ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

08.10.2019р. Справа № 917/1177/15

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" (вул. Лучанська, буд. 1-б, село Юсківці, Лохвицький район, Полтавська область, 37222, поштова адреса: вул. Миру, 9, кв. 96, м. Полтава, 36022, )

про визнання банкрутом

Суддя Ореховська О.О.

Секретар судового засідання Кобець Н.С.

За участю представників:

від боржника: ліквідатор Голейна Л.Ю.

від осіб, які звернулись з грошовими вимогами до боржника:

- від Українсько-американського спільного підприємства у формі ТОВ "КАІС" - Нестерова М.Б. (керівник), виписка з ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань

- від ТОВ "Конкорд Факторинг" - Тетеря С.І., посвідчення адвоката № 00458 від 21.09.2018р.;

- від ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" - Клименко Є.О., довіреність від 18.12.2018р. № 721;

- від ТОВ "Ді Енд Ай Еволюшн" - Гончаренко О.В., довіреність від 13.02.2018р. № 1426-7;

- від ТОВ "Кофко Агрі Ресорзіс Україна" - Охрименко М.І., посвідчення адвоката № 2308 від 17.09.2012р.;

- від ГУ ДФС у Полтавській області - Тур І.І., довіреність № 52/16-31-10-21 від 22.02.2019р.

- від ГУ ДПС у Полтавській області - Тур І.І., довіреність № 49/16-31-08-21 від 24.09.2019р.

В судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частину даної ухвали відповідно до ст. 233 Господарського процесуального кодексу України та повідомлено, що повний текст ухвали суду буде виготовлено протягом 5 (п`яти) днів з дня проголошення вступної і резолютивної частин ухвали.

Розглядається справа про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" (далі - ТОВ "ЛУКСОР-УТР") порушена за заявою останнього відповідно до вимог ст. 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом",

а також подані в межах даної справи:

- заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Сільськогосподарське підприємство "Хлібороб" (далі - ТОВ "Сільськогосподарське підприємство "Хлібороб") б/н, б/д (вх. № 593/16 від 28.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява Публічного акціонерного товариства "ЗЛАТОБАНК" (далі - ПАТ "ЗЛАТОБАНК") в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "ЗЛАТОБАНК" від 21.04.2016р., б/н (вх. № 775/16 від 27.04.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява IRREN Traiding B.V. від 18.04.2016р., б/н (вх. № 747/16 від 25.04.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Луксор-АГРО" (далі - ТОВ "Луксор-АГРО" ) від 22.09.2016р. за № 29 (вх. № 1703/16 від 22.09.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява Приватного підприємства "АМАРАНТ-АГРО" (далі - ПП "АМАРАНТ-АГРО") б/д, б/н (вх. № 592/16 від 28.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява Лохвицької об"єднаної державної податкової інспекції від 22.03.2016р. за № 115/9/161710-14 (вх. № 559/16 від 24.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява Товариства з обмеженою відповідальністю "АГРОСВІТ-ЖИТОМИР" (далі - ТОВ "АГРОСВІТ-ЖИТОМИР") від 24.03.2016р., б/н (вх. № 576/16 від 28.03.2016р.) (з урахуванням заяви про зменшення розміру вимог до боржника від 17.01.2047 про грошові вимоги до боржника

- заява ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" - арбітражного керуючого Голейни Л.Ю. про визнання кредиторських вимог до боржника колишніх працівників;

- заява ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" - арбітражного керуючого Голейни Л.Ю. від 19.07.2018р. № 19/07/18-1 (вх. № 6780 від 19.07.2019р. - а.с. 48-50 т. 92) про зобов"язання ПАТ "Банк Кредит Дніпро" вчинити певні дії;

- заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Конкорд Факторинг" (далі - ТОВ "ФК "Конкорд Факторинг") від 08.05.2019р. (вх. № 4953від 15.05.2019р. - а.с. 75-89 т. 95 ) про заміну кредитора правонаступником;

- заява Головного управління ДФС у Полтавській області від 07.06.2019р. № 288 (вх. № 5977 від 10.06.2019р. ) про заміну кредитора правонаступником.

Від ліквідатора ТОВ "ЛУКСОР-УТР" Голейни Л.Ю. через канцелярію суду надійшло Заперечення до заяви про відступлення права вимоги (вх. № 10706 від 03.10.2019р.).

Від ТОВ "ФК "Конкорд Факторинг" надійшла відповідь на заперечення до заяви про відступлення права вимоги (вх. № 10856 від 08.10.2019р.).

Від IRREN Traiding B.V. надійшов детальний розрахунок (у вигляді таблиці) із визначенням періоду нарахування неустойки та 15% та 40% річних, розмір яких заявлено згідно заяви уточнення (зменшення) вимог кредитора до боржника (вх. № 10725 від 04.10.2019р.).

