ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" вересня 2019 р. Справа№ 43/160

Північний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: Отрюха Б.В.

суддів: Чорногуза М.Г.

Остапенка О.М.

секретар судового засідання Камінська Т.О.

За участю представників сторін відповідно до протоколу судового засідання від 25.09.2019

розглянувши апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Всеукраїнський акціонерний банк"

на ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 (повний текст підписаний 20.05.2019)

у справі № 43/160 (суддя Яковенко А.В.)

за заявою Приватного підприємства "Блюминг-2"

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка"

про банкрутство

ВСТАНОВИВ:

Приватне підприємство "БЛЮМИНГ - 2" звернулося до суду із заявою про порушення справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", оскільки останній неспроможний сплатити борг.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 05.05.2009 порушено провадження у справі № 43/160.

Ухвалою підготовчого засідання від 08.05.2009 визнано розмір вимог ініціюючого кредитора - приватного підприємства "БЛЮМИНГ - 2" на суму 4 834 248, 00 грн.,призначено по справі № 43/160 розпорядником майна боржника арбітражного керуючого - Куделю Марію Олександрівну (ліцензія на право провадження діяльності арбітражного керуючого Серія АВ № 397364 від 15.12.08), попереднє засідання призначено на 10.07.09.

Оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство опубліковане у газеті "Голос України" від 26.05.2009 № 95.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 10.07.2009 в задоволені заяв товариства з обмеженою відповідальністю "Райн" про визнання грошових вимог у розмірі 298 273, 70 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Амстор" про визнання грошових вимог у розмірі 108 061, 80 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Банк Ренесанс Капітал" про визнання грошових вимог у розмірі 4 760 968, 65 грн. та відкритого акціонерного товариства "БТА банк" про визнання грошових вимог у розмірі 13 176 291, 39 грн. до товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" відмовлено.

Ухвалою попереднього засідання від 10.07.2009 затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" на загальну суму 232 568 389 грн. 95 коп.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 01.10.2010 було відкрито процедуру санації боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка",призначено керуючим санацією боржника арбітражного керуючого Кіцула Сергія Богдановича, відсторонено керівника Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" від посади, виконання обов`язків керівника підприємства боржника покладено на керуючого санації - Кіцула С.Б. та припинено повноваження органів управління боржника щодо управління боржником та розпорядження його майном з 08.07.10.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 08.06.2011 достроково припинено повноваження керуючого санацією боржника Кіцула С.Б., продовжено процедуру санації Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" () на шість місяців до 08.12.11, призначено по справі № 43/160 керуючим санацією боржника арбітражного керуючого Мегерю Артура Валерійовича (ліцензія Серія АВ № 456 534 від 19.05.09), зобов`язано арбітражного керуючого Кіцула С.Б. передати керуючому санацією боржника Мегері А.В. всю документацію та інші матеріали, що стосуються санації Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка".

Постановою Господарського суду міста Києва від 07.12.2011 припинено процедуру санації Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка"; припинено повноваження керуючого санацією боржника арбітражного керуючого Мегері А.В.; визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" банкрутом; відкрито ліквідаційну процедуру; призначено ліквідатором боржника арбітражного керуючого Левицького Анатолія Олексійовича, якого зобов`язано провести ліквідаційну процедуру, а також надати суду звіт та ліквідаційний баланс боржника на затвердження.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка". Ліквідовано банкрута - Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" як юридичну особу у зв`язку з банкрутством. Зобов`язано ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві зняти Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" з податкового обліку. Зобов`язано Головне регіональне управлінню статистики у м. Києві виключити Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України. Зобов`язано Голосіївську районну в м. Києві державну адміністрацію відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців провести державну реєстрацію припинення Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" як юридичної особи. Дію мораторію припинено. Провадження у справі про банкрутство № 43/160 закрито.

Не погодившись з прийнятим рішенням, Публічне акціонерне товариство "Всеукраїнський акціонерний банк" звернулося до Північного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою в якій просить, скасувати ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі №43/160 про банкрутство ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" повністю та ухвалити нове рішення, яким відмовити у затвердженні звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника.

Апеляційна скарга мотивована тим, що при розгляді справи та винесенні ухвали від 22.04.2019 по справі № 43/160 Господарського суду міста Києва порушив приписи ГПК України щодо всебічного, повного об`єктивного розгляду всіх обставин справи в їх сукупності, не дослідивши перспективи задоволення кредиторських вимог ПАТ «ВіЕйБі Банк» протягом розгляду справи про банкрутство суд виніс передчасне та необґрунтоване рішення щодо затвердження ліквідаційного балансу ТОВ «Мережа супермаркетів електроніки «Домотехніка» та закриття провадження у справі №43/160.

Відповідно до витягу з протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями, апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Всеукраїнський акціонерний банк", у справі № 43/160 передано на розгляд колегії суддів у складі: головуючого судді Отрюха Б.В., суддів Доманської М.Л. та Сотнікова С.В.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 24.06.2019 відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою Публічного акціонерного товариства "Всеукраїнський акціонерний банк" на ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі № 43/160 у визначеному складі та призначено розгляд апеляційної скарги.

19.07.2019 від арбітражного керуючого Дейнегіної Катерини Миколаївни через відділ забезпечення автоматизованого розподілу, контролю та моніторингу виконання документів, надійшов відзив на апеляційну скаргу, в якому арбітражний керуючий заперечувала проти доводів апеляційної скарги, просила ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі №43/160 залишити без змін, а апеляційну скаргу ПАТ «ВіЕйБі Банк» без задоволення.

Розпорядженням керівника апарату суду № 09.1-08/2276/19 від 23.07.2019 у зв`язку із перебування суддів Доманської М.Л., Сотнікова С.В., які не є головуючим суддею (суддею-доповідачем), у відпустці, відповідно до підпунктів 2.3.25., 2.3.49. пункту 2.3. Положення про автоматизовану систему документообігу суду, призначено повторний автоматизований розподіл справи №43/160.

У відповідності до витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 23.07.2019 визначено наступний склад колегії суддів: головуючий суддя Отрюх Б.В., судді: Грек Б.М., Чорногуз М.Г.

Ухвалою суду апеляційної інстанції від 25.07.2019 розгляд апеляційної скарги Публічного акціонерного товариства "Всеукраїнський акціонерний банк" призначено на 25.09.2019 об 15 год. 15 хв.

Розпорядженням Керівника апарату суду № 09.1-08/3838/19 від 24.09.2019 у зв`язку з перебуванням судді Грека Б.М. у відпустці, відповідно до підпунктів 2.3.25., 2.3.49. пункту 2.3. Положення про автоматизовану систему документообігу суду, призначено повторний автоматизований розподіл справи № 43/160.

У відповідності до витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 24.09.2019 визначено наступний склад колегії суддів: головуючий суддя Отрюх Б.В., судді: Чорногуз М.Г., Остапенко О.М.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 25.09.2019 апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Всеукраїнський акціонерний банк" на ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі № 43/160 прийняти до провадження колегією суддів у складі: головуючого судді Отрюха Б.В., суддів Чорногуза М.Г., Остапенка О.М.

25.09.2019 у судове засідання з`явилися арбітражний керуючий Дейнегіна К.М., представники апелянта та ТОВ «Київінвестбуд» та надали пояснення по суті справи.

У відповідності до частини дванадцятої статті 270 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України) неявка сторін або інших учасників справи, належним чином повідомлених про дату, час та місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду справи.

Частиною одинадцять статті 270 ГПК України, яка визначає порядок розгляду апеляційної скарги, встановлено, що суд апеляційної інстанції відкладає розгляд справи в разі неявки у судове засідання учасника справи, стосовно якого немає відомостей щодо його повідомлення про дату, час і місце судового засідання, або за його клопотанням, коли повідомлені ним причини неявки будуть визнані судом поважними.

Відкладення розгляду справи є правом та прерогативою суду, основною умовою для якого є не відсутність у судовому засіданні представників сторін, а неможливість вирішення спору у відповідному судовому засіданні.

Судова колегія, обговоривши на місці вказані обставини, врахувавши думку учасників провадження у даній справі, що з`явилися у судове засідання щодо відсутності необхідності відкладати розгляд апеляційної скарги, вважає за можливе розглянути апеляційну скаргу за відсутності інших учасників провадження у справі, які не з`явилися у судове засідання, за наявними у справі матеріалами.

У судовому засіданні 25.09.2019 уповноважений представник апелянта надав пояснення по суті спору, апеляційну скаргу просив задовольнити, арбітражний керуючий Дейнегіна К.М. та представник ТОВ «Київінвестбуд» надали пояснення по суті справи, просили в задоволенні апеляційної скарги відмовити, ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі № 43/160 залишити без змін.

Колегією суддів на підставі частини сьомої статті 270 ГПК України надано учасникам судової справи можливість виступити у судових дебатах, яке учасниками справи реалізовано.

Розглянувши наявні матеріали справи, обговоривши доводи апеляційної скарги, перевіривши юридичну оцінку фактичних обставин даної справи та повноту їх встановлення, дослідивши правильність застосування судом першої інстанції норм процесуального та матеріального права, Північний апеляційний господарський суд дійшов висновку про відмову в задоволенні апеляційної скарги виходячи з такого.

Обставини справи встановлені судом першої інстанції та перевірені судом апеляційної інстанції.

Пунктом 1-1 Прикінцевих та перехідних положень Закону про банкрутство в редакції від 22.12.2011 року, який вступив в дію з 19.01.2013 року, встановлено, що положення цього Закону, що регулюють ліквідаційну процедуру, застосовуються господарськими судами під час розгляду справ про банкрутство, провадження у яких порушено до набрання чинності цим Законом, якщо на момент набрання ним чинності господарським судом не було прийнято постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури.

У даному випадку, застосовується положення Закону про банкрутство в редакції, чинній до 19.01.2013 року.

Зі змісту звіту ліквідатора вбачається, що поданих ним суду документів та наданих пояснень, відповідно до вимог ч. 1 ст. 25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" ліквідатором, з метою розшуку, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб, вжиття заходів щодо захисту майна боржника, здійснення нагляду та контролю за управлінням і розпорядженням майном боржника, забезпечення збереження та ефективного використання майнових активів та формування ліквідаційної маси ліквідатором було вжито наступні заходи:

На виконання положень ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (у редакції Закону, діючої до 19 січня 2013) та п. 12 рішення Постанови Господарського суду міста Києва від 07 грудня 2011р. по справі №43/160 арбітражним керуючим Левицьким А.О. 20.10.2015 до господарського суду м. Києва наданий звіт ліквідатора вих. № 02-04/312 та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", складені з урахуванням Постанови Вищого господарського суду України від 10.06.2015.

Згідно із звітом ліквідатором Левицьким А . О. здійснені наступні заходи з проведення ліквідаційної процедури ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка":

06.01.2012 року в газеті "Голос України" №2 було опубліковано оголошення про визнання ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури по справі №43/160, докази чого знаходяться в матеріалах справи.

Відповідно до листа №1 від 25 січня 2012р. керуючого санацією ТОВ "МСЕ "Домотехніка" арбітражного керуючого Мегері А.В. встановлено: що керуючому санацією не передавалась ні фінансово-господарська, ні бухгалтерська, ні будь-яка інша документація; ні установчі документи; ні печатки, ні штампи; ні первинні бухгалтерські документи, що підтверджують дебіторську заборгованість; ні матеріальні та інші цінності ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка". Наявну в арбітражного керуючого Мегері А.В. документацію (копії документів, отриманих від розпорядника майном Куделі М.О. , запити, листи та інше, отриманих від керуючого санацією Кіцула С.Б. та в результаті виконання своїх обов`язків керуючого санацією) ліквідатором отримано за Актом №1 приймання-передавання документації ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка".

Разом з тим, зі змісту рекомендованого листа №19 від 19 січня 2012р. з повідомленням про вручення, направлений до керівника ТОВ "МСЕ "Домотехніка" з запитом про передачу документів, печаток, штампів, матеріальних та інших цінностей Банкрута повернувся у зв`язку з відсутністю адресата.

За листом бувшого розпорядника майна Банкрута арбітражного керуючого Куделі М.О. від 25 січня 2012р. встановлено: за даними листа від 20 жовтня 2009р. засновника ТОВ "МСЕ "Домотехніка" - Акціонерного товариства "ФІНДОВЕР СА", фінансово-господарська документація, а також матеріальні активи банкрута зберігались в орендованих приміщеннях, які належать ТОВ "Плазма" за адресою: вул. Леніна, буд. 121, с. Велика Олександрівка, Бориспільський район Київської області. Згідно листа вих.№7/03 ТОВ "Плазма" від 15 березня 2010р. Договір оренди складських приміщень, укладений між ТОВ "МСЕ "Домотехніка" та ТОВ "Плазма" було розірвано орендодавцем в односторонньому порядку.

Зі змісту листа №20/11-01 від 20 грудня 2011р. ліквідатора ТОВ "Плазма" арбітражного керуючого Янчука О.М. встановлено: що ТОВ "Плазма" було укладено Договір відповідального зберігання від 31 жовтня 2011р., на підставі якого ПАТ "ВіЕйБі Банк" прийняло на відповідальне зберігання все нерухоме майно (згідно Акта приймання-передачі), що належить ТОВ "Плазма". Ліквідатором ТОВ "Плазма" рекомендовано звернутись до ПАТ "ВіЕйБі Банк", так як його та членів комісії представники ТОВ "АСГАР", що здійснюють контрольно-пропускний режим, на територію не допускають.

Отже, оскільки згідно даних балансу ТОВ "ДОМОТЕХНІКА" від 01.06.2009 року залишкова вартість товарів в обороті, що повинні зберігатись на складі становила 3 001 608,23 грн., ліквідатор звернувся з листом до ПАТ "ВіЕйБі банк" з метою отримання доступу до товарних залишків банкрута для їх інвентаризації та подальшого включення до ліквідаційної маси.

Разом з тим, листом №31-5407 від 22 червня 2012р. ПАТ "ВіЕйБі Банк", який є членом комітету кредиторів ТОВ "МСЕ "Домотехніка", повідомив, що:

банк не володіє інформацією щодо місця знаходження фінансово-господарської документації, печаток та штампів ТОВ "МСЕ "Домотехніка";

під час передачі на відповідальне зберігання ПАТ "ВіЕйБі Банк" нерухомого майна, що знаходиться за адресою: Київська обл., с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, буд.121, жодних матеріальних цінностей, документів, печаток або штампів ТОВ "МСЕ "Домотехніка" виявлено не було;

банк не вбачає підстав для доступу арбітражного керуючого до приміщень - ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не є власником зазначених приміщень, а договір між ТОВ "Плазма" і ТОВ "МСЕ "Домотехніка" припинив свою дію задовго до передачі приміщень на зберігання;

будь-яке майно ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на відповідальне зберігання ПАТ "ВіЕйБі Банк" не передавалось, а отже, відсутнє серед об`єктів, переданих на відповідальне зберігання.

Таким чином, вчинені ліквідатором заходи щодо отримання матеріальних та інших цінностей, документів, печаток та штампів ТОВ "МСЕ "Домотехніка" позитивних результатів не дали.

Крім того, за матеріалами, отриманими від арбітражного керуючого Мегері А.В., встановлено, що арбітражним керуючим Кіцулем С.Б. було спрямовано до Голосіївського РВУ МВС України в м. Києві (копію - до Прокуратури міста Києва) Заяву про розшук активів боржника від 29 жовтня 2010р. за вих.№7. За цим документом арбітражний керуючий клопотав щодо здійснення заходів з розшуку керівника Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", самого підприємства, його печатки, установчої та іншої документації, активів (майна), просив перевірити чи посадові особи Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" не утаюють печатки або штампи, матеріальні цінності та інші активи підприємства, та зобов`язати останнього (-ніх) передати керуючому санацією бухгалтерську та іншу документацію підприємства, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності підприємства. За своєю відповіддю №53/13475 від 16 грудня 2010р. Голосіївське РУ ГУ МВС України в м. Києві повідомило, що ВДСБЕЗ проведено перевірку фактів, викладених за заявою, стосовно неправомірних дій колишнього керівництва ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка". Далі управління повідомляє, що правовідносини сторін у даному спорі за своєю сутністю є виключно цивільно-правовими, відповідно до Цивільного кодексу України та Господарського процесуального кодексу України повинні регулюватись виключно у цивільно-правовій площині.

Разом з тим, з наявних в матеріалах справи доказів вбачається, що Київським апеляційним господарським судом (Постанова від 10 червня 2014р. по справі №43/160) вбачається, що кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 листопада 2012р. за №000322 Постановою слідчого СУ ГУ МВС України в м. Києві від 20 листопада 2013р. було закрито у зв`язку з відсутністю складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.190, ч.1 ст.219 КК України. Скарга ПАТ "Укрсоцбанк" на дану Постанову була залишена без задоволення Ухвалою Шевченківського районного суду міста Києва від 26 грудня 2013р. та Ухвалою Апеляційного суду міста Києва від 20 січня 2014р.

На запит до ВДВС Голосіївського РУЮ в м. Києві про закінчення виконавчих проваджень, відкритих щодо Банкрута, ліквідатором отримано сім Постанов про закінчення виконавчих проваджень на загальну суму стягнень 105 739 грн. 19 коп., а саме:

по стягненню 170,00 грн. на користь ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська,

по стягненню 11 830,66 грн. на користь ОСОБА_4 ,

по стягненню 2 260,78 грн. на користь ОСОБА_5 ,

по стягненню 10 626,00 грн. на користь ОСОБА_6 ,

по стягненню 5 119,00 грн. на користь ОСОБА_7 ,

по стягненню 17 652,06 грн. на користь ОСОБА_8 ,

по стягненню 58 080,69 грн. на користь ДПІ у Шевченківському районі м. Львова.

