ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА
________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

17.07.19 Справа № 910/21775/15.
За заявою Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" ()

про банкрутство

Суддя Івченко А.М.

Представники:

від заявника: Литвиненко С.С.;

від ТОВ "ФК "Веста": Довжанський В.В.;

ліквідатор Захарко І.І

ОБСТАВИНИ СПРАВИ :

Заявник звернувся до Господарського суду м. Києва з заявою про порушення провадження у справі про банкрутство боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" (), оскільки останнє має кредиторську заборгованість у сумі 15 204 933 грн. 60 коп. і неспроможне її погасити.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 26.08.2015 заяву прийнято до розгляду, призначено підготовче засідання на 21.09.2015, зобов`язано арбітражного керуючого Капцова Олександра Івановича (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 1506 від 18.07.2013), визначеного автоматизованою системою з відбору кандидатів на призначення арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) у справах про банкрутство, у строк до 16.09.2015 надати до суду заяву про участь у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія".

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 21.09.2015 розгляд справи відкладено на 30.09.2015, у зв`язку з необхідністю витребування нових доказів.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 07.10.2015 порушено провадження у справі № 910/21775/15 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія", визнано вимог ініціюючого кредитора - Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві на суму 15 204 933 грн. 60 коп., введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Титаренка М.О. Попереднє засідання призначено на 14.12.2015.

Оголошення про порушення провадження у справі № 910/21775/15 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 13.10.2015 за № 23805.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 14.12.2015 розгляд справи відкладено на 11.01.2016, у зв`язку з необхідністю витребування нових доказів.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 11.01.2016 розгляд справи відкладено на 18.01.2016, у зв`язку з необхідністю витребування нових доказів.

Ухвалою попереднього засідання від 18.01.2016 затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" на загальну суму 15 636 917 грн. 06 коп. Підсумкове засідання призначено на 14.03.2016.

Постановою Господарського суду м. Києва від 14.03.2016 Товариство з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Титаренка М.О.

Повідомлення про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" банкрутом оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 16.03.2016 за № 29292.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.05.2016 визнано поточні кредиторські вимоги Публічного акціонерного товариства "Банк Форум" до боржника на суму 21 782 грн. 96 коп.

Крім того, ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.05.2016 задоволено клопотання ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Титаренка М.О. про затвердження звіту про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражному керуючому.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 25.07.2016 задоволено клопотання ліквідатора Товариство з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" арбітражного керуючого Титаренка М.О. про витребування доказів.

21.11.2016 до Господарського суду м. Києва надійшов на затвердження звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, а також заява про затвердження звіту про нарахування грошової винагороди за підсумками ліквідаційної процедури та стягнення грошових коштів.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 13.03.2017 розгляд справи призначено на 19.04.2017.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 19.04.2017 задоволено клопотання заявника та відкладено розгляд справи на 07.06.2017.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 07.06.2017 задоволено клопотання ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Титаренка М.О. та відкладено розгляд справи на 17.07.2017.

У судовому засіданні 17.07.2017 оголошено перерву до 24.07.2017.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 24.07.2017 заяву ліквідатора арбітражного керуючого Титаренка М.О. про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражного керуючого за підсумками ліквідаційної процедури задоволено; затверджено звіт ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Титаренка М.О про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражного керуючого за підсумками ліквідаційної процедури в період з 14.03.2016 по 17.07.2017 в сумі 69 977 грн. 03 коп.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 24.07.2017 затверджено звіт ліквідатора; затверджено ліквідаційний баланс банкрута станом на 01 грудня 2016 року.

Постановою Київського апеляційного господарського суду від 05.09.2017 апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум" Ларченко І.М. на ухвалу Господарського суду міста Києва від 24.07.2017 у справі № 910/21775/15 задоволено; ухвалу Господарського суду міста Києва від 24.07.2017 у справі № 910/21775/15 скасовано; справу № 910/21775/15 передано на розгляд до Господарського суду міста Києва на стадію ліквідаційної процедури в іншому складі суду.

Постановою Київського апеляційного господарського суду від 05.09.2017 апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум" Ларченко І.М. на ухвалу Господарського суду міста Києва від 24.07.2017 у справі № 910/21775/15 задоволено; ухвалу Господарського суду міста Києва від 24.07.2017 у справі № 910/21775/15 скасовано.

