ПІВНІЧНО-ЗАХІДНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2019 року Справа № 902/1260/15

Північно-західний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

Головуючий суддя Маціщук А.В., суддя Гудак А.В. , суддя Василишин А.Р.

секретар судового засідання Мазур О.Г.

за участю представників сторін:

позивача - адв. Карпінського С.В. (дов. від 10.01.2019 р.)

відповідача - не з`явився

розглянувши апеляційну скаргу позивача (стягувача) Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України"

на ухвалу Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 р. про відмову у задоволенні заяви про звернення стягнення на грошові кошти постановлену суддею Яремчуком Ю.О. о 12:26 год. у м.Вінниці, повний текст складено 04.04.2019 р.

у справі № 902/1260/15

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України"

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд Маркет Груп"

про стягнення 1448844,50 грн.

В С Т А Н О В И В :

Відповідно до ухвали Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 р. у справі № 902/1260/15 відмовлено у задоволенні заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником у даній справі, - ТОВ «Віді Еліт».

Не погоджуючись із судовим рішенням, позивач Товариство з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" подав скаргу до Північно-західного апеляційного господарського суду, в якій просить скасувати ухвалу Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 р. у справі та ухвалити нове судове рішення про задоволення заяви про звернення стягнення на грошові кошти.

ТОВ «Альянс Будівельників України» вважає ухвалу Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 у справі № 902/1260/15 необґрунтованою та такою, що постановлена з порушенням норм матеріального та процесуального права.

Вважає доведеною заборгованість ТОВ «ВіДі Еліт» перед ТОВ «Буд Маркет Групп», у відповідності до ст. 336 Господарського процесуального кодексу України, оскільки заборгованість 1 350 494,40 грн. не оспорюється ТОВ «ВіДі Еліт» у листі за вих. №12/07/8.01/002-19 від 11.03.2019 р. і підтверджена судовим рішенням - ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30.06.2016 р. у справі № 757/31040/16-к, яка набрала законної сили.

Зазначає, що ухвалою Господарського суду Вінницької області від 22.03.2019 р. у справі № 902/1260/15 суд зобов`язав ТОВ «ВіДі Еліт» надати відомості відносно наявної заборгованості ТОВ «ВіДі Еліт» перед ТОВ «Буд Маркет Групп». Вважає, що якщо суд вважав, що для встановлення заборгованості ТОВ «ВіДі Еліт» перед ТОВ «Буд Маркет Групп» недостатньо ухвали Печерського районного суду м. Києва та листа ТОВ «ВіДі Еліт» про підтвердження заборгованості ТОВ «ВіДі Еліт» перед ТОВ «Буд Маркет Групп» у розмірі 1 350 494,40 грн., тоді суд зобов`язаний був повторно витребувати у ТОВ «ВіДі Еліт» первинні бухгалтерські документи, оскільки вказані документи відсутні у позивача та не були йому надані на його запит.

Доводить, що арешт на майно не може бути перешкодою для встановлення прав третіх осіб на це майно/кошти.

Просить врахувати наведене, скасувати ухвалу Господарського суду Вінницької області і задоволити заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" про звернення стягнення у даній справі на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником у даній справі, - ТОВ «ВіДі Еліт».

Відзиви на апеляційну скаргу суду подані не були.

В судовому засіданні представник скаржника підтримав доводи апеляційної скарги з підстав, викладених у ній.

Інші учасники справи не забезпечили явку представників в судовому засіданні. Про дату, час та місце розгляду скарги учасники належним чином повідомлені судом, що підтверджено рекомендованими повідомленнями про вручення поштових відправлень /а.с.146-152 матеріалів оскарження/.

Зважаючи, що судом вжито необхідних заходів для повідомлення учасників справи про час і місце розгляду справи, явка представників в судове засідання обов`язковою не визнавалась, колегія суддів дійшла висновку про можливість розгляду апеляційної скарги без участі представників за наявними у справі матеріалами.

