УХВАЛА

про відкриття провадження у справі

м. Київ

29.05.2020справа № 910/7355/20

Господарський суд міста Києва у складі судді Марченко О.В., розглянувши матеріали позовної заяви акціонерного товариства «Кристалбанк» (04053, м. Київ, вул. Кудрявський узвіз, буд. 2; ідентифікаційний код 39544699)

до Головного управління Державної податкової служби України в місті Києві (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, буд. 33/19; ідентифікаційний код 43141267) та

Управління державної казначейської служби України у Печерському районі м. Києва (01133, м. Київ, вул. Леоніда Первомайського, буд. 9-а; ідентифікаційний код 38004897)

про стягнення 754 236,98 грн.,

без виклику представників учасників справи,

ВСТАНОВИВ:

Акціонерне товариство «Кристалбанк» (далі - Банк) звернулося до господарського суду міста Києва з позовом про стягнення з Головного управління Державної податкової служби України в місті Києві (далі - Податкова служба) та Управління державної казначейської служби України у Печерському районі м. Києва (далі - Казначейська служба) 754 236,98 грн. безпідставно набутих коштів.

Позов мотивовано тим, що:

- 25.07.2019 на виконання вірного доручення клієнта ОСОБА_1 Банком здійснено помилковий переказ грошових коштів у сумі 754 236,98 грн. військового збору на реквізити Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління ДПС у м. Києві на рахунок № НОМЕР_1 , що підтверджується платіжним дорученням від 25.07.2019 №51;

- відповідно до пункту 2.35 Інструкції про безготівкові розрахунки в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 21.01.2004 №22 (далі - Інструкція), якщо з вини банку кошти зараховані на рахунок неналежного отримувача, то банк зобов`язаний одразу після виявлення своєї помилки перерахувати ці кошти на рахунок отримувача, якому вони призначалися але внаслідок помилки банку не були зараховані; суму цих коштів банк відображає за рахунками дебіторської заборгованості до часу її відшкодування неналежним отримувачем; одночасно банк, який помилково переказав кошти, зобов`язаний негайно надіслати повідомлення неналежному отримувачу (безпосередньо або через банк, що обслуговує цього отримувача) про здійснення йому помилкового переказу та про потребу повернути зазначену суму протягом трьох робочих днів з дати надходження такого повідомлення;

- 15.08.2019 позивач, виявивши помилку, оплатив за рахунок власних коштів Банку суму військового збору на вірні реквізити за фактичним місцем подання декларації клієнтом, а саме до Вишгородського управління ГУ ДПС у Київській області на рахунок № НОМЕР_2 , що підтверджується меморіальним ордером №41424;

- Банк 06.08.2019 надіслав Державній податковій інспекції у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві повідомлення №1/08 з проханням повернути помилково переказані кошти, проте помилковий переказ коштів повернуто не було;

- 16.08.2019 позивач повторно звернувся до Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві листом №16.08.2019/9-вих з проханням про повернення помилково перерахованих коштів у зв`язку із виконанням Банком за рахунок власних коштів переказу військового збору на вірні реквізити;

- листом Головне управління ДФС у місті Києві (далі - Головне управління) від 21.08.2019 №158769/10/26-15-13-16-13 відмовило Банку в поверненні помилково переказаних коштів з повним ігноруванням вимог Інструкції посилаючись на те, що кошти за військовий збір у сумі 754 236,98 грн. зараховані до інтегрованої картки платника податків ОСОБА_1 , у зв`язку з чим у Головного управління відсутні правові підстави для повернення зазначених коштів на рахунок позивача; також було повідомлено, що у разі подання до Головного управління платником податків ОСОБА_1 заяви про помилкове зарахування в його інтегровану картку коштів, сплачених Банком, Головним управлінням будуть вжиті заходи згідно з вимог чинного законодавства України;

- ОСОБА_1 звертався з листами від 30.08.2019, від 03.10.2019 та 10.10.2019 до Державній податковій інспекції у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві та Головного управління з проханням про повернення помилкового переказу оплаченої суми військового збору, оскільки внаслідок помилкового переказу позивачем коштів, було надміру сплачено військовий збір за результатами річного декларування за 2018 рік у сумі 754 236, 98 грн. та відповідна податкова декларація була у встановленому порядку подана до відповідного податкового органу;

- 03.10.2019 позивач звернувся до Головного управління з заявою про повернення надміру сплаченої суми коштів військового збору, що помилково були перераховані Банком за невірними реквізитами на рахунок Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління ДПС у м. Києві № 6007; 06.11.2019 Банк отримав лист-відмову №1368/с/26-25-33-03-12 з підстав того, що відповідно до АІС (автоматизована інформаційна система) «Податковий борг», інтегровані картки платника військового збору (код платежу 11011000, форма15) не передбачають відображення нарахованих сум зазначеного збору, станом на дату надання відповіді відсутня інформація щодо існування переплати;

- станом на 25.05.2020 (дата підписання позовної заяви) на рахунок позивача помилково переказані грошові кошти у сумі 754 236,98 грн. відповідачами не повернено.