Розпорядженням щодо призначення повторного автоматизованого розподілу судових справ №05-23/2708 від 19.09.2017, справу №910/21775/15 передано на новий розгляд судді Івченко А.М.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.09.2017 призначено розгляд справи на 01.11.17; зобов`язано ліквідатора банкрута та інших учасників провадження у справі надати суду письмові обґрунтовані пояснення з урахуванням змісту постанови Київського апеляційного господарського суду від 05.09.2017; зобов`язано ліквідатора банкрута здійснити усі необхідні заходи передбачені Законом та надати суду: докази дослідження та аналізу договорів та інших правочинів, вчинених боржником, які спрямовані на відчуження рухомого та нерухомого майна до порушення провадження у справі; докази дослідження первинної бухгалтерської документації та виписки по рахункам боржника, з яких можливо встановити наявність дебіторської заборгованості та рух коштів боржника; відомості про закриття рахунків боржника, та залишок на них грошових коштів; докази здійснених заходів щодо пошуку, виявлення та повернення майна, яке належало банкруту до порушення справи про банкрутство та перебувало у заставі кредитора; дані про заставне майно та про те, які реальні дії, крім направлення листів, вчинялись ліквідатором щодо пошуку та виявлення заставного майна банкрута, а саме: обладнання для мийки - 2 шт., опалубка -1 шт., опалубка - 1 шт., що знаходиться за адресою: Київська обл. , м. Бровари, вул. Красовського, 5 та Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Чайки, житловий комплекс "Брест-Литовський"; докази отримання фінансово-господарської документації банкрута від його колишнього керівника та докази звернення до правоохоронних органів та її примусового отримання; інформацію з державної фіскальної служби щодо наявності авансових внесків та/або переплати по зборам та обов`язковим платежам.

23.10.2017 від ліквідатора банкрута надійшли пояснення.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 01.11.2017 відкладено розгляд справи на 22.11.17; зобов`язано ліквідатора банкрута виконати вимоги ухвали Господарського суду міста Києва від 20.09.2017; повторно зобов`язано ліквідатора банкрута здійснити усі необхідні заходи передбачені Законом та надати суду: докази дослідження та аналізу договорів та інших правочинів, вчинених боржником, які спрямовані на відчуження рухомого та нерухомого майна до порушення провадження у справі; докази дослідження первинної бухгалтерської документації та виписки по рахункам боржника, з яких можливо встановити наявність дебіторської заборгованості та рух коштів боржника; відомості про закриття рахунків боржника, та залишок на них грошових коштів; докази здійснених заходів щодо пошуку, виявлення та повернення майна, яке належало банкруту до порушення справи про банкрутство та перебувало у заставі кредитора; дані про заставне майно та про те, які реальні дії, крім направлення листів, вчинялись ліквідатором щодо пошуку та виявлення заставного майна банкрута, а саме: обладнання для мийки - 2 шт., опалубка -1 шт., опалубка - 1 шт., що знаходиться за адресою: Київська обл. , м . Бровари, вул. Красовського, 5 та Київська обл., Києво-Святошинський р - н., с. Чайки, житловий комплекс "Брест-Литовський"; докази отримання фінансово-господарської документації банкрута від його колишнього керівника та докази звернення до правоохоронних органів та її примусового отримання; інформацію з державної фіскальної служби щодо наявності авансових внесків та/або переплати по зборам та обов`язковим платежам.

20.11.2017 від ліквідатора банкрута надійшли пояснення.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.11.2017 продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Титаренку Миколі Олександровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 14.03.2018. При цьому, ліквідатор виконує свої повноваження до внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запису про припинення юридичної особи-банкрута; зобов`язано ліквідатора банкрута у строк до 24.01.2018 здійснити усі необхідні дії, відповідно до ст. 41, 42, 46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом"; надати суду: докази дослідження та аналізу договорів та інших правочинів, вчинених боржником, які спрямовані на відчуження рухомого та нерухомого майна до порушення провадження у справі; докази дослідження первинної бухгалтерської документації та виписки по рахункам боржника, з яких можливо встановити наявність дебіторської заборгованості та рух коштів боржника; відомості про закриття рахунків боржника, та залишок на них грошових коштів; докази здійснених заходів щодо пошуку, виявлення та повернення майна, яке належало банкруту до порушення справи про банкрутство та перебувало у заставі кредитора; дані про заставне майно та про те, які реальні дії, крім направлення листів, вчинялись ліквідатором щодо пошуку та виявлення заставного майна банкрута, а саме: обладнання для мийки - 2 шт., опалубка -1 шт., опалубка - 1 шт., що знаходиться за адресою: Київська обл. , м . Бровари, вул. Красовського, 5 та Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Чайки, житловий комплекс "Брест-Литовський"; докази отримання фінансово-господарської документації банкрута від його колишнього керівника та докази звернення до правоохоронних органів та її примусового отримання; інформацію з державної фіскальної служби щодо наявності авансових внесків та/або переплати по зборам та обов`язковим платежам; відкладено розгляд справи на 31.01.2018.

25.01.2018 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про відкладення розгляду справи.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 31.01.2018 відкладено розгляд справи на 21.02.18.