Від ТОВ "ФК "Конкорд Факторинг" надійшла заява від 26.09.2019р., б/н (вх. № 10410 від 30.09.2019р.) про заміну кредитора правонаступником.

Зазначені документи залучено судом до матеріалів справи.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши в судовому засіданні учасників процесу, суд встановив:

Постановою господарського суду Полтавської області від 24.02.2016р. (а.с. 55-72 т. 39) ТОВ "ЛУКСОР-УТР" визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру згідно ст. 95 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, ліквідатором підприємства - банкрута призначено голову ліквідаційної комісії Голейну Л.Ю. з наданням їй повноважень відповідно до положень вищевказаного Закону.

На виконання приписів Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" здійснено офіційне оприлюднення повідомлення про визнання боржника - ТОВ "ЛУКСОР-УТР" банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет (повідомлення № 28604 від 25.02.2016 р.).

Згідно ухвали господарського суду Полтавської області від 06.09.2016р. (а.с. 177-178 т. 42) виправлено помилку в тексті повідомлення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури від 25.02.2016 р. та ухвалено здійснити офіційне оприлюднення додаткового повідомлення про визнання ТОВ "ЛУКСОР-УТР" () банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури.

06.09.2016р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет здійснено офіційне оприлюднення додаткового повідомлення про визнання ТОВ "ЛУКСОР-УТР" банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури (повідомлення № 35142 від 06.09.2016 р.).

За приписами ч. 3 ст. 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" кредитори мають право заявити свої вимоги до боржника, який ліквідується, у місячний строк з дня офіційного оприлюднення повідомлення про визнання боржника, який ліквідується, банкрутом, на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

В п. 36.7. Інформаційного листа від 28.03.2013 р. N 01-06/606/2013 "Про Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (у редакції Закону України від 22.12.2011 N 4212-VI)" (з подальшими змінами і доповненнями) Вищий господарський суд України зазначає, що заяви кредиторів про грошові вимоги до боржника, що ліквідується власником, подаються безпосередньо до господарського суду та оплачуються судовим збором. Розгляд грошових вимог кредиторів в ліквідаційній процедурі здійснюється господарським судом в тому ж порядку, що і грошових вимог, заявлених на підставі ст. 23 Закону. За результатами розгляду грошових вимог кредиторів господарським судом затверджується реєстр вимог кредиторів.

В ході ліквідаційної процедури до господарського суду Полтавської області із заявами про грошові вимоги до ТОВ "ЛУКСОР-УТР" , а також документами, що їх підтверджують, звернулись ряд кредиторів.

У зв`язку зі значною кількістю поданих кредиторами заяв, зазначені заяви судом призначено до розгляду в окремі дні судових засідань.

До розгляду в судовому засіданні 08.10.2019р. призначено кредиторські вимоги ТОВ "Сільськогосподарське підприємство "Хлібороб", ПАТ "ЗЛАТОБАНК" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "ЗЛАТОБАНК", IRREN Traiding B.V., ТОВ "Луксор-АГРО", ПП "АМАРАНТ-АГРО", Лохвицької ОДПІ , ТОВ "АГРОСВІТ-ЖИТОМИР".

Під час розгляду зазначених вимог кредиторів суд встановив наступне.

Як вбачається з матеріалів справи, після опублікування на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оголошення про визнання ТОВ "ЛУКСОР-УТР" банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури до господарського суду Полтавської області із заявою про грошові вимоги до боржника, а також документами, що їх підтверджують, звернулись:

- Лохвицька об"єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Полтавській області (далі - Лохвицька ОДПІ) (37200, м. Лохвиця, вул. Леніна, 3, ) (заява про визнання у справі про банкрутство від 22.03.2016р. за № 115/9/161710-14 (вх. № 559/16 від 24.03.2016р. - а.с. 1-179 т. 51, 1-55 т. 52)

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 06.09.2016р. (а.с. 56-57 т. 52) заяву Лохвицької ОДПІ про грошові вимоги до боржника прийнято судом та призначено до розгляду в судовому засіданні. Розгляд заяви неодноразово відкладався.

