ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

"25" червня 2019 р., м. Черкаси справа № 01/5026/1155/2011

Вх.суду №14235/19 від 10.05.2019

Господарський суд Черкаської області

у складі головуючого судді Хабазні Ю.А.,

із секретарем судового засідання Ковбою І.М.

у судове засідання не з`явились: ліквідатор банкрута, представники від ПАТ "УкрСиббанк", АТ "Сбербанк", ПАТ "Перший Український Міжнародний банк", Жовтобрюх О.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду заяву від 30.04.2019 №02-01/14674/1155-2011

заявника, боржника у особі ліквідатора банкрута,

про стягнення з ОСОБА_1 бухгалтерської та іншої документації, матеріальних та інших цінностей банкрута

у справі за заявою

ініціюючого кредитора, Публічного акціонерного товариства "Дочірній банк Сбербанку Росії",

до боржника, Товариства з обмеженою відповідальністю "Агротрейд",

про визнання банкрутом,

УСТАНОВИВ:

1. Боржником у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Юдицького О.В., подано заяву від 30.04.2019 №02-01/14674/1155-2011 (вх.суду №14235/19 від 10.05.2019, а.с.7 т.11) з вимогами: стягнути з керівника ТОВ "Агротрейд" ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , місце проживання: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ) та передати арбітражному керуючому-ліквідатору ТОВ "Агротрейд" Юдицькому Олександру Вікторовичу (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 , адреса офісу: АДРЕСА_4 , АДРЕСА_2 ) бухгалтерські та інші документи ТОВ "Агротрейд", які підтверджують дебі торську заборгованість Товариства на загальну суму 72265,0 тис.грн., довгострокові фінансові інвестиції на суму 36,0 тис.грн., а також матеріальні та інші цінності ТОВ "Агротрейд" на загальну суму 10555523,36 грн., а саме:

а) документи боржника: документи на основні засоби; документи бухгалтерського обліку, в т.ч. первинні, платіжні, регістри бухгалтерсь кого обліку, журнали, розрахунки, таке інше; виписки по банківських рахунках; електронні бази бухгалтерського обліку, програмні продукти, в яких здійснювався бухгалтерський облік та звітність до державних органів та фондів, електронні ключі до відповідних програмних продуктів; інші господарські документи в т.ч. договори, угоди, акти, претензії і таке інше; матеріали судових справ, у яких учасником був боржник; звіти про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (Ф-11-03); звіти про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (Ф-1-Б); звіти про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (Ф-1-ПВ (умови праці); звіти про використання робочого часу (форма №3-ПВ); довіреності на отримання ТМЦ; головні книги або інші реєстри синтетичного обліку банкрута; накази на списання та реалізацію основних засобів за увесь період здійснення діяльності; будь-які інші документи та листи, шо створені безпосередньо боржником та за його участі, в тому числі книги реєстрації вхідної і вихідної документації, передачі документів в архів чи акти на знищення документів; документи про списання необоротних активів (акти списання, перелік списаного майна); документи про операції (перерахування грошових коштів, відчуження або передання активів Товариства); документи щодо активів підприємства, які передавались у заставу тощо; документи статистичної та фінансової звітності; акти інвентаризації основних засобів ТОВ "Агротрейд", нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків на підставі наказу Міністерства фінансів України від 11.08.1994 №69, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.08.1994 за №202/412 "Про інструкцію по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків" за період з 2009 по 2011 роки; договори ТОВ "Агротрейд" оренди двох земельних ділянок для ведення товарного сільськогосподарського виробництва площею 2,9745 га (договір оренди від 28.04.2005) та площею 16,3786 га (договір оренди від 04.03.2005); договір про спільну діяльність від 14.06.2007 №14/06-04 між ТОВ "Агротрейд" та ТОВ "Торговий Дім "Сван"; документи щодо участі ТОВ "Агротрейд" в статутному капіталі ТОВ "Аромарос-Україна" з часткою у розмірі 11275,00 грн.; документи, які свідчать про виникнення та підтвердження дебіторської заборгова ності ТОВ Агротрейд за товари, роботи, послуги (код рядка 160 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 33864,6 тис.грн.; документи, які свідчать про виникнення та підтвердження дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (код рядка 170 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 2800,4 тис.грн.; документи, які свідчать про виникнення та підтвердження іншої поточної дебіторсь кої заборгованості (код рядка 210 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 32256,6 тис.грн.; перелік основних засобів (код рядка 031 активу балансу Товариства на 31.12.2011) первісною вартістю 6980,1 тис.грн. (залишковою вартістю 3367,6 тис.грн.); документи, які свідчать про зміст, склад та наявність довгострокових фінансових інвестицій (код рядка 040 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 36,0 тис.грн.; документи, які свідчать про зміст, склад та наявність інших необоротних активів (код рядка 070 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 5518,0 тис.грн.; документи, які свідчать про зміст, склад та наявність інших оборотних активів (код рядка 250 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 1222,5 тис.грн. всього на суму 79191,3 тис.грн.;

