ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

"24" лютого 2020 р. Справа № 911/729/18

За заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс»

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал»

про банкрутство

Суддя Лутак Т.В.

Секретар судового засідання Гришко В.О.

Представники:

від Товариства з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс»: не з`явилися

від Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал»: не з`явилися

від ліквідатора: Шиман Є.О.

від Товариства з обмеженою відповідальністю «Верта-ІФ»: не з`явилися

Обставини справи:

У провадженні господарського суду Київської області знаходиться справа № 911/729/18 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс» до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» про банкрутство.

Ухвалою господарського суду Київської області від 11.05.2018 відкрито провадження у справі № 911/729/18 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс» про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном боржника та призначено розпорядником майна боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» арбітражного керуючого Реверука Петра Костянтиновича.

З метою виявлення усіх кредиторів з вимогами за зобов`язаннями боржника, суд за допомогою автоматизованої системи «Діловодство спеціалізованого суду» 11.05.2018 здійснив офіційне оприлюднення оголошення про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет, номер публікації якого 51275.

Ухвалою господарського суду Київської області від 02.07.2018 визнано вимоги кредиторів до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» в сумі 1 251 556, 52 грн. та затверджено реєстр вимог кредиторів боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» у наступному складі: Товариство з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс» у розмірі 1 251 556, 52 грн., з яких: 1 233 936, 52 грн. четверта черга задоволення вимог кредиторів та 17 620, 00 грн. перша черга задоволення вимог кредиторів.

Ухвалами господарського суду Київської області від 30.07.2018 відсторонено керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» ОСОБА_1 від посади та покладено виконання його обов`язків на розпорядника майна боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» арбітражного керуючого Реверука Петра Костянтиновича, а також продовжено строк розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» та повноважень розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Реверука Петра Костянтиновича на два місяці.

Постановою господарського суду Київської області від 01.10.2018 припинено процедуру розпорядження майном боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» та припинено повноваження арбітражного керуючого Реверука Петра Костянтиновича як розпорядника майна боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (08132, Київська область, Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Ломоносова, будинок 1-Б, офіс 6, ідентифікаційний код - 38836834) та призначено ліквідатором банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» арбітражного керуючого Шимана Євгена Олександровича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 1747 від 05.11.2015, адреса: 49000, м. Дніпро, вул. Мечникова, буд. 11, оф. 411, ідентифікаційний номер - НОМЕР_1 ), зобов`язано ліквідатора банкрута подати на затвердження реєстр вимог кредиторів банкрута та відповідно до статей 41-46 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» виконати ліквідаційну процедуру банкрута у строк, передбачений даним Законом, за результатами роботи по ліквідації підприємства-банкрута надати суду обґрунтований звіт про виконану роботу, всі докази, що свідчать про виконання ліквідаційної процедури, ліквідаційний баланс банкрута та пояснювальну записку до нього.

Офіційне оприлюднення повідомлення про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури здійснено 02.10.2018 на веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет, номер публікації якого 54551.

Ухвалою господарського суду Київської області від 14.01.2019 визнано кредиторські вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Верта-ІФ» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» у розмірі 13 581 825, 00 грн., з яких: 3 524, 00 грн. перша черга задоволення вимог кредиторів та 13 578 301, 00 грн. - погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Ухвалою господарського суду Київської області від 02.10.2019 розгляд справи призначено на 21.10.2019 і зобов`язано ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Шимана Євгена Олександровича виконати вимоги постанови господарського суду Київської області від 01.10.2018 у даній справі та надати суду необхідні документи.

16.10.2019 через канцелярію господарського суду Київської області від ліквідатора банкрута надійшло клопотання вих. № 01-34/811 від 16.10.2019 (вх. № 19723/19 від 16.10.2019) про затвердження реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», складеного станом на 16.10.2019.

До господарського суду Київської області від Товариства з обмеженою відповідальністю «Верта-ІФ» надійшло клопотання б/н б/д (вх. № 19912/19 від 18.10.2019) про розгляд справи за відсутності представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Верта-ІФ».

