ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" листопада 2019 р. Справа№ 913/403/18

Північний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: Коробенка Г.П.

суддів: Козир Т.П.

Кравчука Г.А.

за участю секретаря судового засідання Денисюк І.Г.

за участю представника(-ів): згідно з протоколом судового засідання від 12.11.2019

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційні скарги Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. та Національного банку України

на рішення Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 (повне рішення складено 04.06.2019)

у справі №913/403/18 (суддя Усатенко І.В.)

за позовом Національного банку України

до 1) Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А.

2) Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

про зобов`язання вчинити дії,

ВСТАНОВИВ:

Національний банк України звернувся до Господарського суду Луганської області із позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А., Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправними дій Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" про визнання протиправними дій Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. щодо невизнання кредиторських вимог Національного банку України в загальній сумі 58983445 грн. 87 коп.; зобов`язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНАНК" акцептувати (визнати) кредиторські вимоги Національного банку України в розмірі 58 983 445 грн. 87 коп. та подати відповідні зміни до акцептованого реєстру вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" на затвердження виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб; зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб затвердити зміни до акцептованого реєстру вимог кредиторів ПАТ УКРКОМУНБАНК" в частині включення кредиторських вимог в розмірі 58983445 грн. 87 коп.

Позовні вимоги обґрунтовані тим, що між позивачем та Публічним акціонерним товариством "Український комунальний банк" укладено кредитний договір від 01.04.2014 №10-041/1 (системний номер 0 в САП Національного банку України), згідно з пунктами 1, 1.2 якого Національним банком надано відповідачу кредит в сумі 17000000 грн., який надається на строк з 01.04.2014 та має бути повернутий позивачу 26.03.2015. 15.04.2014 між Національним банком та ПАТ "УКРКОМУНБАНК" укладено кредитний договір №10-041/4 (системний номер 0 в САП Національного банку України). Відповідно до п.1.1. вказаного договору кредитор надає позичальнику стабілізаційний кредит для підтримки ліквідності у сумі 34000000 грн, строком до двох років з 15.04.2014 та має бути погашений 13.05.2016. Відповідно до п.1 Додаткового договору №10-041/6 від 02.06.2014 до кредитного договору №10-041/4 від 15.05.2014 сторони погодили видачу позичальнику 10000000 грн., шляхом перерахування на його рахунок. У зв`язку з невиконанням відповідачем ПАТ "УКРКОМУНБАНК" зобов`язань за кредитними договорами щодо повернення кредитних коштів та сплати процентів за користування кредитом виникла заборгованість, яка станом на 27.02.2018 складає 58983445 грн. 87 коп. В забезпечення виконання зобов`язань за кредитним договором №10-041/4 від 15.05.2015 між Національним банком та ПАТ "УКРКОМУНБАНК" укладено іпотечний договір від 15.05.2015 реєстровий номер №409. В забезпечення виконання зобов`язань за кредитним договором №10-041/1 від 01.04.2014 між Національним банком та ПАТ "УКРКОМУНБАНК" укладено договір застави майнових прав №10-041/2 від 01.04.2014. В той же час, на підставі постанови Правління Національного банку України від 12.05.2015 №309/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "УКРКОМУНБАНК" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 12.05.2015 №96 "Про запровадження тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "УКРКОМУНБАНК", згідно з яким з 13.05.2015 запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено уповноважену особу Фонду на тимчасову адміністрацію в ПАТ "УКРКОМУНБАНК", Уповноваженою особою Фонду на тимчасову адміністрацію. 13.10.2015 Національний банк звернувся із заявою про включення до реєстру кредиторів №22-014/6055/БТ до ПАТ "УКРКОМУНБАНК", в якій були заявлені вимоги на загальну суму 58999647 грн. 44 коп. Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" Матвієнко А.А., листом від 24.12.2015 №310/15-Л, повідомлено Національний банк про те, що його вимоги відхилені відповідно до п.2 ч.2 ст. 49 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", як такі, що не підтверджені фактичними даними. Крім того, на адресу Національного банку 31.01.2018 надійшов лист Уповноваженої особи Фонду, в якому повідомляється про неможливість визначення суми заборгованості перед Національним банком, у зв`язку з недостатністю документів та даних, що є у розпорядженні та відсутності доступу до первинних документів, технічних засобів банку, які підтверджують зобов`язання банку. На думку позивача, вищевикладені обставини та факт відхилення кредиторських вимог Національного банку України, свідчать про наявність порушеного права та протиправність дій Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" Матвієнко А.А.

Ухвалою Господарського суду Луганської області від 30.08.2018 №913/403/18 позовну заяву Національного банку України до Уповноваженої особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А., Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов`язання вчинити дії передано за підсудністю до Господарського суду міста Києва.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 08.10.2018 відкрито провадження у справі.

Відповідач-1 проти позову заперечував, зазначаючи у відзиві на позов про те, що ним правомірно були відхилені кредиторські вимоги в зв`язку з їх не підтвердженням фактичними даними, які містяться у розпорядженні Фонду. Оскільки, оригінали документів на підтвердження договірних відносин та видачу кредиту у позивача відсутні, відповідач-1 не вбачає підстав для включення вимог позивача до реєстру кредиторів. Крім того, відповідач-1 посилається на невірно визначену суму кредиторських вимог.

Відповідач-2 проти позову заперечував, зазначаючи у відзиві на позов про те, що вимоги позивача про акцептування (визнання) кредиторських вимог Національного банку України в розмірі 58983445 грн. 87 коп. були не прийняті правомірно в зв`язку відсутністю необхідних підтверджуючих документів. Крім того, відповідач-2 заперечує проти розрахунку позивача, оскільки не враховано мораторій на нарахування відсотків за користування кредитом та на нарахування пені. Відповідач 2 вказує, що він є неналежним відповідачем та, що позивачем невірно обрано спосіб захисту. Відповідач-2 просить у позові відмовити повністю.

У відповіді на відзиви позивач вказував, що обставини щодо видачі кредиту та його поверненню, сплаті відсотків можуть доводиться первинними бухгалтерськими документами, а не лише договорами. Позивач стверджував, що ним на підтвердження надання кредиту надано суду відповідні докази; при цьому, він вказував, що при зверненні з заявою кредитора ним були додані нотаріально засвідчені копії первинних документів. Щодо безпідставного нарахування штрафних санкцій, позивач зазначав, що пеня ним не нараховувалась після введення тимчасової адміністрації. Крім того, позивач стверджував, що обраний ним спосіб захисту є належним.

Заперечуючи проти доводів, викладених у відповіді на відзиви, відповідач-1 стверджував, що до заяви кредитора не додавались нотаріально засвідчені копії первинних документів, а копії договорів не підтверджують обставин щодо наявності кредиторських вимог, які підлягають акцепту.

Ухвалою місцевого господарського суду від 11.02.2019 замінено первісного відповідача Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. на належного відповідача ПАТ "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А.

Рішенням Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 позов задоволено частково.

Зобов`язано Публічне акціонерне товариство "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. акцептувати кредиторські вимоги Національного банку України за кредитним договором №10-041/1 від 01.04.2014 заборгованості за кредитом у розмірі 15000000 (п`ятнадцять мільйонів) грн 00 коп., заборгованість за відсотками у розмірі 2155684 (два мільйони сто п`ятдесят п`ять тисяч шістсот вісімдесят чотири) грн 94 гоп.; за кредитним договором № 10-041/4 від 15.05.2014 заборгованості за кредитом у розмірі 32074669 (тридцять два мільйони сімдесят чотири тисячі шістсот шістдесят дев`ять) 20 коп, заборгованості за відсотками 3957047 (три мільйони дев`ятсот п`ятдесят сім тисяч сорок сім) грн 60 коп.

В частині позовних вимог про зобов`язання Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. акцептувати кредиторські вимоги Національного банку України за кредитним договором № 10-041/1 від 01.04.2014 заборгованості за відсотками у розмірі 376643,83 грн, заборгованості по пені у розмірі 2600716,10 грн; за кредитним договором № 10-041/4 від 15.05.2014 заборгованості по пені у розмірі 2458142,11 грн та штрафу за невиконання кредитних договорів у розмірі 360000,00 грн; за депозитарним договором № 70/101/75/109 від 24.10.2013 заборгованість у розмірі 542 (п`ятсот сорок дві) грн 09 коп.- відмовлено.

В частині позовних вимог про зобов`язання Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. подати відповідні зміни до акцептованого реєстру вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" на затвердження виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - відмовлено.

В частині позовних вимог про визнання протиправними дій Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. щодо невизнання кредиторських вимог Національного банку України у сумі 58983445,87 грн - відмовлено.

В частині позовних вимог про зобов`язання Державної організації (установа, заклад) "Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" затвердити зміни до акцептованого реєстру вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в частині включення кредиторських вимог у розмірі 58983445,87 грн. - відмовлено.