Відповідно до абзацу 3 частини 2 статті 25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ліквідатором 10 лютого 2012р. виготовлено дублікат печатки Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка".

За час ліквідаційної процедури вирішено судові спори поза межами процедури:

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Днепр-Жилстрой" про визнання недійсним правочину: Рішенням Господарського суду міста Києва від 14 травня 2012р. по справі №48/567 в задоволені позовних вимог відмовлено повністю; у засіданні Київського апеляційного господарського суду Позивачем відкликано свою Апеляційну скаргу;

за заявою Акціонерного комерційного банку соціального розвитку "Укрсоцбанк" про перегляд рішення Святошинського районного суду міста Києва від 26 травня 2009 року за позовом ТОВ "Дарна ЛТД", ТОВ "МСЕ "Домотехніка" до АКБСР "Укрсоцбанк", ОСОБА_9 про визнання недійсними кредитних договорів, іпотечних договорів, договорів поруки в зв`язку з нововиявленими обставинами: Ухвалою Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 26 грудня 2012р. Рішення Святошинського районного суду міста Києва від 12 червня 2012 року та Ухвалу апеляційного суду міста Києва від 07 листопада скасовано; у задоволенні заяви АКБСР "Укрсоцбанк" відмовлено.

Під час виконання повноважень керівника ТОВ "Мережа супермаркетів "Електроніки" ліквідатором за встановленими термінами були подані податкова та статистична звітності.

Окрім вчинених заходів щодо пошуку майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка", що за отриманою інформацією мало зберігатись в орендованих приміщеннях, які належать ТОВ "Плазма" за адресою: вул. Леніна, буд. 121, с. Велика Олександрівка, Бориспільський район Київської області, ліквідатором було направлено запити в усі підприємства та установи, які здійснюють реєстрацію прав на майно, що підлягає реєстрації, чи можуть мати інформацію для виявлення активів ТОВ "МСЕ "Домотехніка".

Так з огляду на витяги з щомісячних Проміжних звітів про виконання повноважень ліквідатора ТОВ "МСЕ "Домотехніка" вбачається, що ліквідатором:

№ з/пЗахідРезультат
датанайменуваннядатанайменування
805.01.12Подано до ГУ статистики в м. Києві запит №2 від 26.12.2011 про надання копій звітності Банкрута20.01.12Отримано відповідь за №06/27-460 від 20.01.2012 про заборону на надання конфіденційної інформації, останній раз товариство подавало фінансову звітність за січень-грудень 2009р.
1011.01.12Надіслано до ДПІ в Голосіївському районі м. Києва запит №6 від 26.12.2011 про копії останньої звітності Банкрута, відомості про рахунки, заборгованість02.02.12Отримано відповідь за №72/Л/24012 від 26.01.2012 з переліком наявних банківських рахунків Банкрута
1411.01.12Надіслано до Управління ДАІ ГУ МВС України в м. Києві запит №10 від 26.12.2011 про зареєстровані транспортні засоби Банкрута06.03.12Отримано відповідь б/н від 02.03.2012: транспортні засоби не зареєстровано за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
1611.01.12Надіслано до ГУ земельних ресурсів виконавчого органу Київради запит №12 від 26.12.2011 про земельні ділянки у власності Банкрута06.03.12Отримано відповідь №07-387/2998 від 07.02.2012: земельні ділянки в межах м. Києва не зареєстровані за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
1711.01.12Надіслано до ДКЦПФР запит №13 від 26.12.2011 про володіння Банкрутом цінними паперами інших підприємств02.02.12Отримано відповідь №13/01/996 від 25.01.2012: ТОВ "МСЕ "Домотехніка"" серед власників, які володіють 10% і більше пакетів акцій емітентів відсутнє
1811.01.12Надіслано до інспекції Держтехнагляду виконавчого органу Київської міськради (Київська МДА) запит №14 від 26.12.2011 про реєстрацію Банкрутом техніки24.01.12Отримано відповідь №078-128 від 17.01.2012 про відсутність зареєстрованих тракторів, самохідних машин, сільськогосподарської техніки, інших механізмів за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
2528.01.12Надіслано до Державіаслужби України запит №24 про наявність у Банкрута повітряних суден 06.03.12Отримано відповідь №1.19-02204: повітряних суден не зареєстровано за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
2728.01.12Надіслано до державного департаменту інтелектуальної власності запит №26 про наявність у Банкрута об`єктів інтелектуальної власності 06.03.12Отримано відповідь №2-8/1462: відсутні правові підстави для пошукових робіт
2828.01.12Надіслано до філії "Український центр інноватики та патентно-інформаційних послуг" запит №27 про наявність у Банкрута об`єктів промислової власності 17.02.12Отримано відповідь за №759 від 15.02.2012: об`єктів промислової власності, які належать Банкруту, не виявлено
5311.07.12Відправлено до КП "Київське БТІ" повторний запит №74 про нерухоме майно Банкрута27.07.12Отримано за супроводжувальним листом №27358 (И-2012) від 23.07.2012 відповідь від 19.01.2012 за №2513 (И2012): інформація про реєстрацію права власності за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"" відсутня; нежилі приміщення/будівлі за адресою вул. Фізкультури, 30-в на праві власності за підприємством не зареєстровані
5511.07.12Відправлено до Державної митної служби України повторний запит №76 про митне оформлення операцій Банкрутом27.07.12Отримано відповідь від 20.07.2012 за №18/15-17-4920: інформація щодо митного оформлення зовнішньоекономічних операцій за період з 01.01.2009 по 19.07.2012 та перебування на обліку в митних органах ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не виявлена
7131.01.13Подано до Укрморрічінспекції Запит №109 про наявність у Банкрута плавзасобів22.02.13Отримано відповідь №846-4/9.2/45-13 від 15.02.2013: серед власників або судновласників Банкрут відсутній
Проте,вжиті заходи не дали позитивних результатів.

Відсутність нерухомого майна у банкрута в межах України встановлено на підставі Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо суб`єкта (залучено до Звіту ліквідатора за Клопотанням від 08.09.2014 №203).

Крім того, додатково ліквідатором Левицьким А.О . здійснені заходи щодо виявлення активів банкрута поза межами міста Києва, а саме направлені запити до наступних реєструючи органів:

Центру безпеки дорожнього руху та автоматизованих систем (територіальних Центрів ДАІ),

територіальних управлінь Держгеокадастру/Держземагентства,

територіальних управлінь Держгірпромнагляду/Держпраці,

Держсільгоспінспекції України,

Державної архітектурно-будівельної інспекції України.

Зазначені результати здійснених заходів відображені у Таблиці №2:

№ з/пЗахідРезультат
датанайменуваннядатанайменування
10716.07.15Подано до ЦБДРтаАС Запит №02-04/218 про належність банкруту транспорту24.07.15Отримано Лист від 21.07.15 №45/3808 про переадресування Запиту до УДАІ в м. Києві, а також саме поштове відправлення на ім`я УДАІ в м. Києві
25.07.15Надіслано до УДАІ в м. Києві з супровідним листом №02-04/270 Лист ЦБДРтаАС на ім`я УДАІ з помилково вказаною адресою ліквідатора
21.08.15Отримано від УДАІ в м. Києві Лист від 19.08.2015 №10/2119вх: згідно доданих даних автоматизованої інформаційно-пошукової системи УДАІ станом на 17.08.2015 транспортні засоби у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" відсутні; надати копії документів, що були підставою для реєстрації транспортних засобів, що зазначені в додатку, немає можливості, відповідно до наказу МВС України від 04.06.2002 року №519 термін зберігання документів, становить 3 роки
10818.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Вінницькій обл. Запит №02-04/220 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок04.08.15Отримано Лист від 31.07.15 №ДС-33-2-0.21-3817/19-15: в Державному реєстрі земель станом на 01.01.2013р. на території області за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" відсутні відомості про реєстрацію земельних ділянок
10918.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Волинській обл. Запит №02-04/221 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок04.08.15Отримано від ГУ Держземагентства у Волинській обл. Лист від 30.07.15 № 33-3-0.4-7262/2-15: за даними управлінь, відділів Держземагентства у районах, містах Волинської області станом на 01.01.2013 року за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельні ділянки не зареєстровані
11018.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській обл. Запит №02-04/222 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок14.08.15Отримано Лист від 11.08.15 №33-4-0.22-800/25-15: запит переадресовано до Відділів (управлінь) Держземагентства у районах та містах
18.08.15Отримано від Відділу Держземагентства у Покровському р-ні Лист від 12.08.15 №33-418-0.0-3470/2-15: згідно бази даних АС ДЗК станом на 31.12.2012 на території Покровського р-ну земельні ділянки у власності та користуванні за юридичною особою, яка вказана в листі, не зареєстровано
01.09.15Отримано від Управління Держземагентства у Верхньодніпровському р-ні Лист від 12.08.15 №33-402-0.0-10798/2-15: інформація станом на 31.12.2012 року про наявність зареєстрованих земельних ділянок за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території Верхньодніпровського ну та м. Вільногірськ відсутня
08.09.15Отримано від Відділу Держземагентства у Солонянському р-ні Лист від 03.09.15 №33-419-0.2-1091/2-15: право власності на земельні ділянки за вказаною юридичною особою станом на 31.12.2012р. у Державному реєстрі земель на території Солонянського р-ну Дніпропетровської обл. не зареєстровано
11118.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Донецькій обл. Запит №02-04/223 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок Відповідь не надходила
11218.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Житомирській обл. Запит №02-04/224 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок11.08.15Отримано Лист від 06.08.15 №33-6-7777.17-1483/25-15: на підставі відомостей наданих територіальними органами Держземагентства у районах, відсутні відомості про зареєстровані права на земельні ділянки за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
11318.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Закарпатській обл. Запит №02-04/225 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок29.09.15Отримано від Головного управління Держгеокадастру у Закарпатській області лист від 12.08.2015 №ДС-33-7-0.4-3509/21-15 згідно якого станом на 01.01.2013 за даними територіальних органів Держземагентства у Закарпатській області за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельні ділянки на території Закарпатської області не зареєстровані.
11418.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Запорізькій обл. Запит №02-04/226 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок07.08.15Отримано від Управління Держземагентства у Токмацькому р-ні Лист від 03.08.15 №33-28-0.5-3333/2-15: станом на 31.12.2012р. за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не зареєстровано земельних ділянок на праві власності та користування у м. Токмак, Чернігівському та Токмацькому р-ні Запорізької обл.
11.08.15Отримано від Відділу Держземагентства в Якимівському р-ні Запорізької обл. Лист від 31.07.15 №22-28-0.5-2174/2-15: за даними Відділу Держземагентства в Якимівському р-ні Запорізької обл. за вказаним Вами у запиті ТОВ, станом на 31.12.2012 року, на території Якимівського р-ну Запорізької обл., земельні ділянки не зареєстровано
11.08.15Отримано від Управління Держземагентства в Вільнянському р-ні Запорізької обл. Лист від 05.08.15 №22-28-0.3-5339/2-15: станом на 31.12.2012р. в Державному реєстрі зареєстрованих земельних ділянок, на території Новомиколаївського р-ну Запорізької обл. за вищевказаним товариством [ТОВ "МСЕ "Домотехніка"] земельні ділянки не значаться
11.08.15Отримано від Управління Держземагентства в Вільнянському р-ні Запорізької обл. Лист від 04.08.15 №8-28-0.8-5397/2-15: на території Вільнянського р-ну зазначені земельні ділянки згідно електронного Реєстру других примірників державних актів та довгострокових договорів оренди, не значаться
14.08.15Отримано від Управління Держземагентства у Бердянському районі Лист від 10.08.15 №22-28-0.2-1238/2-15 : станом на 01.01.2013 згідно Книг записів реєстрації державних актів на право власності на землю, Книг записів реєстрації договорів оренди землі та Книг записів реєстрації держаних актів на право постійного користування землею відсутні дані щодо отримання та реєстрації земельних ділянок на території м. Бердянськ та Бердянського району за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
14.08.15Отримано від Управління Держземагентства у Бердянському районі Лист від 10.08.15 №22-28-0.3-1239/2-15: згідно з Книгами записів реєстрації державних актів на право власності на землю та на право постійного користування землею, договорів оренди землі станом на 31.12.2012 року відсутні дані щодо отримання та реєстрації земельних ділянок за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території м. Бердянськ та Бердянського району
14.08.15Отримано від Відділу Держземагентства у Приморському районі Лист від 07.08.15 №33-28-0.2-765/2-15: згідно книг реєстрації державних актів на право власності на земельні ділянки, держаних актів на право постійного користування землею та договорів оренди на землю за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" записи про реєстрацію земельних ділянок станом на 31.12.2012р. відсутні
20.08.15Отримано від Управління Держземагентства у Мелітопольському р-ні Лист від 10.08.15 №33-28-0.2-1302/2-15: згідно даних державного земельного кадастру та архівних матеріалів, що містяться в управлінні, станом на 31.12.2012р. за вказаним у запиті ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельні ділянки у власності або користуванні на території м. Мелітополя, Мелітопольського та Веселівського р-нів не обліковуються
08.09.15Отримано від Управління Держземагентства у Приазовському р-ні Лист від 08.09.15 №22-28-0.2-1406/2-15: згідно бази даних місцевого архіву правовстановлюючі документи на земельні ділянки, які перебувають у власності або користуванні за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" у Відділі не зареєстровані
02.10.15Отримано від Управління Держземагентства у Запорізькому р-ні Лист від 10.08.15 №22-28-0.2-3619/2-15: на підставі бази даних Державного земельного кадастру на території Запорізького р-ну та м. Запоріжжя земельні ділянки за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не зареєстровані
11518.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Івано-Франківській обл. Запит №02-04/227 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок06.08.15Отримано від ГУ Держземагентства в Івано-Франківській обл. Лист від 03.08.15 №2166/11/63: за даними Державного реєстру земель станом на 01.01.2013 року на території Івано-Франківської області відомості про зареєстровані права на земельні ділянки за зазначеною юридичною особою відсутні; згідно даних державної статистичної звітності з кількісного обліку земель станом на 01.07.2015 року земельні ділянки за вказаною юридичною особою не обліковуються
11618.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Київській обл. Запит №02-04/228 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок11.09.15Отримано Лист від 19.08.15 №-33-10-0.32-2211/40-15: за наявною в ГУ інформацією, відповідно до даних НКС, відомості щодо реєстрації земельних ділянок в межах Київської обл. за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" відсутні
11718.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Кіровоградській обл. Запит №02-04/229 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок11.08.15Отримано Лист від 31.07.15 №ДС-33-11-0.21-3153/22-15: з питанням отримання архівної документації про зареєстровані на земельні ділянки, які виникли до 01.01.2013, необхідно звернутися до районних відділів (управлінь) Держземагентства за місцем розташування земельних ділянок
11818.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Луганській обл. Запит №02-04/230 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок Отримано Лист Головного управління держгеокадастру у Луганській області від 28.07.2015 №ДС-33-12-7777.4-753/18-15 згідно якого згідно з даними Державного земельного кадастру станом на 01.01.2013 та території Луганської області інформація щодо наявності земельних ділянок, які знаходяться у власності, користуванні ТОВ "МСЕ "Домотехніка" відсутня.
11918.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Львівській обл. Запит №02-04/231 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок28.08.15Отримано Лист від 21.08.15 №ДС-33-28-0.4-4645/19-15: згідно з даними відділів/управлінь Держземагентства/ Держгеокадастру у районах та містах області станом на 01.01.13р., земельних ділянок у власності або користуванні ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території області не зареєстровано
12018.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Миколаївській обл. Запит №02-04/232 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок08.09.15Отримано Лист від 20.08.15 №33-14-0.2-1126/25-15: за інформацією територіальних органів Держземагентства у районах та місті Южноукраїнськ Миколаївської обл. станом на 01.01.2013 року земельні ділянки за вищезазначеним товариством не зареєстровані
12118.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Одеській обл. Запит №02-04/233 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок22.09.15Отримано Лист від 27.08.15 №ДС33-15-7777.63-6077/22-15: згідно наявних у територіальних органах Держземагентства/Держгеокадастру в Одеській області Книг реєстрації державних актів на право власності на земельну ділянку та на право постійного користування земельною ділянкою, договорів оренди землі станом на 31.12.2012 за фізичними особами, що зазначені у Вашому листі, земельні ділянки не зареєстровані.
12218.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Полтавській обл. Запит №02-04/234 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок13.08.15Отримано Лист від 31.07.15 №ДС-1150/0/72-15: за даними державного реєстру земель, який вівся Відділами (Управліннями Держземагентства у районах (містах) області до 31.12.2012р., реєстрація земельних ділянок за вказаною в листі юридичною особою відсутня
12318.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Рівненській обл. Запит №02-04/235 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок14.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №33-17-0.41-354/22-15: відповідно до інформації поданої управліннями, відділами Держгеокадастру у районах та м. Рівному за даною юридичною особою земельні ділянки на території Рівненської обл. станом на 29.12.2012р. не зареєстровані
12418.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Сумській обл. Запит №02-04/236 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок25.08.15Отримано Лист від 18.08.15 №ДС-33-18-0.4-3481/25-15: за інформацією, наданою територіальними органами Держземагентства у Сумській обл. станом на 01.01.2013 за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" реєстрації права власності та користування на земельні ділянки на території Сумської обл. не виявлено
12518.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Тернопільській обл. Запит №02-04/237 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок11.08.15Отримано Лист від 30.07.15 №ДС-33-19-0.62-3577/23-15: за наявною інформацією за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельні ділянки на території Тернопільської обл. не зареєстровані
12618.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Харківській обл. Запит №02-04/238 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок11.08.15Отримано Лист від 27.07.15 №33-20-9-3209/0/19-15: пропонуємо з даним запитом звернутися безпосередньо до органів Державної реєстраційної служби
12718.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Херсонській обл. Запит №02-04/239 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок07.08.15Отримано Лист від 30.07.15 №2281/27-15: за інформацією, наявною в ТУ Держземагентства у Херсонській обл., за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" станом на 01.01.2013 земельні ділянки не зареєстровані
12818.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Хмельницькій обл. Запит №02-04/240 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок06.10.15 Отримано за Супровідним листом від 02.10.15 №19-22-7777.41-11508/23-15 копію наданого Листа від 05.08.15 №33-22-7777.4-8479/23-15: згідно до інформації, наданої територіальними органами, станом на 01.01.2013 року на території Хмельницької обл. земельних ділянок, зареєстрованих за ТОВ "МСЕ "Домотехніка", не виявлено
12918.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Черкаській обл. Запит №02-04/241 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок28.08.15Отримано Лист від 18.08.15 №ДС-33-23-0.52-10080/2-15: згідно з інформацією, наданою територіальними підрозділами Держземагентства у Черкаській області, за фізичними (юридичними) особами, вказаними у вищезазначеному запиті, - земельні ділянки не зареєстровані
13018.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Чернівецькій обл. Запит №02-04/242 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок11.08.15Отримано Лист від 03.08.15 №0-24-0.4-8021/2-15: згідно земельно-облікових документів у державному земельному кадастрі станом на 01.01.2013 на території Чернівецької обл.. за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельні ділянки не зареєстровані
13118.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у Чернігівській обл. Запит №02-04/243 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок07.08.15Отримано Лист від 31.07.15 №33-25-0.2-3264/19-15: за інформацією, наданою територіальними органами Держземагентства області з Державного реєстру земель, станом на 31.12.2012 року відомості про зареєстровані правовстановлюючі документи відсутні.
13218.07.15Надіслано до ГУ Держгеокадастру у м. Києві Запит №02-04/244 про наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" земельних ділянок07.08.15Отримано Лист від 03.08.15 №33-26-7777.23-1535/20/15 : документи, що посвідчують право власності/користування земельними ділянками на території м. Києва, за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" територіальним органом центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері земельних відносин у м. Києві, не реєструвались
13320.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Вінницькій обл. Запит №02-04/246 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 31.07.15Отримано Лист від 28.07.15 №950: в ТУ відсутня інформація щодо технологічних транспортних засобів, підіймальних споруд, парових та водонагрійних котлів, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, об`єктів нафтогазового комплексу, зареєстрованих за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
13420.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Волинській обл. Запит №02-04/247 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 06.08.15Отримано Лист від 31.07.15 №ДС-33-2-0.21-3817/19-15: в ТУ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" машин, механізмів, устаткування не зареєстровано; в період з 01.06.2010 року по даний час ТОВ "МСЕ "Домотехніка" також не реєструвало технологічних транспортних засобів
13520.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Дніпропетровській обл. Запит №02-04/248 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 04.08.15 №2052-14/05: за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування вТУ не зареєстровано
13.08.15Отримано Лист від 13.08.15 №2209-14/05: ТОВ "МСЕ "Домотехніка" підіймальних споруд, парових та водонагрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води у інспекції не реєстрували
13620.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Житомирській обл. Запит №02-04/249 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 25.08.15Отримано Лист від 21.08.15 №1242/1.3: за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" в ТУ не зареєстровані великотоннажні автомобілі та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації на у вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальні споруди, парові та водонагрійні котли, посудини, що працюють під тиском
01.09.15Отримано Лист від 27.08.15 №1268/1.4: на час надання відповіді за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" устаткування підвищеної небезпеки (вантажопідйомних кранів та машин, ліфтів, ескалаторів, підйомників, парових та водонагрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води) не зареєстровано; вищезазначене устаткування з обліку протягом 2009-2015рр. не знімалось
13720.07.15Надіслано до Управління Держпраці у Закарпатській обл. Запит №02-04/250 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 04.08.15Отримано від ТУ Держгірпромнагляду у Закарпатській обл. Лист від 28.07.15 №ДС07-02/734: за ТОВ 2МСЕ "Домотехніка" технологічні транспортні засоби, об`єкти котлонагляду та об`єкти підвищеної небезпеки в тер управлінні не зареєстровані
13820.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Запорізькій обл. Запит №02-04/251 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 22.09.15Отримано Лист від 15.09.15 №07-07-21/1413: у територіальному управлінні відсутні дані щодо реєстрації технологічних транспортних засобів, підйомних споруд та котлів, які підлягають реєстрації згідно вимог нормативно-правових актів з охорони праці, за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
13920.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Івано-Франківській обл. Запит №02-04/252 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 31.07.15Отримано Лист від 27.07.15 №02-20/1451: ТОВ "МСЕ "Домотехніка" в ТУ не реєструвало транспортні засоби, великотоннажні механізми та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування
14020.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Київській обл. та м. Києві Запит №02-04/253 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 29.07.15 №04-03/3919: за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальні споруди, парові та водонагрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води, в ТУ не зареєстровані
14120.07.15Надіслано до Управління Держпраці у Кіровоградській обл. Запит №02-04/254 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 04.08.15 №01-22.06/258: технологічні транспортні засоби, підіймальні споруди, парові та водонагрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води за ТОВ "МСК "Домотехніка" в управлінні не реєструвались
14220.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Львівській обл. Запит №02-04/255 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 30.07.15 №1/05-01-05/1518: в ТУ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не зареєстровано великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, підіймальних споруд, парових та водонагрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, об`єктів нафтогазового комплексу та інших об`єктів
14320.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Миколаївській обл. Запит №02-04/256 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 04.08.15 №01-08.02/1026: в ТУ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" майно не зареєстровано
14420.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Одеській обл. Запит №02-04/257 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 29.09.15Надіслано Повторний запит №02-04/309 про належність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
14520.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Полтавській обл. Запит №02-04/258 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 01.09.15Отримано від Управління Держпраці у Полтавській обл. Лист від 06.08.15 №555/18-17: ТОВ "МСЕ "Домотехніка" об`єкти котлонагляду, підіймальні споруди, великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби не реєструвало
14620.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Рівненській обл. Запит №02-04/259 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 28.08.15Отримано Лист від 20.07.15 №01-12/657: великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, вантажопідіймальні машини, ліфти, котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" у ТУ не були зареєстровані
14720.07.15Надіслано до Управління Держпраці у Сумській обл. Запит №02-04/260 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 31.07.15Отримано Лист від 28.07.15 №04/07-21/12 про переадресування звернення до ТУ Держгірпромнагляду у Сумській обл.
06.08.15Отримано від ТУ Держгірпромнагляду у Сумській обл. Лист від 03.08.15 №01-20/956: великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, підіймальні споруди (вантажопідіймальні крани та машини, ліфти, ескалатори, канатні дороги, підйомники, фунікулери, тощо), парові та водонагрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води, об`єкти нафтогазового комплексу та інші об`єкти за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" по ТУ не зареєстровані
14820.07.15Надіслано до Управління Держпраці у Тернопільській обл. Запит №02-04/261 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 06.08.15Отримано Лист від 29.07.15 №192/12.2-05/15: у ТУ Держгірпромнагляду у Тернопільській обл. за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" вантажопідіймальні крани і машини, технологічні транспортні засоби не зареєстровані
14920.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Харківській обл. Запит №02-04/262 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 04.08.15Отримано Лист від 24.07.15 №08-02-17/2216: інформації щодо наявності великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, зареєстрованих за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" у ТУ не виявлено
15020.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Херсонській обл. Запит №02-04/263 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 28.08.15Отримано Лист від 18.08.15 №01-10/2099: в ТУ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка", об`єкти, які згідно чинного законодавства підлягають реєстрації в органах Держгірпромнагляду України, не зареєстровані
15120.07.15Надіслано до Управління Держпраці у Хмельницькій обл. Запит №02-04/264 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 31.07.15Отримано Лист від 27.07.15 №26/15 про переадресування звернення до ТУ Держгірпромнагляду у Хмельницькій обл.
11.08.15Отримано від ТУ Держгірпромнагляду у Хмельницькій обл. Лист від 30.07.15 №953: реєстраційні дії щодо великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, підіймальних споруд (вантажопідйомних кранів та машин, ліфтів, ескалаторів, канатних доріг, підйомників, фунікулерів, тощо), парових та водонагрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, об`єктів нафтогазового комплексу, вищезазначений суб`єкт [ТОВ "МСЕ "Домотехніка"] не проводив
15220.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Черкаській обл. Запит №02-04/265 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 31.07.15Отримано Лист від 27.07.15 №02-6/863: реєстрація, перереєстрація, тимчасова реєстрація технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, вантажопідіймальних споруд та інших машин, механізмів, трубопроводів, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок надр для експлуатації та будівництва підземних споруд, які належать ТОВ "МСЕ "Домотехніка", ТУ не проводилась
15320.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Луганській обл. Запит №02-04/266 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 01.09.15Отримано Лист від 18.08.15 №12-07/670: в інформаційній базі теруправління відсутні дані про великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальні споруди (вантажопідіймальні крани та машини, ліфти, ескалатори, канатні дороги підйомники , фунікулери, тощо) парові і водонагрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води та ін., зареєстровані за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" у ТУ не були зареєстровані
15420.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Донецькій обл. Запит №02-04/267 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 28.08.15Отримано Лист від 04.08.15 №719/15-32: на теперішній час неможливо вивезти документацію з тимчасово окупованої території; враховуючи вищезазначене, ТУ не має можливості надати необхідну інформацію
15520.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Чернівецькій обл. Запит №02-04/268 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 28.07.15Отримано Лист від 28.07.15 №485/0/02-2/14: ТУ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка", відповідно до законодавства України з охорони праці, великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, підіймальних споруд (вантажопідіймальних кранів, ліфтів, ескалаторів, канатних доріг, підйомників, фунікулерів, тощо), парових та водонагрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води не зареєстровано
15620.07.15Надіслано до ТУ Держгірпромнагляду у Чернігівській обл. Запит №02-04/269 про наявність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 31.07.15Отримаю Лист від 27.07.15№1235: об`єктів котлонагляду та підйомних споруд, які підлягають реєстрації в органах Держгірпромнагляду України, а також великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, власником яких є ТОВ "МСЕ "Домотехніка", у ТУ не зареєстровано
156а25.07.15Надіслано до Держсільгоспінспекції в м. Києві Запит №02-04/271 про належність та відчуження на території України техніки у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 07.08.15Отримано Лист від 04.08.15 №01-11/4278: в Держсільгоспінспекції в м. Києві немає та не було зареєстровано тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки, інших механізмів за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
15725.07.15Надіслано до ДАБІ і м. Києві Запит №02-04/272 про наявність дозволяв на виконання будівельних робіт та переліку замовника будівництва18.08.15Отримано Лист від 03.08.15 №10/26-9/0308/07: станом на час відповіді документи, які дають право на виконання підготовчих/будівельних робіт, замовнику - ТОВ "МСЕ "Домотехніка" Департаментом не видавалися та не реєструвалися, об`єкти будівництва в експлуатацію не приймалися
15828.07.15Надіслано до УДАІ в Вінницькій обл. Запит №02-04/273 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 04.08.15 №9/10030: згідно бази даних АІС "ДАІ-2000" УДАІ та НАІС ДДАІ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території Вінницької обл., станом на 03.08.2015р. транспортні засоби не зареєстровані та не реєструвались
15928.07.15Надіслано до УДАІ в Дніпропетровській обл. Запит №02-04/274 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 14.08.15Отримано Лист від 07.08.15 №14/5198: згідно національної автоматизованої інформаційної системи Департаменту ДАІ МВС України станом на 07.08.2015 року за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби на території Дніпропетровської області не зареєстровані
16028.07.15Надіслано до УДАІ в Донецькій обл. Запит №02-04/275 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 18.08.15Отримано Лист від 12.08.15 №9/3375: відповідно до інформації наявних баз даних, станом на 12.08.2015, за ТОВ "МСЕ "Домотехніка", транспортні засоби не зареєстровані
16128.07.15Надіслано до УДАІ в Житомирській обл. Запит №02-04/276 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №6/3422: згідно бази даних АІПС "Автомобіль" УДАІ та НАІС ДДАІ, станом на 04.08.2015, за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби на території області не реєструвалися
16228.07.15Надіслано до УДАІ в Запорізькій обл. Запит №02-04/277 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 14.08.15Отримано Лист від 07.08.15 №10/4-3568: згідно комп`ютерної бази даних УДАІ станом на 05.08.2015 рік, за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території Запорізької області транспортні засоби не зареєстровані
16328.07.15Надіслано до УДАІ в Івано-Франківській обл. Запит №02-04/278 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 06.08.15 №16/2453: згідно наявних баз даних Державтоінспекції області за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" фактів реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку транспортних засобів у реєстраційно-екзаменаційних підрозділах не зареєстровано
16428.07.15Надіслано до УДАІ в Чернігівській обл. Запит №02-04/279 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 14.08.15Отримано Лист від 10.08.15 №8/6-1845вх: згідно бази даних ДАІ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби не зареєстровано; транспортні засоби, які належали ТОВ "Домотехніка" реєстраційними підрозділами УДАІ УМВС України в Чернігівській обл. не реєструвалися та з обліку не знімалися
16528.07.15Надіслано до УДАІ в Київській обл. Запит №02-04/280 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 14.08.15Отримано Лист від 10.08.15 №18/11556: згідно з даними наявних баз ДАІ станом на 05.08.2015 за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби серед зареєстрованих в Київській обл. не значаться
16628.07.15Надіслано до УДАІ в Кіровоградській обл. Запит №02-04/281 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 28.08.15Отримано Лист від 12.08.15 №10/1368: за даними НАІС ДДАІ УМВС України та НБД "Автомобіль" за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" протягом 2009-2015 років на території Кіровоградської області та міста Кіровограда транспортні засоби не реєструвалися
16728.07.15Надіслано до УДАІ в Луганській обл. Запит №02-04/282 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" Відповідь не надходила
16828.07.15Надіслано до УДАІ в Волинській обл. Запит №02-04/283 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.09.15Отримано Лист від 08.09.15 №1132: згідно облікових даних бази НАІС та РАІС на території Волинської обл. за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби не зареєстровані.
16928.07.15Надіслано до УДАІ в Львівській обл. Запит №02-04/284 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 18.08.15Отримано Лист від 07.08.15 №9/6123зн: відповідно до облікових баз даних зареєстрованого транспорту та їх власників ДДАІ МВС України, за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" зареєстрованого на території Львівської обл. транспорту не рахується
17028.07.15Надіслано до УДАІ в Миколаївській обл. Запит №02-04/285 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №9/9043: згідно баз даних УДАІ та НАІС ДДАІ МВС України за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортних засобів не зареєстровано
17128.07.15Надіслано до УДАІ в Одеській обл. Запит №02-04/286 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 13.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №7/0-4226: згідно бази даних АІС "Автомобіль" УДАІ та "НАІС ДДАІ" МВС України станом на 04.08.2015, зас ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби не зареєстровано
17228.07.15Надіслано до УДАІ в Полтавській обл. Запит №02-04/287 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №11/9 3928: інформація по Полтавській обл. про транспортні засоби юридичної особи з кодом ЄДОПОУ 30370617 в автоматизованій системі управління обліком транспортних засобів та водіїв "ДАІ-2000" станом на 11.09.2012 та УДАІ та НАІС ДДАІ МВС України станом на 04.08.2015 відсутня
17328.07.15Надіслано до УДАІ в Рівненській обл. Запит №02-04/288 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 18.08.15Отримано Лист від 12.08.15 №35/8-4462: в автоматизованих базах даних РІІС ДАІ та НАІС ДДАІ станом на 05.08.2015 відсутні відомості щодо можливої реєстрації та зняття з обліку в період з 01.01.2009 по 05.08.2015 у центрах надання послуг пов`язаних з використанням автотранспортних засобів УДАІ УМВС України в Рівненській обл. транспортних засобів за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
17428.07.15Надіслано до УДАІ в Сумській обл. Запит №02-04/289 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №10/5651: згідно облікових даних АІПС "Автомобіль" та НАІС ДАІ, за період з 01.01.2009 по 04.08.2015 за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби не реєструвалися та з обліку не знімались
17528.07.15Надіслано до УДАІ в Тернопільській обл. Запит №02-04/290 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 06.08.15 №13/5514: згідно з автоматизованим обліком зареєстрованих транспортних засобів УДАІ АІС "Автомобіль" УДАІ та НАІС ДДАІ за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" станом на 05.08.2015 транспортні засоби в Центрах ДАІ області не реєструвалися та з обліку не знімались
17628.07.15Надіслано до УДАІ в Закарпатській обл. Запит №02-04/291 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 13.08.15Отримано Лист від 11.08.15 №8/2124: згідно бази даних національної автоматизованої інформаційної системи "НАІС ДДАІ" в підрозділах УДАІ МВС України в Закарпатській обл. за вказаним Вами ТОВ "МСЕ "Домотехніка" станом на 10.08.2015 транспортні засоби зареєстрованими не значаться
17728.07.15Надіслано до УДАІ в Харківській обл. Запит №02-04/292 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 11.08.15Отримано Лист від 05.08.15 №52/9843: на автоматизованому обліку УДАІ транспортні засоби за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не значаться
17828.07.15Надіслано до УДАІ в Херсонській обл. Запит №02-04/293 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 28.08.15Отримано Лист від 18.08.15 №6/12-8527: згідно з даними НАІС ДДАІ МВС України станом на 08.08.2015 за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" підрозділами ДАІ області транспортні засоби не зареєстровано
17928.07.15Надіслано до УДАІ в Хмельницькій обл. Запит №02-04/294 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 06.08.15Отримано Лист від 03.08.15 №5/8625: станом на 03.08.2015 згідно БД "Автомобіль" УДАІ УМВС України в Хмельницькій області та НАІС ДАІ фактів проведення реєстраційних операцій з транспортними засобами ТОВ "МСЕ "Домотехніка" в центрах надання послуг, пов`язаних з використанням автотранспортних засобів УДАІ області не виявлено
18028.07.15Надіслано до УДАІ в Черкаській обл. Запит №02-04/295 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 13.08.15Отримано Лист від 06.08.15 №13/14-4069: згідно АІПС "ДАІ-2000" та "НАІС" у Центрах надання послуг, пов`язаних з використанням автотранспортних засобів при УДАІ УМВС України в Черкаській обл. станом на 05.08.20415 року за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби серед зареєстрованих не значаться
18128.07.15Надіслано до УДАІ в Чернівецькій обл. Запит №02-04/296 про належність та зняття з обліку транспорту ТОВ "МСЕ "Домотехніка" 13.08.15Отримано Лист від 07.08.15 №8/2618: згідно облікових УДАІ УМВС України та НАІС ДДАІ МВС України станом на 04.08.2015 року за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортних засобів на території обслуговування не зареєстровано
18310.08.15Подано до Держсільгоспінспекції України Запит №02-04/298 про належність та відчуження майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території України13.08.15Отримано Лист від 11.08.15 №3559/9/2-15 : згідно з Єдиним реєстром для ведення автоматизованого обліку тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки та інших механізмів за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" трактори, самохідні шасі, самохідні сільськогосподарські, дорожньо-будівельні і меліоративні машини, сільськогосподарська техніка та інші механізми не зареєстровані
18520.08.15Надіслано до Державної архітектурно-будівельної інспекції України Запит №02-04/300 про наявність (відсутність) у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на території України дозволів на виконання будівельних робіт та переліку замовника будівництва11.09.15Отримано Лист б/н б/д: на теперішній час в Департаменті відсутня інформація щодо видачі Інспекціями державного архітектурно-будівельного контролю у Київській обл. за період з 2008 по 2011рр документів дозвільного характеру (дозволів на виконання будівельних робіт, сертифікатів) та реєстрації документів декларативного характеру (повідомлень про початок виконання підготовчих (будівельних) робіт, декларацій про готовність об`єкту до експлуатації) ТОВ "МСЕ "Домотехніка"; в єдиному реєстрі також відсутня інформація щодо видачі документів дозвільного характеру (дозволів на виконання будівельних робіт, сертифікатів та реєстрації документів декларативного характеру (повідомлень про початок виконання підготовчих (будівельних) робіт, декларацій про початок виконання підготовчих (будівельних) робіт, декларацій про готовність об`єкту до експлуатації ТОВ "МСЕ "Домотехніка"
Таким чином, ліквідатором Левицьким А.О. на виконання вимог постанови Вищого господарського суду України від 10.06.2015 року, отримані відомості з реєструючих державних органів, якими підтверджено відсутність майнових активів, зареєстрованих за банкрутом на території України.