Кредиторські вимоги Лохвицької ОДПІ, згідно поданої заяви, становлять 10 651 604,69грн. ( у т.ч. 2 363 271,48грн. - основний борг, 628 380,15грн. штрафні (фінансові) санкції, 7 659 953,06грн. - пеня), з яких:

1) по рентній платі за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення в сумі 1 173,58 грн., який виник на підставі:

податкового повідомлення - рішення від 15.01.2015р. № 000001500 на суму 21,18грн., прийнятого на підставі Акта перевірки від 29.12.2014р. № 139/16-17-15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 05.06.2015р. № на суму 1 152,40грн., прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.05.2015р. № 204/16-17-22/31801166;

2) по податку на додану вартість в сумі 781 096,44 грн. ( з урахуванням наявної переплати в сумі 16,64грн.), який виник на підставі:

податкового повідомлення - рішення від 30.10.2014р. № на суму 41 224,50грн. (в т.ч. основний платіж - 27 483,00грн., штрафні (фінансові) санкції - 13 741,50грн.), прийнятого на підставі Акта перевірки від 13.10.2014р. № 5583/16-01-22-01-09/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 18.03.215р. № на суму 8,00 грн.,

податкового повідомлення - рішення від 18.03.215р. № на суму 16,80 грн.,

податкового повідомлення - рішення від 05.06.2015р. № на суму 689 047,50грн, прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.05.2015р. № 204-16-17-22/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 21.08.2015р. № на суму 170,00грн, прийнятого на підставі Акта перевірки від 17.07.2015р. № 41/16-17-15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 21.08.2015р. № 0 на суму 170,00грн, прийнятого на підставі Акта перевірки від 21.07.2015р. № 46/16-17-15/31801166;

Відповідно до ст. 129 Податкового кодексу України боржнику за порушення строків погашення узгодженого грошового зобов"язання на суму податкового боргу нарахована пеня в розмірі 50 476,28грн.

3) по орендній платі за земельні ділянки державної або комунальної власності в сумі 530 915,05 грн. (з яких 462 708,67грн. - основний платіж, 58 715,44грн. - штрафна (фінансова санкція), 9 490,94грн. - пеня), у тому числі слідуючих радах:

- Вирішальненській сільській раді в розмірі 203 799,93 грн., який виник на підставі:

самостійно визначного боржником податкового зобов`язання у податковій декларації № від 20.02.2014р.

податкового повідомлення - рішення від 06.10.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.09.2014р. № 80/15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 08.12.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 26.11.2014р. № 111/16-17-15/31801166;

Відповідно до ст. 129 Податкового кодексу України боржнику за порушення строків погашення узгодженого грошового зобов`язання на суму податкового боргу нарахована пеня в розмірі 3 520,31грн.

- Червонозаводській міській раді в розмірі 46 240,53 грн., який виник на підставі:

самостійно визначного боржником податкового зобов`язання у податковій декларації № від 20.02.2014р. ;

податкового повідомлення - рішення від 06.10.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.09.2014р. № 80/15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 06.10.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.09.2014р. № 80/15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 08.12.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 26.11.2014р. № 111/16-17-15/31801166;

Відповідно до ст. 129 Податкового кодексу України боржнику за порушення строків погашення узгодженого грошового зобов`язання на суму податкового боргу нарахована пеня в розмірі 4,56грн.

- Пісківській сільській раді в розмірі 42 669,97 грн., який виник на підставі:

самостійно визначного боржником податкового зобов`язання у податковій декларації № від 20.02.2014р.

податкового повідомлення - рішення від 06.10.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.09.2014р. № 80/15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 06.10.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.09.2014р. № 80/15/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 08.12.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 26.11.2014р. № 111/16-17-15/31801166;

Відповідно до ст. 129 Податкового кодексу України боржнику за порушення строків погашення узгодженого грошового зобов`язання на суму податкового боргу нарахована пеня в розмірі 8,44грн.

- Лучанській сільській раді в розмірі 238 204,62 грн., який виник на підставі:

самостійно визначного боржником податкового зобов`язання у податковій декларації № 0 від 20.02.2014р.;

податкового повідомлення - рішення від 08.12.2014р. № , прийнятого на підставі Акта перевірки від 26.11.2014р. № 111/16-17-15/31801166;

Відповідно до ст. 129 Податкового кодексу України боржнику за порушення строків погашення узгодженого грошового зобов"язання на суму податкового боргу нарахована пеня в розмірі 5 957,63грн.

Постановою Полтавського окружного адміністративного суду від 05.03.2015р. по справі №816/24/15-а (а.с. 108-110 т. 51) присуджено до стягнення з ТОВ "ЛУКСОР-УТР" на користь відповідних місцевих бюджетів податкового боргу по орендній платі за земельні ділянки державної і комунальної власності в загальній сумі 371 311,68 грн. шляхом сплати на відповідні розрахункові рахунки Вирішальненської сільської ради податкового боргу в сумі 144 894,23грн., Червонозаводської міської ради - 29 454,29грн., Пісківської сільської ради - 27 233,62грн., Лучанської сільської ради - 169 729,54грн.

З метою примусового списання з поточних рахунків ТОВ "Луксор - УТР" коштів в рахунок погашення податкового боргу по орендній платі за земельні ділянки державної або комунальної власності Лохвицькою ОДПІ виставлено інкасові доручення, які залишені банківськими установами без виконання.