Стягнуто з Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. на користь Національного банку України судовий збір у розмірі 881 (вісімсот вісімдесят одна) грн 00 коп.

Задовольняючи частково позовні вимоги, суд виходив з доведеності обставин щодо видачі кредиту за кредитними договорами №10-041/1 від 01.04.2014 та №10-041/4 від 15.04.2014, наявності заборгованості відповідача перед позивачем за вищевказаними договорами; при цьому судом відхилено аргументи позивача про те, що він мав право нараховувати передбачені договором проценти до повного погашення заборгованості за кредитом. Відмовляючи у задоволенні позовної вимоги про включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" суми заборгованості у розмірі 542,09 грн за депозитарним договором № 70/101/75/109, суд виходив з того, що вказана вимога вважається погашеною і не може бути включена до акцептованого реєстру кредиторів, оскільки позивач пропустив строк на заявлення відповідної вимоги. Відмовляючи у задоволенні позовної вимоги про визнання протиправними дій Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" Матвієнко А.А. в частині відхилення та невключення кредиторських вимог позивача до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК", суд вказував про те, що обраний позивачем спосіб захисту є неефективним в розумінні ст. 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Також суд першої інстанції дійшов висновку про те, що вимога позивача про зобов`язання відповідача-1 подати відповідні зміни до акцептованого реєстру кредиторів на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та вимога про зобов`язання відповідача-2 затвердити зміни до акцептованого реєстру кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" є передчасними, а тому не підлягають задоволенню.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням суду, Національний банк України звернувся з апеляційною скаргою, у якій просить скасувати рішення Господарського суду м. Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 в частині відмови у задоволенні позовних вимог та прийняти в цій частині нове рішення про задоволення позовних вимог.

Підставою для скасування рішення суду скаржник зазначив неповне з`ясування обставин, що мають значення для справи, недоведеність обставин, що мають значення для справи, які суд визнав встановленими, а також порушення судом норм матеріального та процесуального права. При цьому в апеляційній скарзі зазначено, що надавши пріоритет нормам Закону України «Про тимчасові заходи на період проведення антитерористичної операції», суд першої інстанції позбавив позивача права на реалізацію кредитором своїх прав на неустойку за порушення грошових зобов`язань, гарантованих Цивільним кодексом України та умовами договорів кредитування. Також скаржник зазначив, що відмовляючи у задоволенні позовних вимог про зобов`язання Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. подати відповідні зміни до акцептованого реєстру вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" на затвердження виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в частині позовних вимог про визнання протиправними дій Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. щодо невизнання кредиторських вимог Національного банку України у сумі 58983445,87 грн та в частині позовних вимог про зобов`язання Державної організації (установа, заклад) "Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" затвердити зміни до акцептованого реєстру вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в частині включення кредиторських вимог у розмірі 58983445,87 грн., суд неналежним чином надав правову оцінку повноваженням та ролі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб при акцептуванні кредиторських вимог та включення їх до відповідного реєстру. Крім того, скаржник вказує про те, що твердження суду щодо пропуску встановленого Законом строку для звернення з кредиторськими вимогами, зокрема, вимогою про включення вимог, що виникли з депозитарного договору, суперечать обставинам, встановленим самим судом.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 22.07.2019 відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою Національного банку України на рішення Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18; призначено апеляційну скаргу до розгляду.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням суду, Публічне акціонерне товариство "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. звернулося з апеляційною скаргою, у якій просить скасувати рішення Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 в частині задоволення позовних вимог та прийняти в цій частині нове рішення про відмову в задоволенні позовних вимог.

Підставою для скасування рішення суду скаржник зазначив неповне з`ясування обставин, що мають значення для справи, недоведеність обставин, що мають значення для справи, які суд визнав встановленими, а також порушення судом норм матеріального та процесуального права. При цьому в апеляційній скарзі зазначено, що надані позивачем докази не є беззаперечними у визначені суми заборгованості Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" перед НБУ. На думку скаржника, лише дані балансу неплатоспроможного банку є підставою для встановлення суми кредиторських вимог та віднесення вимог до певної черги погашення. Також скаржник вказує на те, що судом першої інстанції вчинено процесуальне порушення, які полягає в унеможливленні відповідачем-1 надати суду відзив на нову позовну заяву у зв`язку з її відсутністю (після заміни первісного відповідача).

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 22.07.2019 відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. на рішення Господарського суду м. Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18; призначено апеляційну скаргу до розгляду.

У відзиві на позовну заяву Фонд гарантування вкладів фізичних осіб просив задовольнити апеляційну скаргу ПАТ "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А., скасувати рішення Господарського суду м. Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 в частині задоволення позовних вимог та прийняти в цій частині нове рішення про відмову в задоволенні позовних вимог; апеляційну скаргу Національного банку України просив залишити без задоволення. При цьому відповідач-2 просив врахувати доводи Фонду гарантування, викладені у відзиві на позовну заяву.

В судове засідання апеляційної інстанції 12.11.2019 представники відповідачів не з`явились.

Оскільки явка представників учасників справи в судові засідання не була визнана обов`язковою, зважаючи на наявні в матеріалах справи докази належного повідомлення представників учасників справи про місце, дату і час судового розгляду, а також враховуючи те, що судочинство здійснюється, серед іншого, на засадах рівності та змагальності сторін і учасники судового провадження на власний розсуд користуються наданими ним процесуальними правами, зокрема, правом на участь у судовому засіданні, суд апеляційної інстанції дійшов висновку про можливість здійснення розгляду апеляційної скарги у даній справі за відсутності представників відповідачів.

В судовому засіданні апеляційної інстанції 12.11.2019 представник позивача підтримав апеляційну скаргу Національного банку України, просив скасувати рішення Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 в частині відмови у задоволенні позовних вимог та прийняти в цій частині нове рішення про задоволення позовних вимог; заперечував проти апеляційної скарги Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А., просив суд залишити вказану апеляційну скаргу без задоволення.

Суд, беручи до уваги межі перегляду справи в апеляційній інстанції, дослідивши матеріали справи, доводи апеляційних скарг та надані пояснення, проаналізувавши на підставі фактичних обставин справи застосування судом першої інстанції норм матеріального і процесуального права при прийнятті оскаржуваного судового акту, дійшов до висновку про те, що апеляційна скарга Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. не підлягає задоволенню, апеляційна скарга Національного банку України підлягає частковому задоволенню, а рішення суду першої інстанції - частковому скасуванню, виходячи з наступного.

На підставі постанови Правління Національного банку України від 12.05.2015 №309/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 12.05.2015 №96 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "УКРКОМУНБАНК", згідно з яким з 13.05.2015 розпочато процедуру виведення ПАТ "УКРКОМУНБАНК" з ринку шляхом запровадження в ньому тимчасової адміністрації строком на три місяці з 13.05.2015 до 12.08.2015. Уповноваженою особою ФГВФО на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "УКРКОМУНБАНК" призначено Матвієнка A.A.

З метою забезпечення збереження активів неплатоспроможного банку, запобіганню втрати майна та збитків банку і Фонду, виконавча дирекція Фонду прийняла рішення від 10.08.2015 №149 "Про продовження строків здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "УКРКОМУНБАНК" до 12.09.2015 включно та продовження повноважень Уповноваженої особи Фонду до зазначеної дати.

У подальшому, відповідно до постанови Правління Національного банку України від 14.09.2015 №604 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 14.09.2015 № 169 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "УКРКОМУНБАНК" та делегування повноважень ліквідатора банку", яким зі змінами, внесеними Рішенням виконавчої дирекції Фонду від 30.12.2015 №285, розпочато процедуру ліквідації та призначено Уповноважену особу Фонду, якій делеговано усі повноваження ліквідатора Банку визначені Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", зокрема, ст.ст. 37, 38, 47-52, 52-1, 53 Закону, на строк з 14.09.2015 по 13.09.2017 включно.

Рішеннями Фонду від 28.08.2017 № 3789 та від 23.08.2018 №2335 строки здійснення ліквідації продовжено до 13.09.2019 включно.

Вказані відомості оприлюднені на офіційному веб-сайті Фонду гарантування вкладів фізичних осіб: www.fg.gov.ua

У свою чергу інформацію про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" розміщено в оголошенні в газеті "Голос України" від 19.09.2015 № 174 (6178).

Відповідно до ч. 5 ст. 45 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" протягом 30 днів з дня опублікування відомостей про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку кредитори мають право заявити Фонду про свої вимоги до банку. Вимоги фізичних осіб-вкладників у межах гарантованої Фондом суми відшкодування за вкладами не заявляються.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 46 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з дня початку процедури ліквідації банку, строк виконання всіх грошових зобов`язань банку та зобов`язання щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів) вважається таким, що настав.