18.10.2019 через канцелярію господарського суду Київської області від ліквідатора банкрута надійшли клопотання вих. № 01-34/873 від 18.10.2019 (вх. № 19935/19 від 18.10.2019) про відкладення розгляду справи та звіт ліквідатора вих. № 01-34/874 від 18.10.2019 (вх. № 19936/19 від 18.10.2019) про виконану роботу станом на 17.10.2019.

Ухвалою господарського суду Київської області від 21.10.2019, враховуючи вищезазначене клопотання ліквідатора банкрута та неявку у судове засідання учасників провадження, розгляд справи відкладено на 25.11.2019.

До господарського суду Київської області від ліквідатора банкрута надійшов звіт вих. № 01-34/1221 від 21.11.2019 (вх. № 22429/19 від 22.11.2019) про виконану роботу станом на 21.11.2019.

Ухвалою господарського суду Київської області від 25.11.2019 розгляд справи відкладено на 24.02.2020 та зобов`язано ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Шимана Євгена Олександровича надати суду обґрунтований звіт про виконану роботу по ліквідації Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», всі докази, що свідчать про виконання ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», ліквідаційний баланс банкрута та пояснювальну записку до нього.

05.02.2020 через канцелярію господарського суду Київської області від ліквідатора банкрута надійшов звіт вих. № 01-34/84 від 05.02.2020 (вх. № 2678/20 від 05.02.2020) про виконану роботу по ліквідації Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», у якому він просить суд затвердити вказаний звіт, ліквідувати банкрута - Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» та закрити провадження у даній справі.

Суд звертає увагу, що з 20.10.2019 набрав чинності Кодекс України з процедур банкрутства, пунктом 4 Прикінцевих та Перехідних положень якого встановлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Так, положеннями Кодексу України з процедур банкрутства не передбачено обов`язку чи права суду на затвердження реєстру вимог кредиторів банкрута, а визначено лише, що господарський суд розглядає заяви з вимогами кредиторів у порядку черговості їх надходження та своєю ухвалою визнає чи відхиляє вимоги таких кредиторів, у зв`язку з чим суд не вбачає підстав для розгляду клопотання ліквідатора банкрута вих. № 01-34/811 від 16.10.2019 (вх. № 19723/19 від 16.10.2019) про затвердження реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», складеного станом на 16.10.2019. Разом з тим, суд зазначає, що усі заяви з вимогами кредиторів, які надходити до суду у даній справі розглянуті, про що було постановлено відповідні ухвали.

У судовому засіданні 24.02.2020 розглядається звіт ліквідатора про виконану роботу по ліквідації Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» та ліквідаційний баланс банкрута з урахуванням положень Кодексу України з процедур банкрутства.

Як вбачається із звіту ліквідатора та наданих у судовому засіданні 24.02.2020 пояснень, відповідно до вимог ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ліквідатором з метою пошуку, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб, вжиття заходів щодо захисту майна боржника, здійснення нагляду та контролю з управління та розпорядження майном боржника для забезпечення збереження та ефективного використання майнових активів і формування ліквідаційної маси, а також виявлення кредиторської заборгованості було направлено запити до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Головного управління Держпраці у Київській області, Регіонального сервісного центру МВС в Київській області, Київської митниці ДФС, Державної служби морського та річкового транспорту України, Державної архітектурно-будівельної інспекції України, Виконавчого комітету Вишневої міської ради, Головного управління Держпродспоживслужби в Київській області, Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг, Філії «Головний інформаційно-обчислювальний центр» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця», Державного космічного агентства України, Міністерства енергетики та вугільної промисловості України, Публічного акціонерного товариства «Національний депозитарій України», Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв`язку та інформатизації, Державного підприємства «Український державний центр радіочастот», Державного підприємства «Український інститут інтелектуальної власності», Головного управління Держгеокадастру у Київській області, Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Київській області, Департаменту льотної придатності Державної авіаційної служби України, Державної служби геології та надр України, Державної екологічної інспекції України, Головного управління статистики у Київській області, Комунального підприємства «Бюро технічної інвентаризації» Києво-Святошинської районної ради Київської області, Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Київській області, Регіонального відділення Фонду державного майна України по Київській області, Головного управління ДФС у Київській області, Акціонерного товариства «ОТП Банк», Акціонерного товариства «Укрсиббанк», Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», Акціонерного товариства «Державний екпортно-імпортний банк України», Приватного нотаріуса Незнайка Євгена Вікторовича, а також здійснено пошук інформації у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Державному реєстрі іпотек, Єдиному реєстрі заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань та проведено інвентаризацію майна банкрута.