4) по екологічному податку в сумі 66,25 грн. (з урахуванням наявної переплати в сумі 12,28грн.), який виник на підставі:

податкового повідомлення - рішення від 15.01.2015р. № 000006500 на суму 78,53грн., прийнятого на підставі Акта перевірки від 29.12.2014р. № 139/16-17-15/31801166;

5) за порушення термінів розрахунку у сфері зовнішньо - економічної діяльності в сумі 7 566 597,34 грн. , який виник на підставі:

податкового повідомлення - рішення від 05.06.2015р. № р. на суму 170,00грн., прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.05.2015р. № 204/16-17-22/31801166;

податкового повідомлення - рішення від 05.06.2015р. № на суму 7 566 427,34грн., прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.05.2015р. № 204/16-17-22/31801166;

6) по єдиному внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 1 137 260,94грн., який виник на підставі:

поданих боржником до органу державної податкової служби звітів щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за:

- липень 2014р. від 19.08.2014р. № на суму 265 024,83грн. (частково погашено в сумі 12057,65 грн.)

- серпень 2014р. від 22.09.2014р. № на суму 270 891,23 грн.

- вересень 2014р від 20.10.2014р. № на суму 231 976,11 грн.

- жовтень 2014р. від 20.11,2014р. № на суму 131 607,39 грн.

- листопад 2014р. від 18.12.2014р. № на суму 89 290,21 грн.

- грудень 2014р. від 16.01.2015р. №150159557 на суму 56 661,12 грн.

рішення № про застосування штрафних санкцій та нарахування пені за несплату (неперерахування) або несвоєчасну сплату (несвоєчасне перерахування) єдиного внеску від 17.12.2014р. (платнику податків нараховано пеню в розмірі 1 219,04грн.);

рішення № про застосування штрафних санкцій та нарахування пені за несплату (неперерахування) або несвоєчасну сплату (несвоєчасне перерахування) єдиного внеску від 17.12.2014р. (платнику податків нараховано пеню в розмірі 4049,86грн. та штраф в сумі 14 463,77 грн.);

рішення № про застосування штрафних санкцій та нарахування пені за несплату (неперерахування) або несвоєчасну сплату (несвоєчасне перерахування) єдиного внеску від 17.12.2014р. (платнику податків нараховано пеню в розмірі 11 214,04 грн. та штраф в сумі 20 087,95грн.);

рішення № про застосування штрафних санкцій та нарахування пені за несплату (неперерахування) або несвоєчасну сплату (несвоєчасне перерахування) єдиного внеску від 07.12.15р. (платнику податків нараховано пеню в сумі 17 075,56 грн. та штраф в сумі 35 757,48 грн.)

7) по податку на доходи фізичних осіб в сумі 590 422,45 грн., який виник на підставі:

податкового повідомлення рішення від 05.06.2015р. № на суму 239 544,13грн. штрафних (фінансових) санкцій, прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.05.2015р. № 204/16-17-22/31801166;

акта від 22.05.2015р. звірки неперерахованої суми податку з доходів фізичних осіб ТОВ "ЛУКСОР-УТР" станом на 31.12.2014р.

8) по військовому збору в сумі 44 072,64 грн., який виник на підставі:

податкового повідомлення рішення від 05.06.2015р. № на суму 239 544,13грн. штрафних (фінансових) санкцій, прийнятого на підставі Акта перевірки від 22.05.2015р. № 204/16-17-22/31801166

акта від 22.05.2015р. звірки неперерахованої суми військового збору ТОВ "ЛУКСОР-УТР" станом на 31.12.2014

В ході розгляду кредиторських вимог кредитор подав розрахунок суми боргу ТОВ "ЛУКСОР-УТР" станом на 26.01.2018р. згідно якого на зазначену дату податковий борг боржника становить 10 271 372,40грн., з яких 1 953 480,37грн. - основний платіж, 657 938,97грн. - штрафна санкція, 7 659 953,06грн. - пеня (а.с. 127-136 т. 52).

Суд встановив, що грошові вимоги Лохвицької ОДПІ до боржника на загальну суму 10 271 372,40грн. підтверджені належними доказами, не заперечуються ліквідатором (повідомлення про результати розгляду заяви - а.с. 212 т. 52) та визнаються судом у повному обсязі.

Судові витрати в сумі 2 756,00грн. судового збору (платіжне доручення № 370 від 23.09.2016р. - а.с. 72 т. 52), сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника, підлягають відшкодуванню за рахунок боржника з включенням їх в реєстр вимог кредиторів боржника в черговості, визначеній Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

- IRREN Traiding B.V. (реєстраційний номер юридичної особи НОМЕР_1 , George Gershwinlaan 131, 1082MT, Amsterdam the Netherlands; адреса для кореспонденції: АДРЕСА_1 ) (заява кредитора з вимогами до боржника від 18.04.2016р., б/н (вх. № 747/16 від 25.04.2016р. -а.с. 1-176 т. 70).