13.10.2015 позивач звернувся до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" Матвієнка А.А. з заявою №22-014/6055/БТ, в якій просив визнати кредиторські вимоги Національного банку України до ПАТ "УКРКОМУНБАНК" в загальній сумі 58999647,44 грн, які виникли з кредитних договорів №10-041/1 від 01.04.2014, № 10-041/4 від 15.05.2014, № 10-041/4 від 15.05.2014 та з наданих НБУ послуг, та віднести дані вимоги до відповідної черги реєстру акцептованих вимог кредиторів.

24.12.2015 Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб було надано відповідь за №310/15-Л щодо результатів розгляду вимог кредитора, в вказано, що станом на день запровадження процедури виведення ПАТ "УКРКОМУНБАНК" з ринку, головний офіс (м. Луганськ), а також інші відділення зазначеної банківської установи знаходяться у населених пунктах, на території яких органи державної влади України тимчасово не здійснюють свої повноваження, відповідно до розпорядження Кабінету міністрів України від 07 листопада 2014 р. №1085-р "Про затвердження переліку населених пунктів, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, та переліку населених пунктів, що розташовані на лінії зіткнення"; повідомлено про тимчасово відсутній доступ до первинних бухгалтерських документів ПАТ "УКРКОМУНБАНК", юридичних справ клієнтів, а також серверів (із встановленою базою даних клієнтів Банку), інших документів та технічних засобів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" у тому числі за допомогою яких, на виконання вимог законодавства, уповноважена особа Фонду гарантування зобов`язана здійснити звірку заявлених вимог до Банку із фактичними даними, що містяться у розпорядженні уповноваженої особи Фонду гарантування; повідомлено про відсутність законних підстав для включення вимог Управління Національного банку України в Дніпропетровській області до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" та відхилення вимоги Управління Національного банку України в Дніпропетровській області як такі, що не підтвердження фактичними даними, що містяться у розпорядженні уповноваженої особи Фонду гарантування, у відповідності до пункту 2 частини другої статті 49 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". При цьому, зазначено, що ліквідація банків, зареєстрованих на території проведення антитерористичної операції, у разі неможливості здійснення процедури ліквідації відповідно до Закону, буде здійснюватися у порядку та у строки, встановлені окремими нормативно-правовими актами Фонду гарантування, як це передбачено приписами частини восьмої Прикінцевих та перехідних положень Закону України від 16.07.2015 №629-VIII.

05.05.2018 позивач звернувся до уповноваженої особи з листом №12-0007/25185/БТ, в якій підтверджував обґрунтованість своїх кредиторських вимог, та до якої долучив копії кредитних договорів, оригінали меморіальних ордерів про надання кредиту, оригінал виписки по кредитним договорам та довідки-розрахунки заборгованості по кредитним договорам, копію депозитного договору та копії актів виконаних робіт.

11.06.2018 було надано відповідь №163/18-Л на лист №12-0007/25185/БТ, в якій повторно зазначено про відсутність первинних документів, за якими можна було б провести звірку, в зв`язку з чим вимога не може бути задоволена. При цьому зазначено, що з кредиторськими вимогами позивач звернувся своєчасно, і в разі зміни ситуації, вимоги будуть розглянуті, а питання про включення вимог до акцептованого реєстру кредиторів буде вирішено.

Отже, позивач своєчасно звернувся з заявою кредитора про включення його вимог до акцептованого реєстру кредиторів, однак йому було відмовлено, в зв`язку з відсутністю у розпорядженні Фонду фактичних даних з приводу кредиторських вимог та неможливістю провести звірку розрахунків.

Колегією суддів встановлено, що 28.03.2014 Правлінням Національного банку України прийнято постанову №177/БТ, якою постановлено надати ПАТ "УКРКОМУНБАНК" кредит для зберігання ліквідності в сумі 17 млн. грн на строк до 360 днів; установити процентну ставку за кредитом на рівні потрійної облікової ставки НБУ. Зобов`язано Управління НБУ в Луганській області укласти з ПАТ "УКРКОМУНБАНК" відповідно до законодавства України кредитний договір (у якому передбачити щомісячну сплату відсотків та погашення кредитної заборгованості згідно з умовами, зазначеними у п. 1-3 цієї постанови) та договір застави; визначити в кредитному договорі порядок повернення кредиту та зобов`язань ПАТ "УКРКОМУНБАНК" відповідно до вимог п. 10-14 Положення №91.

Відповідно до пунктів 3 - 5 Положення про надання Національним банком України кредитів банкам України для збереження їх ліквідності, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 24.02.2014 №91 (чинна на дату прийняття рішення укладення кредитного договору № 10-041/1 від 01.04.2014) рішення про надання кредиту банку для збереження його ліквідності приймає Правління Національного банку. Кредит для збереження ліквідності банку надається банку на строк до 360 днів. Процентна ставка за кредитом для збереження ліквідності банку встановлюється на рівні потрійної облікової ставки Національного банку. Проценти за користування кредитом для збереження ліквідності банк сплачує щомісяця.

01.04.2014 НБУ видано розпорядження № 38-2/403-рф про укладення Національним банком України з ПАТ "УКРКОМУНБАНК", згідно з постановами Правління Національного банку України від 24.02.2014 №91 та від 28.03.2014 №177/БТ, кредитного договору від 01.04.2014 №10-041/1 про надання банку кредиту для збереження ліквідності в сумі 17,0 млн. грн на строк з 01.04.2014 до 26.03.2015 та договору застави майнових прав від 01.04.2014 №10-041/2, про здійснення перерахування коштів кредиту з балансового рахунку №1415 "Інші короткострокові кредити, що надані банкам" на рахунок: у розмірі 170000000,00 грн, вирішено здійснювати нарахування доходу за користування кредитом і відображення його в бухгалтерському обліку; встановлено базу для нарахування доходу за користування кредитом: розмір процентної ставки встановлюється на рівні потрійної облікової ставки Національного банку України та на день укладення кредитного договору становить 19,50% річних; встановлено, що процентна ставка за кредитом є змінною, в залежності від діючої облікової ставки Національного банку України; визначено, що базова кількість днів для нарахування процентів становить фактичній кількості днів у місяці/фактичної кількості днів у році; визначено строк користування кредитом - 359 днів; визначено, що повернення кредиту здійснюється згідно з графіком, передбаченим в САП НБУ; визначено умови кредитного договору, у відповідності до яких банк сплачує нараховані проценти за користування кредитом щомісяця в останній робочий день поточного місяця за фактичну кількість днів у місяці та одночасно з кінцевим строком погашення боргу за кредитом; за невиконання або несвоєчасне виконання банком грошових зобов`язань за кредитним договором нараховується пеня в розмірі 0,5 процента від суми заборгованості за кожний день прострочення, але не більше подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла в період прострочення виконання зобов`язання; визначено, що базовою кількістю днів для нарахування пені є фактична кількість днів у місяці/році; визначено, що забезпечення кредиту (майнових прав) здійснюється за укладеними банком кредитними договорами з юридичними особами. Розпорядженням передбачено здійснення відповідних бухгалтерських проводок за меморандними рахунками 8010, 8011, 8012 в сумі 17000000,00 грн (сімнадцять мільйонів грн 00 коп.) щодо збільшення розміру безготівкової емісії та розміру її використання за операцією з підтримання ліквідності.

14.05.2014 Правлінням Національного банку України було прийнято Постанову № 274/БТ "Про надання стабілізаційного кредиту для підтримання ліквідності", якою постановлено надати ПАТ "УКРКОМУНБАНК" стабілізаційний кредит для підтримки ліквідності в сумі 34 млн. грн. (у сумі 24 млн. грн. - після прийняття цієї постанови та укладення договорів відповідно до законодавства України, зазначених у пункті 7 цієї постанови, у сумі 10 млн. грн. - після 31 травня 2014 року за умови залучення коштів на рахунок № 3660 "Субординований борг банку") строком до двох років зі строком освоєння кредиту протягом трьох місяців з дати прийняття цієї постанови; процентну ставку за стабілізаційним кредитом установити на рівні подвійної облікової ставки Національного банку України.

Виходячи зі змісту пунктів 1.2, 1.5, 1.6 "Положення про надання Національним банком України стабілізаційних кредитів банкам України", затвердженого постановою Правління Національного банку України від 13.07.2010 №327 (чинна на дату прийняття рішення укладення кредитного договору №10-041/4 від 15.05.2014) стабілізаційний кредит надається платоспроможному банку для підтримки ліквідності на строк до двох років. Розмір процентної ставки за стабілізаційним кредитом визначається в річних процентах на рівні подвійної облікової ставки Національного банку та протягом дії кредитного договору не підлягає коригуванню. Проценти за користування стабілізаційним кредитом нараховуються згідно з умовами кредитного договору, укладеного між Національним банком та банком, починаючи з дня надходження коштів на кореспондентський рахунок банку і закінчуючи днем, який передує даті фактичного повернення коштів.