б) матеріальні та інші цінності ТОВ "Агротрейд", а саме: основні засоби у складі машин та обладнання на суму 3682682,26 грн.; інструменти, прилади та інвентар на суму 118263,60 грн.; інші основні засоби на суму 19877,50 грн.; інші оборотні активи на суму 1205,2 тис.грн.

2. Підставою подання заяви вказано ст.1, ст.3№, ч.1 ст.5, ч.4 ст.24, ст.25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (від 14.05.1992 №2343-XII із змінами, внесеними до набрання чинності Законом України №4212-VI від 22.12.2011, тобто до 19.01.2013), ст.42 ГПК України, інші нормативно-правові акти України, які визначають порядок ведення та оформлення господарських операцій юридичної особи (згідно переліком у заяві).

3. Ухвалою суду від 14.05.2019 заяву призначено до розгляду на 04.06.2019; ухвалою суду від 04.06.2019 розгляд справи відкладено на 25.06.2019.

4. Заява обґрунтована тим,

що згідно з Витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 27.02.2019 № станом на 17.05.2011 керівником та підписантом ТОВ "Агротрейд" є Жовтобрюх Олександр Іванович;

що у постановлених у цій справі ухвалах суду від 05.10.2017 №2 та від 27.12.2018 вказувалось на недоліки у роботі попередніх ліквідаторів банкрута Звєздічева М.О. та Іванюка О.М. щодо витребування документів фінансово-господарської діяльності від керівника, їх аналізу на предмет наявності активів, притягнення керівника до відповідальності за непередання документів тощо;

що з метою притягнення колишнього керівника ТОВ "Агротрейд" ОСОБА_1 до кримінальної відповідальності у зв`язку з ухиленням його від передачі документів фінансово-господарської діяльяності банкрута його ліквідатору, арбітражний керуючий Іванюк О.М. звернувся до правоохоронних органів із заявою від 30.08.2018 №02-33/38, а у подальшому із скаргою до суду на бездіяльність органу поліції, що полягала у відмові у внесенні відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань та у початку досудового розслідування; що ухвалою Соснівського районного суду м.Черкаси від 26.10.2018 у справі №712/12741/18 зобов`язано уповноважену особу Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області відповідно до вимог ч.1 ст.214 КПК України внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про кримінальне правопорушення (ухилення колишнього директора ТОВ "Агротрейд" Жовтобрюха О.І. від передачі ліквідатору усіх фінансово-господарських документів та майна банкрута, зокрема первинних документів щодо дебіторської заборгованості);

що попередніми ліквідаторами ТОВ "Агротрейд" не були отримані документи, які свідчать про виникнення та підтвердження дебіторської заборгованості Товариства за товари, роботи, послуги на суму 33864,6 тис.грн., дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом на суму 2800,4 тис.грн., іншої поточної дебіторської заборгованості на суму 32256,6 тис.грн.; не складено переліку основних засобів первісною вартістю 6980,1 тис.грн. (залишковою вартістю 3367,6 тис.грн.); не з`ясовано зміст, склад та не зафіксовано під час інвентаризації у процедурі розпорядження майном боржника наявність довгострокових фінансових інвестицій на суму 36,0 тис.грн., інших необоротних активів на суму 5518,0 тис.грн., інших оборотних активів на суму 1222,5 тис.грн.;

що загальна вартість активів ТОВ "Агротрейд" станом на 31.12.2011 (тобто під час процедури розпорядження майном боржника) становила 79191,3 тис.грн.; у балансі ТОВ "Агротрейд" станом на 30.06.2012 (тобто за 17 днів до визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури) загальний розмір активу балансу становив 77143,8 тис. грн.;