В свою чергу, підставою для пред`явлення вимог до третіх осіб щодо повернення дебіторської заборгованості перед ТОВ "МСЕ "Домотехніка" може бути наявність первинних бухгалтерських документів, оформлених за встановленим порядком.

Згідно із пунктом 4 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість":

Дебітори - юридичні та фізичні особи, які внаслідок минулих подій заборгували підприємству певні суми грошових коштів, їх еквівалентів або інших активів.

Дебіторська заборгованість - сума заборгованості дебіторів підприємству на певну дату.

Відповідно до п.1 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку (затверджено наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року N 88) Первинні документи - це документи, створені у письмовій або електронній формі, що фіксують та підтверджують господарські операції, включаючи розпорядження та дозволи адміністрації (власника)на їх проведення. Господарські операції - це факти підприємницької та іншої діяльності, що впливають на стан майна, капіталу, зобов`язань і фінансових результатів.

Під час процедур банкрутства бухгалтерська та інша документація боржника арбітражним керуючим не передавались. Інвентаризацію дебіторської заборгованості банкрута проведено станом на 01.09.2012 на підставі ксерокопії «Перечня дебиторской задолженности на 01.07.2009г.», отриманої від керуючого санацією Мегері А.В.

Відповідно до вищенаведеного переліку конкретна дата виникнення дебіторської заборгованості відсутня (вказано, наприклад: "ноябрь 2007-январь+февраль", " 4 квартал 2007", " 4 квартал 2007 - 4квартал 2008", тощо, або взагалі не вказано), в графі "Основание" вказано не підстави (первинні документи), а в кращому випадку - договори. Самі договори, на підставі яких можливо встановити термін оплати, відсутні. За що виникла заборгованість, взагалі не вказано. Відповідно до Перечня дебіторська заборгованість виникла протягом 2006-09рр. (не враховуючи заборгованість з не вказаними роками її виникнення). Таким чином, не існує будь-якої ймовірності стягнути таку дебіторську заборгованість, про що вірно вказав суд першої інстанції.

Статтею 256 ЦК України визначено, що позовна давність - це строк, у межах якого особа може звернутися до суду з вимогою про захист свого цивільного права або інтересу.

Відповідно до статті 257 ЦК України, загальна позовна давність встановлюється тривалістю у три роки.

Згідно із пунктом 4 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість": Безнадійна дебіторська заборгованість - поточна дебіторська заборгованість, щодо якої існує впевненість про її неповернення боржником або за якою минув строк позовної давності.

Відповідно до п.14.1.11 статті 14 Податкового кодексу України:

Безнадійна заборгованість - заборгованість, що відповідає одній з таких ознак:

а) заборгованість за зобов`язаннями, щодо яких минув строк позовної давності;

Враховуючи викладене інвентаризаційна комісія дійшла до висновку, що така дебіторська заборгованість боржника у розмірі 48 077 487,06 грн. підлягає до списання як безнадійна.

Крім того, ліквідатором банкрута, встановлено, що Другим Приморським ВДВС Одеського МУЮ повернуто стягувачу ТОВ "МСЕ "Домотехніка" без виконання виконавчий документ №24/37-09-1443 (боржник - ФОП Шарацька І.В., борг - 539 679,03 грн.). Повторне відкриття виконавчого провадження не дало бажаного результату. 25 грудня 2012р. ліквідатором отримано Постанову Другого Приморського ВДВС Одеського МУЮ від 23 листопада 2012р. (виконавче провадження №33172815) про повернення виконавчого документа стягувачеві у зв`язку з відсутністю майна та грошових коштів, підлягаючих стягненню для погашення боргу.

Згідно із абзацом 12 частини 1 статті 25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (за редакцією до 19 січня 2013р.) ліквідатор з дня свого призначення з підстав, передбачених частиною десятою статті 17 цього Закону, подає до господарського суду заяви про визнання недійсними угод боржника.

Частиною 10 статті 17 даного Закону визначено, що керуючий санацією в тримісячний строк з дня прийняття рішення про санацію має право відмовитися від виконання договорів боржника, укладених до порушення провадження у справі про банкрутство, не виконаних повністю або частково, якщо:

виконання договору завдає збитків боржнику;

договір є довгостроковим (понад один рік) або розрахованим на одержання позитивних результатів для боржника в довгостроковій перспективі, крім випадків випуску продукції з технологічним циклом, більшим за строки санації боржника;

виконання договору створює умови, що перешкоджають відновленню платоспроможності боржника.

Сторона договору, щодо якого прийнято рішення керуючим санацією про відмову від його виконання, має право в тридцятиденний строк з дня прийняття рішення керуючим санацією вимагати в установленому порядку відшкодування збитків, які виникли у зв`язку з відмовою від виконання договору, в процедурі провадження у справі про банкрутство.

У ліквідатора відсутня інформація про договори боржника, які не виконані повністю або частково.

Зокрема, протягом всього періоду тривання процедури банкрутства боржника, а саме з травня 2009 року по лютий 2015 року, не надавалось ні розпоряднику майна, ні керуючому санацією, ні ліквідатору боржника, жодних документальних підтверджень щодо наявності договорів застави транспортних засобів ТОВ "МСЕ "Домотехніка" у ПАТ (ВАТ) "Всеукраїнський акціонерний банк", які б свідчили про неправомірність відчуження до початку процедури банкрутства транспортних засобів, що обліковувались на балансі боржника. В матеріалах справи також відсутні договори застави будь-яких транспортних засобів боржника.

Документи боржника, отримані ліквідатором Левицьким А .О. від керуючого санацією Мегері А.В. не містили жодних даних про існування дебіторської заборгованості перед банкрутом у набувачів транспортних засобів, а також про існування будь-якої іншої дебіторської заборгованості боржника, окрім тієї, що відображена у звіті ліквідатора. Витягом з Державного реєстру обтяжень рухомого майна від 12.11.2010 №29220961, який отримано керуючим санації, спростовується наявність транспортних засобів у заставі ВАТ "Всеукраїнський акціонерний банк".

ПАТ "Всеукраїнський акціонерний банк" також не здійснювалось жодних дій щодо подання позовів до набувачів транспортних засобів, які нібито перебували в заставі у банку, про витребування даного майна. Крім того, з метою додаткового дослідження даних обставин ліквідатором банкрута Левицьким А . О. спрямовано до ПАТ "ВіЕйБі Банк" запит від 08.08.2015 №02-04/297 про надання доказів знаходження в заставі ПАТ "ВіЕйБі Банк" 48 транспортних засобів ТОВ "МСЕ "Домотехніка" та доказів внесення даного майна до відповідного реєстру заборон. Запит адресатом отримано 11.08.2015 та проігноровано.

В той же час, згідно відповіді б/н від 02.03.2012, наданої Управлінням ДАІ ГУ МВС України в м. Києві транспортні засоби за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не зареєстровано.

Виходячи з вищенаведеного, норма Закону не застосовувалась.

Інвентаризаційною комісією (голова комісії: ліквідатор Левицький А.О.; члени комісії: представник ЗАТ "Київінвестбуд-3", представник ТОВ "ДМТ-Груп"), яка працювала з 03 по 17 вересня 2012 року у повному складі на підставі Наказу ліквідатора від 03 вересня 2012р. №3к, проведено повну інвентаризацію активів та зобов`язань Банкрута відповідно до Інструкції по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків, затвердженої наказом Мінфіну України від 11 серпня 1994р. №69 (надалі - "Інструкція №69"); результати інвентаризації відображено за формами документів у відповідності до діючих "Уніфікованих форм первинної облікової документації для підприємств і організацій", затверджених Постановою Держкому СРСР зі статистики від 28 грудня 1989р.

Згідно із висновками інвентаризаційною комісією встановлено:

нестачі складають 68 641 490 грн. 34 коп., які слід віднести на результати діяльності підприємства, в тому числі:

нематеріальні активи - 400 000 грн. 00 коп. (розділ 2),

товари - 3 001 608 грн. 23 коп. (розділ 3),

інші - 65 239 882 грн. 11 коп., з них: витрати майбутніх періодів - 191 000 грн. 00 коп. (розділ 5), дебіторська заборгованість - 48 077 487 грн. 06 коп. (розділ 6), кредиторська заборгованість - 16 971 395 грн. 05 коп. (розділ 6);

лишки (інші) складають 7 117 173 грн. 89 коп., які слід відтворити у складі заборгованостей за розрахунками з віднесенням на результати діяльності підприємства (розділ 6), з них: дебіторська заборгованість - 420 212 грн. 06 коп., конкурсні вимоги кредиторів - 6 696 961 грн. 83 коп.;

фактична наявність активів складає 539 679 грн. 03 коп. у вигляді стягуваного виконавчою службою боргу ФОП Шарацької І.В. (розділ 6);

фактична наявність зобов`язань складає 232 595 646 грн. 99 коп. (розділ 6), в тому числі:

конкурсні (забезпечені) вимоги - 232 569 389 грн. 95 коп.,

поточні вимоги - 26 257 грн. 04 коп.

Керуючись підпунктом 12.в) пункту 11 Інструкції №69, ліквідатором розглянуто матеріали інвентаризації та видано Наказ №4к від 18 вересня 2012р., відповідно до якого списано встановлені нестачі та оприбутковано встановлені лишки, затверджено сформований за результатами інвентаризації Проміжний ліквідаційний баланс ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на 30 серпня 2012р., затверджено сформовану за результатами інвентаризації Ліквідаційну масу Банкрута за станом на 07 грудня 2011р. за обсягом 539 679 грн. 03 коп., відновлено систему бухгалтерського обліку.

Оцінка майна ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не проводилась у зв`язку з відсутністю у Банкрута матеріальних активів.

На запит до арбітражного керуючого Куделі М.О. отримано за супроводжувальним листом копії фінансової звітності ТОВ "МСЕ "Домотехніка" за 2007-2008рр. На підставі даних документів виконано Висновок щодо фінансово-господарського стану Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" від 02 липня 2012 року за "Методичними рекомендаціями щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства, ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства", затвердженими Наказом Міністерства економіки України від 19 січня 2006 року № 14. За даним Аналізом отримано висновки:

наявні ознаки неплатоспроможності,

встановлено недоцільність використання позасудових заходів відновлення платоспроможності,

відсутні ознаки фіктивного банкрутства,

відсутні ознаки доведення до банкрутства.

Ліквідатором видано Наказ №1к від 07 грудня 2012р. про звільнення всіх працівників ТОВ "МСЕ "Домотехніка" за правилами ч.1 ст.40 КЗпП України у зв`язку з банкрутством роботодавця.

У зв`язку з відсутністю бухгалтерської документації встановити наявність заборгованості за розрахунками з заробітної плати неможливо. Крім того, за поясненнями директора ТОВ "МСЕ "Домотехніка"" Теретишника К.Є., копії яких надано арбітражним керуючим Куделею М.О., встановлено, що станом на 15 липня 2009р. серед працюючих підприємства рахується лише 1 особа - це сам директор (місцезнаходження якого встановити ліквідатором не вдалось). За цими ж поясненнями колишній персонал підприємства в кількості 149 осіб було звільнено з 01 червня 2009р.

Однак, 04 січня 2012р. ліквідатором Левицьким А .О. отримано від ОСОБА_13 , яка перебувала у соціальній відпустці по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку, заяву від 23 грудня 2011р. про визнання її кредитором та повернення трудової книжки. Обґрунтування щодо грошових вимог заявником представлено не було. ОСОБА_13 було звільнено з посади економіста фінансової роботи Департаменту маркетингу та реклами з 11 квітня 2012р. за Наказом №2к з видачею дубліката Трудової книжки.

Так, результати розгляду вимог поточних кредиторів ліквідатором спрямовано до суду першої інстанції (з копіями відповідей кредиторам та копіями неподаних заявниками до суду вимог) за листом №133 від 31 травня 2013р., а саме:

Вимоги ОСОБА_13 (заява б/н від 23 грудня 2011р. спрямована заявником до господарського суду м. Києва) за уточненим розміром вимог з компенсації моральних збитків та всіх витрат, пов`язаних з розшуком підприємства, на суму 31 241 грн. 64 коп. (уточнення надіслані лише ліквідатору, додаються до вих.№133) не визнано у повній мірі у зв`язку з відсутністю належних доказів (не надано інформацію для визначення середньомісячного заробітку; документально не підтверджені витрати з розшуку підприємства).

Вимоги Голосіївської міжрайонної виконавчої дирекції Київського міського відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (заява №57/01-40/09 від 11 січня 2012р. спрямована заявником до господарського суду м. Києва) за розміром 1 345 грн. 44 коп. визнано в повній мірі (заборгованість підтверджена останнім поданим Звітом з урахуванням погашеної в 4 кварталі суми 292,49 грн., виникла після 05 травня 2009р. і є поточною).

Вимоги Голосіївського районного центру зайнятості (звернення №20-294 від 17 січня 2012р. надіслано лише ліквідатору, додається до вих.№133) за розміром 1 458 грн. 13 коп. визнано в повній мірі (заборгованість підтверджена останньою поданою Розрахунковою відомістю з урахуванням погашеної 10 липня 2009р. суми 316,98 грн., виникла після 05 травня 2009р. і є поточною).