15.05.2014 НБУ надано розпорядження № 38-2/537-рф про укладення Національним банком України з ПАТ "УКРКОМУНБАНК", згідно з постановою Правління Національного банку України від 12.05.2014 №274/БТ, кредитного договору від 15.05.2014 №10-041/4 про надання стабілізаційного кредиту в сумі 34,0 млн. грн на строк з 15.05.2014 по 13.05.2016 та іпотечного договору від 15.05.2014 №409, вирішено здійснювати перерахування коштів першого траншу кредиту в сумі 24,0 млн. грн з балансового рахунку №1423 "Довгострокові стабілізаційні кредити" на рахунок: у розмірі 240000000,00 грн. та здійснювати нарахування доходу за користування кредитом з відображенням його в бухгалтерському обліку. При цьому визначено розмір бази для нарахування доходу за користування кредитом; розмір процентної ставки, який встановлюється на рівні подвійної облікової ставки Національного банку України на день укладення кредитного договору та становить 19,00% річних, а також те, що протягом строку дії кредитного договору коригуванню не підлягає; встановлено, що базова кількість днів для нарахування процентів становить фактичній кількості днів у місяці/фактичній кількості днів у році; встановлено строк користування кредитом - 729 днів. Постановлено, що повернення кредиту здійснюється згідно з графіком, передбаченим в САП НБУ. Визначено наступні умови кредитного договору: банк сплачує нараховані проценти за користування кредитом щомісячно в останній робочий день місяця за період з першого по останнє число місяця та разом з поверненням боргу за кредитом; за невиконання або несвоєчасне виконання банком зобов`язань за кредитним договором банк сплачує пеню, яка нараховується в розмірі 0,5 процента від суми заборгованості за кожний день прострочення, але не більше подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла в період прострочення виконання зобов`язання; базовою кількістю днів для нарахування пені є фактична кількість днів у місяці/році. Розпорядженням передбачено здійснення відповідних бухгалтерських проводок за меморандними рахунками 8010, 8011, 8012 в сумі 24 000 000,00 грн (двадцять чотири мільйони грн 00 коп.) щодо збільшення розміру безготівкової емісії та розміру її використання за операцією з підтримання ліквідності.

В матеріалах справи міститься копія кредитного договору №10-041/1 від 01.04.2014, укладеного між Національним банком України (кредитор) та ПАТ "УКРКОМУНБАНК" (позичальник), в якому зазначено, що він укладений на виконання постанови Національного банку України від 28.03.2014 № 177/БТ.

Згідно пунктів 1.1-1.3 кредитного договору кредитор надає позичальнику кредит на суму 17000000,00 грн на умовах, передбачених договором. Кредит надається позичальнику на строк з 01.04.2014 та має бути повернутий кредитору 26.03.2015. Кредит надається для збереження ліквідності позичальника.

Виходячи зі змісту пунктів 2.3-2.8 кредитного договору процентна ставка за кредитом для збереження ліквідності є змінною. Розмір процентної ставки визначається на рівні потрійної облікової ставки Національного банку України. При зміні облікової ставки Національного банку України в процесі виконання кредитного договору позичальник, з дати набрання чинності нової облікової ставки, самостійно перераховує розмір процентної ставки, застосовуючи діючу ставку коригування і сплачує її у строки, передбачені договором. Облікова ставка Національного банку України станом на 01.04.2014 (день укладання кредитного договору) становить 6,5 (шість цілих п`ять десятих) процентів річних. Розмір процентної ставки за користування кредитом на день укладання кредитного договору становить 19,5 (дев`ятнадцять цілих п`ять десятих) процентів річних. Позичальник здійснює погашення кредиту та сплату процентів за користування ним згідно з графіком повернення кредиту і сплати процентів за користування ним, який є невід`ємною частиною кредитного договору (Додаток 1). Базовою кількістю днів для нарахування процентів є фактична кількість днів у місяці/році. Проценти за користування кредитом нараховуються згідно з умовами договору, починаючи з дати, зарахування коштів на кореспондентський рахунок позичальника і закінчується днем, який передує даті фактичного повернення коштів. Позичальник здійснює погашення кредиту та сплату нарахованих процентів за користування кредитом щомісяця в останній робочий день поточного місяця за фактичну кількість днів у місяці та одночасно з кінцевим терміном погашення боргу за кредитом.

Відповідно до п. 7.1 кредитного договору він набирає чинності з 01.04.2014 і діє до повного виконання сторонами своїх зобов`язань до 26.03.2015 (включно).

До договору долучено графік погашення кредиту і сплати процентів за користування ним.

Умови договору №10-041/1 від 01.04.2014 кореспондуються з положеннями постанов Правління Національного банку України, на підставі яких було укладено договір.

В матеріалах справи міститься копія додаткового договору №10/041/3 від 09.04.2014, відповідно до якого п. 2.3 договору № 10-041/1 від 01.04.2014 викладено в наступній редакції: «Процентна ставка за кредитом для збереження ліквідності є незмінною. Розмір процентної ставки визначається на рівні потрійної облікової ставки Національного банку України.»

Також в матеріалах справи міститься оригінал меморіального ордеру № від 01.04.2014 про перерахування позивачем на рахунок ПАТ "УКРКОМУНБАНК" 17000000,00 грн; із зазначенням призначення платежу: надання кредиту ПАТ "УКРКОМУНБАНК" дог №10-041/1 від 01.04.2014.

Отже матеріалами справи підтверджено факт надання позивачем ПАТ "УКРКОМУНБАНК" на підставі кредитного договору №10-041/1 від 01.04.2014 кредиту у розмірі 17000000,00 грн.

В матеріалах справи міститься копія кредитного договору №10-041/4 від 15.05.2014, укладеного між Національним банком України (кредитор) та ПАТ "УКРКОМУНБАНК" (позичальник), в якому зазначено, що він укладений на виконання постанови Національного банку України від 12.05.2014 №274/БТ.

Згідно пунктів 1.1-1.4 кредитного договору кредитор надає позичальнику кредит на суму 34000000,00 грн на умовах, передбачених договором. Кредит надається позичальнику строком до 2 років з 15.05.2014 та має бути погашений 13.05.2016. Строк освоєння кредиту - до 13.08.2014. Кредит надається для збереження ліквідності позичальника.

Сума кредиту надається частинами: суму 24000000,00 грн надати в день підписання цього договору та іпотечного договору; суму 10000000,00 грн надати після 31.05.2014 за умови залучення позичальником коштів на рахунок №3660 "Субординований борг банку" (пункти 2.2, 2.3 договору).

Виходячи зі змісту пунктів 2.7-2.12 договору, розмір процентної ставки за стабілізаційним кредитом визначається в річних процентах на рівні подвійної облікової ставки Національного банку України та протягом дії Договору не підлягає коригуванню. Розмір процентної ставки за користування кредитом на день укладання кредитного договору становить 19,0 (дев`ятнадцять цілих нуль десятих) процентів річних. Облікова ставка Національного банку України станом, на " 15" травня 2014 року (день укладання кредитного договору) становить 9,5 (дев`ять цілих п`ять десятих) процентів річних. Позичальник здійснює погашення кредиту та сплату процентів за користування ним згідно з графіком повернення кредиту і сплати процентів за користування ним, який є невід`ємною - частиною кредитного договору (Додаток 1). Базовою кількістю днів для нарахування процентів є фактична кількість днів у місяці. Проценти за користування стабілізаційним кредитом: нараховуються згідно з умовами: кредитного договору, починаючи з дня надходження коштів на рахунок позичальника і закінчуючи днем:, який передує даті фактичного повернення коштів. Кредитор нараховує проценти за користування кредитом за кожен календарний день фактичного користування кредитом, а позичальник сплачує проценти за користування кредитом щомісячно в останній робочий день місяця - за період з перше по останнє число поточного місяця.

Відповідно до п. 6.1 договору він набирає чинності з 15.05.2014 і діє до повного виконання сторонами своїх зобов`язань по 13.05.2016 (включно).

Умови договору №10-041/4 від 15.05.2014 кореспондуються з положеннями постанов Правління Національного банку України, на підставі яких було укладено даний договір.

Додатковим договором №10/041/5 від 28.05.2014 (копія якого міститься в матеріалах справи) сторонами погоджено викласти п. 2.7 договору № 10-041/4 від 15.05.2014 в наступній редакції: «Розмір процентної ставки за стабілізаційним кредитом визначається в річних процентах на рівні півтори облікової ставки Національного банку України та протягом дії договору не підлягає коригуванню. Також змінено графік погашення кредиту.»

Додатковим договором №10/041/6 від 02.06.2014 (копія якого міститься в матеріалах справи), у зв`язку з перерахуванням коштів у сумі 10000000,00 грн було змінено графік погашення кредиту за договором №10-041/4 від 15.05.2014.