що відомості, включені до актів інвентаризації від 28.08.2012 (яка була проведена під час ліквідаційної процедури комісією у складі арбітражного керуючого Звєздічева М.О. та Жовтобрюха О.І.) не відповідають даним балансу Товариства станом на 30.06.2012; що акти інвентаризації не містять відомості щодо інвентаризації інших активів ТОВ "Агротрейд" на суму 6757,2 тис.грн.;

що попередній керівник ТОВ "Агротрейд" Жовтобрюх О.І. не передав ліквідатору банкрута бухгалтерських документів Товариства (за виключенням оборотно-сальдової відомості по рах.10 "Основні засоби" за І півріччя 2012 року), які мали містити інформацію про склад перелічених активів та іншу необхідну інформацію для ідентифікації активів; не передав бухгалтерські та інші документи, майно та інші матеріальні цінності на суму понад 77,1 млн.грн., які наявні у балансі Товариства станом на 30.06.2012 та відсутні у балансі станом на початок ліквідаційної процедури;

що з отриманих ліквідатором ТОВ "Агротрейд" документів встановлено, що останнє займалося сільськогосподарським виробництвом, у 2012 році вирощувало та реалізовувало сільськогосподарську продукцію, однак ОСОБА_1 не надав документів про те, що саме було вироблено та реалізовано та чи були проведені покупцями розрахунки за придбану ними сільськогосподарську продукцію ТОВ "Агротрейд"; що передані Жовтобрюхом О.І. попередньому ліквідатору Звєздічеву О.І. документи не дають повної уяви про відображені у балансі ТОВ "Агротрейд" станом на 30.06.2012 активи та не дозволяють здійснити заходи по розшуку і поверненню цих активів; що не підтверджена документально дебіторська заборгованість, у зв`язку з протиправними діями ОСОБА_1 не може бути стягнута у судовому порядку та є на цей час безнадійною;

що згідно з отриманими ліквідатором банкрута у Головному управлінні статистики у Черкаській області документами фінансової та статистичної звітності ТОВ "Агротрейд", зокрема, фінансовим звітом суб`єкта малого підприємництва (баланс) станом на 30.06.2012 актив балансу Товариства за 17 днів до визнання його банкрутом становив 77143,8 тис.грн.; згідно із звітом про фінансові результати за 2011 рік, який передував визнанню Товариства банкрутом, чистий дохід ТОВ "Агротрейд" склав 1025,0 тис.грн., чистий прибуток становив 4627,0 тис.грн.; що згідно із звітом про фінансові результати за І півріччя 2012 року (під час процедури розпорядження майном боржника) Товариством було отримано 1600,0 тис.грн. чистого доходу;

що ТОВ "Агротрейд" було власником майнового комплексу за адресою: Черкаська область, Золотоніський район, с.Подільське, вул.Комсомольська, 28, та майнового комплексу за адресою: Черкаська область, Золотоніський район, с/рада Подільська, що 27.04.2012 був здійснений примусовий продаж цих об`єктів; що згідно з даними оборотно-сальдової відомості по рах.10 "Основні засоби" за І півріччя 2012 року вартість основних засобів становила 695 8812,07 грн., у т.ч. будинки та споруди 3 137 988,71 грн., машини та обладнання 3 682 682,26 грн., інструменти, прилади та інвентар 118 263,60 грн., інші основні засоби 19 877,50 грн.; що нерухоме майно ТОВ "Агротрейд" (будинки та споруди) було реалізовано на аукціоні на суму 3 137 988,71 грн.;

що машини та обладнання на суму 3 682 682,26 грн., інструменти, прилади та інвентар на суму 118 263,60 грн., інші основні засоби на суму 19 877,50 грн. реалізовані не були, та документи, які підтверджують їх подальший продаж відсутні, відомості про вказане майно зникли з балансу Товариства, а скоріше за все були безоплатно передані переможцю аукціону ПП "Артбудінвест"; що як документи щодо руху цього майна так і саме майно ліквідатору колишнім директором ТОВ "Агротрейд" передані не були;

що ліквідатором банкрута на адресу ОСОБА_1 була направлена вимога від 07.03.2019 №02-01/14518/1155-2011 про передачу йому усіх документів фінансово-господарської діяльності ТОВ "Агротрейд" (за переліком) та основних засобів (машин та обладнання на суму 3682682,26 грн., інструментів, приладів та інвентаря на суму 118263,60 грн., інших основних засобів на суму 19877,50 грн.);