16.02.2018 від ліквідатора банкрута надійшов звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

19.02.2018 від ПАТ "Банк Форум" надійшла скарга на дії ліквідатора.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.02.2018 відкладено розгляд справи на 21.03.18.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.03.2018 задоволено скаргу на бездіяльність ліквідатора банкрута від 05.02.2018 № 434/2; усунуто арбітражного керуючого Титаренка М.О. (свідоцтво № 823 від 18.04.2013) від виконання повноважень ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія"; призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" () арбітражного керуючого Захарка Івана Ігоровича (свідоцтво № 1801 від 20.06.2017); зобов`язано арбітражного керуючого Титаренка М.О. протягом п`яти днів з дня отримання цієї ухвали передати ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку І.І. бухгалтерську та всю іншу документацію Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія", печатки і штампи, матеріальні та всі інші цінності; продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку Івану Ігоровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 14.09.2018; зобов`язано Печерську районну в м. Києві державну адміністрацію відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємці внести до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців відомості щодо зміни ліквідатора банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" ().

08.05.2018 від ГУ ДФС у м. Києві надійшла заява з грошовими вимогами до боржника на суму 6 774 485,27 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 14.05.2018 повідомлено Головне управління ДФС у м. Києві про недоліки заяви про грошові вимоги кредитора, що виявилися у відсутності доказів сплати судового збору за подання такої кредиторської заяви; встановлено Головному управлінню ДФС у м. Києві строк до 01.06.2018.

22.05.2018 від Головного управління ДФС у м. Києві надійшов лист з доказами оплати судового збору за подання заяви з вимогами до боржника.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 23.05.2018 прийнято заяву Головного управління ДФС у м. Києві з грошовими вимогами до боржника на суму 6 774 485,27 грн.; розгляд вищезазначеної заяви призначено на 13.06.2018.

12.06.2018 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про проведення судового засідання без участі ліквідатора банкрута та пояснення щодо вимог Головного управління ДФС у м. Києві.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.06.2018 визнано кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" - Головне управління ДФС у м. Києві на суму 6 778 009,27 грн., з яких: 3 524,00 грн. - вимоги першої черги; 6 774 485,27 грн. - вимоги шостої черги; зобов`язано ліквідатора банкрута надати суду уточнений реєстр вимог кредиторів відповідно до ухвали суду.

25.06.2018 від ліквідатора банкрут надішли пояснення та поточний звіт ліквідатора.

24.07.2018 від ліквідатора банкрута надійшов поточний звіт ліквідатора.

30.07.2018 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про витребування доказів.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 31.07.2018 клопотання ліквідатора банкрута про витребування доказів призначено до розгляду на 05.09.18.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 05.09.2018 клопотання ліквідатора банкрута про витребування доказів задоволено.

13.09.2018 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про продовження строку для подачі звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.09.2018 клопотання ліквідатора банкрута призначено до розгляду на 03.10.18.

24.09.2018 від AT КБ "Приватбанк" надійшов лист на виконання вимог ухвали суду від 05.09.2018.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 03.10.2018 продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку Івану Ігоровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 14.11.2018; повторно зобов`язано ПАТ "Банк Форум" виконати вимоги ухвали Господарського суду міста Києва від 05.09.2018.

11.10.2018 від ПАТ "Банк Форум" надійшли документи по справі.

22.10.2018 від ліквідатора банкрута надійшли клопотання про витребування та зобов`язання вчинити дії.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 23.10.2018 розгляд справи та клопотань ліквідатора банкрута про витребування та зобов`язання вчинити дії призначено на 21.11.18.

29.10.2018 від ліквідатора банкрута надійшов поточний звіт.

05.11.2018 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про продовження процесуального строку.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.11.2018 клопотання ліквідатора банкрута від 19.10.2018 № 02-05/381, від 02.11.2018 №02-05/394, від 19.10.2018 №02-05/382 задоволено; витребувано у директора ТОВ "Укрстройіндустрія" ОСОБА_1 наступні документи:

- установчі документи ТОВ "Укрстройіндустрія" (статути, протоколи за весь період діяльності боржника - з 31.05.1995 р. до 31.12.2017 р.);

- кадрові документи ТОВ "Укрстройіндустрія" (накази про прийом на роботу, звільнення, відпустки; штатні розклади; документи, які підтверджують нарахування виплату заробітної плати за весь період діяльності боржника - з 31.05.1995 р. до 31.1 2.201 7 р.);

- бухгалтерську документацію ТОВ "Укрстройіндустрія" за період з 31.05.1995 до 31.12.2017р., в тому числі документи річної та квартальної фінансової звітності (баланси та звіти про фінансові результати);

- повний перелік договорів застави та іпотеки, якими забезпечено виконання зобов`язань перед кредиторами: договори, додаткові угоди, акти, тощо;

-оригінали всіх цивільно-правових і господарських договорів, стороною яких було ТОВ "Укрстройіндустрія", укладених або виконаних за період з 31.05.1995 до 31.12.2017 р.;

- оригінали договорів на підставі яких належить ТОВ "Укрстройіндустрія" заставне майно, а саме: обладнання для мийки, опалубки, а також інформацію щодо зберігання цього майна; зобов`язано ОСОБА_1 ( АДРЕСА_3 ) передати арбітражному керуючому Захарку І.І. все майно, матеріальні та інші цінності, печатки, штампи боржника (ідентифікаційний код 23495027); продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку Івану Ігоровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 14.02.2019.