У відповідності до наявних в матеріалах справи оригіналів меморіального ордеру № від 15.05.2014 позивачем перераховано на рахунок ПАТ "УКРКОМУНБАНК" 24000000,00 грн (призначення платежу: надання кредиту ПАТ "УКРКОМУНБАНК" дог №10-041/4 від 15.05.2014) та 10000000,00 грн. за меморіальним ордером № від 02.06.2014 (призначення платежу: надання кредиту ПАТ "УКРКОМУНБАНК" дог № 10-041/4 від 15.05.2014).

Отже матеріалами справи підтверджено факт надання позивачем ПАТ "УКРКОМУНБАНК" на підставі кредитного договору №10-041/4 від 15.05.2014 кредиту у розмірі 34000000,00 грн.

Також в матеріалах справи міститься виписка по кредитним договорам №10-041/1 від 01.04.2014, № 10-041/4 від 15.05.2014 (система САП НБУ), яка підтверджує надання кредиту.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 11 ЦК України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки; підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини.

Укладений між сторонами правочин за своєю правовою природою є кредитним договором.

Статтею 1054 Цивільного кодексу України передбачено, що за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти.

Позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюються договором. Якщо договором не встановлений розмір процентів, їх розмір визначається на рівні облікової ставки Національного банку України (ч.1 ст.1048 Цивільного кодексу України).

Частиною другою статті 1056-1 Цивільного кодексу України встановлено, що розмір процентів, тип процентної ставки (фіксована або змінювана) та порядок їх сплати за кредитним договором визначаються в договорі залежно від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, розміру облікової ставки та інших факторів на дату укладення договору.

Виходячи зі змісту частин першої та третьої статті 1049 Цивільного кодексу України, позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент зарахування грошової суми, що позичалася, на банківський рахунок позикодавця.

В силу вимог ст. ст. 525, 526, 530, 599, 610, 612 ЦК України зобов`язання підлягає виконанню належним чином у встановлений строк та припиняється виконанням, проведеним належним чином. Невиконання зобов`язання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання, є порушенням зобов`язання (неналежне виконання). Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом.

ПАТ "УКРКОМУНБАНК", в порушення взятих на себе зобов`язань, повернення кредиту у повному обсязі не здійснив, у зв`язку із чим за договором № 10-041/1 від 01.04.2014 обліковується заборгованість по кредиту у розмірі 15000000,00 грн та за договором №10-041/4 від 15.05.2014 обліковується заборгованість за кредитом у розмірі 32074669,20 грн.

Відповідно до ст. 49 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" Фонд припиняє приймання вимог кредиторів після закінчення 30 днів з дня опублікування відомостей відповідно до частини другої статті 45 цього Закону. Будь-які вимоги, що надійшли після закінчення цього строку, вважаються погашеними, крім вимог вкладників у межах гарантованої Фондом суми відшкодування за вкладами. Протягом 90 днів з дня опублікування відомостей відповідно до частини другої статті 45 цього Закону Фонд здійснює такі заходи: 1) визначає суму заборгованості кожному кредитору та відносить вимоги до певної черги погашення; 2) відхиляє вимоги в разі їх не підтвердження фактичними даними, що містяться у розпорядженні Фонду, та, у разі потреби, заявляє в установленому законодавством порядку заперечення за заявленими до банку вимогами кредиторів; 3) складає реєстр акцептованих вимог кредиторів відповідно до вимог, встановлених нормативно-правовими актами Фонду. Реєстр акцептованих вимог кредиторів та зміни до нього підлягають затвердженню виконавчою дирекцією Фонду. Будь-які спори щодо акцептування вимог кредиторів підлягають вирішенню у судовому порядку. Судове провадження щодо таких вимог не припиняє перебіг ліквідаційної процедури. Протягом 20 днів з дня затвердження реєстру акцептованих вимог кредиторів Фонд сповіщає кредиторів про акцептування їх вимог шляхом розміщення повідомлення на офіційному сайті Фонду, неплатоспроможного банку, а також у приміщеннях такого банку в доступному для відвідувачів місці. Фонд не має права здійснювати задоволення вимог кредиторів до затвердження реєстру акцептованих вимог кредиторів, крім задоволення вимог кредиторів за правочинами, що забезпечують проведення ліквідаційної процедури, якщо таке задоволення вимог погоджено виконавчою дирекцією Фонду. Фонд зобов`язаний у 60-денний строк з дня початку процедури ліквідації банку надіслати повідомлення всім клієнтам, які користуються послугами відповідального зберігання, про необхідність вилучити свої цінності протягом одного місяця з дня повідомлення. Матеріальні цінності, що перебували на відповідальному зберіганні банку і не були вилучені власниками в зазначений у повідомленні строк, вважаються фондами, на які не можуть претендувати кредитори банку. Такі цінності переходять у розпорядження Фонду для повернення законним власникам. Вимоги, не включені до реєстру акцептованих вимог кредиторів, задоволенню в ліквідаційній процедурі не підлягають і вважаються погашеними.

Відповідно до пунктів 2, 4 розділу 1 "Положення про порядок здійснення процедури ліквідації банків, зареєстрованих на території проведення антитерористичної операції або Автономної Республіки Крим та міста Севастополя", затвердженого Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 30 листопада 2015 року №213 (далі Положення №213) це Положення визначає особливості дій Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) щодо здійснення процедури ліквідації банків, зареєстрованих на території проведення антитерористичної операції або Автономної Республіки Крим та міста Севастополя (далі - банк), у разі неможливості здійснення процедури ліквідації відповідно до Закону. Фонд може делегувати рішенням виконавчої дирекції Фонду частину або всі свої повноваження, визначені цим Положенням, уповноваженій(им) особі(ам) Фонду, крім організації реалізації майна банку. Інвентаризація та оцінка майна банку з метою формування його ліквідаційної маси здійснюються за умови можливості їх проведення. Результати інвентаризації та формування ліквідаційної маси, у тому числі інформація щодо відсутності можливості здійснення інвентаризації, відображаються в акті, який підлягає затвердженню виконавчою дирекцією Фонду.

Згідно пункту 4 розділу 2, пунктів 1-4 розділу 3 Положення №213 Фонд вчиняє дії щодо встановлення місцезнаходження документації банку, облікових регістрів та його електронних баз даних, у тому числі баз даних про вкладників банку. Кредиторські вимоги подаються до Фонду у порядку та на умовах, визначених Законом, Положенням про виведення неплатоспроможного банку з ринку, затвердженим рішенням виконавчої дирекції Фонду від 05 липня 2012 року N2, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 14 вересня 2012 року за N1581/21893 (далі - Положення N 2). У разі пропуску кредитором строку для заявлення кредиторських вимог така особа має право звернутися до суду відповідно до законодавства України. Особа, яка заявляє до Фонду свої кредиторські вимоги, окрім даних та документів, визначених законодавством, додатково додає нотаріально засвідчені копії документів, що підтверджують виникнення та існування зобов`язання банку перед такою особою (договір, виписки, квитанції, акти тощо). Про необхідність одночасного надання додаткових документів при заявленні вимог кредиторів Фонд повідомляє в оголошенні про ліквідацію банку. Розгляд вимог кредиторів, формування реєстру акцептованих вимог кредиторів відбуваються відповідно до загальних вимог, передбачених Законом та Положенням №2. У разі неможливості визначення суми заборгованості перед відповідним кредитором, перевірки достовірності даних вимог кредитора у зв`язку із недостатністю документів та даних, що є у розпорядженні Фонду, Фонд відхиляє таку вимогу кредитора до дати отримання відповідних даних.

В матеріалах справи відсутні докази на підтвердження надання позивачем Уповноваженій особі нотаріально засвідчених копій документів, що підтверджують виникнення та існування зобов`язання банку перед Національним банком України (договір, виписки, квитанції, акти тощо).

Отже, як вірно зазначив суд першої інстанції, вимоги позивача відхилені у зв`язку з недостатністю фактичних даних щодо господарських операції між НБУ та ПАТ "УКРКОМУНБАНК" та не надання позивачем нотаріально посвідчених копій документів, а тому дії ПАТ "УКРКОМУНБАНК" в особі Уповноваженої особи не суперечили чинному законодавству, а тому не можуть бути визнані протиправними.

