ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.11.2019м. ДніпроСправа № 904/3312/19

за позовом ОСОБА_1 , м. Підгородне, Дніпропетровська область

до Товариства з обмеженою відповідальністю "ККМ", смт. Слобожанське, Дніпровський район, Дніпропетровська область

про зобов`язання надати документи та інформацію

Суддя Золотарьова Я.С.

Секретар судового засідання Кандиба Н.В.

Представники:

від позивача: Лисинська О.І., ордер ДП №937/32 від 19.08.2019, адвокат

від відповідача: не з`явився

ПРОЦЕДУРА

ОСОБА_1 звернулась до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "ККМ" про зобов`язання надати документи які стосуються діяльності ТОВ "ККМ", учасником якого є позивач.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.08.2019 прийнято позовну заяву до розгляду, відкрито провадження у справі за правилами загального позовного провадження та призначено підготовче засідання на 20.08.2019.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 20.08.2019 підготовче засідання відкладено на 10.09.2019.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 10.09.2019 продовжено строк підготовчого провадження до 01.11.2019 та підготовче засідання відкладено на 07.10.2019.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 07.10.2019 підготовче засідання відкладено на 22.10.2019.

10.10.2019 представник відповідача подав відзив на позовну заяву, в якому просить суд відмовити у задоволенні позовних вимог.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 22.10.2019 закрито підготовче провадження та справу призначено до судового розгляду по суті на 05.11.2019.

05.11.2019 розглянуто справу по суті: заслухано виступи позивача та відповідача, встановлено обставини справи та досліджено докази, наявні у матеріалах справи. У судовому засіданні 05.11.2019 розгляд справи відкладено на 21.11.2019.

В судове засідання 21.11.2019 з`явився позивач, відповідач не з`явився, надіслав клопотання, в якому просить суд перенести розгляд справи на іншу дату у зв`язку з тим, що представник знаходиться у відпустці.

Клопотання відповідача суд залишив без задоволення.

21.11.2019 у судовому засіданні проведені судові дебати - позивач просив позов задовольнити з підстав, викладених у поданих ним заявах по суті спору.

Технічна фіксація судового процесу здійснювалася на носій CD-R №1010827RX29482.

У судовому засіданні 21.11.2019 у нарадчій кімнаті ухвалено судове рішення в порядку статті 240 Господарського процесуального кодексу України з оформленням вступної та резолютивної частини.

АРГУМЕНТИ СТОРІН

Позиція позивача

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що він з 2015 є учасником ТОВ "ККМ" та володіє часткою у статутному капіталі, що складає 50%. Позивач вказує на те, що з 2015 керівництво товариства не звітує перед ним про фінансово-майновий стан підприємства та прийняті керівними органами рішення.

З метою отримання вищевказаної інформації позивач неодноразово звертався до відповідача з вимогами про надання інформації, що стосується діяльності товариства. Ці звернення залишені відповідачем без відповіді.

Позивач посилається на порушення його прав та законних інтересів, як учасника товариства.

Позиція відповідача

Відповідач зазначає, що статутом не передбачено надання учаснику товариства копій частини документів, які вимагає позивач.

На сьогоднішній день усі оригінали документів знаходяться у аудитора згідно договору № 20/06-19 від 21.06.2019.

Частина документів містить конфіденційну інформацію у договірних відносинах та банківську таємницю, тому не може бути надана позивачу. Крім того, частину документів відповідач не може надати позивачу, оскільки на підприємстві такі документи відсутні (не ведуться) у зв`язку з тим, що відповідач є малим підприємством. До таких документів відносяться: протоколи засідань ревізійної комісії товариства; звіти ревізійної комісії; податкового розрахунку земельного податку; касових книг; головної книги; прибуткових та видаткових накладних; розшифровки товарів та готової продукції.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ ВСТАНОВЛЕНІ СУДОМ ТА ДОКАЗИ, ЩО ЇХ ПІДТВЕРДЖУТЬ

Відповідно до статуту Товариства з обмеженою відповідальністю "ККМ" (далі-Статут), затвердженого рішенням єдиного учасника від 27.02.2015 (арк.с.16), учасниками товариства є:

- громадянин України ОСОБА_3 , з часткою у статутному капіталі 50%,

- громадянка України ОСОБА_1 , з часткою у статутному капіталі 50%.

31.08.2018 позивач направив на адресу ТОВ "ККМ" лист, в якому просить надати інформацію та належним чином засвідчені копії документів, що стосуються здійснення господарської діяльності товариства (арк.с.27).

11.06.2019 позивач направив на адресу ТОВ "ККМ" вимогу про надання копій документів, що стосуються діяльності товариства (арк.с.29). Перелік документів, який був вказаний у цій вимозі співпадає з тим переліком, який зазначеній. У позовній заяві.