07.07.2016р. до господарського суду надійшла заява IRREN Trading B.V. від 24.06.2016р., б/н (вх. № 8494 від 07.07.2016р.) про уточнення (зменшення) вимог кредитора до боржника (а.с. 178-180 т. 70).

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 06.09.2016р. (а.с. 181-182 т. 70) заяву IRREN Traiding B.V. про грошові вимоги до боржника прийнято судом та призначено до розгляду в судовому засіданні. Розгляд заяви неодноразово відкладався.

Ліквідатор боржника Голейна Л.Ю. у відзиві на заяву IRREN Trading B.V. (вх. № 14081 від 14.11.2016р. - а.с. 197-199 т. 70) вимоги заявника визнала у повному обсязі.

Кредиторські вимоги IRREN Traiding B.V. до боржника, згідно поданої заяви ( з урахуванням заяви про уточнення кредиторських вимог), становлять основний борг в сумі 52 029 233,78грн. , що складає в еквіваленті 2 042 361,06 дол. США, неустойка в сумі 19 318 093,74грн., що складає в еквіваленті 758 314,50 дол. США, з яких:

- основний борг в сумі 25 335 051,80 грн. (994 504,81дол. США), неустойка в сумі 11 113 895,69 грн. (436 266,04 дол. США) та 15% річних в сумі 5 554 043,18грн. (218 019,00дол. США) за Угодою № 1 від 30.05.2014р. про порядок повернення попередньої оплати за Контрактом від 20.05.2013р. № 20/05/13АК;

- основний борг в сумі 16 202 126,71грн. (636 000,00дол. США) , неустойка в сумі 7 574 857,26грн. (297 344,25дол. США), 40 % річних в сумі 2 840 209,37грн. ( 111 489,88дол. США) за Контрактом від 30.05.2014р. № 30/05/14АР;

- неустойка в сумі 629 340,79грн. (24 704,21дол. США) та 15% річних в сумі 2 097 802,71грн. (82 347,37 дол. США) за Угодою № 2 від 30.05.2014р. № 20/05/13АК про порядок повернення попередньої оплати за Контрактом від 21.05.2013р. № 21/05/13АК

Суд встановив, що грошові вимоги IRREN Traiding B.V. до боржника підтверджені належними доказами, не заперечуються ліквідатором (відзив на заяву - а.с. 197-199 т. 70) та визнаються судом у повному обсязі.

Судові витрати в сумі 2 756,00грн. судового збору (квитанції № 6112825 від 30.07.2015р. на суму 1 218,00грн., № 15472219 від 18.04.2016р. на суму 1 538,00грн. ), сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника, підлягають відшкодуванню за рахунок боржника з включенням їх в реєстр вимог кредиторів боржника в черговості, визначеній Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Луксор-АГРО" (далі - ТОВ "Луксор-АГРО" ) (вул. Миру, 3, 8 поверх, м. Полтава, 36022, код ЄДРПОУ 33458164) (заява про визнання кредиторських вимог від 22.09.2016р. за № 29 (вх. № 1703/16 від 22.09.2016р.)

Ухвалою господарського суду Полтавської області від 26.09.2016р. (а.с. 57-58 т. 73) заяву ТОВ "Луксор-АГРО" про грошові вимоги до боржника прийнято судом та призначено до розгляду в судовому засіданні. Розгляд заяви неодноразово відкладався.

Ліквідатор боржника Голейна Л.Ю. у відзиві на заяву ТОВ "Луксор-АГРО" (вх. № 7252 від 06.08.2018р. - а.с. 161-162 т. 73) вимоги заявника визнала у повному обсязі.

Кредиторські вимоги ТОВ "Луксор-АГРО" до боржника, згідно поданої заяви, становлять 8 663 965,00грн.

З представлених заявником документів вбачається, що 23.04.2010р. між Публічним акціонерним товариством "Банк Кредит Дніпро" (ПАТ "Банк Кредит Дніпро", банк) та Товариством з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" (попередня назва "Амарант", позичальник) укладено кредитний договір № 230410-КЛВ (з подальшими змінами), відповідно до п. 1.1 якого банк, на умовах цього договору, зобов"язався відкрити позичальнику відновлювальну кредитну лінію на загальну суму 35 000 000,00 грн., а позичальник зобов`язувався повернути кредити у строк, встановлений графіком.