що ОСОБА_1 . вимогу ліквідатора отримав, однак у призначені у вимозі дату та час для передачі документів та матеріальних цінностей банкрута не з`явився, вимогу не виконав;

що інформація про використання отриманих у процедурі розпорядження майном боржника грошових коштів директором ТОВ "Агротрейд" ОСОБА_1 також була прихована;

що директор ТОВ "Агротрейд" Жовтобрюх О.І ОСОБА_2 не надав будь-яких документів та пояснень щодо використання Товариством земельних ділянок, спільної діяльності з ТОВ "Торговий Дім "Сван", участі ТОВ "Агротрейд" у статутному капіталі ТОВ "Аромарос-Україна", у той час як згідно з листом Головного управління Держкомзему у Черкаській області від 16.02.2012 №711/03-35 на території Подільської сільської ради Золотоніського району Черкаської області за ТОВ "Агротрейд" обліковувались дві земельні ділянки у оренді для ведення товарного сільськогосподарського виробництва площею 2,9745 га (договір оренди від 28.04.2005) та площею 16,3786 га (договір оренди від 04.03.2005), а згідно з листом Державної податкової інспекції у м.Черкасах від 09.08.2012 №18846/11-014 у податкових органах зареєстровано договір про спільну діяльність від 14.06.2007 314/06-04, укладений між ТОВ "Агротрейд" і ТОВ "Торговий Дім "Сван", а також надано інформацію про те, що ТОВ "Агротрейд" є засновником ТОВ "Аромарос-Україна", частка у статутному капіталі якого становить 11 275,00 грн..

5. Ухвалою суду від 04.04.2019 ОСОБА_1 було зобов`язано у строк до 17.06.2019 надати суду письмові пояснення про місцезнаходження майна (бухгалтерських та інших документів ТОВ "Агротрейд", які підтверджують дебіторську заборгованість Товариства на загальну суму 72 265 000 грн., довгострокові фінансові інвестиції на суму 36 000 грн., а також матеріальні та інші цінності ТОВ "Агротрейд" на загальну суму 10 555 523,36 грн.), однак ОСОБА_1 . вимог суду не виконав, витребуваних відомостей не направив.

6. Учасники провадження у справі про банкрутство боржника (Жовтобрюх О.І.; ліквідатор банкрута; члени комітету кредиторів: ПАТ "УкрСиббанк", АТ "Сбербанк", ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк") були належним чином повідомлені про час і місце розгляду справи, однак їх повноважні представники у судове засідання не з`явились.

У справі наявні поштові повідомлення про вручення ухвали суду про дату, час і місце судового засідання ліквідатору банкрута та членам комітету кредиторів.

Повідомлення про вручення ухвали ОСОБА_1 від пошти не надійшло. Так, ухвала суду була направлена за адресою місця проживання/ перебування вказаної особи, яка зареєстрована у встановленому законом порядку, оскільки ця особа не повідомила суду іншої адреси. Зокрема, зазначена адреса міститься у довідці Управління Державної міграційної служби України в Черкаській області від 24.05.2019 №7101.13-4460/71.1-19 (вх.суду №17591/19 від 10.06.2019, а.с.91 т.11, згідно з даними в Єдиному державному демографічному реєстрі) та у довідці Департаменту організаційного забезпечення Черкаської міської ради від 27.05.2019 №10434-01-21 про реєстрацію місця проживання чи перебування особи (вх.суду №16924/19 від 05.06.2019, а.с.89 т.11).

Ухвала суду Жовтобрюху О ОСОБА_3 вручена 18.06.2019 (згідно з даними сайту ПАТ "Укрпошта" http://services.ukrposhta.ua/bardcodesingle/ та списком згрупованих поштових відправлень суду від 06.06.2019 №779 за штрихкодовим ідентифікатором поштового відправлення №010).

Відповідно до ч.10 ст.6 Закону України "Про свободу пересування та вільний вибір місця проживання в Україні": реєстрація місця проживання здійснюється тільки за однією адресою; у разі якщо особа проживає у двох і більше місцях, вона здійснює реєстрацію місця проживання за однією з цих адрес за власним вибором; за адресою зареєстрованого місця проживання з особою ведеться офіційне листування та вручення офіційної кореспонденції.

Відповідно до ч.7 ст.120 ГПК України у разі відсутності заяви про зміну місця проживання ухвала про повідомлення чи виклик надсилається учасникам судового процесу (…), за останньою відомою суду адресою і вважається врученою, навіть якщо відповідний учасник судового процесу за цією адресою більше не знаходиться або не проживає.

