УХВАЛА

м. Київ

10.06.2020Справа № 910/141/20

Господарський суд міста Києва у складі судді Чинчин О.В., за участю секретаря судового засідання Бігми Я.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали справи

за позовом ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 )

до Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» (01013, м. Київ, вул. Промислова, буд. 1; ідентифікаційний код: 22946858)

про стягнення вартості частки статутного капіталу

Представники учасників справи:

від позивача: Цуркан М.М.;

від відповідача: не з`явився.

ВСТАНОВИВ:

02.01.2020 до Господарського суду міста Києва надійшла позовна заява ОСОБА_1 з вимогами до Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» про стягнення ринкової вартості частки у статутному капіталі, 3% річних та інфляційних втрат.

У прохальній частині позовної заяви позивачем було викладено клопотання про витребування доказів.

Разом з позовною заявою позивачем подано клопотання про призначення у справі судово-економічної експертизи, в якому позивач просив суд призначити у справі комплексу судову експертизу, на вирішення якої поставити питання: - яка ринкова вартість в сукупності всіх часток учасників в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» станом на 17.07.2018? - яка ринкова вартість частки учасника ОСОБА_1 в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» пропорційно до сукупності всіх часток учасників в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» станом на 17.07.2018?

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 09.01.2020 відкрито провадження у справі №910/141/20; постановлено здійснювати розгляд справи за правилами загального позовного провадження; підготовче засідання призначено на 12.02.2020; встановлено учасникам справи строки для подання заяв по суті справи.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.02.2020 задоволено клопотання ОСОБА_1 про витребування доказів; витребувано у Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» належним чином засвідчені копії фінансового звіту (балансу) за 2016-2018 роки; оборотно-сальдових відомостей за 2016-2018 роки; звітів про фінансові результати за 2016-2018 роки; звітів про рух коштів (форма №3) за 2016-2018 роки; звітів про власний капітал (форма №4) за 2016-2018 роки; приміток до річної фінансової звітності (форма №5) за 2016-2018 роки; балансової довідки про вартість основних засобів підприємства; переліку основних засобів станом на 17 липня 2018 року; правовстановлюючих документів на об`єкти нерухомого майна (свідоцтва про право власності, договори купівлі-продажу, витяги з державного реєстру прав власності на нерухоме майно); технічних паспортів на об`єкти нерухомого майна; реєстраційних посвідчень на колісні транспортні засоби; довідки про технічний стан обладнання, колісних транспортних засобів, об`єктів нерухомого майна, мереж і спору, посвідчені підписом і печаткою; розшифровки дебіторської заборгованості за строком виникнення; розшифровки кредиторської заборгованості за строком виникнення; реєстру діючих договорів фінансової допомоги (рахунок 685) із зазначенням номеру і дати укладення договору, строків погашення заборгованості за договором, залишку непогашеної заборгованості.

Крім того, вказаною ухвалою суду було зобов`язано Головне управління Державної податкової служби у місті Києві надати належним чином засвідчену копію фінансового звіту (балансу) Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» (ідентифікаційний код 22946858) за 2018 рік.

У підготовчому засіданні 12.02.2020 судом було постановлено протокольну ухвалу (без виходу до нарадчої кімнати) про продовження строку проведення підготовчого провадження на 30 днів; відкладено підготовче засідання на 25.03.2020.

27.02.2020 до Господарського суду міста Києва від Головного управління ДПС у м. Києві Державної податкової служби України надійшли документи на виконання вимог ухвали суду від 12.02.2020.

Підготовче засідання, призначене на 25.03.2020, не відбулось у зв`язку з перебуванням судді Чинчин О.В. на лікарняному.

09.04.2020 до Господарського суду міста Києва від позивача надійшла заява про забезпечення позову, в якій позивач просив суд забезпечити позов шляхом накладення арешту на майно, яке належить Товариству з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд», а саме:

- легковий автомобіль марки TOYOTA CAMRY 3.5, 3456, бежевого кольору, ДНЗ НОМЕР_2 , 2008 року випуску, № двигуна НОМЕР_3 , № кузова НОМЕР_4 ;

- вантажний автомобіль марки ГАЗ-3302, 2464, білого кольору, ДНЗ НОМЕР_5 , 2007 року випуску, № двигуна НОМЕР_6 , № шасі НОМЕР_7 , № кузова НОМЕР_8 ;

- вантажний автомобіль марки ГАЗ-33021, 2890, тентований, синього кольору, ДНЗ НОМЕР_9 , 2006 року випуску, № двигуна НОМЕР_10 , № шасі НОМЕР_11 , № кузова НОМЕР_12 ;

- об`єкт нерухомого майна - комплекс загальною площею 1097,2 кв.м., який розташований за адресою: АДРЕСА_2

10.04.2020 до Господарського суду міста Києва від відповідача надійшов відзив на позовну заяву.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.04.2020 задоволено заяву позивача про забезпечення позову.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.04.2020 повернуто без розгляду відзив Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд».