Відповідно до пунктів 4.23-4.30 Положення № 2 (в редакції чинній на момент прийняття рішення про ліквідацію банку) Уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку припиняє приймання вимог кредиторів після закінчення 30 днів з дня опублікування відомостей у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" відповідно до вимог частини другої статті 45 Закону. Будь-які вимоги, що надійшли після закінчення цього строку, вважаються погашеними, крім вимог вкладників у межах гарантованої Фондом суми відшкодування за вкладами. Протягом 90 днів з дня опублікування відомостей у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" відповідно до вимог частини другої статті 45 Закону уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку здійснює такі заходи: визначає суму заборгованості кожному кредитору та відносить вимоги до певної черги погашення; відхиляє вимоги в разі, якщо вони непідтверджені фактичними даними, що є в розпорядженні уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку, та в разі потреби заявляє в установленому законодавством порядку заперечення за заявленими до банку вимогами кредиторів; складає реєстр акцептованих вимог кредиторів відповідно до вимог, установлених цим Положенням та актами Фонду. Реєстр вимог подається до Фонду на пронумерованих, прошнурованих (прошитих) аркушах та засвідчується підписом уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку і відбитком печатки банку. Реєстр акцептованих вимог кредиторів підлягає затвердженню виконавчою дирекцією Фонду. До реєстру акцептованих вимог кредиторів, що подається на затвердження виконавчій дирекції Фонду, уповноваженою особою Фонду на ліквідацію банку додається копія оголошення про початок процедури ліквідації та про строк, протягом якого кредитори мали право заявити уповноваженій особі Фонду на ліквідацію банку про свої вимоги до банку, із зазначенням адреси для їх надсилання. Уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку не має права здійснювати задоволення вимог кредиторів до затвердження реєстру акцептованих вимог кредиторів, за винятком погашення за погодженням з виконавчою дирекцією Фонду вимог за правочинами, що забезпечують здійснення процедури ліквідації. Вимоги, не включені до реєстру акцептованих вимог кредиторів, задоволенню в процедурі ліквідації не підлягають і вважаються погашеними. Протягом 20 днів з дня затвердження реєстру акцептованих вимог кредиторів уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку та Фонд сповіщають кредиторів про акцептування їхніх вимог шляхом розміщення повідомлення, що має містити інформацію про дату затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстру акцептованих вимог кредиторів та місце, де можна з ним ознайомитись, на офіційній сторінці Фонду в мережі Інтернет, сайті неплатоспроможного банку, а також у приміщеннях такого банку в доступному для відвідувачів місці. У разі необхідності уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку вносить пропозиції щодо затвердження виконавчою дирекцією Фонду змін до реєстру акцептованих вимог на підставі: рішення суду, яке набрало законної сили.

Відповідно до пунктів 1, 2, 4, 5 розділу І "Положення про порядок складання і ведення реєстру акцептованих вимог кредиторів та задоволення вимог кредиторів банків, що ліквідуються", затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21 серпня 2017 року №3711 (далі за текстом - Положення № 3711) - це Положення розроблено з метою реалізації вимог статей 29, 45, 46, 49, 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон), яке регулює процедури, що виникають в процесі виконання дій щодо визначення суми заборгованості кожному кредитору, віднесення вимог кредиторів до певної черги, відхилення вимог кредиторів у разі непідтвердження їх фактичними даними, складання реєстру акцептованих вимог кредиторів, внесення змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів, а також порядок задоволення вимог кредиторів банку, що ліквідується. Дія цього Положення поширюється на всі банки, що знаходяться в управлінні Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) та щодо яких Національним банком України прийнято рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Кредитор - юридична або фізична особа, яка має документально підтверджені вимоги до банку щодо його майнових зобов`язань.

Колегія суддів вважає, що дія вказаного Положення розповсюджується на правовідносини, що склались між сторонами у даній справі, оскільки ліквідація банку триває і після прийняття Положення №3711, а рішення стосовного акцептування вимог кредитору (позивачу) так і не прийнято, що спростовує доводи відповідачів з приводу того, що Положення №3711 не може бути застосовано.

В пункті 1 розділу ІІІ Положення №3711 визначено порядок, в якому відбувається визначення суми вимог кожного кредитора, а саме: відповідальний структурний підрозділ Фонду або уповноважена особа Фонду (у разі делегування їй відповідних повноважень) складає реєстр вимог кредиторів на підставі поданих кредиторами заяв, первинних документів, що є в розпорядженні банку, та відповідно до даних балансу банку, до якого включає: вимоги кредиторів у національній валюті в розмірі, який існував на дату прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку; вимоги кредиторів, заявлені в іноземній валюті, включаються до реєстру вимог кредиторів у національній валюті в сумі, визначеній за офіційним курсом, встановленим Національним банком України на дату початку процедури ліквідації; у разі якщо в наданій письмовій заяві кредитором не визначено обсяг (суму) кредиторських вимог до банку, такий обсяг (сума) визначається відповідальним структурним підрозділом Фонду або уповноваженою особою Фонду (у разі делегування їй відповідних повноважень) на підставі первинних документів та залишків на рахунках такого кредитора на дату початку процедури ліквідації банку. При цьому для визначення вимог такого кредитора не враховуються його вимоги у межах гарантованої Фондом суми відшкодування коштів за вкладами; з метою підтвердження обсягу (суми) кредиторських вимог кредитором також можуть надаватись копії правочинів (у тому числі договорів) або копії первинних документів (підписані сторонами акти виконаних робіт, платіжні доручення, касові документи тощо), які є підставою підтвердження кредиторських вимог такого кредитора фактичними даними; у разі якщо заявлені кредитором кредиторські вимоги не підтверджені фактичними даними, що є в розпорядженні банку, банк може додатково запросити у заявника кредиторських вимог копії первинних документів, що можуть бути підставою підтвердження кредиторських вимог такого кредитора. У разі відмови заявника кредиторських вимог від надання копій первинних документів, які можуть бути підставою підтвердження кредиторських вимог, такі вимоги відхиляються, про що письмово повідомляється заявник кредиторських вимог.

В матеріалах справи відсутні докази на підтвердження звернення відповідачів до позивача з проханням надання копій необхідних документів, відсутні й докази на підтвердження відмови позивача надати відповідні копії.

В розділі ІV Положення №3711 визначено вимоги до реєстру акцептованих вимог, у відповідності до якого реєстр акцептованих вимог кредиторів банку, що ліквідується, складається за формою, наведеною у додатку 2 до цього Положення. Реєстр акцептованих вимог кредиторів повинен містити відомості про кожного кредитора, розмір (суму) його вимог за грошовими зобов`язаннями, черговість задоволення кожної вимоги. Внесення інформації до форми реєстру акцептованих вимог кредиторів здійснюється відповідно до наданої кредитором письмової заяви та додаткових документів, що підтверджують фактичні дані заявлених кредиторських вимог. На підставі визнаних і включених до реєстру акцептованих вимог кредиторів визначається загальна сума вимог у межах кожної окремої черги, яка вноситься у відповідний рядок наприкінці реєстру акцептованих вимог кредиторів. Протягом 20 днів з дня затвердження реєстру акцептованих вимог кредиторів відповідальний структурний підрозділ Фонду забезпечує розміщення повідомлення про акцептування вимог кредиторів на офіційному сайті Фонду в мережі Інтернет, уповноважена особа Фонду (у разі делегування їй відповідних повноважень) забезпечує розміщення повідомлення про акцептування вимог кредиторів на офіційному сайті банку. Інформація про акцептування вимог кредиторів розміщується на сайті банку, що ліквідується, а також у приміщеннях такого банку в доступному для відвідувачів місці. Така інформація розміщується в узагальненому вигляді. Кредитори банку мають право отримати зазначену інформацію щодо себе після усної ідентифікації у банку безкоштовно. Перенесення заборгованості перед Національним банком України за кредитом рефінансування на рахунки іншої кредиторської заборгованості не здійснюється. У разі збільшення кредиторських вимог за третьою чергою сума збільшення нараховується на окремому аналітичному рахунку кредиторської заборгованості та обліковується до затвердження виконавчою дирекцією Фонду змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів. Кредиторська заборгованість банку, за якою не заявлені вимоги у встановлений Законом строк або вимоги, які не включені до реєстру акцептованих вимог кредиторів, не підлягають задоволенню та вважаються погашеними. Сума такої кредиторської заборгованості переноситься на рахунок інших операційних доходів.