Вимоги Київського міського центру зайнятості (заява №08-671 від 24 січня 2012р. спрямована заявником до господарського суду м. Києва) за розміром 1 458 грн. 13 коп. не визнано в повній мірі у зв`язку з визнанням цих вимог у повній мірі, заявлених Голосіївським районним центром зайнятості.

Вимоги Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у місті Києві (заяву №04-08/213-13 від 23 січня 2012р. надіслано лише ліквідатору, додається до вих.№133) за розміром 484 грн. 12 коп. визнано в повній мірі (заборгованість підтверджена останньою поданою Розрахунковою відомістю, виникла після 05 травня 2009р. і є поточною).

Додаткові вимоги Публічного акціонерного товариства "Укрсоцбанк" (заява №08.06-03/510 від 03 лютого 2012р. спрямована заявником до господарського суду м. Києва) за розміром 24 702 227 грн. 16 коп. частково визнано в сумі 3 033 618 грн. 36 коп. і не визнано в сумі 21 668 608 грн. 80 коп. у зв`язку з визнанням Генерального договору про здійснення кредитування №06-10/251 від 20 серпня 2008р. недійсним за рішенням Святошинського районного суду від 26 травня 2009р. по справі №2-878/09 (у задоволенні заяви АКБСР "Укрсоцбанк" про перегляд даного рішення у зв`язку з нововиявленими обставинами Вищим спеціалізованим судом України з розгляду цивільних і кримінальних справ 26 грудня 2012р. відмовлено).

Вимоги Управління Пенсійного фонду України в Голосіївському районі м. Києва (звернення №8463/07 від 18 липня 2012р. надіслано лише ліквідатору, додається до вих.№133) за розміром 22 995 грн. 35 коп. визнано в повній мірі (заборгованість підтверджена останнім поданим Розрахунком, виникла після 05 травня 2009р. і є поточною).

Вимоги ОСОБА_5 (заяву б/н від 14 серпня 2012р. надіслано лише ліквідатору, додається до вих.№133) за розміром 2 260 грн. 78 коп. визнано в повній мірі. (не стягнута сума боргу відповідно до Виконавчого листа по справі №2-185/2008р. Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області, виданого 08 квітня 2009р., ВП №12946172).

Визнані боржником вимоги поточних кредиторів на суму 3 062 162 грн. 18 коп. додатково внесено ліквідатором до Реєстру вимог кредиторів. Загальна сума не визнаних вимог поточних кредиторів складає 21 701 308 грн. 57 коп.

Згідно із листом-відповіддю ДПІ у Голосіївському районі м. Києва від 26.01.2012р. за №72/Л/24012 встановлено наявність у ТОВ "МСЕ "Домотехніка"" 25 відкритих банківських рахунків у шести банківських установах.

Після усунення за Ухвалою Господарського суду у місті Києві від 24.06.2014р. по справі №43/160 описки в зазначені по-батькові ліквідатора боржника, допущеної при виготовлені постанови від 07.12.2011р., ліквідатором вжиті заходи з закриття банківських рахунків та отримані наступні результати:

ПАТ "Укрсоцбак" (АКБ "Укрсоцбанк" у м. Києві), МФО 300023:

рах.№ НОМЕР_1 в доларах США закрито 24 липня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_2 в національній валюті закрито 24 липня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_3 в доларах США - відсутній;

ПАТ КБ "Приватбанк" (Печерська Ф.ПАТ КБ "Приватбанк" у м. Києві), МФО 300711:

рах.№ НОМЕР_4 в національній валюті закрито 08 серпня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_5 в доларах США закрито 08 серпня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_6 в національній валюті закрито 08 серпня 2014р.;

РВ АКБ "Ідустріалбанк", МФО 313849 (АКБ "Індусріалбанк" у м. Києві, МФО 320962):

рах.№ НОМЕР_7 в доларах США 03 грудня 2012р. змінено на № НОМЕР_8 та закрито 07 серпня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_9 в національній валюті відсутній,

рах.№ НОМЕР_10 в національній валюті відсутній,

рах.№ НОМЕР_11 в національній валюті відсутній,

рах.№ НОМЕР_12 в національній валюті відсутній,

рах.№ НОМЕР_13 в національній валюті відсутній;

ПАТ "Банк Перший" (ВАТ "Б1 Банк" у м. Києві), МФО 320995:

рах.№ НОМЕР_14 в доларах США закрито 10 вересня 2012р.,

рах.№ НОМЕР_14 в національній валюті закрито 10 вересня 2012р.;

ПАТ АБ "Експрес-Банк" (АБ "Експрес-Банк" у м. Києві), МФО 322959:

рах.№ НОМЕР_15 в національній валюті закрито 17 лютого 2012р.,

рах.№ НОМЕР_15 в доларах США закрито 17 лютого 2012р.,

рах.№ НОМЕР_16 в національній валюті закрито 17 лютого 2012р.,

рах.№ НОМЕР_16 в доларах США закрито 17 лютого 2012р.;

АТ "УкрСибанк" (АКБ "УкрСіббанк" у м. Києві), МФО 351005:

рах.№ НОМЕР_17 в доларах США закрито 21 липня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_17 в євро закрито 21 липня 2014р.,

рах.№ НОМЕР_17 в національній валюті закрито 21 липня 2014р.;

ПАТ "ВіЕйБі Банк" (ВАТ "ВіЕйБі Банк" у м. Києві), МФО 380537:

рах.№ НОМЕР_18 в доларах США закрито 30 вересня 2013р.,

рах.№ НОМЕР_18 в євро закрито 30 вересня 2013р.,

рах.№ НОМЕР_18 в національній валюті закрито 30 вересня 2013р.

Для проведення ліквідаційної процедури використовувався рах.№ НОМЕР_19 (в національній валюті), відкритий в РВ АКБ "Ідустріалбанк", МФО 313849 (змінений 03.12.2012р. з рах.№ НОМЕР_20 в АКБ "Індусріалбанк", МФО 320962).

Відповідно до результатів інвентаризації сформовано та затверджено ліквідатором за Наказом №4к від 18 вересня 2012р. Ліквідаційну масу Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" станом на 07.12. 2011р. за обсягом 539 679 грн. 03 коп. у вигляді стягуваного виконавчою службою боргу ФОП Шарацької І.В.

25 грудня 2012р. у зв`язку з отриманням Постанови Другого Приморського ВДВС Одеського МУЮ від 23 листопада 2012р. (виконавче провадження №33172815) про повернення виконавчого документа стягувачеві вилучено з Ліквідаційної маси даний актив на повну суму 539 679 грн. 03 коп.

05 серпня 2014р. на підставі отриманих банківських виписок по рах.№ НОМЕР_19 в РВ АКБ "Індустріалбанк" було внесено до Ліквідаційної маси залишок коштів на рахунку в сумі 1 010,01 грн.

Залишок коштів в сумі 1 010,01 грн. використано на поточні потреби ліквідаційної процедури:

отримання грошової чекової книжки - 28,00 грн.,

часткова оплата винагороди ліквідатора - 972,01 та оплата за касове обслуговування - 10,00 грн.

На дату звіту ліквідаційна маса відсутня.

Станом на початок ліквідаційної процедури (07 грудня 2011р.) залишок коштів у Банкрута на рах.№ НОМЕР_19 в АКБ "Індустріалбанк" становив 132,99 грн.

Протягом ліквідаційної процедури надійшли кошти в сумі 877,02 грн.:

867,68 грн. - стягнутий виконавчою службою борг з ФОП Шарацької І.В .,

9,34 грн. - сплачені банком проценти за залишок коштів на рахунках.

Станом на 05 серпня 2014р. залишок коштів включено в ліквідаційну масу та витрачено на поточні потреби ліквідаційної процедури.

Рахунок, який використовувався для ведення ліквідаційної процедури, закритий 07.08.2014р.

На всіх інших банківських рахунках Банкрута грошові кошти станом на початок ліквідаційної процедури та їх рух під час процедури відсутній.

За результатами ліквідаційної процедури сформовано за встановленим порядком "нульовий" Ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" на 20 жовтня 2015р. :

код ряд.1300 "Баланс" за активом - валюта відсутня, що відповідає відсутності активів Банкрута;

код ряд. 1900 "Баланс" за пасивом - валюта відсутня, що складає:

код ряд. 1420 "Непокриті збитки" - - 235 722 тис. грн. (235 722 175,71 грн.);

код ряд. 1615 "Поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги" - 89 тис. грн., що відповідає неоплаченій винагороді ліквідатора - 88 918,30 грн.;

код ряд. 1625 "Поточна кредиторська заборгованість за розрахунками зі страхування" - 26 тис. грн. (26 283,04 грн.), що відповідає непогашеним вимогам поточних кредиторів:

Голосіївська міжрайонна виконавча дирекція Київського міського відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності - 1 345,44 грн.,

Голосіївський районний центр зайнятості - 1 458,13 грн.,

Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у місті Києві - 484,12 грн.,

Управління Пенсійного фонду України в Голосіївському районі м. Києва - 22 995,35 грн.;

код ряд. 1690 "Інші поточні зобов`язання" - 235 607 тис. грн. (235 606 974,37 грн.), що відповідає непогашеним вимогам:

арбітражний керуючий (невідшкодовані підзвітні кошти ліквідатора, пов`язані з веденням ліквідаційної процедури по справі) - 1 705,28 грн.,

ВАТ "Акціонерна компанія "Водоканал" - 609,66 грн. (конкурсні),

ОСОБА_5 - 2 260,78 грн. (поточні),

ДПІ у Голосіївському районі м. Києва - 24 002 659,47 грн. (конкурсні),

ЗАТ "Київінвестбуд-3" - 27 000 125,00 грн. (конкурсні),

ПАТ "Всеукраїнський Акціонерний Банк" - 88 527 153,99 грн. (забезпечені),

ПАТ "Укрсоцбанк" - 65 327 241,03 грн. (забезпечені - 62 293 622,67 грн., поточні - 3 033 618,36 грн.),

ТОВ "Біларі" - 260 975,08 грн. (конкурсні),

ТОВ "Блюминг-2" - 4 834 248,00 грн. (конкурсні),

ТОВ "Дарна" - 14 104 125,00 грн. (конкурсні),

ТОВ "ДМТ-Груп" - 5 136 354,33 грн. (конкурсні),

ТОВ "Домотехніка-Дистриб`юшн" - 6 408 513,32 грн. (конкурсні),

Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у місті Києві - 1 003,43 грн. (конкурсні).

Таким чином, за результатами проведення ліквідаційної процедури попереднім ліквідатором Банкрута - арбітражним керуючим Левицьким А.О. зроблений висновок про відсутність коштів для задоволення вимог кредиторів, в зв`язку з чим незадоволені вимоги кредиторів у справі №43/160 підлягають списанню на підставі ч.5 ст.112 Цивільного кодексу України та ч.6 ст.31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Вважаючи ліквідаційну процедуру завершеною, Левицьким А . О . до Господарського суду міста Києва надано звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ "МСЕ "Домотехніка" станом на 20 жовтня 2015р., який засвідчує відсутність активів у Банкрута.

Докази, які підтверджують здійснені арбітражним керуючим Левицьким А.О. та описані вище заходи з проведення ліквідаційної процедури, надані останнім до Господарського суду міста Києва в додаток до звіту ліквідатора від 20.10.2015, які наявні в матеріалах справи.

07.12.2015 ухвалою припинено повноваження арбітражного керуючого Левицького А.О. у справі №43/160, новим ліквідатором банкрута призначена арбітражний керуючий Дейнегіна К.М.

На виконання вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (надалі - Закон), ліквідатором здійснені наступні заходи з проведення ліквідаційної процедури:

Так, на виконання вимог статті 25 Закону за актами приймання-передачі від 25.12.2015 року, від 15.01.2016 року від попереднього ліквідатора - арбітражного керуючого Левицького А.О. прийнята документація (36 томів) та печатка Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка".

Крім того, листом від 18.12.2015 року Головне територіальне управління юстиції у місті Києві повідомлено про призначення арбітражного керуючого Дейнегіної К.М. ліквідатором у справі №43/160.

На виконання вимог наказу Міністерства юстиції України 18 січня 2013 року № 130/5 до державного органу з питань банкрутства подана та щомісяця подається інформація, необхідна для ведення Єдиного реєстру підприємств, щодо яких порушено провадження у справі про банкрутство.

Що стосується здійснення заходів щодо проведення ліквідаційної процедури арбітражним керуючим Дейнегіною К.М., зазначені результати вказані у даній таблиці.