05.12.2018 від Головного управління ДФС у м. Києві надійшла заява про заміну сторони у справі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 18.12.2018 призначено до розгляду заяву Головного управління ДФС у м. Києві про заміну сторони у справі на 16.01.19.

16.01.2019 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про розгляд заяви без його участі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 16.01.2019 заяву ГУ ДФС у м. Києві задоволено; замінено заявника ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві по справі №910/21775/15 на ГУ ДФС у м. Києві.

13.02.2019 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про продовження процесуального строку.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.02.2019 розгляд справи та клопотання призначено на 27.02.19.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.02.2019 продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку Івану Ігоровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 14.03.2019.

14.03.2019 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про продовження процесуального строку.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 14.03.2019 розгляд справи та клопотання призначено на 03.04.19.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 03.04.2019 продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку Івану Ігоровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 14.05.2019. При цьому, ліквідатор виконує свої повноваження до внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запису про припинення юридичної особи-банкрута; ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку І.І. забезпечити виконання дій та заходів, передбачених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" та за результатами роботи по ліквідації підприємства-банкрута надати суду обґрунтований звіт про виконану роботу, ліквідаційний баланс банкрута у строк до 14.05.2019.

14.05.2019 від ліквідатора банкрута надійшло клопотання про продовження процесуального строку.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.05.2019 розгляд справи та клопотання призначено на 03.07.19.

21.06.2019 від ліквідатора банкрута надійшов звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.06.2019 звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута призначено на 03.07.19.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 03.07.2019 затверджено звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія", арбітражному керуючому Захарку І.І. у розмірі 116 709,90 грн.; стягнуто з Головного управління ДФС у м. Києві (ідентифікаційний код 39439980, місцезнаходження: 04655, м. Київ, вулиця Шолуденка, будинок 33/19) на користь арбітражного керуючого Захарка І.І. (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , місцезнаходження: м. Київ, вул. Горького 5-А, розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , в ПАТ КБ "Приватбанк", код ЄДРПОУ банку 14360570, МФО 300711) грошові кошти у розмірі 116 709,90 грн.; видано наказ.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 03.07.2019 продовжено ліквідатору банкрута арбітражному керуючому Захарку Івану Ігоровичу строк для надання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута для його затвердження до 17.07.2019; замінено Публічне акціонерне товариство "БАНК "ФОРУМ" (ідентифікаційний код 21574573) на Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія" "ВЕСТА" (ідентифікаційний код 41264766 ); зобов`язано ліквідатора банкрута внести відповідні зміни до реєстру вимог кредиторів; відкладено розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута на 17.07.2019.

В судове засідання 17.07.2019 з`явилися представники учасників провадження у справі, ліквідатор банкрута.

Судом розглянуто звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута та встановлено таке.

Як вбачається зі звіту ліквідатора, поданих ним до суду документів та наданих пояснень, відповідно до вимог ст. 46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" ліквідатором, з метою розшуку активів банкрута (рухомого, нерухомого майна, майнових прав), їх виявлення та можливого повернення, а також для встановлення наявності заборгованості перед бюджетами різних рівнів та державними позабюджетними фондами, було направлено запити до державних реєстраційних органів та установ.

Головне управління Держпродспоживслужби в м. Києві повідомило, що згідно інформаційно- пошукової системи Argo tech станом на 24.04.2018 р. за боржником не зареєстровано трактори, самохідні шасі, самохідні сільськогосподарські, дорожньо-будівельні і меліоративні машини, сільськогосподарська техніка, інші механізми.

ПАТ «Українська залізниця» філія «Головний інформаційно-обчислювальний центр» повідомила, що за боржником в АБД ПВ вантажні вагони не зареєстровані. В інформаційних базах відсутні відомості про зареєстровані локомотиви.

Печерська районна філія Київського міського центру зайнятості повідомила, що ТОВ «Укрстройіндустрія» зареєстровано як платник страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття в Печерському районному центрі зайнятості 31.05.1995 р.

Головне управління статистики у м. Києві повідомило, що ТОВ «Укрстройіндустрія» подавало фінансову звітність за січень-грудень 2012 р., за січень-червень, січень-вересень, січень-грудень 2013 р., за січень-березень, січень-червень, січень-вересень, січень-грудень 2014 р., за січень- грудень 2015 р. За інший вказаний у запиті період підприємство не звітувало. За видачу копій фінансової звітності стягується плата у розмірі 36,00 грн. за одиницю. Головним управлінням статистики у м. Києві підготовлено для тиражування 9 звітів.

ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надала інформацію щодо банківських рахунків боржника. Згідно бази облікових даних у ТОВ «Укрстройіндустрія» відкрито рахунки у ПАТ «Банк Форум» та ПАТ КБ «Приватбанк».