Виходячи зі змісту пунктів 1, 2, 4-10 VІІ Положення №3711 підставами для внесення до затвердженого реєстру акцептованих вимог кредиторів змін, які підлягають затвердженню виконавчою дирекцією Фонду, є: 1) рішення суду, яке набрало законної сили (у тому числі рішення судів, які набрали законної сили після закінчення строку для пред`явлення вимог кредиторів, визначеного статтею 49 Закону), за яким, зокрема, виникають: зобов`язання банку перед кредиторами, що виникли до дня початку процедури ліквідації; зобов`язання банку, які, крім вимог вкладника понад гарантовану суму відшкодування по вкладу, включаючи відсотки, які нараховані станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, включають також суми зобов`язань банку понад суму, нараховану на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку (зокрема, штрафні санкції у вигляді штрафів, пені або індексу інфляції за кількість днів прострочення зобов`язань). Такі вимоги підлягають включенню до сьомої черги задоволення вимог кредиторів, а саме: вимоги інших вкладників, які не є пов`язаними особами банку, юридичних осіб - клієнтів банку, які не є пов`язаними особами банку. Внесення змін до затвердженого реєстру акцептованих вимог кредиторів на підставі рішення суду, яке набрало законної сили, здійснюється на підставі заяви кредитора про кредиторські вимоги до банку, додатком до якої в обов`язковому порядку має бути копія рішення суду, належним чином засвідчена, з відміткою суду про дату набрання рішенням суду законної сили. Підставою для звернення щодо внесення змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів є оригінал виконавчого листа, що надсилається до уповноваженої особи Фонду відповідно до вимог частини четвертої статті 39 Закону України "Про виконавче провадження", у зв`язку із закінченням виконавчого провадження на підставі прийнятого Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку-боржника. Зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів подаються банком до Фонду, оформлені відповідно до вимог цього Положення. Належним чином оформлені та підписані зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів подаються супровідним листом до відповідального за перевірку даних реєстру структурного підрозділу Фонду разом з такими документами: пояснення підстав щодо внесення змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів; копії заяв кредиторів та копії документів, що підтверджують обґрунтування підстав для внесення змін. Відповідальний за перевірку даних реєстру структурний підрозділ Фонду після отримання змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів перевіряє: підтвердні документи, на підставі яких було внесено зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів; відповідність віднесення вимог до черги згідно зі статтею 52 Закону відповідно до інформації, що надається банком; відповідність оформлення реєстру акцептованих вимог кредиторів формі змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів; відповідність даних бухгалтерського обліку та суми кредиторських вимог. Порядок взаємодії структурних підрозділів Фонду при здійсненні перевірки даних наданих змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів та підтвердження відповідності заявлених вимог кредиторів до фактичних балансових залишків за рахунками кредиторів на дату прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з вирахуванням вимог вкладників у межах гарантованої Фондом суми відшкодування коштів за вкладами регламентується вимогами внутрішніх нормативних документів Фонду. Відповідальний за перевірку даних щодо внесення змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів структурний підрозділ Фонду за потреби має право вимагати від відповідного структурного підрозділу Фонду або уповноваженої особи Фонду (у разі делегування їй відповідних повноважень) додаткову інформацію щодо внесення змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів. У разі відсутності зауважень щодо змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів питання про затвердження змін до реєстру виноситься на розгляд виконавчої дирекції Фонду. Зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів, затверджені у встановленому порядку, за заборгованістю, яка раніше була віднесена на рахунки операційних доходів банку, відображаються шляхом здійснення зворотних бухгалтерських записів. Зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів, затверджені у встановленому порядку, за заборгованістю, яка раніше не обліковувалась, відображаються за окремими аналітичними рахунками дебіторської заборгованості банку, що ліквідується. Подальше погашення/продаж такої заборгованості здійснюється згідно з вимогами законодавства України. У разі якщо змінами до реєстру акцептованих вимог кредиторів передбачено заміну первинного кредитора на нового кредитора в повному обсязі вимог або передбачено розподілення обсягу кредиторських вимог між декількома кредиторами (у тому числі новими кредиторами), банк: виконує заходи щодо реєстрації в АБС банку, що ліквідується, картки нового контрагента (нового кредитора) у разі, якщо такого контрагента (кредитора) не було створено на етапі підготовки змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів; відкриває аналітичні рахунки іншої кредиторської заборгованості відповідно до вимог цього Положення; відображає в бухгалтерському обліку переведення або розподіл кредиторських вимог з рахунку первісного кредитора на рахунок(ки) нового(их) кредитора(ів) в повному обсязі або в частинах кредиторських вимог, затверджених змінами до реєстру акцептованих вимог кредиторів.

Враховуючи те, що реєстр акцептованих вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" не був затверджений, що підтверджується відсутністю на офіційному сайті Фонду відповідного оголошення, колегія суддів вважає, що позовні вимоги про зобов`язання відповідача-1 подати відповідні зміни до акцептованого реєстру кредиторів на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та зобов`язання відповідача-2 затвердити зміни до акцептованого реєстру кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" є передчасними, а тому не підлягають задоволенню.

Заперечення відповідачів про відсутність фактичних даних, які б підтверджували розмір кредиторських вимог позивача є безпідставними з огляду на наступне.

Виходячи зі змісту пунктів 3, 6 ст.9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", інформація, що міститься у прийнятих до обліку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського обліку в регістрах синтетичного та аналітичного обліку шляхом подвійного запису їх на взаємопов`язаних рахунках бухгалтерського обліку. У разі складання та зберігання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку на машинних носіях інформації підприємство зобов`язане за свій рахунок виготовити їх копії на паперових носіях на вимогу інших учасників господарських операцій, а також правоохоронних органів та відповідних органів у межах їх повноважень, передбачених законами.

У відповідності до ст. 41 Закону України "Про Національний банк України" та положень частин першої та другої ст. 68 Закону України "Про банки та банківську діяльність", Національний банк України встановлює обов`язкові для банківської системи стандарти та правила ведення бухгалтерського обліку і фінансової звітності, що відповідають вимогам законів України та міжнародним стандартам фінансової звітності. Банки організовують бухгалтерський облік відповідно до внутрішньої облікової політики, розробленої на підставі правил, встановлених Національним банком України відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку. Бухгалтерський облік має забезпечувати своєчасне та повне відображення всіх банківських операцій та надання користувачам достовірної інформації про стан активів і зобов`язань, результати фінансової діяльності та їх зміни.

Підставою для бухгалтерського обліку операцій банку відповідно до підпункту 2.1.1 Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України, затвердженого Постановою правління Національного банку України від 30.12.1998 №566 (зі змінами та доповненнями), є первинні документи, які фіксують факти здійснення цих операцій. У разі складання їх у вигляді електронних записів при потребі повинно бути забезпечене отримання інформації на паперовому носії.

Згідно п. 4.2. Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 18.06.2003 №254 (далі за текстом - Положення №254), підставою для відображення операцій за балансовими та/або позабалансовими рахунками бухгалтерського обліку є первинні документи.

При цьому, згідно з п. 9.5 Положення №254 під час здійснення інформаційного забезпечення операційної діяльності Банку реалізується правило "двох рук" (операція не може бути ініційована та виконана одним користувачем системи), проводяться заходи з виявлення викривленої та/або суперечливої інформації, зберігається вся інформація (неможливість ігнорування інформації, що надійшла з будь - якого джерела). Проводиться резервне накопичення та зберігання всієї інформації для забезпечення відновлення роботи банку внаслідок виникнення форс - мажорних обставин або в разі ліквідації банку.

Пунктом 5.1 глави 5 Положення № 254 визначено, що інформація, яка міститься в первинних документах, систематизується в регістрах синтетичного та аналітичного обліку. Запис у регістрах аналітичного обліку здійснюється лише на підставі відповідного санкціонованого первинного документа.

Згідно з п.5.4. Положенням №254, особові рахунки є регістрами аналітичного обліку, що вміщують записи про операції, здійснені протягом операційного дня.

При цьому, виписки з особових рахунків клієнтів є підтвердженням виконаних за день операцій і призначаються для видачі або відсилання клієнту (п.5.6 Положення №254).

Отже, виписки з особових рахунків клієнтів є регістрами аналітичного обліку, які вміщують записи про операції, здійснені протягом операційного дня, є підтвердженням виконаних за день операцій, а тому наявні в матеріалах справи банківські виписки є належними докази підтвердження видачі кредиту та його часткового погашення і визначення розміру несплачених зобов`язань.

Відповідна правова позиція викладена також у постанові Вищого господарського суду України від 06.04.2017 у справі №905/2009/15.

Статтею 2 Закону України "Про тимчасові заходи на період проведення антитерористичної операції" визначено, що на час проведення антитерористичної операції забороняється нарахування пені та/або штрафів на основну суму заборгованості із зобов`язань за кредитними договорами та договорами позики з 14 квітня 2014 року громадянам України, які зареєстровані та постійно проживають або переселилися у період з 14 квітня 2014 року з населених пунктів, визначених у затвердженому Кабінетом Міністрів України переліку, де проводилася антитерористична операція, а також юридичним особам та фізичним особам - підприємцям, що провадять (провадили) свою господарську діяльність на території населених пунктів, визначених у затвердженому Кабінетом Міністрів України переліку, де проводилася антитерористична операція. Банки та інші фінансові установи, а також кредитори зобов`язані скасувати зазначеним у цій статті особам пеню та/або штрафи, нараховані на основну суму заборгованості із зобов`язань за кредитними договорами і договорами позики у період проведення антитерористичної операції.