Відповідно до матеріалів справи директором Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не передавалися арбітражному керуючому бухгалтерська та інша документація банкрута, його печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута, Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», його посадові особи та майно за місцем реєстрації відсутні, що підтверджується актами від 20.07.2018 та від 15.08.2018.

Державною архітектурно-будівельною інспекцією України на запит ліквідатора повідомлено, що інформація щодо видачі Товариству з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» документів дозвільного характеру (дозволів на виконання будівельних робіт, сертифікатів) та реєстрації документів декларативного характеру (повідомлень про початок виконання підготовчих (будівельних) робіт, декларацій про початок виконання підготовчих (будівельних) робіт, декларацій про готовність об`єкту до експлуатації) відсутня (довідка № 10/10-26/2006/02 від 20.06.2018 та довідка № 40-302/79618 від 02.11.2018).

Головного управління Держпраці у Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальних споруд, парових і водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води не обліковується (довідка № 11/3/18/8402 від 11.06.2018 та довідка № 11/1/18/15750 від 05.11.2018).

Київською митницею ДФС на запит ліквідатора повідомлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» митного оформлення товарів не здійснювало (довідка № 5463/10/26-70-07 від 27.06.2018 та довідка № 8805/4/10-70-07-Ш-111 від 14.11.2018).

Регіональним сервісним центром МВС в Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» транспортних засобів не зареєстровано (довідка № 31/10-2867 від 18.06.2018 та довідка № 31/10-5038 від 12.11.2018).

Державною службою морського та річкового транспорту України на запит ліквідатора повідомлено, що записи щодо суден, власником або судновласником яких є Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутні (довідка № 984/03/15-19 від 04.03.2019).

Державною службою України з безпеки на транспорті на запит арбітражного керуючого повідомлено, що записи щодо суден, власником або судновласником яких є Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутні (довідка № 5002/02/15-18 від 12.06.2018).

Виконавчим комітетом Вишневої міської ради на запит ліквідатора повідомлено, що інформація щодо оренди земельних ділянок або права користування земельними ділянками Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутня (довідка № 3/02-2290 від 08.08.2019).

Головним управлінням Держпродспоживслужби в Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» трактори, самохідні шасі, самохідні сільськогосподарські, дорожньо-будівельні і меліоративні машини, сільськогосподарська техніка та інші механізми не зареєстровані (довідка № 10-03-10/5034 від 13.06.2018 та довідка № 10-03-10/10263 від 07.11.2018).

Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг на запит ліквідатора повідомлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не зверталося до НКРЕКП за отриманням ліцензій на право провадження господарської діяльності у сферах енергетики та комунальних послуг, і відповідно, ліцензій не отримувало, інформація про наявність у власності Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» електричних та газових мереж відсутня (довідка № 12285/21.2/7-18 від 20.12.2018).

Філією «Головний інформаційно-обчислювальний центр» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» на запит ліквідатора повідомлено, що відомості про зареєстровані за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» вагони та локомотиви відсутні (довідка № 36/1475 від 15.06.2018 та довідка № 36/3506 від 06.11.2018).

Державним космічним агентством України на запит ліквідатора повідомлено, що відомості щодо наявності майна, зареєстрованого за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», відсутні (довідка № 5615/10-К4.1/18 від 01.11.2018).

Міністерством енергетики та вугільної промисловості України на запит ліквідатора повідомлено, що інформація щодо наявності у Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» теплового господарства відсутня (довідка № 02/12-10551 від 05.12.2018 та довідка № 02/12-7463 від 02.08.2019).

Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері зв`язку та інформатизації на запит ліквідатора повідомлено, що до її повноважень не належить здійснення ведення обліку власників кабельної каналізації електрозв`язку.