Заборгованість з податків, зборів, платежів, що контролюється органами доходів і зборів ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, по ТОВ «Укрстройіндустрія» станом на 02.05.2018 р. складає 7 736 490,00 грн.; 7 468 443,60 грн.

Надано роздруківки податкової та фінансової звітності з податку на прибуток за 2013-2015 p.p. Останній звіт подано 29.02.2016 р. з податку на прибуток за 2015 р.

Головне управління Держгеокадастру у м. Києві повідомило, що документи, що посвідчують право власності/користування земельною ділянкою на території м. Києва, за боржником не реєструвалося.

Станом на теперішній час відомості щодо державної реєстрації земельних ділянок в Державному земельному кадастрі на території м. Києва та рішення про передачу іх у власність/користування ТОВ «Укрстройіндустрія» в ГУ Держгеокадастру у м. Києві відстуні.

Головне управління Держпраці у Київській області повідомило, що вантажопідіймальні крани та машини, ліфти, ескалатори, канатні дороги, підйомники, фунікулери, парових та водогрійних котлів, посуди, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, атракціонів, об`єктів нафтогазового комплексу та інших об`єктів за боржником не обліковується.

Державна авіаційна служба України повідомила, що відомості щодо повітряних суден України, розміщуються на офіційному веб-порталі Державної авіаційної служби України, доступ до якого відкрито для всіх користувачів. Відомості реєстру оновлюються щодня та є офіційною інформацією. Згідно проведеного пошуку ТОВ «Укрстройіндустрія» не значиться в реєстрі повітряних суден України.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомила, що станом на 31.03.2018 р. ТОВ «Укрстройіндустрія» серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів відсутнє.

Київська міська митниця ДФС повідомила, що станом на 21.05.2018 р. за період з 21.05.2015 р. по 21.05.2018 р., згідно бази даних електронних копій митних декларацій, митні оформлення та податковий борг зі сплати митних платежів до Державного бюджету України відсутній.

Згідно проведеного пошуку в реєстрах виробників та розповсюджувачів програмного забезпечення, Державного реєстру патентів України на винаходи, Державного реєстру патентів України на корисні моделі, промислові зразки, топографій інтегральних мікросхем, Державного реєстру свідоцтв України на знаки для товарів та послуг за ТОВ «Укрстройіндустрія» не значиться.

19.06.2018 ліквідатором з метою пошуку заставного майна боржника надіслано заяву до Головного управління Національної поліції у м. Києві щодо вжиття заходів реагування відповідно до чинного законодавства.

У відповідь Головним управлінням Національної поліції у м. Києві повідомлено, що матеріали заяви про вчинення кримінального правопорушення направлено до Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві.

Національна поліція України Головного управління національної поліції у м. Києві Печерське управління поліції повідомило, що складено висновок, згідно якого матеріали справи списано до справи.

27.09.2018 арбітражним керуючим з метою пошуку заставного майна ТОВ «Укрстройіндустрія» надіслано запити ОСББ «Брест-Литовське», ТОВ «Екоінвестбуд» та ТОВ «Мега-Сервіс» щодо надання інформації про наявність на території вищенаведених компаній двох опалубок та обладнання для мийки. Однак, відповіді не надійшли.

31.10.2018 арбітражним керуючим надіслано повторний запит ТОВ «Мега-Сервіс» щодо надання пояснень щодо місцезнаходження заставного майна боржника: комплекту обладнання для мийки автомобіля (апарату високого тиску (2 шт.), пилососів (автоматичних) Електролюкс (2 шт.)( систем очистки і регенерації води (2 шт.), ємності для збору чистої та гарячої води (2 шт.), а якщо обладнання вибуло зі зберігання, то вказати дату та підстави.

19.11.2018 ТОВ «Мега-Сервіс» надіслало відповідь на запит та повідомило наступне.

У серпні 2010 р. представники ТОВ «Укрстройіндустрія» забрали з території ТОВ «Мега- Сервіс» 2 комплекти обладнання для мийки.

07.12.2018 арбітражним керуючим надіслано лист ТОВ «Мега Сервіс» про надання додаткових документів щодо осіб, яким було повернуто заставне майно, документів, що підтверджують повернення заставного майна та документів, що підтверджують звернення до міськвідділу міліції м. Бровари.Однак, відповідь не було надано.

04.10.2018 на виконання повноважень ліквідатора, арбітражним керуючим з метою пошуку заставного майна боржника, було здійснено виїзд за адресами, що зазначені в додатковій угоді № 2 до договору застави від 20.12.2007 р.:

- обладнання для мийки (Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, 5 , склад ТОВ «Мега Сервіс»);

- опалубка (дві штуки) (Києво-Святошинський район, с. Чайки, ЖК «Брест-Литовський»).

В результаті виїздів, заставного майна за вищезазначеними адресами не виявлено, про що було складено акт.