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.04.2020 підготовче засідання у справі №910/141/20 призначено на 20.05.2020.

У підготовчому засіданні 20.05.2020 судом було постановлено протокольну ухвалу (без виходу до нарачдої кімнати) про відкладення підготовчого засідання на 10.06.2020.

Представник позивача у підготовчому засіданні 10.06.2020 підтримав подане ним клопотання про призначення у справі №910/141/20 судово-економічної експертизи.

Представник відповідача у підготовче засідання 10.06.2020 не з`явився, про призначене судове засідання був повідомлений належним чином, що підтверджується рекомендованим повідомленням про вручення поштового відправлення 806.

У підготовчому засіданні 10.06.2020, розглянувши клопотання позивача про призначення у справі судової експертизи, суд дійшов висновку про його задоволення та призначення у справі №910/141/20 судової експертизи у зв`язку з наступним.

Відповідно до інформації, яка міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Товариство з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» є юридичною особою, створеною за законодавством України, ідентифікаційний код: 22946858; розмір статутного капіталу - 375,00 грн; учасники товариства - ОСОБА_2 (розмір внеску - 187,50 грн) та ОСОБА_1 (розмір внеску - 187,50 грн) (станом на 15.07.2018).

16.07.2018 між громадянкою України ОСОБА_1 (дарувальник) та громадянкою України ОСОБА_3 (обдаровуваний) укладено Договір дарування частини частки в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд», відповідно до умов якого дарувальник, обізнаний про безоплатність цього правочину, без будь-якого примусу, насильства або якихось погроз подарував, а обдаровуваний прийняв у дар частину частки в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» у розмірі 18,75 грн., що становить 5% статутного капіталу товариства (дарунок) (а.с. 20).

Обдаровуваний набуває право власності на частину частки з моменту її прийняття, що оформлюється відповідним актом приймання-передачі частини частки (п. 2.1 Договору дарування).

За Актом приймання-передачі частини частки у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» від 16.07.2018 громадянка України ОСОБА_1 передала, а ОСОБА_3 прийняла частину частки у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» у розмірі 18,75 грн, що становить 5% статутного капіталу Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» (а.с. 21).

Заявою від 18.07.2018 ОСОБА_1 на підставі ч. 1 ст. 24 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» повідомила Товариство з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» про вихід зі складу учасників товариства та просила товариство повідомити про ринкову вартість її частки у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд», надати обґрунтований розрахунок та копії документів, необхідних для такого розрахунку не пізніше 30 днів з дня отримання заяви; не пізніше одного року з дня отримання заяви виплатити позивачу ринкову вартість частки у статутному капіталі товариства, розмір якої складає 45% (справжність підпису Галаган Л.В. на вказаній заяві посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Іващенко Т.С.) (а.с. 23).

19.07.2018 було проведено державну реєстрацію виходу ОСОБА_1 зі складу учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд», що підтверджується відповідною інформацією з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

23.07.2018 позивач направив на адресу відповідача копію повідомлення про вихід зі складу учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» та копію Заяви від 18.07.2018, які були отриманні відповідачем 24.07.2018 (відповідно до рекомендованого повідомлення про вручення поштового відправлення) (а.с. 26).

Листом-вимогою від 19.08.2019 позивач повторно звернувся до відповідача та повідомив, що станом на 19.08.2019 товариством не надано позивачу жодних документів щодо вартості його частки у статутному капіталі; в черговий раз вимогам виплатити позивачу вартість його частки у зв`язку з виходом зі складу учасників товариства (а.с. 27).

Відповідно до Звіту про оцінку ринкової вартості часток статутного капіталу підприємства (Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд»), складеного Товариством з обмеженою відповідальністю «Укр Експерт Груп» станом на 22.12.2018, ринкова вартість часток статутного капіталу товариства становить 212100,00 грн без ПДВ, ПДВ - 42420,00 грн, разом з ПДВ - 254520,00 грн. (а.с. 68-180).

Звертаючись з даним позовом до суду, позивач заперечує щодо розміру ринкової вартості часток Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд», які визначені експертами у Звіті від 22.12.2018, оскільки вони були визначені, виходячи з балансової вартості майна, а не з ринкової вартості.