З метою належного виконання зобов`язань позичальником за вищевказаним кредитним договором:

1. 23.04.2010р. між ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (кредитор), ТОВ "Луксор-Агро" (попередня назва ТОВ "Полтав-Агро") (поручитель) та ТОВ "Луксор-УТР" (попередня назва - "Амарант") укладено договір поруки № 230410-П/1 (з подальшими змінами), відповідно до п. 1.1 якого, зобов`язанням поручителя є солідарна відповідальність за виконання боржником зобов`язань перед кредитором за кредитним договором № 230410-KЛB від 23.04.2010р..

2. 23.04.2010р. між ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (іпотекодержатель) та ТОВ "Луксор-Агро", (попередня назва ТОВ "Полтав-Агро") (іпотекодавець) укладено договір іпотеки № 230410-1/2 (з подальшими змінами), відповідно до п. 1.2 якого, іпотекодавець, як майновий поручитель, надав в іпотеку іпотекодержателю нерухоме майно, що визначено та описано у розділі 2 цього Договору. Предмет іпотеки за цим договором забезпечує вимоги іпотекодержателя щодо повного та своєчасного виконання кожного і всіх зобов"язань боржника за кредитним договором у такому розмірі, у такій валюті, у такий строк і в такому порядку, як встановлено у кредитному договорі, з усіма змінами і доповненнями до нього, які чинні на момент укладання цього договору та можуть бути укладені після його укладання.

3. 23.04.2010р. між ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (заставодержатель) та ТОВ "Луксор-Агро" (попередня назва "Полтав-Агро") (заставодавець) укладено договір застави № 230410-КЛВ (з подальшими змінами), відповідно до п. 1.2. якого заставодавець, як майновий поручитель, надав в заставу заставодержателю обладнання, визначене в додатку № 1 до цього Договору , що визначено та описано у п. 1.3. цього договору.

Боржник взяті на себе зобов`язання за кредитним договором № 230410-КЛВ від 23.04.2010р. виконував неналежним чином, внаслідок чого у нього утворилась заборгованість перед ПАТ "Банк Кредит Дніпро", яка станом на 16.05.2016р. склала 11 753 300,26 доларів США за тілом кредиту, що в еквіваленті за курсом Національного банку України становить 299 147 055,05 грн.

ПАТ "Банк Кредит Дніпро" звернулось до господарського суду Полтавської області з позовом до ТОВ "Луксор-Агро" про звернення стягнення на предмет іпотеки та застави шляхом визнання права власності.

Рішенням господарського суду Полтавської області від 17.05.2016р. у справі № 917/456/15, залишеним без змін постановою Харківського апеляційного господарського суду від 23.06.2016р. (а.с. 42-54 т. 73) позов задоволено повністю. У рахунок часткового погашення заборгованості ТОВ "Луксор-Агро" , попередня назва ТОВ "Амарант" (вул. Лучанська, буд. 1-А, с. Юсківці, Лохвицький район, Полтавська область, 37222, ) в сумі 8 661 209,00грн. перед ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (01601, м. Київ, вул. Мечникова, 3, ) за кредитним договором № 230410-КЛВ від 23.04.2010, звернуто стягнення шляхом визнання права власності на предмет іпотеки та застави, а саме:

- за Договором іпотеки №230410-І/2 від 23.04.2010 на нежитлові будівлі та споруди, вартістю 6 041 173,00 грн, без ПДВ,

що належать Іпотекодавцю на праві власності відповідно до договору купівлі-продажу ВМК 956107/956108/956109 від 05.10.2009, посвідченого приватним нотаріусом Лохвицького районного нотаріального округу Полтавскої області, за реєстровим № 1478 та розташовані за адресою: Полтавська область, Лохвицький район, с. Вирішальне, вул. 50-річчя Радянської влади, буд. 1.

Право власності на Предмет іпотеки зареєстровано в Комунальному підприємстві Лубенське міжрайонне бюро технічної інвентаризації, згідно витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно № 24059925 від 07.10.2009, реєстраційний номер об`єкта: 28152048, записано у книзі 1 номер запису 252, бланк серії СCР № 919472.

Згідно витягу з Державного реєстру прав на нерухоме майно про реєстрацію права власності № 889155 від 01.03.2013 року, право власності на Предмет іпотеки зареєстровано реєстраційною службою Лохвицького районного управління юстиції Полтавської області (державний реєстратор - Лук`яненко Тетяна Вікторівна), реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 6.

- за Договором застави №230410-З/2 від 23.04.2010 на предмети застави, за загальною вартістю 2620036,00 грн. (згідно переліку ).

Визнано за ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (01601, м. Київ, вул. Мечникова, 3, ) право власності на предмети іпотеки, вартістю 6041173,00 грн, без ПДВ, а саме на нежитлові будівлі та споруди, що розташовані за адресою: Полтавська область, Лохвицький район, с. Вирішальне, вул. 50-річчя Радянської влади, буд. 1, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна: 6.