16.10.2018 р. проведено засідання комітету кредиторів ТОВ «Укрстройіндустрія» на якому заслухано поточний звіт ліквідатора боржника та запропоновано арбітражному керуючому вчинити наступні дії:

- звернутися з повторною заявою до поліції про вчинення кримінального правопорушення службовими особами боржника;

- звернутися до Господарського суду з клопотанням про зобов`язання вчинити дії та витребування документів у службових осіб боржника;

- вжити заходів щодо притягнення до субсидіарної відповідальності засновників та директора ТОВ «Укрстройіндустрія».

23.10.2018 арбітражним керуючим надіслано повторно заяву про вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_1 до Дарницького управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві.

На адресу арбітражного керуючого Захарка І.І. надійшло повідомлення про те, що за результатами розгляду заяви, відомості про вчинення кримінального правопорушення, зареєстрованого до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0009636, розпочате

02.11.2018 за попередньою правовою кваліфікацією, передбаченою ч. 1 ст. 382 Кримінального кодексу України.

21.01.2019 арбітражним керуючим з метою сприяння у ході досудового розслідування надіслано до Дарницького управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві інформацію та документи, які стали відомі у процесі виконання повноважень ліквідатора ТОВ «Укрстройіндустрія».

22.02.2019 арбітражним керуючим надіслано до Дарницького управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві додаткові пояснення до кримінального провадження №0009636.

06.03.2019 Дарницьке управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві надіслало відповідь, що всі доводи, викладені в додаткових поясненнях, перевіряються у рамках проведення кримінального провадження.

Дарницьке управління поліції, листом від 20.05.2019 р. № 8795/125/48/03-19 повідомило, що кримінальне провадження було закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 Кримінального процесуального кодексу України.

Зважаючи на вищенаведене, арбітражним керуючим Захарком І.І. вчинено всі можливі заходи для пошуку заставного майна боржника.

ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надала інформацію щодо банківських рахунків боржника. Згідно бази облікових даних у ТОВ «Укрстройіндустрія» відкрито рахунки у: ПАТ «Банк Форум», ПАТ КБ «Приватбанк»

Зважаючи на те, що всі запити арбітражного керуючого Захарка І.І, до директора і засновника ТОВ «Укрстройіндустрія» ОСОБА_1 щодо передачі документів залишилися без відповіді, тому у арбітражного керуючого відсутні документи, які необхідні для звернення до банківських установ щодо закриття рахунків.

19.04.2018 арбітражним керуючим видано наказ про проведення інвентаризації майна ТОВ «Укрстройіндустрія».

14.05.2018 проведено інвентаризацію майна ТОВ «Укстройіндустрія». Під час проведення ліквідаційної процедури ТОВ «Укстройідустрія» було встановлено, що раніше боржнику належало майно, однак, зважаючи на те, що встановити місцезнаходження заставного майна не вдалося, воно не було реалізоване на торгах.

У зв`язку з відсутністю грошових коштів та майна, яке б можна було реалізувати, вимоги кредиторів не погашались.

З метою виконання повноважень ліквідатора ТОВ «Укрстройіндустрія» арбітражним керуючим Захарком І.І. проведено аналіз фінансово-господарського стану суб`єктів господарювання щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства та встановлено наступне.

Протягом 2013-2015 p.p. TOB «Укрстройіндустрія» не отримувало чистого прибутку (збитку) та чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), що свідчить про відсутність господарської діяльності за 3 роки, що передували порушенню справи про банкрутство Товариства.

Результати аналізу основних показників діяльності підприємства протягом періоду, що аналізується, обумовлюють первинну оцінку фінансового стану підприємства як незадовільну, що характеризується зменшенням першорядних фінансових ресурсів для здійснення господарської діяльності. Недостатність власних оборотних активів, які головним чином вкладені в дебіторську заборгованість, кризова платоспроможність та кредитоспроможність, недостатність власного та відсутність функціонуючого капіталу, надмірна залежність від позикових коштів спричинили втрату економічних вигод у вигляді прибутку. Відсутність отриманого прибутку виключає його реінвестування на розвиток підприємництва.

Результати аналізу коефіцієнтів ліквідності підприємства на кінець періоду, що аналізується, обумовлюють критичну ліквідність - коли підприємство є неплатоспроможним та наявні ознаки надкритичної неплатоспроможності. Ліквідність підприємства характеризує неспроможність за рахунок внутрішніх джерел оперативно знайти резерви платіжних коштів, необхідних для погашення боргів, і постійно, на будь-який момент часу, підтримувати рівновагу між обсягами і строками перетворення активів в грошові кошти та обсягами і строками погашення зобов`язань. Абсолютний коефіцієнт ліквідності при існуючому коефіцієнті покриття, та недостатності прибутку боржника вказує на ознаки поточної та критичної неплатоспроможності, що відповідає фінансовому стану потенційного банкрутства, коли задоволення визнаних судом вимог кредиторів можливе шляхом застосування процедури ліквідації.