Отже ОСОБА_1 був належним чином повідомлений про час і місце розгляду справи, однак особисто не з`явився, участі повноважного представника у судове засідання не забезпечив, про причини його неявки до суду не повідомив.

Ліквідатор банкрута у направленому суду клопотанні від 21.06.2019 №02-01/14817/1155-2011 (вх.суду №19034/19 від 24.06.2019, а.с.93 т.11) просив розглянути заяву за його відсутності у зв`язку з участю в іншому судовому засіданні у Північному апеляційному господарському суді у справі №04/14-10/5026/2337/2011 про банкрутство ТОВ "Сван-1", та надав докази викладеному.

Явка учасників справи обов`язковою не визнавалась.

Відповідно до ч.1 ст.202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, повідомленого належним чином про дату, час і місце судового засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, у зв`язку з чим суд розглянув справу за наявними в ній матеріалами без участі учасників справи, які не з`явились.

7. При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (від 14.05.1992 №2343-XII із змінами, внесеними до набрання чинності Законом України №4212-VI від 22.12.2011, тобто до 19.01.2013, далі Закон №2343-XII).

Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні приєднано вступну та резолютивну частини судового рішення.

8. Дослідивши наявні у справі докази суд встановив наступне.

15.04.2011 ухвалою Господарського суду міста Києва порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ "Агротрейд", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів та процедуру розпорядження майном боржника, застосовано заходи забезпечення вимог кредиторів.

17.05.2011 ухвалою Господарського суду міста Києва справу направлено за підсудністю до Господарського суду Черкаської області.

Станом на 17.05.2011 згідно з витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (а.с.30 т.11) на час відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "Агротрейд" керівником останнього був Жовтобрюх Олександр Іванович.

31.05.2011 ухвалою Господарського суду Черкаської області справу прийнято до провадження та присвоєно їй номер 01/5026/1155/2011.

Згідно з фінансовим звітом суб`єкта малого підприємництва (баланс) станом на 31.12.2011 активи боржника становили 79 191,3 тис.грн.

Згідно з фінансовим звітом суб`єкта малого підприємництва (баланс) станом на 30.06.2012 активи боржника становили 77 143,8 тис.грн.

17.07.2012 постановою суду боржника визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Звєздічева М.О.

08.08.2012 колишнім керівником ТОВ "Агротрейд" Жовтобрюхом О.І. та ліквідатором банкрута, арбітражним керуючим Звєздічевим М.О., складено акт приймання-передачі документації та печатки банкрута ТОВ "Агротрейд" (а.с.111 т.8, а.с.51 т.11).

28.08.2012 за участю ОСОБА_1 ліквідатором банкрута складено акт інвентаризації, згідно з яким активи боржника склали: по інвентарному списку основних засобів 12697,5 грн.; по акту про результати інвентаризації наявних коштів 23761,59 грн.; по інвентаризаційному опису товарно-матеріальних цінностей, що знаходяться у ТОВ "Агротрейд" 0 грн.; по відомості результатів інвентаризації 0 грн.; по акт інвентаризації розрахунків з покупцями, постачальниками та іншими дебіторами та кредиторами 1289313,67 грн. Разом 1325772,76 грн.

05.10.2017 ухвалою суду №2 припинено повноваження арбітражного керуючого Звєздічева М.О., ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Іванюка О.М., зобов`язано останнього, зокрема, отримати документи, печатки і штампи та матеріальні цінності у арбітражного керуючого Звєздічева М.О., проаналізувати дії попереднього ліквідатора банкрута на предмет: повноти вчинених дій з розшуку і витребування документів та майна банкрута від попередніх керівників; дотримання порядку проведення ліквідаційної процедури; надати суду попередню інформацію про виконання передбачених заходів завершення ліквідаційної процедури з дня винесення цієї ухвали та про усунення виявлених недоліків.

27.12.2018 ухвалою суду арбітражного керуючого Іванюка О.М. усунуто від виконання повноважень ліквідатора банкрута та призначено на цю посаду арбітражного керуючого Юдицького О.В., зобов`язано останнього отримати документи, печатки і штампи та матеріальні цінності у арбітражного керуючого Іванюка О.М., проаналізувати дії попереднього ліквідатора банкрута на предмет: повноти вчинених дій з розшуку і витребування документів та майна банкрута від попередніх керівників; дотримання порядку проведення ліквідаційної процедури.