№ з/пЗахідРезультат
датанайменуваннядатанайменування
111.05.16Подано до ГУ регіональної статистики запит №02-01/101 про надання відомостей про перебування в ЄДРПОУ підприємств, засновником (учасником) яких є ТОВ "МСЕ "Домотехніка", а також інформації про наявність у Банкрута філій, дочірніх підприємств, відокремлених підрозділів13.05.16Отримано відповідь від 13.05.2016 №23-07/791 згідно якого ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не значиться засновником суб`єктів господарської діяльності. В ЄДРПОУ інформація про філії (інші відокремлені підрозділи) суб`єкті з ідентифікаційним номером 30370617 не значиться.
226.01.16Надіслано до ДПІ в Голосіївському районі м. Києва запит №02-01/18 про надання копії останньої звітності Банкрута, відомостей про рахунки23.02.16Отримано відповідь від 18.02.2016 № 568/д/26-50-17-10, якою надана копія останньої звітності та надана інформація про банківські рахунки, згідно якої у банкрута відкриті рахунки відсутні.
319.07.16Надіслано запит до Регіонального сервісного центру МВС у м. Києві про зареєстровані на території України за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" транспортні засоби, зняті банкрутом з обліку, інформацію про вигодонабучів, найменування та реквізити нових власників, тощо 21.07.16 Листом від 21.07.2016 №31/26-1159 Регіональним сервісним центром в м.Києві повідомлено, що згідно відомостей автоматизованої пошукової системи МВС на території України транспортні засоби, що належать на праві власності ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на даний час не зареєстровано.
427.01.16Надіслано запит до Державної авіаційної служби України про наявність повітряних суден, зареєстрованих за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"11.02.16Отримано відповідь від 11.02.16 №13.1.19-1388, згідно якого у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" повітряні судна ніколи не були зареєстровані.
527.01.16Надіслано до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку запит №02-01/14 від 26.01.2016 про володіння Банкрутом цінними паперами інших підприємств13.02.16Отримано відповідь від 10.02.2016 №09/01/2878, згідно якого за наявними щоквартальними адміністративними даними, наданими депозитарними установами відповідно до Положення про порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.06.2013 №992, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.07.2013 за №1126/23658, станом на 31.12.2015 ТОВ "МСЕ "Домотехніка" серед власників, які володіють 10% і більше пакетів акцій емітентів відсутнє.
627.01.16Надіслано до інспекції Державної інспекції сільського господарства у м.Києві запит №02-01/16 від 26.01.2016 щодо зареєстрованих за Банкрутом тракторів, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних та меліоративних машин, причіпного та навісного сільськогосподарського обладнання, інвентарю, тощо.23.02.16Отримано відповідь Державної інспекції сільського господарства в м.Києві від 16.02.2016 №01-11/256 згідно якої в Державній інспекції сільського господарства в м.Києві немає зареєстрованих тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожньо-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки, інших механізмів за ТОВ "МСЕ "Домотехніка".
722.03.16Надіслано запит від 22.03.2016 до Державної інспекції України з безпеки на морському та річковому транспорті про наявність зареєстрованих за Банкрутом суден та причини зняття їх з обліку04.05.16Отримано відповідь від 18.04.16 №2399/20/15-16, якою повідомлено, що відповідно до електронної версії Державного суднового реєстру України та Суднової книги, яка ведеться Укртрансбезпекою, відсутні записи щодо суден власником або судновласником яких є юридична особа - ТОВ "МСЕ "Домотехніка".
822.03.16Надіслано до державної служби інтелектуальної власності України запит від 22.03.16 № 01-01/62 про наявність у Банкрута об`єктів інтелектуальної власності 04.04.16Отримано відповідь від 01.04.2016 №1-8/2679, якою повідомлено, про відсутність правових підстав для здійснення пошукових робіт; додатково повідомлено, щ ДСІВ через мережу Інтернет на безоплатній основі відкрито доступ до відомостей державних реєстрів, що нею ведуться, з якими можна ознайомитись на офіційному веб-порталі ДСІВ за адресою: http//sips.gov.ua/ua/registers.html. Через відкритий доступ до 9 баз даних та до 11 інформаційно-довідкових систем щодо об`єктів промислової власності на офіційному веб-порталі Державної служби вбачається що за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" об`єкти інтелектуальної власності не зареєстровані.
922.03.16Надіслано до ДП "Український інститут інтелектуальної власності" запит від 22.03.16 №02-01/61 про наявність у Банкрута патентів, об`єктів інтелектуальної власності 08. 04.16Отримано відповідь від 30.03.2016 №867/30, згідно якої вартість патентно-інформаційного пошуку складатиме 720,00 грн.
1012. 08.16Отримано витяг з цифрової патентної бібліотеки на сайті http//sips.gov.ua/ua/registers.html12.08.16За результатами пошуку за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" нічого не знайдено.
1122.03.16Надіслано запит від 22.03.16 №02-01/63 до головного управління Держгеокадастру у м.Києві 14.04.16Отримана відповідь від 04.04.16 №33-26-7777.21-4775/2-16 згідно якої до 01.01.2013 документи, що посвідчують право власності/користування земельною ділянкою на території м.Києва за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" у порядку, встановленому постановою КМУ від 09.09.2009 №1021, головним управлінням Держкомзему у м. Києві не реєструвались. Станом на теперішній час відомості щодо державної реєстрації земельних ділянок в Державному земельному кадастрі на території м.Києва та рішення про передачу їх у власність/користування ТОВ "МСЕ "Домотехніка" в Головному управлінні Держгеокадастру у м. Києві відсутні.
1222.03.16Відправлено до Київської міської митниці ДФС запит від 22.03.16 №02-01/59 про митне оформлення експортно-імпортних операцій Банкрутом11.04.16Отримано відповідь від 05.04.2016 №2409/10/26-70-07, якою повідомлено, що ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на обліку в Київській митниці ДФС станом на 31.03.2016 не перебуває; інформація щодо митного оформлення товару ТОВ "МСЕ "Домотехніка" згідно даних електронних копій митних декларацій Київської міської митниці ДФС за період з 01.01.2013 по 31.03.2016 відсутня; станом на 31.03.16 податковий борг зі сплати митних платежів до Державного бюджету України "Домотехніка" не обліковується.
1327.01.16Відправлений запит від 26.01.2016 № 02-01/8 на адресу Державної архітектурно-будівельної інспекції України про надання інформації про наявність виданих дозволів на проведення будівельних робіт; наявність в переліку замовників будівництва; перелік об`єктів введених в експлуатацію, тощо.23.02.16Листом від 09.02.2016 №40-303-155 повідомлено, що відповідно до Єдиного реєстру документів, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт і засвідчують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів, відомостей про повернення на доопрацювання, відмову у видачі, скасування та анулювання зазначених документів Держархбудінспеції України, ведення якого розпочато 20.05.2011, інформації щодо наявності у ТОВ "МСЕ "Домотехніка" зареєстрованих документів, які мають право на виконання будівельних робіт, та документів, які підтверджують прийняття в експлуатацію закінчених будівництвом об`єктів станом на час надання відповіді відсутня. Інформація щодо видачі ТОВ "МСЕ "Домотехніка" ліцензії на провадження господарської діяльності, пов`язаної зі створенням об`єктів архітектури відсутня.
1427.01.16Відправлений запит від 26.01.2016 № 02-01/8 на адресу Департаменту державної архітектурно-будівельної інспекції у м. Києві про надання інформації про наявність виданих дозволів на проведення будівельних робіт; наявність в переліку замовників будівництва; перелік об`єктів введених в експлуатацію, тощо.11.02.16Листом від 04.02.2016 №10126-41/0402/05 Департаментом державної архітектурно-будівельної інспекції у м. Києві повідомлено, що документи дозвільного та декларативного характеру, що дають право на виконання підготовчих та будівельних робіт замовнику будівництва - ТОВ "МСЕ "Домотехніка" Департамент не видавав та не реєстрував; в експлуатацію закінчені будівництвом об`єкти від замовника будівництва - ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не приймав.
1527.01.16Запит від 27.01.16 до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта - Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" ()27.01.16Згідно інформаційної довідки №52130897 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта - Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" () у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відомості за вказаними параметрами запиту відсутні; у Реєстрі прав власності на нерухоме майно відомості за вказаними параметрами запиту відсутні; у Державному реєстрі іпотек відомості за вказаними параметрами запиту відсутні.
1627.01.16До Державної інспекції з питань праці України 19.02.16Відповідь з Управління держпраці у Черкаській області від 17.02.2016 №585/8, якою повідомлено, що реєстрація, перереєстрація, тимчасова реєстрація технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, вантажопідіймальних споруд та інших машин, механізмів, трубопроводів, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок, надр для експлуатації та будівництва підземних споруд, які належать ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", управлінням не проводилось
19.02.16Відповідь з Управління держпраці у Хмельницькій області від 15.02.2016 №848/16, якою повідомлено, що об`єкти підвищеної безпеки, високотонажні автомобілі, технологічні транспорті засоби, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, вантажопідіймальних споруд та інших машин, механізмів, трубопроводів, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок, надр для експлуатації та будівництва підземних споруд, в Управлінні не реєструвалися
03.02.16Відповідь з Головного управління держпраці у Київській області від 19.02.2016 №11/1673, якою повідомлено, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації та вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальні споруди, парові та водогрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" не зареєстровані
19.02.16Відповідь з Управляння держпраці у Закарпатській області від 15.02.2016 №07-07/332, якою повідомлено, що за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" об`єкти підвищено небезпеки та технологічні транспортні засоби в управлінні Держпраці у Закарпатській області не зареєстровані
22.02.16Відповідь з Управління держпраці у Кіровоградській області від 18.02.2016 року, якою повідомлено, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації та вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальні споруди, парові та водогрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" не реєструвалися
22.02.16Відповідь з Управління держпраці у Львівській області від 18.02.2016 №923/1/9-09, якою повідомлено, що за Товариством з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" не зареєстровано об`єктів підвищеної небезпеки, великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації та вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальних споруд, парових та водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок надр, наданих для експлуатації та будівництва підземних споруд
08.04.16Лист з Управління Держпраці у Рівненській області від 25.03.2016 №01-12/643, яким повідомлено, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" () в Управлінні Держпраці у Рівненській області не зареєстровано.
Лист з Головного управління держпраці у Донецькій області від 15.02.16 №11/15.02-259, яким повідомлено, що надання інформації за період до 24.11.2014 на даний час є неможливим оскільки документи та архів з діяльності Територіального управління Держгірпромнагляду у Донецькій області, яка відбувалась до вказаної дати, не були передані Головному управлінню Держпраці у Донецькій області.
17 Запит від 22.03.16 №02-01/68 до Управління з питань надзвичайних ситуацій Київської міської державної адміністрації08.04.16Лист з Управління з питань надзвичайних ситуацій Департаменту міського благоустрою та збереження природного середовища від 31.03.2016 №064-2751, яким повідомлено що на обліку Управління з питань надзвичайних ситуацій Департаменту міського благоустрою та збереження природного середовища сховищ, які знаходяться на балансі ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" за адресою розташування: м.Київ, вул. Фізкультури, 30-в, немає.
1805.02.16Запит до Державного реєстру обтяжень рухомого майна щодо усіх типів обтяжень, зареєстрованих щодо майна боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" ()05.02.16Отримано витяг №48899672 з Державного реєстру обтяжень рухомого майна згідно якого за вказаними параметрами запиту в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна інформація відсутня.
1908.08.16Головне управління Держгеокадастру у Донецькій області25.08.16Отримана відповідь від 25.08.2016 №33-5-0.27-7394/2-16, якою повідомлено, що за інформацією Відділів (Управлінь) Держгеокадастру у районах та містах Донецької області, крім Відділу Держземагентства в Амвросіївському районі Донецької області, Відділу Держземагентства у Новоазовському ройоні Донецької області, Відділу Держземагентства у Старобешівському ройоні Донецької області, Відділу Держземагентства у Тельманівському ройоні Донецької області, Відділу Держземагентства у Шахтарському ройоні Донецької області, Відділу Держземагентства у м.Авдіївці Донецької області, Відділу Держземагентства у м.Горлівці Донецької області, Відділу Держземагентства у м. Дебальцевому Донецької області, Відділу Держземагентства у м. Докучаєвську Донецької області, Відділу Держземагентства у м.Донецьку Донецької області, Відділу Держземагентства у м.Єнакієвому Донецької області, Відділу Держземагентства у м.Жданівці Донецької області, Відділу Держземагентства у м. Кіровському Донецької області, Відділу Держземагентства у м. Макіївці Донецької області, Відділу Держземагентства у м. Сніжному Донецької області, Відділу Держземагентства у м.Торезі Донецької області, Управління Держземагентства у м.Харцизьку Донецької області, відомості щодо зареєстрованих до 01.01.2013 документів, що посвідчують право на земельні ділянки, та зареєстрованих земельних ділянок, які розташовані на території Донецької області за Товариством з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки" (РНОКПП 30370617) відсутні.
2008.08.16Запит до Головного управління Держпраці в Одеській області17.08.16Отримана відповідь від 17.08.2016 №15/01-33-5986, якою повідомлено, що відомості щодо зареєстрованих за Товариством з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки" () за період з 05.05.2009 по теперішній час великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, підіймальних споруд , парових та водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском , трубопроводів пари та гарячої води, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок надр, наданих для експлуатації та будівництва підземних споруд в Головному Управлінні відсутня.
2113.11.18Запит до Державного космічного агентства України (вих. №02-01/118) 17.12.18Отримана відповідь Державного космічного агентства України (лист від 26.11.2018 №5986/10-К3.3/18), якою повідомлено про відсутність зареєстрованих унікальних об`єктів космічної діяльності, космічної техніки у ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка".
2213.11.18Запит до ПАТ "Укрзалізниця" (вих. №02-01/117)21.11.18"Укрзалізниця" (лист від 21.11.2018 № 36/3731), якою повідомлено, що інформації про вагони за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", як власником, в Автоматизованому банку даних парку вантажних вагонів країн СНД і Балтії немає; зазначене підприємство відсутнє у довіднику "собственники грузовых вагонов государств-участников Содружества".
2317.05.17Подано до ГУ регіональної статистики запит №02-01/66 про надання відомостей про перебування в ЄДРПОУ підприємств, засновником (учасником) яких є ТОВ "МСЕ "Домотехніка", а також інформації про наявність у Банкрута філій, дочірніх підприємств, відокремлених підрозділів22.05.17Отримано відповідь від 22.05.2017 №23-07/929 згідно якого ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не значиться засновником суб`єктів господарської діяльності.
2427.01.16Запит до Державної служби України з безпеки на наземному транспорті 15.03.16Листом від 15.03.2016 Укртрансбезпекою повідомлено, що ТОВ "МСЕ "Домотехніка" з з заявою про отримання ліцензій на право провадженя господарської діяльності із перевезення пасажирів, небезпечних вантажів та небезпечних відходів автомобільним, залізничнм, морським та річковим транспортом, тощо не зверталось; дозвільні документи на міжнародні перевезення пасажирів та вантажів не видавались та інші дозволи та ліцензії про які йдеться в запиті, не видавались.
2522.03.16Запит до Державної служби України з безпеки на морському та річковому транспорті щодо суден, зареєстрованих за ТОВ "МСЕ "Домотехніка"18.04.16Листом від 18.04.2016 №2399/20/15-16 Укртрансбезпекою повідомлено, що відповідно до електронної версії Державного суднового реєстру та Суднової книги України, яка ведеться Укртрансбезпекою, відсутні записи щодо суден, власником або судновласником яких є юридична особа, вказана в запиті.
На виконання вимог статті 23, з метою забезпечення можливості проведення інвентаризації майна банкрута, враховуючи, що згідно відомостей, наявних в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, власником об`єктів нерухомого майна, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 30 В /юридична адреса підприємства-банкрута/ є ТОВ "Алігол" (), а власником об`єктів нерухомого майна, розташованих за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, 121 - останнього відомого місця зберігання активів та фінансово-господарської документації банкрута є Приватне підприємство "ВАУ-11" /за даними, відображеними у листі засновника ТОВ "МСЕ "Домотехніка" - акціонерного товариства "ФІНДОВЕР СА" від 20 жовтня 2009р./, ліквідатором на адресу ТОВ "Алігол" та ПП "ВАУ-11" направлені звернення з проханням:

Повідомити про наявність або відсутність за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 30 В та Київська область, Бориспільський район , с. Велика Олександрівка , вул. Леніна, 121 відповідно будь-яких активів, а також документації підприємства-банкрута;

За наявності за вказаними адресами майна та документації підприємства-банкрута, надати доступ інвентаризаційній комісії ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" до приміщень за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 30 В з метою перевірки фактичної наявності або відсутності активів та документації банкрута;

Повідомити про час та дату можливого доступу інвентаризаційної комісії банкрута до приміщень за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 30 В, які належать ТОВ "Алігол" та приміщень за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, 121, які належать ПП "ВАУ-11".

Листом від 07.06.2017 №б/н ПП "ВАУ-11" повідомлено наступне:

В грудні 2011р. Приватним підприємством "ВАУ-11" було набуто право власності на комплекс будівель виробничо - складської бази, що розташований за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, 121. Вказане нерухоме майно було набуто підприємством за результатами проведення аукціону щодо реалізації нерухомого майна підприємства - банкрута ТОВ "Плазма".

На момент набуття права власності, нерухоме майно перебувало під фізичною охороною кредитора ТОВ "Плазма", - ПАТ "Всеукраїнський акціонерний банк". Крім того ліквідатором ТОВ "Плазма" було подано позов, щодо визнання недійсним Договору купівлі-продажу вищевказаного нерухомого майна.

Відповідно до постанови Вищого господарського суду України від 04.11.2013р., у справі №7/101-12, рішення Господарського суду Київської області від 24.01.2013р. та постанову Київського апеляційного господарського суду від 18.04.2013р., в частині задоволених позовних вимог ліквідатора ТОВ "Плазма" та визнання Договору купівлі-продажу комплексу будівель виробничо - складської бази, - скасовано та прийнято нове рішення, яким у задоволенні позовних вимог Ліквідатора ТОВ "Плазма" відмовлено.

Однак в період касаційного оскарження вищевказаних судових рішень, нерухоме майно, що належить ПП "ВАУ-11", було продано на користь ТОВ "Мільті Фінанс".

Разом з тим, 12.04.2016р., Київським апеляційним господарським судом, було винесено постанову у справі № 911/4239/13, якою позовні вимоги ПП "ВАУ-11" до ТОВ "Мульті Фінанс", було задоволено в повному обсязі, - визнано за ПП "ВАУ-11" право власності та витребувано з незаконного володіння нерухоме майно, що розташовано за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, 121.

07.06.2016р. заступником начальника Бориспільського МВДВС ТУ територіального управління юстиції Київської області було відкрито виконавче провадження про витребування з незаконного володіння ТОВ "Мульті Фінанс" на користь ПП "ВАУ-11" нерухомого майна, що розташоване за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, 121. Відтак, вищевказане нерухоме майно перейшло у фактичне користування власника - Приватного підприємства "ВАУ-11" лише в липні 2016р.

Враховуючи вищевикладене, повідомлено, що в період з липня 2016 року та на дату надання відповіді, будь-які активи та документація банкрута - ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", на території виробничо - складської бази, що розташована за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Велика Олександрівка, вул. Леніна, 121 відсутні.

06.06.2017 листом №08/03-АРК ТОВ "Алігол" повідомлено, що з 2014 року ТОВ "Алігол" являється власником нерухомого майна, що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, будинок 30-В. Вказаний об`єкт нерухомого майна є нежитловою будівлею (офісним центром], що використовується підприємством в його господарській діяльності.

З моменту набуття права власності на вищевказане нерухоме майно та на даний час в приміщеннях та на території офісного центру, що належить ТОВ "Алігол", за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, будинок 30-В, будь-які активи, а також документація Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів електроніки" Домотехніка", - відсутні.

Крім того, враховуючи відсутність працівників банкрута, з метою формування інвентаризаційної комісії та забезпечення можливості проведення інвентаризації, ліквідатор листом від 26.06.2017 року №26/06-17 звернулась на адресу членів комітету кредиторів з проханням визначити представника АТ "Укрсоцбанку", АТ "ВіЕйБі банк" та ДПІ у Голосіївському районі м. Києва для участі в інвентаризаційній комісії (вказані а АТ "ВіЕйБі Банк 03.07.2017 року).

Станом на дату надання звіту ліквідатором отримана відповідь АТ "Уксоцбанку" від 17.07.2017 року №18.1-186/67-10075, якою повідомлено, що представником заставного кредитора при проведенні інвентаризації буде Шилов Костянтин Ростиславович (довіреність від 22.05.17 №02-36/1427).

26.07.2017 листом №11/1-21425 ПАТ "ВіЕйБі Банк" повідомлено, що ПАТ "ВіЕйБі Банк", як член комітету кредиторів, на вимогу ліквідатора визначить представника за довіреністю для участі в інвентаризаційній комісії та узгодженні результатів інвентаризації. Однак, вказаним листом відомості щодо визначеного ПАТ "ВіЕйБі Банк" представника, не надані.

На підставі викладеного, з метою недопущення затягування строків проведення інвентаризації та забезпечення можливості початку її проведення, ліквідатором направлено повторне звернення на адресу ПАТ "ВіЕйБі Банк" від 11.08.2017 з вимогою про надання ліквідатору ТОВ "МСЕ "Домотехніка", арбітражному керуючому Дейнегіній К.М. у строк до 28.08.2017 року відомостей про прізвище, ім`я та по-батькові представника ПАТ "ВіЕйБі Банк" для включення до інвентаризаційної комісії, а також контактних даних такого представника та завіреної належним чином копії довіреності на участь в інвентаризації та підписання її результатів від імені ПАТ "ВіЕйБі Банк".

ДПІ у Голосіївському районі м. Києва відомості щодо представників, уповноважених брати участь в інвентаризації, ліквідатору не надано.

ПАТ "ВіЕйБі Банк" відомості щодо кандидатури представника кредитора для участі в інвентаризації надано ліквідатору під час проведення 12.10.2017 р. засідання комітету кредиторів, тобто після завершення інвентаризації. Враховуючи викладене, представник ПАТ "ВіЕйБі Банк" до складу інвентаризаційної комісії не увійшов.

31.07.2017 року ліквідатор звернулась з листом на адресу кредитора ТОВ "Київінвестбуд-3" з запитом про надання представника для участі в інвентаризації майна банкрута.