Результати аналізу коефіцієнтів фінансової стійкості підприємства протягом періоду, що аналізується, обумовлюють критичний стан фінансової стійкості підприємства. Відсутність оптимального співвідношення між внутрішніми та зовнішніми джерелами формування власних фінансових ресурсів визначають недостатність власного капіталу, а отже фінансової рівноваги підприємства. Коефіцієнт забезпечення власними засобами та коефіцієнт покриття вказує на ознаки критичної неплатоспроможності, що відповідає фінансовому стану потенційного банкрутства.

Показники рентабельності підприємства протягом періоду, що аналізується, дорівнюють 0,00, що свідчить про низьку економічну ефективність діяльності підприємства. Резерви підвищення рівня рентабельності, як правило, ґрунтуються на: збільшенні обсягу реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), зменшенні собівартості продукції, за рахунок зменшення матеріаломісткості, трудомісткості, скороченні працівників, зростання фондовіддачі; покращення структури і якості продукції; скороченні невиправданих втрат; здатності керівництва працювати та обирати ефективну фінансову, цінову, інвестиційну політику в умовах ринку та конкуренції; постійному вивчення попиту та пропозиції, наявності постійних каналів збуту, реклами.

Необоротні активи ТОВ «Укрстройіндустрія» за 2013-2015 p.p. залишились незмінними, становили 3462,1 тис. грн. та складались на 99% з основних засобів (в сумі 3433,2 тис. грн.) та на 1% з інших необоротних активів (в сумі 28,9 тис. грн.).

Майно, яке отримане або знаходиться в оренді боржника, не виявлено. Протягом ліквідаційної процедури не вдалося встановити місцезнаходження заставного майна банкрута.

Протягом 2013-2015 p.p. оборотні активи ТОВ «Укрстройіндустрія» залишились незмінними, становили 1820,0 тис. грн., та складались на 58 % з дебіторської заборгованості за товари, роботи, послуги на суму 1054,1 тис. грн., на 25 % із запасів на суму 453,4 тис. грн., на 17 % з витрат майбутніх періодів в сумі 312,5 тис. грн.

Результат аналізу оборотних активів підприємства протягом періоду, що аналізується демонструє теоретичне вилучення грошових коштів з виробничого циклу, що погіршує фінансову стійкість, платоспроможність боржника. У підприємства присутній певний рівень матеріальної бази, однак існує загроза втрати його ліквідності оскільки значна частина оборотного капіталу іммобілізована в дебіторську заборгованість.

Результат аналізу власних оборотних засобів підприємства виявив їх відсутність протягом періоду, що аналізується, що ініціює потребу в залучені позикових джерел фінансування господарської діяльності. Власні оборотні засоби не забезпечують безперервність процесу реалізації продукції та зростання прибутку, що веде до фінансових втрат та збитків.

За результатами аналізу фінансової звітності ТОВ «Укрстройіндустрія» вбачається, що протягом 2013-2015 p.p. за боржником рахувалась дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги на суму 1054,1 тис. грн. Враховуючи, що заходи щодо встановлення документації та дебіторів ТОВ «Укрстройіндустрія» позитивних результатів не принесли, також не вбачається можливим здійснити аналіз структури, тенденцій та розрахунок аналітичних показників дебіторської заборгованості Товариства.

Загальна сума кредиторської заборгованості, внесеної до реєстру вимог кредиторів ТОВ «Укрстройіндустрія» складає, 22 436 712,29 грн.

Фінансовий результат від операційної діяльності ТОВ «Укрстройіндустрія» в 2014, 2015 p.p. дорівнював 0,00 тис. грн. Крім того, протягом 2014-2015 p.p. ТОВ «Укрстройіндустрія» не отримувало чистого прибутку (збитку) та чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг). Операційні витрати за зазначений період також відсутні.

Таким чином, до збиткової діяльності ТОВ «Укрстройіндустрія» призвели відсутність доходів від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), що свідчить про неефективність господарської діяльності та використання ресурсів Товариства.

Станом на 31.12.2015 р. коефіцієнт покриття становив 0,35, а коефіцієнт забезпечення власними засобами -1,89, що нижче за їхні нормативні значення - 1,0 та 0,1 відповідно. Крім того, за підсумками 2015 року Товариство не отримало чистого прибутку, тому такий його фінансовий стан характеризується ознаками надкритичної неплатоспроможності що відповідає фінансовому стану потенційного банкрутства, коли задоволення визнаних судом вимог кредиторів можливе шляхом застосування ліквідаційної процедури.

Протягом періоду, що аналізуються не виявлено ознак дій з приховування чи фіктивного банкрутства ТОВ «Укрстройіндустрія».