Позивач зазначає, що на момент звернення із даним позовом до суду відповіді на вказані вимоги та витребуваних документів від відповідача на адресу позивача не надходило. Докази протилежного у матеріалах справі відсутні.

ОЦІНКА АРГУМЕНТІВ СТОРІН, ВИСНОВКИ СУДУ

Статтею15 Цивільного кодексу України передбачено, що кожна особа має право на захист свого цивільного права у разі його порушення, невизнання або оспорювання.

Згідно статті 16 Цивільного кодексу України, кожна особа має право звернутися до суду за захистом свого особистого немайнового або майнового права та інтересу. Способами захисту цивільних прав та інтересів можуть бути, зокрема, примусове виконання обов`язку в натурі.

Пунктом 1 частини 1 статті 116 Цивільного кодексу України встановлено, що учасники господарського товариства мають право у порядку, встановленому установчим документом товариства та законом, зокрема, брати участь в управлінні товариством у порядку, визначеному в установчому документі.

Відповідно до пункту 5 частини 1 статті 116 Цивільного кодексу України учасники господарського товариства мають право у порядку, встановленому установчим документом товариства та законом, зокрема, одержувати інформацію про діяльність товариства.

З 17.06.2018 набрав чинності Закон України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю", яким встановлено інший порядок надання учаснику інформації про діяльність товариства, ніж той, який було передбачено Законом України "Про господарські товариства".

Так, відповідно до частини 5 статті 43 Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю", протягом 10 днів з дня надходження письмової вимоги учасника товариства виконавчий орган товариства зобов`язаний надати такому учаснику копії відповідних документів, визначених частиною першою цієї статті. За підготовку копій документів товариство може встановлювати плату, розмір якої не може перевищувати розмір витрат на виготовлення копій документів та витрат, пов`язаних з пересиланням документів поштою.

З цієї норми вбачається, що підприємство зобов`язано надати на вимогу учасника саме копії запитуваних документів, але може встановлювати плату за їх виготовлення. таких копій.

Частиною 1 статті 43 Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю" визначено перелік документів, які зобов`язане зберігати товариство, і копії яких воно зобов`язано надати на вимогу учасника (відповідно до части 5 статті 43 Закону). До таких документів належать:

- протокол зборів засновників товариства (рішення одноосібного засновника);

- статут товариства та зміни до статуту;

- протоколи загальних зборів учасників;

- документи товариства, що регулюють діяльність органів товариства, та зміни до них;

- положення про філії (представництва) товариства у разі їх створення (відкриття);

- протоколи засідань наглядової ради товариства та колегіального виконавчого органу товариства, накази і розпорядження виконавчого органу товариства;

- аудиторські висновки та результати надання інших аудиторських послуг;

- річну фінансову звітність;

- документи звітності, що подаються відповідним державним органам;

- документи, пов`язані з випуском емісійних цінних паперів;

- інші документи, передбачені законодавством, статутом товариства, рішеннями загальних зборів

- учасників, наглядової ради та виконавчого органу товариства;

- документи, що підтверджують права товариства на майно;

- документи бухгалтерського обліку.

Порівнявши перелік документів, які вимагає надати позивач, з тим переліком, який міститься у частині 1 статті 43 Закону суд доходить висновку про те, що позивач має право на отримання документів, які він вимагає від відповідача.

Суд відхиляє доводи відповідача про неможливість надання документів з огляду на укладений між ним та Товариством з обмеженою відповідальністю "Фінансист" договір аудиторської перевірки та наявність банківської таємниці.

Перш за все, відповідальність за зберігання документів товариства покладено на виконавчий орган товариства, в цьому випадку на директора товариства, а також на головного бухгалтера (у разі його призначення) що випливає з частини 2 та 3 статті 43 Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю". Документи, передбачені частиною першою цієї статті, підлягають зберіганню протягом усього строку діяльності товариства, крім документів бухгалтерського обліку, строки зберігання яких визначаються відповідно до законодавства.

По-друге, на час надіслання вимоги на адресу відповідача договір на здійснення аудиторських процедур № 20/06-09 від 20.06.2019 ще не було укладено, оскільки позивач звернувся до відповідача з листами 31.08.2018 та 11.06.2019.

Тому, відсутність оригіналів документів на підприємстві не є поважною причиною невиконання обов`язків товариства перед його учасником.

Також суд критично сприймає доводи відповідача про те, що частина документів містить комерційну та банківську таємницю.

Статтею 505 Цивільного кодексу України встановлено, що комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв`язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію. Комерційною таємницею можуть бути відомості технічного, організаційного, комерційного, виробничого та іншого характеру, за винятком тих, які відповідно до закону не можуть бути віднесені до комерційної таємниці.