Арбітражний керуючий Юдицький О.В., проаналізувавши діяльність попередніх ліквідаторів банкрута у справі про банкрутство ТОВ "Агротрейд", отримані від них документи (акти приймання-передачі, інвентаризаційні відомості тощо) дійшов висновків, що колишній керівник ТОВ "Агротрейд" ОСОБА_1 не передав бухгалтерських документів боржника, за виключенням оборотно-сальдової відомості по рах.10 АДРЕСА_5 Основні засоби за І півріччя 2012 року; що документи, майно та інші матеріальні цінності на суму понад 77,1 млн.грн., відомості про які наявні у балансі банкрута станом на 30.06.2012, відсутні у балансі боржника станом на початок ліквідаційної процедури (17.07.2012, а.с.37 т.11).

згідно з Витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 27.02.2019 № станом на 17.05.2011 керівником та підписантом ТОВ "Агротрейд" є Жовтобрюх Олександр Іванович;

07.03.2019 за вих.№02-01/14518/1155-2011 ліквідатором банкрута Юдицьким О.В. було направлено колишньому керівнику ТОВ "Агротрейд" Жовтобрюху О.І. (на адресу: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 ) вимогу про передачу бухгалтерської та іншої документації, матеріальних та інших цінностей банкрута (яку згідно з повідомленням про вручення поштового відправлення №932 вручено особисто адресату 20.03.2019), однак відповіді на неї не отримано, документи та матеріальні цінності до цього часу ліквідатору банкрута не передано (а.с.60,68 т.11).

9.На підтвердження вказаних обставин у справі наявні наступні докази:

Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на 17.05.2011 (а.с.30 т.11);

фінансові звіти суб`єкта малого підприємництва (баланси) ТОВ "Агротрейд" станом на 31.12.2011, станом на 30.06.2012 (а.с.35,37 т.11);

наказ про проведення інвентаризації від 08.08.2012 №1 (а.с.39 т.11) та відомості про результати її проведення: інвентарний список основних засобів станом на 28.08.2012 (а.с.40 т.11); акт про результати інвентаризації наявних коштів на 28.08.2012 №1 (а.с.41 т.11); інвентаризаційний опис товарно-матеріальних цінностей, що знаходяться у ТОВ "Агротрейд" станом на 28.08.2012 (а.с.42 т.11); відомість результатів інвентаризації (а.с.43 т.11); акт інвентаризації розрахунків з покупцями, постачальниками та іншими дебіторами та кредиторами від 28.08.2012 №1 (а.с.44-50 т.11);

акт приймання-передачі документації та печатки банкрута ТОВ "Агротрейд" від 08.08.2012, складений між колишнім керівником ТОВ "Агротрейд" Жовтобрюхом О.І. та ліквідатором ТОВ "Агротрейд", арбітражним керуючим Звєздічевим М.О. (а.с.51-52 т.11);

акти державного виконавця про проведення прилюдних торгів з реалізації арештованого нерухомого майна від 15.05.2012 (а.с.53,55 т.11);

оборотно-сальдова відомість за І півріччя 2012 року (а.с.57 т.11);

вимога арбітражного керуючого Юдицького О.В. від 07.03.2019 №02-01/14518/1155-2011, направлена на адресу ОСОБА_1 , про передачу бухгалтерської та іншої документації, матеріальних та інших цінностей банкрута (а.с. 60 т.11) та докази отримання адресатом поштового відправлення (а.с.68 т.11);

лист Головного управління Держкомзему у Черкаській області від 16.02.2012 №711/03-35 щодо наявності у користуванні ТОВ "Агротрейд" земельних ділянок (а.с.69 т.11);

лист Державної податкової інспекції у м.Черкасах від 09.08.2012 №18846/11-014 щодо наявної інформації про ТОВ "Агротрейд" (а.с.70 т.1).