Крім того, як зазначає позивач, оцінку слід було проводити станом на 17.07.2018, тоді як у Звіті вартість частки визначена станом на 22.10.2018; для визначення розміру вартості часток статутного капіталу було використано фінансовий звіт станом на 31.03.2018, який включає лише 1 квартал 2018 року; перелік основних засобів товариства, на підставі якого здійснювалась оцінка, є неповним.

Крім того, позивач вказує на те, що станом на дату звернення позивача з даним позовом до суду, відповідач не повідомив про ринкову вартість частки у статутному капіталі, яка належала позивачу, та не виплатив її.

За таких обставин, позивач просить суд стягнути ринкову вартість частки ОСОБА_1 у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд», пропорційну до сукупної ринкової вартості часток всіх учасників станом на 17.07.2018; стягнути 3% річних та інфляційні втрати.

Відповідно до ч. 1 ст. 24 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» учасник товариства, частка якого у статутному капіталі товариства становить менше 50 відсотків, може вийти з товариства у будь-який час без згоди інших учасників.

Учасник вважається таким, що вийшов з товариства, з дня державної реєстрації його виходу. Вихід учасника з товариства, внаслідок якого у товаристві не залишиться жодного учасника, забороняється (ч. 5 ст. 24 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю»).

У ч. 6 ст. 24 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» зазначено, що не пізніше 30 днів з дня, коли товариство дізналося чи мало дізнатися про вихід учасника, воно зобов`язане повідомити такому колишньому учаснику вартість його частки, надати обґрунтований розрахунок та копії документів, необхідних для розрахунку. Вартість частки учасника визначається станом на день, що передував дню подання учасником відповідної заяви у порядку, передбаченому Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань».

Відповідно до ч. 7 ст. 24 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» товариство зобов`язане протягом одного року з дня, коли воно дізналося чи мало дізнатися про вихід учасника, виплатити такому колишньому учаснику вартість його частки. Статутом товариства, що діє на момент виходу учасника, може встановлюватися інший строк для здійснення такої виплати.

У ч. 8 ст. 24 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» зазначено, що вартість частки учасника визначається виходячи з ринкової вартості сукупності всіх часток учасників товариства пропорційно до розміру частки такого учасника.

У п. 8 ч. 2 ст. 182 Господарського процесуального кодексу України зазначено, що у підготовчому засіданні суд вирішує питання про призначення експертизи, виклик у судове засідання експертів, свідків, залучення перекладача, спеціаліста.

Відповідно до ч. 1 ст. 73 Господарського процесуального кодексу України доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи.

Згідно з ч. 2 ст. 73 Господарського процесуального кодексу України ці дані встановлюються такими засобами: 1) письмовими, речовими і електронними доказами; 2) висновками експертів; 3) показаннями свідків.

Відповідно до ст. 1 Закону України «Про судову експертизу» судова експертиза - це дослідження на основі спеціальних знань у галузі науки, техніки, мистецтва, ремесла тощо об`єктів, явищ і процесів з метою надання висновку з питань, що є або будуть предметом судового розгляду.

Згідно зі ст. 7 Закону України «Про судову експертизу» судово-експертну діяльність здійснюють державні спеціалізовані установи, а також судові експерти, які не є працівниками зазначених установ, та інші фахівці (експерти) з відповідних галузей знань у порядку та на умовах, визначених цим Законом. До державних спеціалізованих установ належать: науково-дослідні установи судових експертиз Міністерства юстиції України; науково-дослідні установи судових експертиз, судово-медичні та судово-психіатричні установи Міністерства охорони здоров`я України; експертні служби Міністерства внутрішніх справ України, Міністерства оборони України, Служби безпеки України та Державної прикордонної служби України. Виключно державними спеціалізованими установами здійснюється судово-експертна діяльність, пов`язана з проведенням криміналістичних, судово-медичних і судово-психіатричних експертиз.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 Господарського процесуального кодексу України висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень, зроблені у результаті них висновки та обґрунтовані відповіді на питання, поставлені експертові, складений у порядку, визначеному законодавством.

Висновок експерта може бути наданий на замовлення учасника справи або на підставі ухвали суду про призначення експертизи (ч. 3 ст. 98 Господарського процесуального кодексу України).