У відповідь на вказаний запит ТОВ "Київінвестбуд-3" ліквідатору повідомлено, що представником кредитора при проведенні інвентаризації буде Головко Олексій Ігоревич (довіреність від 20.05.2016 б/н).

З огляду на що, ліквідатором наказом від 04 вересня 2017 року №3 створено інвентаризаційну комісію у складі:

Голова інвентаризаційної комісії - ліквідатор Дейнегіна К.М.

Члени комісії:

Представник АТ "Укрсоцбанк" - Шилов К.Р. (довіреність від 22.05.17 №02-36/1427).

Представник кредитора ТОВ "Київінвестбуд-3" - Головко О.І. (довіреність від 20.05.2016 б/н) та визначено строк для проведення інвентаризації - до 20.09.2017 року.

Так, за результатами інвентаризації встановлено:

І. Фактичну відсутність наступних активів, наявність яких відображена в балансі станом на 30.06.2009:

- нематеріальних активів /код рядка 011/ первісною вартістю 400 тис.грн. (розшифровка активів відсутня), залишковою вартістю 198 тис. грн. (розшифровка активів відсутня);

- товарів /код рядка 140/ - 3 012,0 тис.грн. (розшифровка активів відсутня);

грошових коштів та їх еквівалентів в національній валюті /код рядка 230/ - 21,0 тис.грн.;

інших оборотних активів /код рядка 250/ - 10 537,0 тис. грн. (розшифровка активів відсутня);

витрат майбутніх періодів /код рядка 270/ 51 230,0 тис.грн. (розшифровка активів відсутня);

ІІ. Фактичну відсутність товарів, що були передані в заставу ПАТ "ВіЕйБі Банк" відповідно до договорів застави від 29.07.2008 №7617, від 29.07.2008 №7618, від 29.07.2008 №7619.

ІІІ. При інвентаризації дебіторської заборгованості:

жодним дебітором наявність дебіторської заборгованості перед ТОВ "МСЕ "Домотехніка" не підтверджено, зокрема:

40 дебіторами на загальну суму 769 786,23 грн. надані акти звірки та інші письмові відомості, якими не підтверджено наявність боргу перед ТОВ "МСЕ "Домотехніка";

акти звірки не повернуто, не отримано дебіторами з різних причин 111 дебіторами на суму 921 504,97 грн.;

у складі заборгованості обліковується заборгованість 12 дебіторів на загальну суму 35 075 635,12 грн., які станом на дату проведення інвентаризації є ліквідованими;

заборгованість 1 дебітора на суму 364 882,38 грн. не заявлена в межах справи про банкрутство, а відтак вважається погашеною відповідно до вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції Закону, що діяла до 18.01.2013;

Акти звірки направити неможливо на адресу 31 дебітора на загальну суму 166 763,13 грн. в зв`язку з перебуванням підприємств-дебіторів на території, яка не контролюється українською владою, на яку УДППЗ "Укрпошта" не здійснює відправку поштової кореспонденції та неможливістю ідентифікації підприємства/фізичної особи-дебітора;

Заборгованість по розрахункам з бюджетом у сумі 242 000,00 грн. не ідентифікована та виникла до 30.09.2009 року; первинна документація відсутня. Строк, визначений п.102.5 ст. 102 Податкового кодексу України, для звернення платника податку з заявою про повернення надміру сплачених грошових зобов`язань або про їх відшкодування у випадках, передбачених цим Кодексом - не пізніше 1095 дня, що настає за днем здійснення такої переплати або отримання права на таке відшкодування, сплинув. Підстави для продовження вказаного строку, визначені у п.102.6 ст. 102 Податкового кодексу України, відсутні. Крім того, враховуючи наявність у підприємства податкового боргу, відповідно до ст. 42 Податкового кодексу України помилково та/або надміру сплачені суми грошового зобов`язання не підлягають поверненню платнику.

За наслідками роботи, інвентаризаційною комісією прийняті наступні рішення, про що складено протокол від 11.10.2017:

За фактом встановленої нестачі активів, з метою забезпечення можливості здійснення заходів зі стягнення дебіторської заборгованості, ліквідатору направити звернення до правоохоронних органів про розшук активів та документації ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки";

Віднести до безнадійної заборгованості та здійснити списання наступної заборгованості відповідно до положення (стандарт) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість" по 14 дебіторам на загальну суму 35 980 196,53 грн.:

ПП "МЕБЛЕВИЙ АЛЬЯНС" у сумі 528,00 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ЗАТ "ОХОРОНА-КОМПЛЕКС" у сумі 8584,98 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ТОВ "Техкорпорація-Союз" у сумі 12 000, 00 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ЗАТ "СОФТ СЕРВІС ХОЛДІНГ" у сумі 364 882,38 грн. (ухвалою Господарського суд у Донецької області від 05.11.2012 порушено провадження у справі про банкрутство. Ухвалою від 22.05.13 затверджений реєстр вимог кредиторів у справі 5006/5/80б/2012, відповідно до якого ТОВ "МСЕ "Домотехніка" вимоги до банкрута не заявлені". Відповідно до вимог ст. 14 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції, що діяла до 18.01.13, вимоги кредиторів, що виникли до дати порушення провадження у справі про банкрутство та не заявлені у встановлений Законом строк, не розглядаються та вважаються погашеними);

ТОВ "Стиль Радіо Україна" у сумі 21 229,38 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ТОВ "ТОВАРИ ДЛЯ ЛЬВІВЩИНИ" у сумі 38 875,42 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ТОВ "ФАРЛЕП-ТЕЛЕКОМ-ХОЛДИНГ" у сумі 18,58 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

УМНЗ та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи в м. Донецьку ГУ Міністерства України з питань надзвичайних ситуацій та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи в Донецькій області у сумі 39,37 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ПП "Реклама Проджект" у сумі 25 669,42 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

СЕС Солом`янського району м. Києва у сумі 240,00 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ТОВ "НАЙКЕН" у сумі 208 598,72 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ПП "ГОЛСО" у сумі 34 759 550,00 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

ТОВ "Науково-виробнича компанія "Форматор" у сумі 301,25 грн. (за даними ЄДР припинено, правонаступник відсутній; зобов`язання вважається припиненим відповідно до вимог ст. 609 ЦК України);

СПД Шарацька І.В. у сумі 539 679,03 грн. (Другим Приморським ВДВС Одеського МУЮ двічі повернуто стягувачу ТОВ "МСЕ "Домотехніка" без виконання виконавчий документ №24/37-09-1443 у зв`язку з відсутністю майна та грошових коштів, підлягаючих стягненню для погашення боргу).

Віднести дебіторську заборгованість за 182 дебіторами у загальній сумі 1 858 054,33 грн. до резерву сумнівних боргів відповідно до положення (стандарт) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість" в зв`язку зі спливом позовної давності та відсутністю первинної документації, що підтверджує наявність вказаної заборгованості;

Віднести дебіторську заборгованість за розрахунками з бюджетом у загальній сумі 242 000,00 грн. до безнадійної заборгованості та здійснити списання такої заборгованості відповідно до положення (стандарт) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість";

Рішення щодо можливості повернення дебіторської заборгованості за 182 дебіторами у загальній сумі 1 858 054,33 грн., за якою сплинув строк позовної давності та будь-яка первинна документації щодо існування якої відсутня, прийняти за результатами здійснених заходів правоохоронними органами з розшуку первинної документації банкрута.

З повернення дебіторської заборгованості та збору додаткових доказів та обґрунтувань віднесення дебіторської заборгованості, що обліковувалась на балансі до безнадійної.

Відповідно до постанов Вищого господарського суду від 10.06.2015 року та від 26.04.2017, якою скасовані ухвали, якими затверджено звіт та ліквідаційний баланс ТОВ "МСЕ "Домотехніка", ліквідатором товариства не в повній мірі проведена робота щодо повернення дебіторської заборгованості оскільки надання дебіторській заборгованості у розмірі 48 077 487,06 грн. статусу безнадійної не підтверджується жодними належними доказами.

Виходячи, з аналізу матеріалів інвентаризації, переданих арбітражним керуючим Левицьким А.О., станом на 01.07.2009 року на балансі банкрута обліковувалась дебіторська заборгованість:

- з покупцями, постачальниками та іншими дебіторами і кредиторами (код рядку балансу 161, 210) у загальній сумі 37 417 954,03 грн.;

- із розрахунків з бюджетом у загальній сумі 242 000,00 грн.

Крім того, у рядку балансу 250 "інші оборотні активи" обліковувались активи, на загальну суму 10 537 000,00 грн. (розшифровка яких відсутня), які також віднесені ліквідатором до дебіторської заборгованості.

Відповідно до матеріалів справи №43/160 під час проведення ліквідаційної процедури попередньому ліквідатору - арбітражному керуючому Левицькому А.О., жодна первинна документація підприємства-банкрута, зокрема документація, що може бути підставою для здійснення заходів з її стягнення не передавалась, що унеможливило здійснення ним заходів зі стягнення заборгованості.

В той же час, враховуючи, що вказана вище дебіторська заборгованість існувала вже станом на 01.07.2009 року (відомості про наявність дебіторської заборгованості відображені в розшифровці, отриманої від отриманої від керуючого санацією Мегері А.В. станом на 01.07.2009) строк позовної давності, визначений ст. 257 Цивільного кодексу України сплинув, а отже відповідно до положень ст. 256 Цивільного кодексу України ТОВ "МСЕ "Домотехніка" пропущений строк на звернення до суду з вимогою про захист свого цивільного права або інтересу.

Відтак, згідно Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 10 "Дебіторська заборгованість", затвердженого Наказом Міністерства фінансів України 08.10.99 N 237 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 жовтня 1999 р. за N 725/4018 уся дебіторська заборгованості банкрута є безнадійною, тобто такою щодо якої існує впевненість про її неповернення боржником або за якою минув строк позовної давності.

Однак, додатково, враховуючи зміст постанови Вищого господарського суду від 10.06.2015 року, від 26.04.2017 року, з метою повернення вказаної дебіторської заборгованості банкруту або отримання (збору) додаткових доказів, що підтверджують наявність підстав для надання дебіторській заборгованості статусу безнадійної ліквідатором проведена наступна робота:

направлені акти звірки на адресу підприємств-дебіторів з проханням підтвердити наявність боргу, підписати акти звірки та надати належні копії первинної бухгалтерської документації, що підтверджує наявність заборгованості або заявити свої заперечення, що повинні підтверджуватись відповідними документами;

проведений аналіз підприємств-дебіторів з метою визначення можливості здійснення щодо них будь-яких заходів стосовно повернення існуючої заборгованості.

Враховуючи викладене вище, колегія суддів зазначає, що приймаючи до уваги відсутність первинної документації, що підтверджує існування вказаної вище дебіторської заборгованості, сплив строку позовної давності за всією дебіторською заборгованістю, не підтвердження жодним кредитором наявність боргу перед ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", ліквідацію підприємств, заборгованість яких банкруту складає 35 105 533,87 грн., повернення вказаної заборгованості є неможливим, про що вірно вказав суд першої інстанції.

Здійсненими заходами додатково підтверджено наявність підстав для визнання вказаної вище дебіторської заборгованості безнадійною, що й було вірно зроблено арбітражним керуючим Левицьким А.О. при виконанні повноважень ліквідатора ТОВ "МСЕ "Домотехніка".

Крім того, додатково, на виконання вимог статті 25 Закону ліквідатором подані наступні позовні заяви про стягнення дебіторської заборгованості на користь підприємства-банкрута:

до господарського суду м.Києва про стягнення з ТОВ "Український кур`єр" заборгованості у сумі 63 216,60 грн. (від 04.05.2018 №25-04/18-9);

до господарського суду м.Києва про стягнення з ТОВ "Хей Груп" заборгованості у сумі 10 768,80 грн. (від 02.05.2018 №25-04/18-7);

до господарського суду м.Києва про стягнення з Комунального підприємства по утриманню житлового господарства Солом`янського району м.Києва заборгованості у сумі 58 596,92 грн. (від 02.05.2018 №25-04/18-5);

до господарського суду м.Києва про стягнення з ТОВ "Ля Форс Медіа" заборгованості у сумі 21 298,38 грн. (від 02.05.2018 №25-04/18-1);

до господарського суду м.Києва про стягнення з Комунального підприємства "Індустріальне" Солом`янської районної в м.Києві Державної адміністрації заборгованості у сумі 15 612,12 грн. (від 02.05.2018 №25-04/18-17);

до господарського суду м.Києва про стягнення з Дочірнього підприємства "Перехід аутодор" заборгованості у сумі 16 783,48 грн. (від 10.05.2018 №25-04/18-21);

до господарського суду м.Києва про стягнення з ТОВ "Реал-2000" заборгованості у сумі 31 344,90 грн. (від 10.05.2018 №25-04/18-16);

до господарського суду Одеської області про стягнення з Приватного підприємства "Житлово-сервісний центр "Морський" заборгованості у сумі 37 364,79 грн. (від 10.05.2018 №25-04/18-19);

до господарського суду Запорізької області про стягнення з ТОВ "Компанія Нове покоління" заборгованості у сумі 10 000,00 грн. (від 10.05.2018 №25-04/18-11);

до господарського суду Вінницької області про стягнення з Комунального підприємства "Вінницяоблводоканал" заборгованості у сумі 1 310,39 грн. (від 10.05.2018 №25-04/18-13);

до господарського суду Одеської області про стягнення з ТОВ "Нова Фармация Лімітед" заборгованості у сумі 13 803,67 грн. (від 25.04.2018 №25-04/18-3);

За результатами розгляду зазначених позовних заяв:

1. Господарським судом Вінницької області винесена ухвала від 16.05.2018 р. у справі №902/242/18, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Комунального підприємства "Вінницяоблводоканал" залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк до 05.06.2018 року надати суду:

підтвердження про те, що ним не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача з тим самим предметом та з тих самих підстав;

обґрунтований розрахунок ціни позову із зазначенням моменту виникнення боргу, його перебігу та погашення з посиланням на первинні документи;

докази сплати судового збору в розмірі 1 762,00 грн;

відомості щодо стану розгляду вказаних заяв у ліквідатора відсутні.

2. Господарським судом Запорізької області винесена ухвала від 18.05.2018 р. у справі №908/922/18, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Нове покоління" залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк до десяти днів, з моменту вручення надати суду:

документальні докази, якими позивач обґрунтовує свої вимоги щодо стягнення 10 000,00 грн;

надати відомості про вжиття заходів досудового врегулювання спору;

надати докази про вжиття заходів забезпечення доказів або позову до подання позовної заяви, якщо такі здійснювалися;

докази сплати судового збору.

3. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 20.06.2018 р. у справі №43/160, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Реал-2000" залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк в п`ятиденний строк надати суду:

попередній (орієнтовний) розрахунок суми судових витрат, які позивач очікує понести в зв`язку із розглядом справи;

підтвердження про те, що позивачем не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача (відповідачів) з тим самим предметом та з тих самих підстав;

докази сплати судового збору у встановленому порядку;

4. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 20.06.2018 р. у справі №43/160, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Комунального підприємства "Індустріальне" Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк в п`ятиденний строк надати суду:

попередній (орієнтовний) розрахунок суми судових витрат, які позивач очікує понести в зв`язку із розглядом справи;

підтвердження про те, що позивачем не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача (відповідачів) з тим самим предметом та з тих самих підстав;

докази сплати судового збору у встановленому порядку;

5. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 20.06.2018 р. у справі №43/160, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Хей Груп" залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк в п`ятиденний строк надати суду:

попередній (орієнтовний) розрахунок суми судових витрат, які позивач очікує понести в зв`язку із розглядом справи;

підтвердження про те, що позивачем не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача (відповідачів) з тим самим предметом та з тих самих підстав;

докази сплати судового збору у встановленому порядку;

6. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 20.06.2018 р. у справі №43/160, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Ля Форс Медіа" залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк в п`ятиденний строк надати суду:

попередній (орієнтовний) розрахунок суми судових витрат, які позивач очікує понести в зв`язку із розглядом справи;

підтвердження про те, що позивачем не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача (відповідачів) з тим самим предметом та з тих самих підстав;

докази сплати судового збору у встановленому порядку;

7. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 20.06.2018 р. у справі №43/160, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Дочірнього підприємства "Перехід Аутодор" залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк в п`ятиденний строк надати суду:

попередній (орієнтовний) розрахунок суми судових витрат, які позивач очікує понести в зв`язку із розглядом справи;

підтвердження про те, що позивачем не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача (відповідачів) з тим самим предметом та з тих самих підстав;

докази сплати судового збору у встановленому порядку;

8. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 20.06.2018 р. у справі №43/160, відповідно до якої позовну заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" до Комунального підприємства по утриманню Житлового господарства Солом`янського району м. Києва залишено без руху та зобов`язано Товариство з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" в строк в п`ятиденний строк надати суду:

попередній (орієнтовний) розрахунок суми судових витрат, які позивач очікує понести в зв`язку із розглядом справи;

підтвердження про те, що позивачем не подано іншого позову (позовів) до цього самого відповідача (відповідачів) з тим самим предметом та з тих самих підстав;

докази сплати судового збору у встановленому порядку;

9. Господарським судом м.Києва винесена ухвала від 21.06.2018 у справі №910/5704/18, якою позовну заяву про стягнення з ТОВ "Український кур`єр" заборгованості на користь ТОВ "МСЕ "Домотехніка", повернуто позивачу.

