведенням його до банкрутства;

- зобов`язано кредиторів ознайомитись зі звітом ліквідатора та, за наявності, заперечень подати їх до справи про банкрутство.

07.04.2020 до господарського суду Дніпропетровської області електронною поштою надійшло клопотання №01-34/288 від 06.04.2020 ліквідатора, в якому ліквідатор повідомив, що згідно проведеного аналізу укладених Товариством договорів при здійсненні господарської діяльності ліквідатор ТОВ "ДЖУНА" не вбачає порушень з боку його засновників та посадових осіб, а також підстав щодо притягнення таких осіб до субсидіарної відповідальності за його зобов`язаннями.

27.04.2020 до господарського суду Дніпропетровської області електронною поштою надійшло клопотання №01-34/300 від 27.04.2020 ліквідатора, в якому останній просить затвердити звіт та ліквідаційний баланс ТОВ "ДЖУНА" та провести судове засідання без участі ліквідатора, у зв`язку з тим, що з 12.03.2020 на усій території України установлено карантин (постанова Кабінету Міністрів України "Про запобігання поширенню на території України коронавірусу COVID - 19" від 11.03.2020 №211).

Також, 27.04.2020 до господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання №22/4-20/1 від 22.04.2020 ТОВ "Фінансова компанія"Фінроял", в якому кредитор просить затвердити звіт та ліквідаційний баланс ТОВ "ДЖУНА" та провести судове засідання без участі представника кредитора, у зв`язку з тим, що з 12.03.2020 на усій території України установлено карантин (постанова Кабінету Міністрів України "Про запобігання поширенню на території України коронавірусу COVID - 19" від 11.03.2020 №211).

Постановою Кабінету Міністрів України №291 від 22.04.2020 внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України №211 від 11.03.2020 "Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2" (із змінами, внесеними постановами Кабінету Міністрів України №241 від 29.03.2020, №242 від 20.03.2020, №255 від 02.04.2020, №262 від 08.04.2020, №284 від 15.04.2020), а саме всі карантинні обмеження подовжено до 11.05.2020.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 29.04.2020 відкладено розгляд звіту та ліквідаційного балансу на 09.06.2020 на 10:00 год. та зобов`язано кредиторів ознайомитись зі звітом ліквідатора та, за наявності, заперечень подати їх до справи про банкрутство.

09.06.2020 до господарського суду Дніпропетровської області електронною поштою надійшло клопотання №05/6-20/1 від 05.06.2020 ТОВ "Фінансова компанія"Фінроял", в якому кредитор просить затвердити звіт та ліквідаційний баланс ТОВ "ДЖУНА" та провести судове засідання без участі представника кредитора.

Розглянувши у судовому засіданні 09.06.2020 звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс, заслухавши пояснення ліквідатора, господарський суд прийшов до висновку про можливість затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу, з огляду на наступне.

Відповідно до ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор з дня свого призначення здійснює проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута, вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, подає до господарського суду заяви про визнання недійсними правочинів боржника, тощо.

Згідно з ч.1 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси, відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів; документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів.

В результаті ліквідаційної процедури ліквідатором встановлена та підтверджена кредиторська заборгованість:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія"Фінроял", м. Київ на суму 1 803 842, 00 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Комплекс Агромарс", м. Київ на суму 23 604, 00 грн.

