ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
======================================================================
УХВАЛА

28 січня 2020 року Справа № 915/919/18

м. Миколаїв

Господарський суд Миколаївської області у складі головуючого судді Ржепецького В.О., за участі секретаря судового засідання Степанової І.С., розглянувши матеріали справи

про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Зерноторговая компанія Промінь, вул. Пушкінська, 12, м. Миколаїв, 54030,

кредитор: Головне управління ДФС у Миколаївській області, вул. Лягіна, 6, м. Миколаїв, 54001,

ліквідатор: арбітражний керуючий Шибко Олександр Леонідович, вул. Лягіна, 4/9, м. Миколаїв, 54001

за участі представників учасників провадження у справі:

від кредитора: не з`явився,

від банкрута: не з`явився,

ліквідатор: не з`явився,

встановив:

Ухвалою суду від 17.12.2019, яку внесено до протоколу судового засідання, судове засідання у справі відкладено на 28 січня 2020 року о 10.40 год.

14.01.2020 ліквідатором подано суду звіт про ліквідаційну процедуру та ліквідаційний баланс банкрута станом на 13.01.2020.

28.01.2020 ліквідатором подано суду для залучення до матеріалів справи копії листа ГУ ДФС у Миколаївській області, копії листа трудового архіву, копій довідок про закриття рахунків банкрута.

Учасники справи належним чином повідомлені про дату, час та місце про ведення судового засідання, правом участі у судовому засіданні не скористались.

На підставі ст. 233 ГПК України, судом підписано вступну та резолютивну частини ухвали.

Дослідивши матеріали справи, судом встановлено наступне.

Постановою суду від 24.01.2019 припинено процедуру розпорядження майном боржника Товариства з обмеженою відповідальністю Зерноторговая компанія Промінь та повноваження розпорядника майна Кмити Романа Ігоровича, визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю Зерноторговая компанія Промінь та відкрито відносно нього ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Шибка Олександра Леонідовича (свідоцтво про право здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) №1118, видане 05.06.2013).

З 21.10.2019 введено у дію Кодекс України з процедур банкрутства (далі Кодекс).

Відповідно до п. 2 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу, з дня введення в дію цього Кодексу визнано таким, що втратив чинність, зокрема, Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Пунктом 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу встановлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом. Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 2 Кодексу, провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до приписів ч. 1 ст. 58 Кодексу, строк ліквідаційної процедури не може перевищувати 12 місяців.

14.01.2020 ліквідатором подано суду звіт про ліквідаційну процедуру та ліквідаційний баланс банкрута, яким ліквідатор просить суд затвердити звіт про ліквідаційну процедуру та закрити провадження у справі.

Відповідно до ч.1 61 Кодексу, ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження:

приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження;

виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута;

проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута;

аналізує фінансовий стан банкрута;

виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута;

формує ліквідаційну масу;

заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості;

має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута;

з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту;

заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими;

подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника;

вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню;

продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом;

повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства;

у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу;

веде реєстр вимог кредиторів;

подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство;

здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Частиною 2 зазначеної статті встановлено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою.

У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями.

Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані лише для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Кодексом.

Частиною 1, 3 ст. 65 Кодекс України з процедур банкрутства встановлено, що після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Обов`язком ліквідатора є здійснення всієї повноти дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника.

Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

З матеріалів звіту ліквідатора вбачається, що з метою виявлення майна банкрута ліквідатором здійснено наступі дії та отримано інформацію, а саме:

- витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна за №169483386 від 06.06.2019, який свідчить про відсутність у реєстрах інформації за вказаними параметрами запиту: юридична особа: ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь», ;

- з Регіонального сервісного центру МВС в Миколаївський області (вих. №31/14-1975) про відсутність реєстрації за банкрутом автотранспортних засобів;

- з Регіонального сервісного центру МВС в Миколаївський області на повторний запит ліквідатора від 12.11.2019 надійшла інформація про те, що до порушення справи про банкрутство за банкрутом було зареєстровано 10 (десять) одиниць техніки, а саме:

- СЗАП 83053 № шасі НОМЕР_1 , діючий державний номер НОМЕР_2 ;

- КАМАЗ 65117-03011762 №шасіХТС651173D1286017, д/з діючий НОМЕР_3 ;

- БОГДАН НОМЕР_4 , № куз. НОМЕР_5 , діючий держномер НОМЕР_6 ;

- ПГМФ 8304-02 шасі № НОМЕР_7 , д/з діючий НОМЕР_8 з відміткою на договорі «АНУЛЬОВАНО».