10.Господарським судом Одеської області винесена ухвала від 21.05.2018 у справі №916/899/18, якою у задоволенні клопотання про відстрочення судового збору відмовлено; позовну заяву залишено без руху та надано Позивачу для усунення недоліків, зокрема для сплату судового збору у сумі 1762,00 грн.

На виконання вказаних вимог суду, з метою усунення недоліків, про які вказано у вказаних вище ухвалах, ліквідатором:

- 04.06.2018 до господарського суду Вінницької області надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з КП "Вінницяоблводоканал";

- 04.06.2018 до господарського суду Запорізької області надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з ТОВ "Компанія "Нове покоління";

- 02.07.2018 до господарського суду м.Києва надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з КП по утриманню житлового господарства Солом`янського району м.Києва;

- 02.07.2018 до господарського суду м.Києва надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з КП "Індустріальне" Солом`янської районної в м.Києві Державної адміністрації;

- 02.07.2018 до господарського суду м.Києва надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з ТОВ "Ля Форс Медіа";

- 02.07.2018 до господарського суду м.Києва надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з ТОВ "Хей Груп";

- 02.07.2018 до господарського суду м.Києва надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з ТОВ "Перехід аутодор";

- 02.07.2018 до господарського суду м.Києва надані додаткові відомості та обґрунтування неможливості сплати судового збору за позовною заявою про стягнення боргу з ТОВ "Реал-2000".

За результатами розгляду господарськими судами вказаних вище позовних заяв, документів та пояснень, наданих на виконання ухвал судів про залишення цих заяв без руху, ухвалами:

- Господарського суду Вінницької області від 08.06.2018 у справі №902/242/18 позовну заяву про стягнення з КП "Вінницяоблводоканал" заборгованості на користь ТОВ "МСЕ "Домотехніка" повернуто позивачу.

- Господарського суду Запорізької області від 15.06.2018 у справі №908/922/18 позовну заяву про стягнення з ТОВ "Компанія "Нове покоління" заборгованості на користь ТОВ "МСЕ "Домотехніка" повернуто позивачу. При цьому судом вказано, що "...наданий позивачем перелік дебіторської заборгованості не є підтвердженням факту вчинення позивачем господарської операції (дії) та, як наслідок, виникнення у відповідача грошового зобов`язання.

Підтвердженням факту наявності заборгованості вираженої в грошовому еквіваленті можуть бути первині бухгалтерські документи, такі як: правочин, рахунок на оплату, видаткова накладна, акт приймання-передачі, товаротранспортна накладна.

Слід зазначити, що суд при вирішенні майнового спору між сторонами досліджує та дає оцінку документальним доказам наявності порушення прав та законних інтересів діями або бездіяльністю відповідача. А саме визначає факт наявності господарських відносин, факт неналежного виконання відповідачем зобов`язань та, як наслідок наявність правових підстав у позивача на стягнення документально підтвердної грошової суми".

- Господарського суду м.Києва від 16.07.2018 у справі №43/160 позовні заяви про стягнення з ТОВ "Ля Форс Медіа", ТОВ "Реал-2000", КП "Індустріальне" Солом`янської районної в м.Києві Державної адміністрації, ТОВ "Хей Груп", ТОВ "Перехід аутодор", КП по утриманню житлового господарства Солом`янського району м.Києва заборгованості на користь ТОВ "МСЕ "Домотехніка" повернуто позивачу;

- Господарського суду Одеської області від 07.06.2018 у справі №916/900/18 позовну заяву про стягнення з ПП "Житлово-Сервісний центр "Московський" заборгованості на користь ТОВ "МСЕ "Домотехніка" повернуто позивачу.

- Господарського суду Одеської області від 13.09.2018 у справі №916/899/18 позовну заяву про стягнення з ТОВ "Нова Фармація Лімітед" заборгованості на користь ТОВ "МСЕ "Домотехніка" повернуто позивачу.

Беручи до уваги встановлену нестачу активів банкрута, з метою розшуку документації та активів ТОВ "МСЕ "Домотехніка", зокрема майна, що є предметом забезпечення вимог ПАТ "ВіЕйБі Банк", а також забезпечення можливості стягнення дебіторської заборгованості, ліквідатором до Голосіївського УП ГУНП у м.Києві подана заява від 15.11.2017 №15/11-17, яка зареєстрована у журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події 16.11.2017 року.

Листом від 26.01.2018 №10928/18/1 Слідчим Голосіївського районного управління поліції ГУ НП у м.Києві Іващенко Є.О. повідомлено, що заява ліквідатора щодо можливих неправомірних дій з боку керівництва ТОВ "МСЕ "Домотехніка" розглянута. Відомості за даним фактом зареєстровано в Журналі ЄО Голосіївського УП №74780 та внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0010928.

Досудове слідство триває. Проводиться необхідний обсяг слідчих дій.

Листом від 04.04.2018 №10928/18/1 Голосіївським районним управлінням поліції ГУ НП у м.Києві повідомлено, що "…на даний час у кримінальному провадженні проводяться необхідні слідчі (розшукові) дії спрямовані на всебічне, повне та неупереджене дослідження обставин учинення кримінального правопорушення за результатами проведення яких буде прийнято законне процесуальне рішення.

Заходи по встановленню місцезнаходження первинної документації та активів ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка":

В рамках кримінального провадження було здійснено виїзд за юридичною адресою вищевказаного товариства (м. Київ, вул. Фізкультури, 30-в) з метою встановлення наявності активів, майна, фінансово-господарської документації тощо, однак це позитивного результату не дало.

З метою отримання відомостей про стан досудового слідства, ліквідатором направлено запит на адресу Голосіївського УП ГУНП у м. Києві про надання інформації про здійснені заходи, їх результати та рішення, прийняті за заявою вих. №15/11-17 від 15.11.2017, поданою ліквідатором ТОВ "МСЕ "Домотехніка" Дейнегіною К.М. до Голосіївського УП ГУНП у м. Києві.

05.09.2018 ліквідатором отримана відповідь, якою повідомлено, що відомості за фактами, про які йдеться у заяві ліквідатора, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0010928. Досудове розслідування триває та проводяться слідчі дії.

Листом від 05.10.2018 №5748/125/47/03-18 Голосіївським районним УП ГУ НП у м.Києві повідомлено, що досудове розслідування у кримінальному провадженні №0010928 триває та проводяться слідчі дії. З метою встановлення місця знаходження активів, а також документації підприємства-банкрута слідчим надано доручення; крім цього направлено ряд запитів до органів виконавчої влади.

З метою отримання відомостей про стан кримінального провадження, ліквідатором до Голосіївського районного УП ГУ НП у м.Києві подано клопотання про надання витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань по кримінальному провадженню №0010928, внесеному до ЄРДР 17.11.2017.

Згідно відомостей, відображених у витязі про стан кримінального провадження від 05.03.2019, за наслідками розслідування кримінального правопорушення кримінальне провадження закрито на підставі п.2 ч. 1 ст. 284 КПК України (встановлена відсутність в діянні складу кримінального правопорушення).

За результатами здійснених у межах кримінального провадження заходів місцезнаходження активів, майна, фінансово-господарської документації не встановлено.

Згідно змісту апеляційної скарги ПАТ "ВіЕйБі Банк" на ухвалу господарського суду

м. Києва від 18.02.2015 по справі № 43/160, ПАТ "ВіЕйБі Банк" наголошує на наявність в заставі у останнього 48 транспортних засобів, які були відчужені боржником на користь третіх осіб.

В той же час, відповідно до наявної в матеріалах справі копії витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна станом на 22.11.2010, жодних транспортних засобів у заставі банку не перебуває.

Також, наявними в матеріалах справи відомостями підтверджується, що протягом всього періоду процедури банкрутства боржника, яка триває з 01.05.2009 року ні розпоряднику майна, ні керуючому санацією, ні ліквідатору Левицькому А.О., жодних документальних підтверджень щодо наявності договорів, які б свідчили про неправомірність відчуження до початку процедури банкрутства транспортних засобів, що обліковувались на балансі боржника, а також їх перебування у заставі ПАТ "ВіЕйБі Банк" не надавалось.

Враховуючи викладене, з метою дослідження можливості здійснення заходів з повернення банкруту транспортних засобів, ліквідатором Дейнегіною К.М. на адресу ПАТ "ВіЕйБі Банк" направлений запит про надання підтвердження перебування 48 транспортних засобів у заставі Банку.

Однак, відповідь на вказане звернення ліквідатору не надана; докази перебування транспортних засобів банкрута у заставі ПАТ "ВіЕйБі Банк" ліквідатору не надані.

З наявних в матеріалах справи доказів вбачається, а саме відповіді Регіонального сервісного центру в м.Києві /лист від 21.07.2016 №31/26-1159/, що за даними автоматизованої пошукової системи МВС на території України транспортні засоби, що належать на праві власності ТОВ "МСЕ "Домотехніка" на даний час не зареєстровано. В додаток до вказаного листу надано реєстр транспортних засобів, зареєстрованих на території України за ТОВ "МСЕ "Домотехніка" та знятих з обліку з 01.05.2008 по теперішній час; згідно даних, вказаних у даному листі, протягом процедури банкрутства транспортні засоби, що належали Банкруту, з обліку не знімались.

Крім того, додатково, на адресу Регіонального сервісного центру МВС України ліквідатором направлено запит про надання наступної інформації:

щодо наявності станом на дату відчуження підприємством будь-яких обмежень, накладених на транспортні засобі, які належали на праві власності ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка";

про нових власників (їх найменування для юридичних осіб та фамілії, ім`я, по-батькові та інші реквізити) за відповідними договорами відчуження транспортних засобів, які були зареєстровані за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка";

первинних документів, за якими було здійснено у 2008, 2009 роках відчуження транспортних засобів, що належали ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка".

Листом від 16.05.2017 року №31/26-4925бх Регіональним сервісним центром в м.Києві повідомлено, наступне:

станом на дату відчуження ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка" транспортних засобів, обмеження, які перешкоджали реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку відсутні;

транспортні засоби, які були зареєстровані за ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", вже декілька разів знімались з обліку реєструвались та перереєструвались на інших власників, на підставі біржових угод довідок-рахунків та договорів купівлі-продажу.

документи, на підставі яких відбувалось відчуження транспортних засобів з ТОВ "Мережа супермаркетів електроніки "Домотехніка", знищені у зв`язку із закінченням строку зберігання (3 роки) ст. 203, Наказ МВС України №5 ДСК від 10.01.2014.

Відтак, враховуючи відсутність договорів про відчуження транспортних засобів, що належали банкруту до дати порушення провадження у справі про банкрутство, які б свідчили про неправомірність їх відчуження боржником, не надання ПАТ "ВіЕйБі Банком" та відсутність у матеріалах справи підтвердження перебування цих транспортних засобів у заставі Банку на момент їх відчуження та на цей час, у зв`язку із пропуском строку позовної давності, передбаченої Цивільним кодексом України, для звернення до суду для захисту порушених прав, підстави для здійснення заходів з повернення вказаних вище транспортних засобів банкруту відсутні.

Враховуючи вищевикладене вбачається, що протягом здійснення арбітражним керуючим Дейнегіною К.М. повноважень ліквідатора, було вчинено заходи, передбачені Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" з виявлення та розшуку активів банкрута, однак майно, що належить банкруту та за рахунок якого можливо погашення вимог кредиторів, включених до реєстру вимог кредиторів у справі №43/160, не виявлено.

Враховуючи викладене, за результатами проведення ліквідаційної процедури погашення вимог кредиторів не здійснювалось, непогашеними залишились вимоги наступних кредиторів, включені до реєстру вимог кредиторів у справі №43/160:

Першої черги:

· ТОВ "Біларі" - 125,00 грн.

· ТОВ "Дарна" - 125,00 грн.

· ТОВ "Київінвестбуд-3" - 125,00 грн.

· ПрАТ "Акціонерна компанія "Водоканал" - 125,00 грн.

· ТОВ "ДМТ-Груп" - 125,00 грн.

· ТОВ "Домотехніка-Дистриб`юшн" - 125,00 грн.

· ПАТ "Всеукраїнський Акціонерний Банк" - 88 527 153,99 грн. (в т.ч. 88 527 028,99 грн. -забезпечені, 125,00 грн. - судові витрати);

· ПАТ "Укрсоцбанк" - 65 327 241,03 грн. (забезпечені - 62 293 622,67 грн., поточні - 3 033 618,36 грн., 1238,00 грн. - судові витрати),

· ОСОБА_5 - 103,50 грн.

Другої черги:

Голосіївської міжрайонної виконавчої дирекції Київського міського відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності - 1 345,44 грн. (поточні);

Голосіївського районного центру зайнятості - 1 458,13 грн. (поточні);

Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у місті Києві - 1487,55 грн. (в т.ч. 1003,43 грн. - конкурсні, 484,12 грн. - поточні).

Управління Пенсійного фонду України в Голосіївському районі м. Києва - 22 995,35 грн. (поточні);

Третьої черги:

ДПІ у Голосіївському районі м. Києва - 24 002 659,47 грн. (конкурсні),

Четвертої черги:

ТОВ "Блюминг-2" - 4 834 248,00 грн. (конкурсні),

ТОВ "Біларі" - 260 850,08 грн. (конкурсні),

ТОВ "Дарна" - 14 104 000,00 грн. (конкурсні),

ТОВ "Київінвестбуд-3" - 27 000 000,00 грн. (конкурсні),

ПрАТ "Акціонерна компанія "Водоканал" - 484,66 грн. (конкурсні);

ТОВ "ДМТ-Груп" - 5 136 229,33 грн. (конкурсні),

ТОВ "Домотехніка-Дистриб`юшн" - 6 408 388,32 грн. (конкурсні),

ОСОБА_5 - 2 157,28 грн. (поточні).

Також не погашеними залишились витрати пов`язані з провадженням справи про банкрутство в господарському суді та послуги ліквідаторів у справі №43/160 - арбітражних керуючих Левицького А.О. та Дейнегіної К. М. у загальній сумі 272 088,69 грн.:

- Заборгованість з оплати послуг арбітражного керуючого Левицького А.О. - 93 275,10 грн.

- Заборгованість з оплати послуг арбітражного керуючого Дейнегіної К.М. - 178 813,59 грн.

- Заборгованість з відшкодування витрат арбітражного Дейнегіної К.М., пов`язаних з виконанням повноважень ліквідатора у справі №43/160 - 1614,24 грн.

З огляду на викладене вбачається, що ліквідатором правомірно складено звіт та відомості ліквідаційного балансу, згідно з якими у Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка" відсутні грошові кошти та майнові активи, за рахунок яких можливо було б провести задоволення вимог кредиторів.

Таким чином, дійшовши висновку про здійснення ліквідатором усіх необхідних для пошуку та виявлення майна банкрута заходів, зокрема, шляхом звернення до відповідних реєстраційний органів, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції щодо можливості затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Слід відзначити, що матеріалами справи підтверджується, що за час роботи призначеного судом у справі № 43/160 ліквідатора банкрута скарг на його дії не надходило скарг.

Згідно із частиною 6 статті 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" вимоги, які не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.

Відповідно до частини 5 статті 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати господарському суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність майна у банкрута.

Частиною 2 статті 32 вказаного Закону визначено, що якщо за результатами ліквідаційного балансу після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи -банкрута.

Господарський суд припиняє провадження у справі про банкрутство, як це передбачено в п. 6 ст. 40 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", у разі затвердження звіту ліквідатора в порядку ст. 32 даного Закону.

Враховуючи вищевикладене колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції, що ліквідатором було виконано всі необхідні дії, щодо покладених на нього Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" обов`язків, у зв`язку з чим наявні всі підстави затвердити поданий звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Мережа супермаркетів "Домотехніка", а боржника, як юридичну особу - ліквідувати та припинити провадження у справі № 43/160.

Відповідно до частини першої статті 77 ГПК України обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Статтею 78 ГПК України встановлено, що достовірними є докази, на підставі яких можна встановити дійсні обставини справи.

Частиною першою статті 79 ГПК України встановлено, що достатніми є докази, які у своїй сукупності дають змогу дійти висновку про наявність або відсутність обставин справи, які входять до предмета доказування.

Враховуючи наведене вище, колегія суддів дійшла висновку, що оскаржувану ухвалу прийнято у відповідності до норм чинного законодавства, доводи скаржника, викладені в апеляційній скарзі, є безпідставними, необґрунтованими та правильності висновків суду першої інстанції не спростовують, з огляду на що правових підстав для задоволення апеляційної скарги та скасування ухвали місцевого господарського суду не вбачається.

Керуючись статтями 255, 269, 271, 275, 281-284 ГПК України та Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», Північний апеляційний господарський суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства «Всеукраїнський акціонерний банк» на ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі № 43/160 залишити без задоволення.

2. Ухвалу Господарського суду міста Києва від 22.04.2019 у справі № 43/160 залишити без змін.

3. Копію постанови суду надіслати учасникам провадження у справі.

4. Справу повернути до Господарського суду міста Києва.

Постанова апеляційного суду набирає законної сили з дня її прийняття і може бути оскаржена до Верховного Суду у порядку та строк, передбачений статтями 288, 289 ГПК України.

Повний текст постанови підписано 30.09.2019.

Головуючий суддя Б.В. Отрюх

Судді М.Г. Чорногуз

О.М. Остапенко