Господарський суд міста Києва визнав подані матеріали достатніми для прийняття позовної заяви до розгляду за правилами загального позовного провадження, виходячи з приписів статті 12 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України) і враховуючи, що предметом позову є стягнення 754 236,98 грн. заборгованості.

У позовній заяві позивачем визначено ОСОБА_1 як третю особу, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору.

Відповідно до частини другої статті 50 ГПК України якщо суд при вирішенні питання про відкриття провадження у справі або при підготовці справи до розгляду встановить, що рішення господарського суду може вплинути на права та обов`язки осіб, які не є стороною у справі, суд залучає таких осіб до участі у справі як третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог щодо предмета спору.

З огляду на те, що платіж у сумі 754 236,98 грн. було здійснено Банком за дорученням ОСОБА_1., який є клієнтом Банку, з метою всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин справи, враховуючи, що рішення з даної справи може вплинути на права і обов`язки названої особи, господарський суд міста Києва дійшов висновку про необхідність залучення до участі у справі ОСОБА_1 як третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні позивача.

З огляду на викладене та керуючись статтями 12, 50, 176, 234 та 235 ГПК України, господарський суд міста Києва

УХВАЛИВ:

1. Прийняти позовну заяву до розгляду та відкрити провадження у справі.

2. Розгляд справи здійснювати в порядку загального позовного провадження.

3. Підготовче засідання призначити на 30.06.20 о 11:40 год. Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал №12.

4. Залучити до участі у справі ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ) як третю особу, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача.

5. Встановити позивачу строк для надання суду оригіналів всіх документів, доданих до позовної заяви, що стосуються предмету спору - для огляду безпосередньо у засіданні.

6. Встановити відповідачам строк у п`ятнадцять днів з дня вручення ухвали про відкриття провадження у справі для надання суду:

- відзивів на позов в порядку статті 165 ГПК України з доданням доказів, що підтверджують викладені обставини, та доказів надіслання відзивів і доданих до них документів позивачу;

- документів, що підтверджують повноваження представників (накази, довіреності, тощо), - оригіналів для огляду, належним чином засвідчених копій для долучення до матеріалів справи.

7. Повідомити відповідачів про те, що особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

8. Встановити позивачу строк у п`ять днів з дня отримання від відповідачів відзивів на позовну заяву для подання до суду відповідей на відзиви в порядку статті 166 ГПК України з доданням доказів, що підтверджують викладені обставини, та доказів направлення вказаних документів відповідачам.

9. Встановити відповідачам строк у п`ять днів з дня отримання відповідей на відзиви для подання до суду заперечення на відповіді на відзиви в порядку статті 167 ГПК України з доданням доказів, що підтверджують викладені обставини, та доказів направлення вказаних документів позивачу.

10. Запропонувати третій особі у строк у п`ятнадцять днів з дня вручення ухвали про відкриття провадження у справі подати суду письмові пояснення щодо позову з викладенням своїх аргументів і міркувань на підтримку або заперечення проти позову з доданням доказів, що підтверджують викладені обставини, та доказів надіслання письмових пояснень і доданих до них документів позивачу та відповідачу; у строк не пізніше п`яти днів з моменту отримання відзиву надати суду письмові пояснення щодо відзиву з доданням доказів, що підтверджують викладені обставини, та доказів надіслання письмових пояснень і доданих до них документів позивачу та відповідачу.

11. Звернути увагу учасників справи на те, що: заяви, клопотання, відзив і заперечення необхідно подавати тільки в письмовій формі у визначені даною ухвалою та ГПК України строки; документи та додаткові докази, які витребовуються ухвалою суду для долучення до матеріалів справи, у прошитому вигляді з обов`язковим описом додатків завчасно, необхідно подати до канцелярії господарського суду міста Києва за адресою: 01054, м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 44, корпус А.

12. Звернути увагу учасників справи на можливість врегулювання спору за участі судді з урахуванням норм глави 4 ГПК України та на можливість врегулювання спору мирним шляхом з урахуванням норм статті 192 ГПК України.

13. Повідомити учасників справи про те, що учасники справи можуть отримати інформацію у справі в мережі Інтернет на офіційному веб-порталі судової влади України на сторінці за такою веб-адресою: https://ki.arbitr.gov.ua/sud5011/.

14. Копію даної ухвали надіслати учасникам справи.

Ухвала набрала законної сили 29.05.2020 та оскарженню не підлягає.

Суддя О.В. Марченко