- ГБК 8350 шасі № НОМЕР_9 діючий державний номер) НОМЕР_10 ;

- КАМАЗ 55112 10850 № шасі НОМЕР_11 , державний номер НОМЕР_12 ;

- НЕФАЗ 8332-10 шасі № НОМЕР_13 , держномер НОМЕР_14 ;

- КАМАЗ 53212 10850 № шасі НОМЕР_15 , держномер, ( НОМЕР_16 ).

- ГБК 8352 шасі № НОМЕР_17 держномер діючий НОМЕР_18 (ВЕ3832ХТ);

- КАМАЗ 5320 10850 № шасі НОМЕР_19 ,державний номер НОМЕР_20 , (ВЕ0624АТ) знято з обліку в зв 'язку з вибраковкою.

Крім того, Регіональним сервісним центром МВС в Миколаївський області повідомлено ліквідатора та надано копії документів, а саме щодо:

- СЗАП 83053 № шасі НОМЕР_1 , діючий державний номер НОМЕР_2 , який знято з обліку 28.02.2018 р. та відповідно до договору купівлі продажу 4841/2018/844648 від 28.02.2018 продано ТОВ «Буцефал»;

- КАМАЗ 65117-03011762 №шасіХТС651173D1286017, д/з діючий НОМЕР_3 знято з обліку 28.02.2018 та відповідно до договору купівлі продажу 4841/2018/844711 від 28.02.2018 продано ТОВ «Буцефал»;

- БОГДАН НОМЕР_4 , № куз.Y6L211140ЕL216098, діючий держномер НОМЕР_6 знято з обліку 28.02.2018 та відповідно до договору купівлі продажу 4841/2018/827205 від 15.02.2018 продано ТОВ «Буцефал»;

- ПГМФ 8304-02 шасі № НОМЕР_7 , д/з діючий НОМЕР_8 відповідно до договору купівлі -продажу №1607 від 21.01.2016 продано ОСОБА_1 (договір підписано за дорученням НАС 922564 ОСОБА_2 ),

- ГБК 8352 шасі № НОМЕР_17 держномер діючий НОМЕР_18 ( НОМЕР_21 ) відповідно до договору купівлі - продажу №1667 від 23.01.2016 продано ОСОБА_3 ( АДРЕСА_1 );

- За повідомлення Регіонального сервісного центру МВС в Миколаївський області надати копії документів, які стали підставами для перереєстрації не уявляється можливим оскільки вони знищені по закінченню строку зберігання або реєстрація транспортного засобу відбулася за межами Миколаївської області

Ліквідатором проведено аналіз наявних договорів купівлі продажу транспортних засобів - СЗАП 83053 д/з № НОМЕР_22 , договір №4841/2018/844648 від 28,02.18 р продано ТОВ «Буцефал», -КАМАЗ 65117-030 11762 д/з ВЕ НОМЕР_23 договір 4841/2018/844711 від 28.02.18 р продано ТОВ «Буцефал». -БОГДАН , д/з ВЕ4395СА договір купівлі продажу 4841/2018/827205 від 15.02.18 р. продано ТОВ «Буцефал». ПГМФ 8304-02 д/з ВЕ1586ХР договір №1607 від 21.01.16 р. продано ОСОБА_1 (договір підписано за дорученням НАС 922564 Середою О.О.). ГБК 8352 шасі №835200 НОМЕР_24 д/з НОМЕР_18 ( НОМЕР_21 ) договір №1667 від 23.01.16 р. продано ОСОБА_3 ( АДРЕСА_1 ) та встановлено відсутність підстав для звернення до суду із заявою про визнання правочинів боржника недійсними в розумінні ст. 42 КУЗПБ, оскільки за даними сайту https://auto.ria.com/car/szap/ середня ринкова вартість транспортного засобу СЗАП 83053, 2013 року становить 100000,00 грн, ціна за договором 106000,00 грн. Ціна автомобіля КАМАЗ 65117 без причепу та в залежності від стану становить від 200000,00 грн до 400000,0 грн., відповідно до договору №4841/2018/844711 від 28.02.2018 продано за 278299,93 грн. Ціна автомобіля БОГДАН року випуску в Україні становить 110000,00 грн., продано за 118104,33 грн. Ціна ПГМФ 8304-02 (причеп до легкового авто) стан новий становить 17550,00 грн., продано за 26000,00 грн. Ціна в Україні ГБК 8352, 1990 року випуску становить - 30000,00 грн, ціна за договором 10000,00 грн.