У ч. 1 ст. 99 Господарського процесуального кодексу України зазначено, що суд за клопотанням учасника справи або з власної ініціативи призначає експертизу у справі за сукупності таких умов:

1) для з`ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання у сфері іншій, ніж право, без яких встановити відповідні обставини неможливо;

2) жодною стороною не наданий висновок експерта з цих самих питань або висновки експертів, надані сторонами, викликають обґрунтовані сумніви щодо їх правильності, або за клопотанням учасника справи, мотивованим неможливістю надати експертний висновок у строки, встановлені для подання доказів, з причин, визнаних судом поважними, зокрема через неможливість отримання необхідних для проведення експертизи матеріалів.

Питання, з яких має бути проведена експертиза, що призначається судом, визначаються судом (ч. 4 ст. 99 Господарського процесуального кодексу України).

Згідно з ч. 5 ст. 99 Господарського процесуального кодексу України учасники справи мають право запропонувати суду питання, роз`яснення яких, на їхню думку, потребує висновку експерта. У разі відхилення або зміни питань, запропонованих учасниками справи, суд зобов`язаний мотивувати таке відхилення або зміну.

Відповідно до ч. 1 ст. 100 Господарського процесуального кодексу України про призначення експертизи суд постановляє ухвалу, в якій зазначає підстави проведення експертизи, питання, з яких експерт має надати суду висновок, особу (осіб), якій доручено проведення експертизи, перелік матеріалів, що надаються для дослідження, та інші дані, які мають значення для проведення експертизи.

Враховуючи викладені обставини та беручи до уваги, що для з`ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання у сфері іншій, ніж право, без яких встановити відповідні обставини неможливо, з метою встановлення дійсної ринкової вартості частки позивача у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» станом на дату 17.07.2018, правомірності заявлених позовних вимог, всебічного, повного та об`єктивного розгляду спору, суд дійшов висновку призначити у справі №910/141/20 судову експертизу, проведення якої доручити Київському науково-дослідному інституту судових експертиз (03057, м. Київ, вул. Смоленська, буд. 6).

В ухвалі про призначення експертизи суд попереджає експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків (ч. 5 ст. 100 Господарського процесуального кодексу України).

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 228 Господарського процесуального кодексу України суд може за заявою учасника справи, а також з власної ініціативи зупинити провадження у справі у випадках призначення судом експертизи.

З огляду на те, що підпунктом 1.13 пункту 1 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень передбачено, що строк проведення експертизи встановлюється залежно від складності дослідження з урахуванням експертного навантаження фахівців керівником експертної установи (або заступником керівника чи керівником структурного підрозділу) у межах: понад 90 календарних днів - якщо експертиза, зокрема, є особливо складною чи багатооб`єктною, потребує вирішення питань, які потребують декількох досліджень, чи є комплексною, з урахуванням встановлених Господарським процесуальним кодексом України строків розгляду спору та з метою недопущення їх порушення, суд вважає за необхідне зупинити провадження у справі № №910/141/20 на підставі п. 2 ч. 1 ст. 228 Господарського процесуального кодексу України.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 99, 100, 125, 185, 228, 233-235 Господарського процесуального кодексу України, суд

ПОСТАНОВИВ:

1. Призначити у справі № 910/141/20 судове експертизу, проведення якої доручити судовим експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (03057, м. Київ, вул. Смоленська, буд. 6).

2. На вирішення експертів поставити питання:

2.1. Яка ринкова вартість сукупності всіх часток учасників в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» (01013, м. Київ, вул. Промислова, буд. 1; ідентифікаційний код: 22946858) станом на 17.07.2018?

2.2. Яка ринкова вартість частки учасника ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 ) в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» (01013, м. Київ, вул. Промислова, буд. 1; ідентифікаційний код: 22946858) пропорційно до сукупності всіх часток учасників в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Аверс Лтд» станом на 17.07.2018?

3 Попередити експертів про кримінальну відповідальність за статтями 384 та 385 Кримінального кодексу України за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків, надіслати їм копію ухвали.

4. Ухвалу та матеріали справи № 910/141/20 надіслати до Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (03057, м. Київ, вул. Смоленська, буд. 6).

5. Зобов`язати позивача попередньо (авансом) оплатити витрати, пов`язані з проведенням експертизи відповідно до виставленого рахунку, докази чого невідкладно надати суду.

6. Провадження у справі № 910/141/20 зупинити до проведення судової експертизи та отримання висновку експерта.

7. Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення та може бути оскаржена в апеляційному порядку до Північного апеляційного господарського суду через Господарський суд міста Києва шляхом подачі апеляційної скарги протягом 10 днів з дня її підписання

Дата складання та підписання повного тексту ухвали: 11 червня 2020 року.

Суддя О.В. Чинчин