Оскільки місто Луганськ є місцезнаходженням ПАТ "УКРКОМУНБАНК" та це місто включено до переліку населених пунктів, в яких проводиться антитерористична операція, то нарахування позивачем пені та штрафу з 14.04.2014 на прострочені зобов`язання за договорами №10-041/1 від 01.04.2014, №10-041/4 від 15.05.2014 є безпідставним, та таким, що суперечить законодавству, а тому суд апеляційної інстанції вважає, що вимоги позивача про включення до акцептованого реєстру кредиторів штрафу у розмірі 360000,00 грн, пені за договором №10-041/1 від 01.04.2014 у розмірі 2600716,10 грн, пені за договором №10-041/4 від 15.05.2014 у розмірі 2458142,11 грн є необґрунтованими та такими, що не підлягають задоволенню.

Колегія суддів не погоджується з висновком місцевого господарського суду про відсутність підстав для нарахування позивачем передбачених договором відсотків за користування кредитом до повного погашення заборгованості за кредитом з огляду на наступне.

Згідно з частиною першою статті 1048 ЦК України позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюються договором. У разі відсутності іншої домовленості сторін проценти виплачуються щомісяця до дня повернення позики.

За умовами договору №10-041/1 від 01.04.2014 сторони погодили, що проценти за користування кредитом нараховуються згідно з умовами договору, починаючи з дати зарахування коштів на кореспондентський рахунок позичальника і закінчується днем, який передує даті фактичного повернення коштів (п.2.7 договору №10-041/1); за умовами договору №10-041/4 від 15.12.2014 сторони погодили, що проценти за користування стабілізаційним кредитом нараховуються згідно з умовами кредитного договору, починаючи з дати надходження коштів на рахунок позичальника і закінчуючи днем, який передує даті фактичного повернення коштів (п.2.11 договору №10-041/4).

Таким чином, позивач мав право нараховувати передбачені договором проценти до повного погашення заборгованості за кредитом.

Посилання суду першої інстанції на висновки, викладені в постанові Великої палати Верховного Суду від 28.03.2018 у справі №444/9519/12, є помилковими, оскільки обставини у вищезазначеній справі та справі №913/403/18 є відмінними, зокрема щодо умов кредитних договорів в частині нарахування відсотків за кредитом.

Отже вимоги позивача в частині зобов`язання Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. акцептувати кредиторські вимоги Національного банку України за кредитним договором №10-041/1 від 01.04.2014 заборгованості за кредитом у розмірі 15000000 грн, заборгованості за відсотками у розмірі 2532328,77 грн та за кредитним договором № 10-041/4 від 15.05.2014 заборгованості за кредитом у розмірі 32074669,20 грн, заборгованості за відсотками у розмірі 3957047,60 грн є обґрунтованими та такими, що підлягають задоволенню.

Щодо вимоги позивача про включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" суми заборгованості у розмірі 542,09 грн за депозитарним договором №70/101/75/109, суд першої інстанції правомірно відмовив у задоволенні вказаної вимоги, оскільки позивачем не доведено (не надано належних та допустимих доказів), що він звертався до відповідачів з такою вимогою в позасудовому порядку у строки, передбачені для звернення з заявою кредитора. Зі змісту наявної в матеріалах справи заяви кредитора не вбачається включення позивачем вказаної вимоги до складу кредиторських вимог.

Отже, оскільки позивач пропустив строк на заявлення відповідної вимоги, а такий строк не може бути поновлений у відповідності до норм чинного законодавства, вказана вимога вважається погашеною і не може бути включена до акцептованого реєстру кредиторів.

Колегія суддів погоджується з висновком місцевого господарського суду про те, що позовна вимога про визнання протиправними дій Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "УКРКОМУНБАНК" Матвієнко А.А. в частині відхилення та невключення кредиторських вимог позивача до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "УКРКОМУНБАНК" не підлягає задоволенню, оскільки обраний позивачем в цій частині спосіб захисту є неефективним в розумінні ст. 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, вказана вимога фактично є обставиною, якою позивач обґрунтовує інші вимоги - вимоги про зобов`язання акцептувати вимоги позивача, внести зміни до реєстру та подати зміни на затвердження виконавчою дирекцією Фонду.

Доводи відповідача-1 щодо порушення судом першої інстанції норм процесуального права, які, на думку скаржника, полягають в унеможливленні відповідачем-1 надати відзив на нову позовну заяву у зв`язку з її відсутністю (після заміни первісного відповідача) є безпідставними, оскільки при заміні неналежного відповідача належним, у позивача відсутній обов`язок чи підстави для уточнення позовних вимог чи подання будь-яких заяв з окремими вимогами до належного відповідача.

Відповідно до ст. ст. 73, 74, 77 Господарського процесуального кодексу України доказами є будь-які фактичні дані, на підставі яких господарський суд у визначеному законом порядку встановлює наявність чи відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи. Кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень. Обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Аналізуючи питання обсягу дослідження доводів скаржника та їх відображення у судовому рішенні, питання вичерпності висновків суду, суд апеляційної інстанції враховує висновки Європейського суду з прав людини у справі "Проніна проти України" (Рішення ЄСПЛ від 18.07.2006), в якому зазначено, що пункт 1 статті 6 Конвенції зобов`язує суди давати обґрунтування своїх рішень, але це не може сприйматись як вимога надавати детальну відповідь на кожен аргумент. Межі цього обов`язку можуть бути різними в залежності від характеру рішення. Крім того, необхідно брати до уваги різноманітність аргументів, які сторона може представити в суд, та відмінності, які існують у державах-учасницях, з огляду на положення законодавства, традиції, юридичні висновки, викладення та формулювання рішень. Таким чином, питання, чи виконав суд свій обов`язок щодо подання обґрунтування, що випливає зі статті 6 Конвенції, може бути визначено тільки у світлі конкретних обставин справи.

Відповідно до ч.1 ст.277 ГПК України, підставами для скасування судового рішення повністю або частково та ухвалення нового рішення у відповідній частині або зміни судового рішення є: неповне з`ясування обставин, що мають значення для справи; недоведеність обставин, що мають значення для справи, які суд першої інстанції визнав встановленими; невідповідність висновків, викладених у рішенні суду першої інстанції, обставинам справи; порушення норм процесуального права або неправильне застосування норм матеріального права.

За результатами перегляду даної справи, колегія суддів дійшла висновку про те, що апеляційна скарга Національного банку України підлягає частковому задоволенню, рішення Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 - скасуванню в частині відмови у задоволенні позовних вимог про зобов`язання Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. акцептувати кредиторські вимоги Національного банку України за кредитним договором №10-041/1 від 01.04.2014 - заборгованість за відсотками у розмірі 376643,83 грн, з прийняттям в цій частині нового рішення про задоволення вказаних позовних вимог. В іншій частині рішення суду підлягає залишенню без змін. Апеляційна скарга Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. не підлягає задоволенню.

Витрати по сплаті судового збору розподіляється у відповідності до ст. 129 ГПК України.

Керуючись ст.ст. 129, 269, 270, п. 2 ч. 1 ст. 275, ст. ст. 277, 281 - 283 Господарського процесуального кодексу України, Північний апеляційний господарський суд,

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. залишити без задоволення.

Апеляційну скаргу Національного банку України задовольнити частково.

Рішення Господарського суду міста Києва від 30.05.2019 у справі №913/403/18 скасувати в частині відмови у задоволенні позовних вимог про зобов`язання Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. акцептувати кредиторські вимоги Національного банку України за кредитним договором №10-041/1 від 01.04.2014 - заборгованість за відсотками у розмірі 376643,83 грн (триста сімдесят шість тисяч шістсот сорок три гривні 83 копійки).

Прийняти в цій частині нове рішення, яким вказані позовні вимоги задовольнити.

Зобов`язати Публічне акціонерне товариство "Український комунальний банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Український комунальний банк" Матвієнко А.А. акцептувати кредиторські вимоги Національного банку України за кредитним договором №10-041/1 від 01.04.2014 - заборгованість за відсотками у розмірі 376643,83 грн (триста сімдесят шість тисяч шістсот сорок три гривні 83 копійки).

В іншій частині рішення суду залишити без змін.

Стягнути з Публічного акціонерного товариства "Український комунальний банк" (91055, Луганська область, м. Луганськ, вулиця В.В. Шевченка, 18 А, ідентифікаційний код 24191588) на користь Національного банку України (01601, м. Київ, вулиця Інститутська, 9, ідентифікаційний код 00032106) витрати по сплаті судового збору за подання апеляційної скарги в розмірі 1321,50 грн (одну тисячу триста двадцять одну гривню 50 копійок) грн.

Доручити місцевому господарському суду видати відповідні накази.

Матеріали справи №913/403/18 повернути Господарському суду міста Києва.

Постанова набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена до Верховного Суду у порядку та строк, передбачений ст. ст. 286-291 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст судового рішення складено та підписано 26.11.2019 (після виходу з лікарняного судді Кравчука Г.А).

Головуючий суддя Г.П. Коробенко

Судді Т.П. Козир

Г.А. Кравчук