Державним підприємством «Український державний центр радіочастот» на запит ліквідатора повідомлено, що Товариству з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» дозволи на експлуатацію радіоелектронних засобів та випромінювальних пристроїв не видавались, інформація про наявні у Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» радіоелектронні засоби та випромінювальні пристрої відсутня (довідка № 80/09.4.2-04/25-1730/14267 від 26.11.2018).

Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що інформація щодо наявності державного майна, яке не увійшло до статутного капіталу та залишилось на балансі Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутня (довідка № 50-06-3392 від 07.08.2019).

Фондом державного майна України на запит арбітражного керуючого повідомлено, що інформація щодо державного майна, яке перебуває на балансі товариства, а також щодо укладення договорів купівлі-продажу, оренди з Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутня (довідка № 10-21-12763 від 25.06.2018).

Головним управлінням ДФС у Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що у Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» податковий борг та заборгованість по єдиному внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування відсутні (довідка № 4527/арб.кер/10-36-17-00-14 від 21.02.2019).

Державною фіскальною службою України на запит арбітражного керуючого повідомлено, що податковий борг у Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутній, інформація про відокремлені підрозділи Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» та про нього як про засновника інших юридичних осіб відсутня (довідка № 9122/Р/99-99-07-03-01-14 від 25.06.2018).

Державним підприємством «Український інститут інтелектуальної власності» на запит ліквідатора повідомлено, що об`єктів промислової власності, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не виявлено (довідка № вих-3468/2018 від 21.11.2018).

Головним управлінням Держгеокадастру у Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що відомості щодо реєстрації земельних ділянок в межах Київської області за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутні (довідка № 33-20.0.222-18075/2-18 від 27.11.2018).

Головним управлінням Держгеокадастру у м. Києві на запит арбітражного керуючого повідомлено, що відомості щодо реєстрації земельних ділянок на території міста Києва за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутні (довідка № 33-26.0.22-2877/2-18 від 11.06.2018).

Управлінням державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що відкритті виконавчі провадження, стороною за якими є Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», на виконанні у підпорядкованих територіальних відділах державної виконавчої служби Київської області не перебувають (довідка № 19250-2-20/02.2 від 28.08.2019).

Департаментом льотної придатності Державної авіаційної служби України на запит ліквідатора запропоновано йому використовувати відомості з офіційного сайту Державної авіаційної служби України.

Згідно інформації з офіційного сайту Державної авіаційної служби України повітряні судна за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не зареєстровані.

Державною службою геології та надр України на запит ліквідатора повідомлено, що ведення державного реєстру артезіанських свердловин на даний час не здійснюється.

Державною екологічною інспекцією України на запит ліквідатора повідомлено, що у них відсутня інформація щодо майна та боргових зобов`язань Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (довідка № 4891/2.2/16-19 від 02.08.2019).

Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку на запит ліквідатора повідомлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів (10 відсотків і більше акцій приватних акціонерних товариств та 5 відсотків і більше акцій публічних акціонерних товариств) відсутнє, будь-яких ліцензій на провадження професійної діяльності на фондовому ринку Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не отримувало (довідка № 10/01/21351 від 10.07.2018 та довідка № 10/01/33699 від 15.11.2018).

Головне управління статистики у Київській області на запит ліквідатора повідомило, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» фінансову та статистичну звітність не подавало (довідка № 21-08/1954-19 від 02.08.2019).

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № від 06.11.2018 Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не значиться засновником інших юридичних осіб.

Управлінням виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Київській області на запит ліквідатора повідомлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не має заборгованості по страховим внескам та капіталізованим платежам (довідка № 06/2628 від 05.12.2018).

Києво-Святошинським відділенням управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Київській області на запит арбітражного керуючого повідомлено, що заборгованість за Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутня (довідка № 22-03-1144 від 14.06.2018).

Приватним нотаріусом Незнайком Євгеном Вікторовичем на запит ліквідатора надано витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 63286470 від 22.11.2019, згідно якого в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна актуальних записів щодо Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» немає.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна № 198114423 від 29.01.2020 у вказаних реєстрах відомості щодо Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» відсутні.

Головним управлінням ДФС у Київській області на запит ліквідатора надано інформацію про банківські рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (довідка № 4390/арб.кер/10-36-08-01-13 від 19.02.2019).