10.Відповідно до ч.6 ст.12 ГПК України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку, передбаченому цим Кодексом для позовного провадження, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Відповідно до положень Закону №2343-XII:

ч.1 ст. 5 провадження у справах про банкрутство регулюється цим Законом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законодавчими актами України;

абз.2 ч.5 ст3-1 арбітражний керуючий зобов`язаний: здійснювати заходи щодо захисту майна боржника;

абз.2, 6, 14 ч.1 ст.25 ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає до свого відання майно боржника, вживає заходів по забезпеченню його збереження; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; передає у встановленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обов`язковому зберіганню;

ч.2 ст.25 протягом п`ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до законів України. З дня призначення ліквідатора до нього переходять права керівника (органів управління) юридичної особи банкрута;

ч.1 ст.34 ліквідатор забезпечує належне оформлення, упорядкування та зберігання всіх, в тому числі фінансово-господарських, документів банкрута протягом ліквідаційної процедури.

Відповідно до ст.8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе власник (власники) або уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством відповідно до законодавства та установчих документів.

У постановах від 13.04.2016 у справі №908/4804/14 (№3-304гс16) Верховний Суд України та від 07.02.2018 у справі №925/997/17 Верховний Суд дійшли висновку, що за умови порушення провадження у справі про банкрутство боржника, особливістю вирішення таких спорів є те, що вони розглядаються та вирішуються господарським судом без порушення нових справ, що узгоджується із загальною спрямованістю Закону про банкрутство, який передбачає концентрацію всіх спорів у межах справи про банкрутство задля судового контролю у межах цього провадження за діяльністю боржника, залучення всього майна боржника до ліквідаційної маси та проведення інших заходів, метою яких є повне або часткове задоволення вимог кредиторів.

При порушенні господарським судом провадження у справі про банкрутство на спори, що виникають у процесі проведення процедури банкрутства, не поширюється юрисдикція адміністративних судів (правові позиції Верховного Суду України у постанові від 06.10.2015 у справі №823/4040/13-а).

11.Аналізуючи установлені у справі обставини та вищевказані норми чинного законодавства суд приходить до таких висновків.

Згідно з Витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 27.02.2019 № станом на 17.05.2011 (справу про банкрутство порушено 15.04.2011) керівником та підписантом ТОВ "Агротрейд" є Жовтобрюх Олександр Іванович.

Жовтобрюх О.І.. в силу закону зобов`язаний володіти документами та майном боржника, які витребовуються від нього ліквідатором банкрута.

Жовтобрюхом О.І. у 2011 і 2012 роках підписувались статистичні звіти щодо наявності активів у ТОВ "Агротрейд" та документи фінансово-господарської діяльності.

З часу призначення ліквідатора банкрута у посадових осіб боржника, а саме у керівника ОСОБА_1 (як посадової особи ТОВ "Агротрейд"), відповідно до закону виник обов`язок передати документи фінансово-господарської діяльності та майно банкрута його ліквідатору.

У матеріалах справи відсутні відомості про те, що документи та матеріальні цінності, які витребовуються (бухгалтерська та інша документація банкрута, вказані у балансі матеріальні та інші цінності банкрута) були передані ліквідатору.

Отже керівник підприємства-боржника ОСОБА_1 .. зазначеної вимоги закону у повній мірі не виконав і передав ліквідатору банкрута лише незначну частину майна (в тому числі і документів, які є майном).

Також ОСОБА_1 не виконав вимог в ухвалах суду від 14.05.2019 та від 04.06.2019 письмових пояснень по суті обставин і вимог заявника до суду не надіслав.

Невиконання ОСОБА_1 покладеного на нього законом обов`язку щодо передачі майна та документів які підтверджують рух (вибуття) активів боржника на суму 75818 тис.грн. (77143,8 1328,8) з моменту визнання боржника банкрутом є правовою підставою для задоволення клопотання ліквідатора банкрута і виконання цього обов`язоку Жовтобрюхом О.І. у примусовому порядку.

12.Керуючись ст.25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (від 14.05.1992 №2343-XII із змінами, внесеними до набрання чинності Законом України №4212-VI від 22.12.2011, тобто до 19.01.2013), ст.234, 235 ГПК України, суд

УХВАЛИВ:

1. Заяву боржника у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Юдицького О.В., від 30.04.2019 №02-01/14674/1155-2011 задовольнити повністю.