-Держпродспоживслужба в Миколаївській області листом №14.1372662 від 27.06.2019 повідомила про відсутність зареєстрованої за банкрутом сільськогосподарської техніки.

Відповідно до інформації отриманої від ГУ ДФС у Миколаївській області (лист №1339-1014-29-50-03-05 від 07.05.2019) ТОВ «Зерноторговая компанія "Промінь» (попередня назва ТОВ «ПРОМЕТЕЙ» (код 38169254)) відкрито рахунки в АТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК» рахунок - № НОМЕР_25 , та в ПАТ «БАНК ВОСТОК» рахунок № НОМЕР_26 .

Згідно виписки по рахунку № НОМЕР_26 в ПАТ «БАНК ВОСТОК» з моменту відкриття рахунку по 21.12.2019 (дата подання заяви про закриття рахунку) залишок на рахунку становить 0,00 грн.

Згідно довідки від 10.01.2020 №691-БТ АТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК» рахунки банкрута закрито 08.01.2020, станом на момент закриття рахунків залишок коштів відсутній.

Згідно довідки ПАТ «БАНК ВОСТОК» від 14.01.2020 рахунок ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь» закрито 10.01.2020.

Згідно інформації ГУ ДФС у Миколаївській області від 20.01.2020 №299/10/14-29-10-22 ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь» має відкритий рахунок у Казначействі України (ел. адмін. подат.).

Відповідно до даних розміщених на офіційному вебсайті Державіаслужби України, https://avia.gov.ua/state-sivil-aircraft-register-of-ukraine/ за критерієм пошуку ТОВ «Зерноторгова компанія Промінь» (Прометей) даних про реєстрацію повітряних суден станом на 09.01.2020 не знайдено.

З метою виявлення об`єктів прав інтелектуальної власності боржника ліквідатором було здійснено пошук на офіційному вебпорталі Державного підприємства «Український інститут інтелектуальної власності» (Укрпатент) та жодних записів не знайдено.

Ліквідатором здійснено пошук в Державному судновому реєстрі України на сайті Державної служби України з безпеки на транспорті (Укртрансбезпека) в розділі дані фізичних та юридичних осіб зареєстрованих в Державному судновому реєстрі України відповідно до критеріїв пошуку «Промінь» - записів не знайдено.

Згідно результатів пошуку в Державному судновому реєстрі України на сайті «Єдиного державного вебпорталу відкритих даних» за критерієм пошуку «Прометей» знайдено п`ять співпадінь, чотири з яких «Назва судна» і одне власник ТОВ «Прометей» (попередня назва Банкрута ТОВ Зерноторгова компанія «Прометей»).

Відповідно до інформації, розміщеної на сайті Державної архітектурно - будівельної інспекції України в «Реєстрі дозвільних документів» будь-які відомості стосовно видачі документів дозвільно - декларативного характеру на об`єкти будівництва ТОВ Зерноторговая компанія «Промінь» відсутні.

Відповідно до офіційних даних внесених до «Автоматизованої системи виконавчого провадження» на сайті Міністерства юстиції України щодо боржника ТОВ «Зерноторгова компанія «Промінь» (попередня назва ТОВ «ПРОМЕТЕЙ» код 38169254) було відкрито три виконавчих провадження в 2016 році. Станом на 10.01.2020 року всі ВП завершені, відкриті провадження відсутні.

Ліквідатором здійснено пошук на офіційному сайті ММР в розділі «Перелік фондів відділу інформації та використання документів ліквідованих установ (трудового архіву) ММР» станом на 01.01.2019 та отримано Інформацію, що до архіву документи довготривалого зберігання ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь» не передавались.

Згідно повідомлення відділу інформації та використання документів ліквідованих установ (трудовий архів) №1/24.03-02 від 17.01.2020 документів з особового складу ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь» на зберіганні у відділі немає.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № від 10.01.2020 юридична особа-банкрут не є засновником інших юридичних осіб.

Згідно витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №:Р21328 від: 10.01.2020 за вказаними параметрами запиту у реєстрі інформація відсутня.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № від 30.01.2019 дані про відокремлені підрозділи юридичної особи-банкрута відсутні.

Згідно зазначеного витягу до реєстру декілька разів вносились зміни відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах, в тому числі зміна місцезнаходження юридичної особи.

З матеріалів справи вбачається, що до 01.01.2018 ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь» була зареєстрована у Одеській області, а з 22.12.2018 у Запорізькій області.