Згідно довідок №2496/ІІІ від 1809.2019 АТ "Міжнародний інвестиційний банк", №200127SU10131102 від 27.01.2020 АТ КБ "Приватбанк", №6437-21/04 від 26.07.2019 Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області, №31/4-1242-915 від 03.07.2019 Територіального сервісного центру №1242, №135/10а/04-50-07 від 03.07.2019 Державної фіскальної служби України, №01-32/281 від 15.04.2019 Державної служби морського та річкового транспорту України, №40-303-16/4735-19 від 03.07.2019 Державної архітектурно - будівельної інспекції України, №8/11-2470 від 21.08.2019 Департаменту по роботі з активами Дніпровської міської ради, №15/1912904 від 01.07.2019 Головного управління Держпродспоживслужби в Дніпропетровській області, №7460/21/7-19 від 15.07.2019 Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг, АТ "Укрзалізниця", №01-34/288 від 19.06.2019 Державного космічного агентства України, №01-32/278 від 11.07.2019 Міністерства енергетики та вугільної промисловості, №01-34/291 від 19.06.2019 Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв`язку та інформатизації, №80/09.4.2.-04/1053/8206 від 04.07.2019 ДП "Український державний центр радіочастот", №Вих-3202/2019 від 30.07.2019 ДП "Український інститут інтелектуальної власності", №33-4-0.221-6061/2-19 від 15.08.2019 Головного управління Держгеокадастру у Дніпропетровській області, №17558/01/10-19 від 23.08.2019 Державної служби геології та надр України, №4995/2.2/6-19 від 07.08.2019 Державної екологічної інспекції України, за банкрутом великотоннажні транспортні засоби та інші технологічні транспортні засоби, транспортні засоби, записи щодо суден, сільськогосподарська техніка, об`єкти техніка чи інше майно, яке може належати до космічної галузі, інформація щодо теплового господарства, об`єкти промислової власності, земельні ділянки, водозабірні споруди не зареєстровані, митне оформлення товарів в зоні діяльності митниці не здійснювалось, рахунки закрито, інформація щодо видачу ліцензії на провадження господарської діяльності, пов`язаної із створення об`єктів архітектури, записи щодо цивільно - правових угод, інформація щодо наявності у власності банкрута електричних та газових мереж, інформація про вагони за ТОВ "ДЖУНА", як власника, інформація щодо наявності у власності банкрута кабельної каналізації електрозв`язку, боргові зобов`язання - відсутні, дозволи на експлуатацію радіоелектронних засобів та випромінювання пристроїв не видавались.

Згідно витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №62761944 від 28.10.2019 встановлено, що в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна інформація відносно Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, відсутня.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №186459211 від 28.10.2019 встановлено, що відомості щодо нерухомого майна банкрута відсутні.

Згідно довідки №18-09-03838 від 26.06.2019 Регіонального відділення Фонду державного майна України по Дніпропетровській, Запорізькій та Кіровоградській областях встановлено, що ТОВ "ДЖУНА" не належить до сфери управління Регіонального відділення.

Згідно довідки №135862/10/26-15-17-05-17 від 18.07.2019 Головного управління ДФС у м. Києві встановлено, що заборгованість зі сплати податків, зборів та обов`язкових платежів відносно ТОВ "ДЖУНА" , що контролюється органами ГУ ДФС у м. Києві не обліковується.

Згідно довідки №03-11/2199 від 04.07.2019 Головного управління статистики у Дніпропетровській області встановлено, що ТОВ "ДЖУНА" не подавало до органів державної статистики даних щодо фінансової та статистичної звітності.

Згідно листа №86278/Ш/26-15-08-01-21 від 23.07.2019 Головного управління ДФС у м. Києві встановлено, що банкрут має відкритий рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня) в АТ "Міжнародний інвестиційний банк". Залишок грошових коштів на вказаному рахунку становив 18 015, 55 грн.

Вказаний вище залишок грошових коштів ліквідатором використано наступним чином:

- 380, 00 грн. - витрати на розрахунково - касове обслуговування;

- 3 НОМЕР_2 , 00 грн. - повне погашення кредиторських вимог ТОВ "ФК"Фінроял" 1 черги;

- 13 793, 55 грн. - часткове погашення кредиторських вимог ТОВ "ФК"Фінроял" 4 черги.

Під час здійснення ліквідатором Шиманом Є.О. своїх повноважень по даній справі, ним встановлено, що в період з 29.03.2019 по 11.09.2019 на рахунок банкрута №UA НОМЕР_3 надходили грошові кошти у розмірі на суму 808 137, 73 грн., що підтверджується випискою банку про рух грошових коштів.

Так, під час здійснення ліквідатором аналізу фінансового стану банкрута виявлено, що з моменту відкриття провадження у справі про банкрутство №904/1084/19, ТОВ "ДЖУНА, всупереч введення мораторію на задоволення вимог кредиторів із наслідками, передбаченими ст. 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", виконувало грошові зобов`язання, в тому числі щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), що підтверджується випискою АТ "Міжнародний інвестиційний банк".

У зв`язку вищевикладеним, ліквідатором вчинені дії щодо пошуку попереднього директора банкрута, а саме на адресу директора Ващенка І.С. направлено лист №01-34/1281 від 18.12.2019 про надання пояснень щодо руху грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_4 НОМЕР_3 та порушення мораторію на задоволення вимог кредиторів, встановленого ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2019.