Визнано за ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (01601, м. Київ, вул. Мечникова, 3, ) право власності на предмети застави за Договором застави №230410-З/2 від 23.04.2010, загальною вартістю 2 620 036,00 грн, без ПДВ (згідно переліку)

До моменту реєстрації ПАТ "Банк Кредит Дніпро" права власності в реєстрі прав власності на нерухоме майно передати в управління ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (01601, м. Київ, вул. Мечникова, 3, ) предмет іпотеки з правом отримання плодів та доходів, а саме нежитлові будівлі та споруди, що розташовані за адресою: Полтавська область, Лохвицький район, с. АДРЕСА_2 , вул. 50-річчя Радянської влади, буд. 1, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 6.

Присуджено до стягнення з ТОВ "Луксор-Агро", вул. Миру, буд. 3, м. Полтава, 36022, код 33458164 на користь ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (вул. Мечнікова, 3, м. Київ, 01601, поштова адреса: вул. Леніна 17, м. Дніпропетровськ, 49000, код 14352406) 74 298,00 грн. витрат по сплаті судового збору.

За приписами ст. 556 Цивільного кодексу України до поручителя, який виконав зобов`язання, забезпечене порукою ( у даному випадку - ТОВ "Луксор-АГРО"), переходять усі права кредитора в цьому зобов`язанні.

Суд встановив, що грошові вимоги ТОВ "Луксор-АГРО" до боржника на загальну суму 8 661 209,00 грн. заявлені правомірно, підтверджені належними доказами, не заперечуються ліквідатором ( відзив на заяву - а.с. 161-162 т. 73) та визнаються судом у повному обсязі.

Судові витрати в сумі 2 756,00грн. судового збору (квитанція № 143 від 21.09.2016р. - а.с. 9 т. 73), сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника, підлягають відшкодуванню за рахунок боржника з включенням їх в реєстр вимог кредиторів боржника в черговості, визначеній Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Черговість задоволення вимог кредиторів встановлюється у порядку відповідно до ст. 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Враховуючи вищевикладене, суд вважає за необхідне зобов`язати ліквідатора включити визнані судом грошові вимоги Лохвицької ОДПІ, IRREN Traiding B.V. та ТОВ "Луксор-АГРО" у визначених судом розмірах до реєстру вимог кредиторів ТОВ "ЛУКСОР-УТР" відповідно до черговості, встановленої ст. 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

До розгляду в судовому засіданні 08.10.2019р. призначені заяви про грошові вимоги до боржника, а саме:

- заява ТОВ "Сільськогосподарське підприємство "Хлібороб" б/н, б/д (вх. № 593/16 від 28.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява ПАТ "ЗЛАТОБАНК" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "ЗЛАТОБАНК" від 21.04.2016р., б/н (вх. № 775/16 від 27.04.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява ПП "АМАРАНТ-АГРО" б/д, б/н (вх. № 592/16 від 28.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заява ТОВ "АГРОСВІТ-ЖИТОМИР" від 24.03.2016р., б/н (вх. № 576/16 від 28.03.2016р.) (з урахуванням заяви про зменшення розміру вимог до боржника від 17.01.2047 про грошові вимоги до боржника,

а також

- заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" - арбітражного керуючого Голейни Л.Ю. про визнання кредиторських вимог до боржника колишніх працівників;

- заява ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" - арбітражного керуючого Голейни Л.Ю. від 19.07.2018р. № 19/07/18-1 (вх. № 6780 від 19.07.2019р. - а.с. 48-50 т. 92) про зобов"язання ПАТ "Банк Кредит Дніпро" вчинити певні дії;

- заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Конкорд Факторинг" від 08.05.2019р. (вх. № 4953від 15.05.2019р. - а.с. 75-89 т. 95 ) про заміну кредитора правонаступником;

- заява Головного управління ДФС у Полтавській області від 07.06.2019р. № 288 (вх. № 5977 від 10.06.2019р. ) про заміну кредитора правонаступником.

З метою повного та всебічного з"ясування обставин, що мають значення для належного розгляду вищевказаних заяв, суд вважає за необхідне їх розгляд в даному судовому засіданні відкласти.

Заява ТОВ "ФК "Конкорд Факторинг" від 26.09.2019р., б/н (вх. № 10410 від 30.09.2019р.) про заміну кредитора правонаступником підлягає призначенню до розгляду в судовому засіданні.