Враховуючи зазначене, суд вважає необхідним зобов`язати ліквідатора вжити заходів до здійснення дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника за всіма адресами місця реєстрації боржника.

Крім того, матеріали звіту ліквідатора містять відомості за результатами інвентаризації майна боржника (т. 4, а.с.101).

Судом встановлено, що проведення інвентаризації активів і зобов`язань та оформлення її результатів ліквідатором здійснено без дотримання приписів Положення про інвентаризацію активів та зобов`язань, затвердженого наказом Міністерства фінансів України №879 від 02.09.2014.

Інвентаризаційні описи, акти інвентаризації, звіряльні відомості оформлюються відповідно до вимог, установлених Положенням про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року № 88, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 05 червня 1995 року за № 168/704 (із змінами), для первинних документів з урахуванням обов`язкових реквізитів та вимог, передбачених цим Положенням

З матеріалів справи також вбачається, що 29 листопада 2018 року розпорядником майна на адресу Центрального ВП ГУ НП У Миколаївській області направлено заяву від 28.11.2018р. за №05-28/11-2018 про розшук посадових осіб Товариства з обмеженою відповідальністю «Зерноторговая компанія «Промінь» (вул. Пушкінська, 12, м. Миколаїв, 54030; ідентифікаційний код 38169254) для передання копій фінансово-господарської, бухгалтерської, правовстановлюючої та іншої документації боржника, надання інформації щодо розпорядження майновими активами (майно та майнові права) ТОВ «Зерноторговая компанія «Промінь»/ ТОВ «Зерноторговая компанія «Прометей» (ідентифікаційний код 38169254) з 01.01.2015, а також надання копій інвентаризаційних описів з 2012; допит керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Зерноторговая компанія «Промінь», ОСОБА_4 ( АДРЕСА_2 ) на предмет не передання документації, не проведення інвентаризації, виникнення боргових зобов`язань перед державою, недоотримання бюджетом держави податків в особливо великих розмірах тощо.

Проте, матеріали справи не містять відповіді Центрального ВП ГУ НП У Миколаївській області на зазначену заяву.

З витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань вбачається, що основний вид діяльності товариства за КВЕД -46.21 Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.

Разом з тим, матеріали справи не містять доказів вжиття ліквідатором заходів до отримання інформації Державного підприємства «Держреєстри України» щодо реєстрації боржником складських документів на зерно та зерна, прийняте на зберігання.

Враховуючи вищенаведене, суд вважає необхідним зобов`язати ліквідатора в найкоротші строки вжити дієвих заходів до виявлення та розшуку майна банкрута та завершення ліквідаційної процедури.

Керуючись ст. ст. 58, 60, 61, 65 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 12, 196, 232-235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

ПОСТАНОВИВ:

1.Судове засідання для розгляду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу відкласти на 03 березня 2020 року об 11:00 год.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду за адресою: м. Миколаїв, Будинок Рад, вул. Адміральська, 22, поверх 9.

2.Ліквідатору за три дні до дати судового засідання подати до господарського суду звіт про ліквідаційну процедуру та ліквідаційний баланс станом на поточну дату з підтверджуючими доказами, зокрема:

- докази здійснення інвентаризації майна банкрута у відповідності з Положенням про інвентаризацію активів та зобов`язань, затвердженого наказом Міністерства фінансів України №879 від 02.09.2014;;

- інформацію Державного підприємства «Держреєстри України» з реєстру складських документів на зерно та зерна, прийняте на зберігання;

- довідку Регіонального відділення Фонду державного майна України по Одеській та Миколаївській областях про те, що товариство створювалось поза процедурою приватизації державного майна та відсутність на балансі товариства об`єктів державної власності;

- докази закриття рахунку банкрута;

- докази відсутності реєстрації за банкрутом вантажних вагонів;

- докази перевірки наявності/відсутності реєстрації за товариством земельних ділянок у Запорізькій області;

- інформацію про результати розгляду заяви арбітражного керуючого від 29.11.2018 за №05-28/11-2018 до Центрального ВП ГУ НП у Миколаївській області про розшук посадових осіб товариства;

- докази здійснення заходів, спрямованих на виявлення активів боржника за місцем реєстрації у Одеській області та Запорізькій області;

- докази публікації оголошення про недійсність печатки товариства та статутної документації.

3.Ухвалу надіслати учасникам провадження у справі.

4.Ухвала набирає законної сили в порядку ст. 235 ГПК України та не підлягає оскарженню.

Повний текст ухвали складено і підписано 31.01.2020.

Суддя В.О.Ржепецький