Стягнути з ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , місце проживання: АДРЕСА_6 ), який працював на посаді керівника ТОВ "Агротрейд" (вул.Паризької комуни, 65А, м. Черкаси, ідентифікаційний код 32707958) та передати боржнику (ТОВ "Агротрейд") у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Юдицького Олександра Вікторовича (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 , адреса офісу: АДРЕСА_4 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_7 )

бухгалтерські та інші документи ТОВ "Агротрейд", які підтверджують дебі торську заборгованість Товариства на загальну суму 72265,0 тис.грн., довгострокові фінансові інвестиції на суму 36,0 тис.грн., а також матеріальні та інші цінності ТОВ "Агротрейд" на загальну суму 10 555 523,36 грн., а саме:

а) документи боржника: документи на основні засоби; документи бухгалтерського обліку, в т.ч. первинні, платіжні, регістри бухгалтерсь кого обліку, журнали, розрахунки, таке інше; виписки по банківських рахунках; електронні бази бухгалтерського обліку, програмні продукти, в яких здійснювався бухгалтерський облік та звітність до державних органів та фондів, електронні ключі до відповідних програмних продуктів; інші господарські документи в т.ч. договори, угоди, акти, претензії і таке інше; матеріали судових справ, у яких учасником був боржник; звіти про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (Ф-11-03); звіти про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (Ф-1-Б); звіти про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (Ф-1-ПВ (умови праці); звіти про використання робочого часу (форма №3-ПВ); довіреності на отримання ТМЦ; головні книги або інші реєстри синтетичного обліку банкрута; накази на списання та реалізацію основних засобів за увесь період здійснення діяльності; будь-які інші документи та листи, шо створені безпосередньо боржником та за його участі, в тому числі книги реєстрації вхідної і вихідної документації, передачі документів в архів чи акти на знищення документів; документи про списання необоротних активів (акти списання, перелік списаного майна); документи про операції (перерахування грошових коштів, відчуження або передання активів Товариства); документи щодо активів підприємства, які передавались у заставу тощо; документи статистичної та фінансової звітності; акти інвентаризації основних засобів ТОВ "Агротрейд", нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків на підставі наказу Міністерства фінансів України від 11.08.1994 №69, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.08.1994 за №202/412 "Про інструкцію по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків" за період з 2009 по 2011 роки; договори ТОВ "Агротрейд" оренди двох земельних ділянок для ведення товарного сільськогосподарського виробництва площею 2,9745 га (договір оренди від 28.04.2005) та площею 16,3786 га (договір оренди від 04.03.2005); договір про спільну діяльність від 14.06.2007 №14/06-04 між ТОВ "Агротрейд" та ТОВ "Торговий Дім "Сван"; документи щодо участі ТОВ "Агротрейд" в статутному капіталі ТОВ "Аромарос-Україна" з часткою у розмірі 11275,00 грн.; документи, які свідчать про виникнення та підтвердження дебіторської заборгова ності ТОВ Агротрейд за товари, роботи, послуги (код рядка 160 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 33864,6 тис.грн.; документи, які свідчать про виникнення та підтвердження дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (код рядка 170 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 2800,4 тис.грн.; документи, які свідчать про виникнення та підтвердження іншої поточної дебіторсь кої заборгованості (код рядка 210 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 32256,6 тис.грн.; перелік основних засобів (код рядка 031 активу балансу Товариства на 31.12.2011) первісною вартістю 6980,1 тис.грн. (залишковою вартістю 3367,6 тис.грн.); документи, які свідчать про зміст, склад та наявність довгострокових фінансових інвестицій (код рядка 040 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 36,0 тис.грн.; документи, які свідчать про зміст, склад та наявність інших необоротних активів (код рядка 070 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 5518,0 тис.грн.; документи, які свідчать про зміст, склад та наявність інших оборотних активів (код рядка 250 активу балансу Товариства на 31.12.2011) на суму 1222,5 тис.грн. всього на суму 79191,3 тис.грн.;

б) матеріальні та інші цінності ТОВ "Агротрейд", а саме: основні засоби у складі машин та обладнання на суму 3682682,26 грн.; інструменти, прилади та інвентар на суму 118263,60 грн.; інші основні засоби на суму 19877,50 грн.; інші оборотні активи на суму 1205,2 тис.грн.

Наказ видати.

Ухвала суду набрала законної сили 27.06.2019. Ухвала суду може бути оскаржена до Північного апеляційного господарського суду в порядку та у строки, встановлені статтями 254-257 та п.17.5 розділу ХІ Перехідні положення Господарського процесуального кодексу України.

Повне судове рішення складено і підписано 27.06.2019.

Направити цю ухвалу рекомендованим листом з повідомленням ліквідатору банкрута, членам комітету кредиторів (3), Жовтобрюху О.І. ( АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ).

С у д д я Хабазня Ю.А.

Я-6