Відповідачем не надано жодного доказу на підтвердження того, що у нього обмежено доступ до інформації чи визначено перелік інформації, яка містить ознаки конфіденційної таємниці та встановлено режим правової охорони такої інформації (документів). Навіть, у разі їх надання, право учасника на отримання інформації про господарську діяльність товариства є безумовним, встановленим прямою нормою закону, без жодних обмежень щодо суті, змісту та режиму правової охорони.

Згідно статті 1076 Цивільного кодексу України, банк гарантує таємницю банківського рахунка, операцій за рахунком і відомостей про клієнта. Відомості про операції та рахунки можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам. Іншим особам, у тому числі органам державної влади, їхнім посадовим і службовим особам, такі відомості можуть бути надані виключно у випадках та в порядку, встановлених законом про банки і банківську діяльність.

Банк зобов`язаний за письмовою вимогою обтяжувача за обтяженням, предметом якого є майнові права на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку, надавати йому інформацію про залишок коштів на відповідному рахунку, операції за ним, обтяження, стосовно яких до банку надійшли повідомлення та/або які взяті банком на облік, інші обмеження права розпоряджання рахунком у строк, за який така інформація надається клієнту, якщо право обтяжувача на отримання відповідної інформації передбачене правочином, на підставі якого виникає таке обтяження.

Відповідачем не надано жодного доказу на підтвердження того, що у нього обмежено доступ до інформації чи визначено перелік інформації, яка містить ознаки конфіденційної чи банківської таємниці та встановлено режим правової охорони такої інформації (документів).

Відповідно до статті 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Оскільки відповідач не є банківською установою, на нього не розповсюджуються законодавчі та нормативні вимоги щодо збереження банківської таємниці.

Щодо тверджень відповідача про те, що частина документів, надання яких вимагає позивач відсутня на підприємстві (не ведеться), оскільки підприємство є малим суд зазначає таке.

В матеріалах справи міститься довідка ТОВ "ККМ", в якій зазначено, що ТОВ "ККМ" має річний оборот за 2018 рік - 204 000,00 грн, кількість співробітників - 1чоловік, у зв`язку з чим є суб`єктом малого підприємства і здає звіти як мале підприємство. Ревізійна комісія і наглядова рада не створювались.

Частиною 1 статті 76 Господарського процесуального кодексу України передбачено, що належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування.

Згідно частини 1 статті 77 Господарського процесуального кодексу України, обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Довідка відповідача не є достатнім доказом того, які саме документи веде на підприємстві відповідач та які органи ним були/або не були створені.

Так, критерії віднесення підприємств до малих встановлені у частині 3 статті 55 Господарського кодексу України, відповідно до якої суб`єкти господарювання залежно від кількості працюючих та доходів від будь-якої діяльності за рік можуть належати до суб`єктів малого підприємництва, у тому числі до суб`єктів мікропідприємництва, середнього або великого підприємництва.

Розмір доходів підприємства може бути підтверджений відповідними фінансовими документами, які відповідач суду не надав.

Щодо створення або не створення у товаристві наглядової ради та ревізійної комісії, то ці обставини можуть бути доведені шляхом подання відповідних протоколів загальних зборів товариства.

Відтак, довідка, надана відповідачем не є належним доказом у справі.

Інших доказів про те, що ті чи інші документи, які вимагає надати позивач відсутні (не ведуться) у товаристві, відповідач суду не надав.

Статтею 79 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що наявність обставини, на яку сторона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, вважається доведеною, якщо докази, надані на підтвердження такої обставини, є більш вірогідними, ніж докази, надані на її спростування. Питання про вірогідність доказів для встановлення обставин, що мають значення для справи, суд вирішує відповідно до свого внутрішнього переконання.

Зважаючи на вимоги цієї статті відповідач не довів, що позивач не має право вимагати саме той перелік документів, який визначений ним у позовній заяві.

З матеріалів справи вбачається, що відповідач не виконав свій обов`язок з надання відповідної інформації та документів на вимогу позивача, чим обмежив його право на управління товариством та порушив право на отримання інформації про діяльність товариства.

Враховуючи викладене, господарський суд дійшов висновку про задоволення позовних вимог повністю.

СУДОВІ ВИТРАТИ

Відповідно до пункту 9 частини 1 статті 5 Закону України "Про судовий збір", від сплати судового збору під час розгляду справи в усіх судових інстанціях звільняються, зокрема, особи з інвалідністю I та II груп, законні представники дітей з інвалідністю і недієздатних осіб з інвалідністю.

В матеріалах справи міститься довідка до акту огляду медико-соціальної експертної установи серія 12 ААБ № 202898 (видається інваліду), з якої вбачається, що у ОСОБА_1 ІІ група інвалідності.

Відтак, ОСОБА_1 звільнена від сплати судового збору під час подачі позову.

Згідно пункту 2 частини 1 статті 129 Господарського процесуального кодексу України у спорах, що виникають при виконанні договорів та з інших підстав судовий збір покладається на сторони пропорційно розміру задоволених позовних вимог.