Розглянувши апеляційну скаргу, вивчивши матеріали справи, наявні в ній докази, заслухавши пояснення представника скаржника в судовому засіданні, перевіривши оцінку обставин справи та повноту їх встановлення місцевим господарським судом, дослідивши правильність застосування судом першої інстанції при винесенні оскаржуваної ухвали норм процесуального права, колегія суддів Північно-західного апеляційного господарського суду вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню.

Судом на підставі матеріалів справи встановлено наступне.

Позивач Товариство з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" звернувся з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд Маркет Груп" про стягнення 1448844,50 грн. /а. 3-75 матеріалів оскарження/.

16.11.2015 р. Господарським судом Вінницької області задоволено позов Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" та стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд Маркет Групп" 1448844,50 грн суми попередньої оплати та 28976,89 грн відшкодування витрат на оплату судового збору /а.76-81 матеріалів оскарження/, всього 1477821,39 грн.

Рішення Господарського суду Вінницької області в апеляційному та касаційному порядку не оскаржувалось, набрало законної сили і 01.12.2015 р. на виконання цього рішення був виданий наказ /а.82 матеріалів оскарження/.

Бориспільським міськрайонним ВДВС ГТУЮ у Київській області відкрито виконавче

провадження № 49989844 від 01.02.2016 р. про примусове виконання рішення Господарського суду Вінницької області по справі № 902/1260/15 від 16.11.2015 р. щодо стягнення на користь ТОВ «Альянс Будівельників України» з ТОВ «Буд Маркет Групп» заборгованості.

21.03.2019 р. до Господарського суду Вінницької області надійшла заява Товариства з

обмеженою відповідальністю "Альянс Будівельників України" про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником, у якій заявник просить суд звернути стягнення (без визначення суми, про стягнення якої заявлено) на грошові кошти, які належать Товариству з обмеженою відповідальністю "ВіДі Еліт", що має заборгованість перед ТОВ "Буд Маркет Групи" в сумі 1350494,4 грн. /а. 83-105 матеріалів оскарження/.

У заяві позивач/стягувач зазначає, що рішення суду у даній справі не виконане, оскільки з моменту відкриття виконавчого провадження, а саме з лютого 2016 року усі рахунки ТОВ "Буд Маркет Групи" арештовані і будь-які кошти на них не надходили. Пояснює, що заборгованість ТОВ «ВіДі Еліт» перед ТОВ "Буд Маркет Групп" у розмірі 1350494,40 грн. підтверджується ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к.

Також у заяві позивач/стягував зазначив, що ним був вчинений адвокатський запит керівнику ТОВ «ВіДі Еліт» щодо існуючої заборгованості цього товариства перед ТОВ "Буд Маркет Групп". В подальшому суду першої інстанції наданий лист ТОВ «ВіДі Еліт» за вих. №12/07/8.01/002-19 від 11.03.2019 р., за змістом якого повідомляється, що за договором купівлі-продажу автомобіля ТОВ "Буд Маркет Групп" перерахувало ТОВ «ВіДі Еліт» 1350494,4 грн. як передплату за автомобіль Lexus. У листі повідомлено також, що на ці кошти накладений арешт ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к.

Господарський суд Вінницької області ухвалою від 01.04.2019 р. /а.115-118 матеріалів оскарження/ відмовив у задоволенні заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником у даній справі, зазначивши, що за відсутності первинних документів на підтвердження відносин ТОВ "Віді Еліт" та ТОВ "Буд Маркет Групп" у суду відсутні підстави для визначення наявності та розміру заборгованості, та для прийняття обґрунтованого рішення про звернення стягнення на зазначені кошти. Стягувачем не доведено належними та допустимими доказами наявність заборгованості перед боржником у ТОВ "Віді Еліт", на грошові кошти якого стягувач просить звернути стягнення.

Колегія суддів погоджується з такими висновками суду першої інстанції, враховуючи наступне.

Відповідно до ст. 336 ГПК України суд, що розглядав справу як суд першої інстанції, може за заявою стягувача або державного чи приватного виконавця звернути стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником, яка не оспорюється зазначеною особою або підтверджена судовим рішенням, яке набрало законної сили.