Керуючись ст.ст. 23, 40, 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -,

УХВАЛИВ:

1. Визнати грошові вимоги:

1) Лохвицької об"єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Полтавській області (37200, м. Лохвиця, вул. Леніна, 3, ) в наступному розмірі:

- заявлені вимоги в сумі 10 271 372,40грн., у тому числі 1 953 480,37грн. - основний борг, 8 317 892,03грн. - штрафні санкції, 7 659 953,06грн. - пеня;

- витрати по сплаті судового збору в сумі 2 756,00грн., сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника.

2) IRREN Traiding B.V. (реєстраційний номер юридичної особи НОМЕР_1 , George Gershwinlaan 131, 1082MT, Amsterdam the Netherlands; адреса для кореспонденції: АДРЕСА_1 ) в наступному розмірі:

- заявлені вимоги в сумі 52 029 233,78грн., що складає еквівалент 2 042 361, 06дол. США (основний борг), в сумі 19 318 093,74грн., що складає еквівалент 758 314,50дол. США (неустойка);

- витрати по сплаті судового збору в сумі 2 756,00грн., сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника.

3) Товариства з обмеженою відповідальністю "Луксор-АГРО" (вул. Миру, 3, 8 поверх, м. Полтава, 36022, код ЄДРПОУ 33458164) в наступному розмірі:

- заявлені вимоги в сумі 8 661 209,00грн.(основний борг),

- витрати по сплаті судового збору в сумі 2 756,00грн., сплаченого заявником при зверненні із заявою про грошові вимоги до боржника.

2. Зобов`язати ліквідатора Голейну Л.Ю. включити грошові вимоги вищевказаних кредиторів у визнаних судом розмірах до реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" () відповідно до черговості, визначеної ст. 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

3. Відкласти розгляд справи № 917/1177/15, а також поданих в межах даної справи:

- заяви ТОВ "Сільськогосподарське підприємство "Хлібороб" б/н, б/д (вх. № 593/16 від 28.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заяви ПАТ "ЗЛАТОБАНК" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "ЗЛАТОБАНК" від 21.04.2016р., б/н (вх. № 775/16 від 27.04.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заяви ПП "АМАРАНТ-АГРО" б/д, б/н (вх. № 592/16 від 28.03.2016р.) про грошові вимоги до боржника;

- заяви ТОВ "АГРОСВІТ-ЖИТОМИР" від 24.03.2016р., б/н (вх. № 576/16 від 28.03.2016р.) (з урахуванням заяви про зменшення розміру вимог до боржника від 17.01.2047 про грошові вимоги до боржника

- заяв ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" - арбітражного керуючого Голейни Л.Ю. про визнання кредиторських вимог до боржника колишніх працівників;

- заяви ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛУКСОР-УТР" - арбітражного керуючого Голейни Л.Ю. від 19.07.2018р. № 19/07/18-1 (вх. № 6780 від 19.07.2019р. - а.с. 48-50 т. 92) про зобов"язання ПАТ "Банк Кредит Дніпро" вчинити певні дії;

- заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Конкорд Факторинг" від 08.05.2019р. (вх. № 4953від 15.05.2019р. - а.с. 75-89 т. 95 ) про заміну кредитора правонаступником;

- заяви Головного управління ДФС у Полтавській області від 07.06.2019р. № 288 (вх. № 5977 від 10.06.2019р. ) про заміну кредитора правонаступником

на 22.11.19р. на 11:00 год.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Полтавської області за адресою: м. Полтава, вул.Зигіна,1, зал судових засідань № 25.

4. Явку ліквідатора в судове засідання визнати обов"язковою. Явка заявників в судове засідання не обов"язкова.

5. Призначити заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Конкорд Факторинг" від 26.09.2019р., б/н (вх. № 10410 від 30.09.2019р.) про заміну кредитора правонаступником до розгляду в судовому засіданні 22.11.2019р. об 11год. 00хв.

Надати суду до 20.11.2019р. оригінал кредитного договору ( для огляду в судовому засіданні).

6. ПАТ "Златобанк" у строк до 20.11.2019р. надати суду:

- детальний розрахунок пені, нарахованої на суму основного боргу та на суму відсотків з урахуванням вимог п. 6 ст. 232 Господарського кодексу України (нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов`язання, якщо інше не встановлено законом або договором, припиняється через шість місяців від дня, коли зобов`язання мало бути виконано), або посилання на відповідний пункт договору, що передбачає інший строк нарахування пені.

7. Копію ухвали направити ліквідатору Голейні Л.Ю., заявникам, які заявили свої грошові вимоги до боржника.

8. Повідомити учасників справи про те, що вони можуть отримати інформацію по справі, що розглядається, на веб-сторінці офіційного веб-порталу судової влади у мережі Інтернет за адресою: pl.arbitr.gov.ua

Ухвала набрала законної сили 08.10.2019р. та може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції в порядку та строки, встановлені ст. ст. 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст ухвали складено 15.10.2019 р.

Суддя О.О. Ореховська