Коефіцієнт забезпечення зобов`язань ТОВ «Укрстройіндустрія» всіма його активами (відношення суми активів боржника до суми його зобов`язань) протягом 2013 - 2015 p.p. дорівнював 1, що свідчить про можливість задовольнити вимоги кредиторів у повному обсязі за рахунок майна Товариства до порушення справи про банкрутство.

При цьому, протягом ліквідаційної процедури, засновники та посадові особи ТОВ «Укрстройіндустрія» ухиляються від передачі документації та майна банкрута ліквідатора.

Крім того, такі дії засновників та посадових осіб ТОВ «Укрстройіндустрія» завдають збитків державі, оскільки кредитором у даній справі є Головне управління ДФС у м. Києві вимоги якого сумарно складають 21 979 418,87 грн.

Відповідно до ч. 5 ст. 41 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», у разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями.

Відповідно до п. 8 ч. 2 ст. 98 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», арбітражний керуючий зобов`язаний надсилати органам Національної поліції чи органам прокуратури повідомлення про факти порушення законності, виявлені в діяльності працівників підприємств та організацій, що містять ознаки дії (бездіяльності), переслідуваної у кримінальному чи адміністративному порядку.

Зважаючи на виявлення ознак доведення до банкрутства посадовими особами ТОВ «Укрстойіндустрія», арбітражним керуючим 29.03.2019 р. надіслано до Дарницького управління поліції ГУ НП України у м. Києві заяву про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 Кримінального кодексу України.

02.04.2019 відбулося засідання комітету кредиторів ТОВ «Укрстройіндустрія» на якому зобов`язано ліквідатора звернутися з запитами до Дарницького управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві стосовно:

- ходу досудового розслідування по кримінальному провадженню №0009636 та можливості закінчення ліквідаційної процедури ТОВ «Укрстройіндустрія» до його завершення;

- стану розгляду заяви ліквідатора про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ст. 219 Кримінального кодексу України.

На виконання вимог комітету кредиторів арбітражний керуючий звернувся до Дарницького управління поліції з запитом стосовно вищезазначених питань.

Дарницьке управління поліції, листом від 20.05.2019 р. № 8795/125/48/03-19 повідомило, що за результатами розгляду заяви у даних правовідносинах не встановлено ознак складу злочину, передбаченого ст. 219 Кримінального кодексу України, або кримінального правопорушення передбаченого нормами Кримінального кодексу України.

Вимоги не були погашені у зв`язку з відсутністю коштів та майна банкрута.

У зв`язку з відсутністю у ліквідатора документів, які підлягають довгостроковому зберіганню арбітражний керуючий не звертався до архівної установи.

20.06.2019 проведено засідання комітету кредиторів на якому схвалено звіт ліквідатора ТОВ «Урстройіндустрія» та ліквідаційний баланс банкрута.

Отже, зважаючи на підтвердження здійснених в ліквідаційній процедурі заходів належними доказами з урахуванням відомостей, доданих до заяви про порушення справи про банкрутство, суд прийшов до висновку про вчинення ліквідатором усіх необхідних для пошуку та виявлення майна банкрута дій шляхом звернення до відповідних реєстраційний органів та вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Відповідно до ч. 5 ст. 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" вимоги, не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.

Згідно з ч. 3 ст. 46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати господарському суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність майна у банкрута.

У ч. 2 ст. 46 вказаного Закону передбачено, що якщо за результатами ліквідаційного балансу після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, як це передбачено в п. 6 ч. 1 ст. 83 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", у разі затвердження звіту ліквідатора в порядку передбаченого цим Законом.

Розглянувши матеріали справи, звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута, а також дослідивши додані до звіту документи, судом встановлено, що для виявлення майнових активів боржника з метою задоволення вимог кредиторів ліквідатором виконані всі необхідні дії та покладені на нього Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" обов`язки, в зв`язку з чим суд вважає за необхідне затвердити поданий звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «Укрстройіндустрія», а боржника, як юридичну особу - ліквідувати та закрити провадження у справі № 910/21775/15.

За наведених обставин, керуючись Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В:

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" (01103, м. Київ, вул. Кіквідзе, буд. 18-а, ідентифікаційний код 23495027).

2. Ліквідувати банкрута - Товариство з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія", як юридичну особу у зв`язку з банкрутством.

3. Державній податковій інспекції у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві зняти Товариство з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" з податкового обліку.

4. Головному управлінню статистики у м. Києві виключити Товариство з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія" з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.

5. Печерській районній в м. Києві державній адміністрації відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців провести державну реєстрацію припинення Товариства з обмеженою відповідальністю "Укрстройіндустрія", як юридичної особи.

6. Провадження у справі № 910/21775/15 закрити.

7. Дію мораторію припинити.

8.Копію ухвали направити кредиторам, податковому органу, державному реєстратору, державній виконавчій службі за місцем знаходження боржника та Головному управлінню статистики у м. Києві.

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення, якщо інше не передбачено цим Кодексом чи Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" та може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції в порядку та строки, встановлені статтями 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Суддя А.М.Івченко