Акціонерним товариством «ОТП Банк» на запит ліквідатора повідомлено про закриття 26.12.2019 поточного рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (довідка вих. № 600-3/877 від 26.12.2019).

Акціонерним товариством «Укрсиббанк» на запит ліквідатора повідомлено про закриття 25.11.2019 поточного рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (довідка вих. № 57-2-07/32-142 від 03.12.2019).

Публічним акціонерним товариством «Дельта Банк» на запит ліквідатора повідомлено про закриття 24.10.2019 рахунків Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (довідка вих. № 4726/1 від 24.10.2019).

Акціонерним товариством «Державний екпортно-імпортний банк України» на запит ліквідатора повідомлено про закриття 20.11.2019 та 26.11.2019 рахунків Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (довідка № 0400710/28567-19 від 20.11.2019 та довідка № 0400710/2715-20 від 30.01.2020).

Акціонерним товариством «Артем-Банк» на запит ліквідатора повідомлено, що депозитний рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» закрито 02.02.2015, а поточний 04.05.2017 (довідка № 544 від 30.10.2019).

Публічним акціонерним товариством «Комерційний банк «Південкомбанк» на запит арбітражного керуючого повідомлено, що рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» закрито 04.02.2016 (довідка № 789 від 27.08.2018). Разом з тим, відповідно до витягу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 29.01.2020 Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «Південкомбанк» припинено 20.09.2019 як юридичну особу у зв`язку з ліквідацією.

З матеріалів справи вбачається, що ліквідатором банкрута було проведено інвентаризацію основних засобів, нематеріальних активів, розрахунків із покупцями, постачальниками та іншими дебіторами і кредиторами, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів з перевіркою їх фактичної наявності та документального підтвердження Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», за результатами якої будь-якого рухомого або нерухомого майна боржника, яке може бути включено до ліквідаційної маси відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства, не виявлено, що підтверджується наказом про проведення інвентаризації станом на 28.01.2020, актом інвентаризації розрахунків з дебіторами і кредиторами від 29.01.2020, актом про результати інвентаризації грошових коштів від 29.01.2020, актом інвентаризації дебіторської або кредиторської заборгованості, строк позовної давності якої минув і яка планується до списання від 29.01.2020, актом інвентаризації наявності грошових документів, бланків документів суворої звітності від 29.01.2020, актом інвентаризації наявності фінансових інвестицій від 29.01.2020, актом інвентаризації розрахунків щодо відшкодування матеріальних збитків від 29.01.2020, звіряльною відомістю результатів інвентаризації необоротних активів від 29.01.2020, звіряльною відомістю результатів інвентаризації запасів від 29.01.2020, інвентаризаційним описом необоротних активів від 29.01.2020, інвентаризаційним описом матеріальних цінностей, прийнятих на відповідальне зберігання від 29.01.2020 та протоколом інвентаризаційної комісії від 29.01.2020.

Крім того, з матеріалів справи вбачається, що ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» не було передано та ним не виявлено документи, які відповідно до закону підлягають обов`язковому довгостроковому зберіганню та мають бути передані до архівної установи.

Відповідно до матеріалів справи керівником банкрута відображалася в балансах 2015, 2016, 2017 та перший квартал 2018 року дебіторська заборгованість, у зв`язку з чим ліквідатором було проведено аналіз руху грошових коштів по рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» в АТ «Державний екпортно-імпортний банк України», АТ «Укрсиббанк», АТ «Дельта Банк», АБ «Південний» та АТ «Артем-Банк» на предмет визначення переліку суб`єктів господарювання, з якими у банкрута були господарські відносини. За результатами вказаного аналізу ліквідатором були направленні відповідні запити до юридичних осіб стосовно наявності дебіторської заборгованості банкрута з проханням надати документи, які її підтверджують або спростовують.

Проте, будь-якої інформації та документів, які б підтверджували наявність реальної дебіторської заборгованості Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» ліквідатором отримано не було та самостійно не виявлено, у зв`язку з чим комітетом кредиторів банкрута вирішено списати дебіторську заборгованість Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал», що відображалася керівником банкрута в балансах 2015, 2016, 2017 та перший квартал 2018 року як таку, що не підтверджується первинною документацією, про що свідчить протокол засідання комітету кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» від 03.02.2020.