Судом встановлено, що не виконано рішення Господарського суду Вінницької області у справі № 902/1260/15 про стягнення 1448844,50 грн. суми попередньої оплати та 28976,89 грн. відшкодування витрат на оплату судового збору, а всього - 1477821,39 грн., кошти не стягнуті.

Заявник у своїй заяві посилається на ту обставину, що за даними ТОВ «ВіДі Еліт» згідно з актом взаємних розрахунків за період 01.01.2012 р. - 23.06.2016 р. на станом 23.06.2016 р. заборгованість на користь ТОВ "Буд Маркет Групп" становить 1350494,40 грн. Вказані грошові кошти у розмірі 1350494,4 грн. зараховано на відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк», який належить ТОВ «ВІДІ Еліт».

У листі за вих. №12/07/8.01/002-19 від 11.03.2019 р. ТОВ «ВіДі Еліт» повідомляє, що за договором купівлі-продажу автомобіля ТОВ "Буд Маркет Групп" перерахувало ТОВ «ВіДі Еліт» 1350494,4 грн. як передплату за автомобіль Lexus, і на ці кошти накладений арешт ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к.

Зі змісту ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к вбачається, що ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 08.05.2015 р. у справі № 757/15810-15-к накладений арешт на належні ТОВ "Буд Маркет Групп" кошти в сумі 890 тис.грн., які знаходяться у володінні ТОВ «Віді Еліт» на рахунку ПАТ «Укрсоцбанк».

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к накладений арешт на належні ТОВ "Буд Маркет Групп" кошти у безготівковому вигляді в сумі 1350494,4 грн., які знаходяться у володінні ТОВ «ВІДІ Еліт» на рахунку у ПАТ «Укрсоцбанк». Встановлено заборону розпоряджатись будь-яким чином цим майном та використовувати його.

Зі змісту ухвали вбачається, що належна ТОВ "Буд Маркет Групп" сума коштів визначена за даними акту вивірки між ТОВ «ВіДі Еліт» та ТОВ "Буд Маркет Групп" за період 01.01.2012 р. - 23.06.2016 р.

Суд першої інстанції надав оцінку наведеним вище доказам, які подані заявником, і дійшов висновку, що позивачем/стягувачем не доведено належними та допустимими доказами відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» беззаперечну заборгованість ТОВ "Віді Еліт" перед боржником у даній справі.

Колегія суддів погоджується з таким висновком суду першої інстанції.

Відповідно до ч. 1 ст. 74 ГПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, надавши суду докази відповідно до ст. 76-77,79 ГПК України. Обов`язок доказування покладається саме на сторони, в даному випадку - заявник, звертаючись до суду в порядку ст.336 ГПК України, зобов`язаний довести підстави для звернення стягнення на кошти іншої особи.

Сторона вправі просити суд про витребовування доказів у разі неможливості надати іх самостійно, якщо є достовірні відомості про існування таких доказів (ч.1-2 ст.81 ГПК України), однак у випадку неподання витребуваних доказів суд вправі розглянути справу за наявними у ній доказами (ч.9 ст.81 ГПК України).

Звертаючись до суду в порядку ст.336 ГПК України позивач/стягувач в даному випадку доводив підстави для звернення стягнення на кошти іншої особи та визначив суму стягнення 1350494,4 грн., пославшись на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к, а також - просив суд про витребовування від ТОВ "Віді Еліт" інформації про наявну заборгованість перед ТОВ "Буд Маркет Групп", що на думку колегіі свідчить про намір обгрунтувати припущення про існування заборгованості, яку ТОВ "Віді Еліт" не буде оспорювати.

Заборгованістю є сума невиконаного зобов`язання, існування якого в бухгалтерському обліку господарюючого суб`єкта має бути підтверджена первинними обліковими документами відповідно до вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року №88 (з подальшими змінами і доповненнями) та зареєстрованого Мінюстом України 05.06.95 р. за № 168/704.