На вказаний вище лист директор ТОВ "ДЖУНА" Ващенко І.С. повідомив ліквідатора, що ТОВ "ДЖУНА" допущено помилку і здійснено перерахування через систему "Кліент - Банк" грошових коштів у сумі 803 266, 23 грн. на рахунки юридичних осіб (помилковий переказ).

В подальшому від імені ТОВ "ДЖУНА" здійснено звернення до суб`єктів, на рахунок яких було отримано грошові кошти, без достатньої правової підстави, з метою повернення.

13.01.2020 ліквідатор Шиманом Є.О. отримано лист від ТОВ "ФК"Юніос" №1-1 від 09.01.2020 про те, що директором ТОВ "ДЖУНА" Ващенко І.О. повідомлено ТОВ "ФК"Юніос" про допущення банкрутом помилки при перерахування грошових коштів у розмірі 803 266, 23 грн., на рахунки юридичних осіб, у тому числі, ТОВ "ФК"Юніос".

У свою чергу, ТОВ "ФК"Юніос" підтвердило, що дійсно ТОВ "ДЖУНА" здійснено помилковий переказ на суму 612 244, 90 грн.

Також, ТОВ "ДЖУНА" здійснено помилкові перекази на рахунки інших юридичних осіб на загальну суму 191 021, 33 грн., з якими ТОВ "ФК"Юніос" перебуває у господарських відносинах.

24.01.2020 ТОВ "ФК"Юніос" повернуті грошові кошти на суму 803 266, 23 грн. на ліквідаційний рахунок банкрута, що підтверджується проміжною випискою з АТ КБ "Приватбанк" за період з 24.01.2020 по 24.01.2020.

Вказані вище грошові кошти використано наступним чином:

- 121, 00 грн. - витрати на сплату комісії за виконання платежів та розрахунково - касове обслуговування;

- 3 842, 00 грн. - повне погашення кредиторських вимог першої черги ТОВ "Комплекс Агромарс";

- 7 846, 26 грн. - часткове погашення кредиторських вимог четвертої черги ТОВ "Комплекс Агромарс";

- 705 708, 57 грн. - часткове погашення кредиторських вимог четвертої черги ТОВ "ФК"Фінроял".

Станом на теперішній час залишаються непогашені вимоги наступних кредиторів:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія"Фінроял", м. Київ на суму 1 080 497, 88 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Комплекс Агромарс", м. Київ на суму 11 915, 74 грн.

Згідно довідки №12 від 20.01.2020 ТОВ "Юридично - архівне бюро "Легіс" встановлено що ліквідатором передано на зберігання наступні документи, а саме накази з особового складу ТОВ "ДЖУНА" за період з 28 лютого 2014 по 03 грудня 2018.

Згідно протоколу №29/01/20 засідання комітету кредиторів ТОВ "ДЖУНА" від 29.01.2020 встановлено, що на засіданні комітету кредиторів прийнято рішення щодо схвалення звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу ТОВ "ДЖУНА", складеного за результатами проведення ліквідаційної процедури та прийнято рішення уповноважити арбітражного керуючого Шимана Є.О. звернутись до господарського суду Дніпропетровської області з клопотанням про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Згідно ч.7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Частинами 2,3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт керуючого санацією або ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Станом на 09.06.2020 до господарського суду Дніпропетровської області заперечень щодо затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу не надходило.

Господарський суд, враховуючи вжиті ліквідатором заходи по розшуку майна, вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора, ліквідувати юридичну особу банкрута, провадження у справі про банкрутство закрити.

Керуючись ст.ст.234, 235 ГПК України, ст.65, п.5 ч.1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, .

Ліквідувати юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю "ДЖУНА", м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, 92, оф.11, .

Згідно ч.7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вважати погашеними вимоги:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія"Фінроял", м. Київ на суму 1 080 497, 88 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Комплекс Агромарс", м. Київ на суму 11 915, 74 грн.

Провадження у справі закрити.

Копія цієї ухвали надсилається органу, який здійснив державну реєстрацію юридичної особи - банкрута, та органам державної статистики для виключення юридичної особи з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а також власнику майна та органам державної податкової служби за місцезнаходженням банкрута.

Ухвала набирає законної сили з 09.06.2020 та може бути оскаржена до Центрального апеляційного господарського суду через господарський суд Дніпропетровської області, у строк, визначений ст. 256 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст ухвали складено - 10.06.2020.

Суддя Н.М. Камша