Разом з тим, протоколом засідання комітету кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» від 03.02.2020 вирішено схвалити звіт ліквідатора банкрута та зобов`язати його подати на затвердження господарському суду Київської області звіт ліквідатора і ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал».

З огляду на вищевикладене, суд вважає, що ліквідатор банкрута, у відповідності до ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства, вжив всіх заходів щодо пошуку та виявлення майна банкрута для погашення вимог кредиторів, які були схвалені комітетом кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал».

При цьому, з вищезазначеного вбачається, що ліквідатором в ході ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» жодних майнових та грошових активів банкрута не виявлено.

Показники виявленої ліквідаційної маси, що складають 0, 00 грн., відображені в поданому ліквідатором балансі банкрута.

Відповідно до матеріалів справи під час розгляду даної справи з кредиторськими вимогами до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» на адресу арбітражного керуючого та суду надійшли письмові заяви від двох кредиторів, які визнані у таких сумах: Товариство з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс» у розмірі 1 251 556, 52 грн. та Товариство з обмеженою відповідальністю «Верта-ІФ» у розмірі 13 581 825, 00 грн.

У зв`язку з відсутністю будь-якого майна вищезазначені кредиторські вимоги не погашались.

Згідно з ч. 3 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

Відповідно до ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Таким чином, у зв`язку з відсутністю коштів на рахунках банкрута та відсутністю будь-якого майна, кредиторські вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс» у розмірі 1 251 556, 52 грн. та Товариства з обмеженою відповідальністю «Верта-ІФ» у розмірі 13 581 825, 00 грн. вважаються погашеними.

Частиною 1 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс. Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки кредиторів постановляє ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Згідно з ч. 2 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, як це передбачено п. 5 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, якщо затверджено звіт ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Відповідно до ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства у випадках, передбачених пунктами 4 - 6 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Таким чином, розглянувши матеріали справи, звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута, а також додані до звіту документи та заслухавши присутнього у судовому засіданні ліквідатора банкрута, судом встановлено, що ліквідатором виконані всі необхідні дії для виявлення документації, встановлення активів боржника, задоволення вимог кредиторів та покладені на нього Кодексом України з процедур банкрутства обов`язки, у зв`язку з чим суд вважає за необхідне затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» ліквідувати, а провадження у справі № 911/729/18 закрити.

Керуючись статтями 59-67, 90 Кодексу України з процедур банкрутства та ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (08132, Київська область, Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Ломоносова, будинок 1-Б, офіс 6, ідентифікаційний код - 38836834).

2. Ліквідувати юридичну особу Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (08132, Київська область, Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Ломоносова, будинок 1-Б, офіс 6, ідентифікаційний код - 38836834).

3. Зобов`язати державного реєстратора та орган державної статистики за місцем знаходження боржника провести державну реєстрацію припинення юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (08132, Київська область, Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Ломоносова, будинок 1-Б, офіс 6, ідентифікаційний код - 38836834) та виключити Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» (08132, Київська область, Києво-Святошинський район, місто Вишневе, вулиця Ломоносова, будинок 1-Б, офіс 6, ідентифікаційний код - 38836834) з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

4. Зобов`язати ліквідатора повідомити державний орган з питань банкрутства про завершення ліквідаційної процедури.

5. Провадження у справі № 911/729/18 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «ТФК Фінанс» до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Сіагал» про банкрутство закрити.

6. Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений Кодексом України з процедур банкрутства строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

7. Копію ухвали надіслати учасникам провадження у даній справі, державному реєстратору та органу державної статистики за місцезнаходження банкрута, власнику майна, органу державної податкової служби та органу державної виконавчої служби за місцезнаходження банкрута, державному органу з питань банкрутства.

Ухвала набирає законної сили з моменту її постановлення та може бути оскаржена в порядку, передбаченому статтями 255-257 Господарського процесуального кодексу України.

Ухвалу підписано 04.03.2020.

Суддя Т.В. Лутак