Відповідно до статті 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» первинний документ - це документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення.

Заявником не доведено належними, допустимими та достатніми доказами беззаперечну заборгованість ТОВ "Віді Еліт" перед відповідачем/боржником у даній справі ТОВ "Буд Маркет Групп".

Оскільки будь-які первинні облікові документи позивач/скаржник в порядку ст..74, 76-79 ГПК України суду не надав, відсутні підстави для висновку про те, що сума 1350494,4 грн. (чи будь-яка інша) є заборгованістю ТОВ "Віді Еліт" перед ТОВ "Буд Маркет Групп", як про це стверджує заявник.

Акт вивірки розрахунків в будь-якому випадку не є первинним обліковим документом, виконує в бухгалтерському обліку допоміжну функцію для спрощення взаємних розрахунків за договорами і звірки фактів сплати коштів, використовується виключно в бухгалтерських службах і підлягає оцінці та перевірці судом нарівні з іншими документами у справі.

Лист ТОВ «ВіДі Еліт» за вих. №12/07/8.01/002-19 від 11.03.2019 р. містить інформацію про те, що сума 1350494,4 грн. перерахована Товариством "Буд Маркет Групп" на підставі договору купівлі-продажу автомобіля «ВіДі Еліт» як передплата за автомобіль Lexus, і жодним чином зміст листа не свідчить про визнання Товариством «ВіДі Еліт» цієї суми як боргу перед ТОВ "Буд Маркет Групп" чи про те, що ТОВ "Буд Маркет Групп" вважає таку суму заборгованістю Товариства «ВіДі Еліт» з будь-яких підстав.

Ухвала слідчого судді Печерського районного суду м.Києва від 30 червня 2016 року у справі № 757/31040/16-к містить висновок про належність коштів у безготівковому вигляді в сумі 1350494,4 грн., які знаходяться у володінні ТОВ «ВІДІ Еліт» на рахунку у ПАТ «Укрсоцбанк», Товариству "Буд Маркет Групп", однак не містить висновку про те, що така сума є безспірною заборгованістю ТОВ "Віді Еліт" перед ТОВ "Буд Маркет Групп". Ухвала слідчого судді не є тим судовим рішенням, яким встановлюється факт заборгованості у господарських відносинах.

Інших доказів на підтвердження наявності заборгованості ТОВ "Віді Еліт" перед боржником у даній справі матеріали справи не містять.

Отже, надані заявником суду відомості та докази не дозволяють встановити факт існування та розмір заборгованості ТОВ "Віді Еліт" перед відповідачем/боржником у даній справі, тоді як висновки суду не можуть ґрунтуватись на припущеннях. З урахуванням наведеного відсутні підстави для звернення стягнення на кошти, належні Товариству з обмеженою відповідальністю "Віді Еліт". Доводи скаржника, викладені в апеляційній скарзі, не спростовують обґрунтованих висновків суду першої інстанції.Господарський суд Вінницької області вірно застосував норми ст.336 ГПК України, і колегія суддів не вбачає підстав відповідно до ст.277 ГПК України для зміни чи скасування ухвали Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 р. у даній справі.

Судові витрати за розгляд апеляційної скарги покладаються на скаржника згідно з ст.129 ГПК України.

Керуючись ст. ст. 129, 269, 270, 276, 281 - 282 Господарського процесуального кодексу України, суд

П О С Т А Н О В И В :

Апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" залишити без задоволення. Ухвалу Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 р. про відмову у задоволенні заяви про звернення стягнення на грошові кошти у справі № 902/1260/15 залишити без змін.

Постанова набирає законної сили з дня її прийняття.

Постанову апеляційної інстанції може бути оскаржено у касаційному порядку, передбаченому Господарським процесуальним кодексом України.

Матеріали оскарження ухвали від 01.04.2019 р. у справі № 902/1260/15 повернути Господарському суду Вінницької області.

Повний текст постанови складений 06 червня 2019 року

Головуючий суддя Маціщук А.В.

Суддя Гудак А.В.

Суддя Василишин А.Р.