Тому, судовий збір у розмірі 1 921,00 грн підлягає стягненню з відповідача до Державного бюджету України.

Керуючись статтями 2, 73, 74, 76, 77-79, 86, 91, 129, 233, 238, 240, 241 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

ВИРІШИВ:

Позов задовольнити повністю.

Зобов`язати Товариство з обмеженою відповідальність "ККМ" (52005, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт. Слобожанське, вул. Лісна, 4; ідентифікаційний код НОМЕР_1) надати ОСОБА_1 (АДРЕСА_1 ; ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) належним чином завірені копії:

- статуту товариства та зміни до статуту в редакції, чинній на момент надання копій документів;

- статуту товариства та зміни до статуту в редакціях за період з моменту створення товариства до моменту надходження запиту про надання копій документів ;

- всіх протоколів загальних зборів учасників з моменту створення товариства;

- протоколів засідань ревізійної комісії товариства за період з моменту створення товариства до моменту надходження запиту про надання копій документів;

- звітів ревізійної комісії товариства за період з моменту створення товариства до моменту надходження запиту про надання копій документів;

- аудиторських висновків та результатів надання інших аудиторських послуг за період з моменту створення товариства до моменту надходження запиту про надання копій документів;

- наказів і розпоряджень виконавчого органу товариства за період з моменту створення товариства до моменту надходження запиту про надання копій документів;

- річної фінансової звітності товариства: Баланс, Звіт про фінансові результати, Звіт про рух грошових коштів, Звіт про власний капітал та Примітки до річної фінансової звітності за 2016, 2017, 2018 роки з детальною розшифровкою строк Балансу та фінансової звітності;

- декларацій на прибуток підприємства за 2016, 2017, 2018 роки;

- податкового розрахунку земельного податку за 2016, 2017, 2018 роки;

- податкового розрахунку транспортного податку за 2016, 2017, 2018 роки;

- податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (1-ДФ) за 2016, 2017, 2018 роки;

- штатного розпису за 2016, 2017, 2018 роки;

- табелю обліку робочого часу за 2016, 2017, 2018 роки;

- договорів, укладених товариством за 2016, 2017, 2018 роки;

- банківських виписок з усіх банківських установ, в яких відкриті ( в т.ч. були відкриті) рахунки товариства за 2016, 2017, 2018 роки;

- касових книг за 2016, 2017, 2018 роки;

- головної книги за 2016, 2017, 2018 роки;

- оборотного балансу за 2016, 2017, 2018 роки;

- журналів ордерів та оборотно - сальдових відомостей по рахунках 10, 11, 12, 14, 15, 20, 22, 26, 28, 30, 31, 36, 37, 40, 46, 48, 50, 60, 63, 64, 65, 66, 68, 70-74, 80-85, 90-99, забалансових рахунках 01-09;

- розшифровки фінансової звітності за статтями витрат за 2016, 2017, 2018 роки;

- прибуткових та видаткових накладних за 2016, 2017, 2018 роки;

- актів виконаних робіт та/або отриманих послуг від будь-яких організацій та/або фізичних рсіб-підприемців за 2016, 2017, 2018 роки;

- розшифровки (переліку) основних засобів та малоцінних швидкозношувальних цінностей, які перебували або перебувають на балансі товариства за 2016, 2017, 2018 роки;

- розшифровки товарів та готової продукції за 2016, 2017, 2018 роки;

- статистичної звітності: 11-мтп (річна), 2-підприємництво (річна) за 2016, 2017, 2018 роки;

- правовстановлюючих документів, що підтверджують право власності товариства на майно;

- документів, що підтверджують право товариства на користування майном;

- документів, що засвідчують право власності, вартість, межі земельної ділянки, тощо ( в т.ч. володіння та користування на підставі оренди).

Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальність "ККМ" (52005, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт. Слобожанське, вул. Лісна, 4; ідентифікаційний код НОМЕР_1) до Державного бюджету України (отримувач коштів: ГУК у м. Києві, м. Київ; код класифікації доходів бюджету: 22030106; ідентифікаційний код 37993783; банк отримувача: Казначейство України (ЕАП); рахунок отримувача: UA6026001) судовий збір у розмірі 1 921,00 грн.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано.

У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Апеляційну скаргу на рішення суду може бути подано протягом двадцяти днів з дня складення повного судового рішення до Центрального апеляційного господарського суду.

Оскільки Єдина судова інформаційно-телекомунікаційної система не почала функціонувати, відповідно до підпункту 17.5 пункту 17 Перехідних положень Господарського процесуального кодексу України апеляційні скарги подаються учасниками справи до господарського суду Дніпропетровської області.

Повне рішення складено 25.11.2019

Суддя Я.С. Золотарьова