ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________
УХВАЛА

"12" березня 2019 р. Справа № Б-50/199-10

вх. № 9764/2-50

Суддя господарського суду Савченко А.А.

при секретарі судового засідання Бєсєдіна М.М.

за участю:

ліквідатора - Данченко А.С., свідоцтво №1176 від 17.06.13р.

представника ХОЦЗ - Лесик О.І., дов №158 від 22.12.2018р.

представника АТ "Укрексімбанк" - Сухачов О.О., дов. №010-00/2421 від 07.06.2017р.

представника ПАТ "Промінвестбанк" - Денисенко С.О., дов. №09-12/465 від 17.11.2018р.

представника прокуратури - Ткаченко К.О., посвідчення №036249 від 12.11.2015р.

Розглянувши справу

за заявою УПФУ в Нововодолазькому районі, смт. Н. Водолага

до ТОВ "Надежда", с. Ватутіне

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

Постановою господарського суду Харківської області від 16.12.2010р. ТОВ "Надежда" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру та призначено ліквідатором арбітражного керуючого Пянова С.В., якого було зобов'язано відповідно до ст. 52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" виконати дії, передбачені вказаною статтею, завершити ліквідаційну процедуру та надати суду відповідні документи.

10 січня 2012 року до суду надійшла заява прокуратури Харківської області №05/1-4423-11 від 06.01.2012 р. (вх № 271 від 10.01.2012 р.) про вступ прокуратури у зазначену справу для здійснення представництва інтересів в особі кредитора - Нововодолазької міжрайонної ДПІ у Харківської області.

28 вересня 2012р. автоматизованою системою документообігу господарського суду Харківської області справу призначено для розгляду судді Савченко А.А.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 25.06.2013р. скаргу АТ "Укрексімбанк" ( вх.16851 від 16.10.2012р. та вх..№11357 від 27.03.2013р.) частково задоволено. Усунуто від обов'язків ліквідатора ТОВ "Надежда" арбітражного керуючого П'янова С.В. та призначено ліквідатором ТОВ "Надежда" арбітражного керуючого Кононенко Олександра Миколайовича.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 14.10.2014р. припинено обов'язки ліквідатора ТОВ "Надежда" арбітражного керуючого Кононенко Олександра Миколайовича, призначено ліквідатором ТОВ "Надежда" арбітражного керуючого Данченка Андрія Сергійовича.

Розгляд справи неодноразово відкладався, в тому числі за клопотанням ліквідатора, з підстав необхідності витребування додаткових доказів по справі та завершення ліквідаційної процедури. В судових засіданнях неодноразово оголошувались перерви.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 24.01.2019р. оголошено перерву в судовому засіданні з розгляду звіту ліквідатора на "19" лютого 2019 р. о(об) 10:20. Зобов'язано ліквідатора надати до суду належним чином оформлений повний звіт ліквідатора та письмові докази на підтвердження проведення всіх належних дій по виконанню ліквідаційної процедури.

18 та 19 лютого 2019 року ліквідатором надано до суду ліквідаційний звіт, ліквідаційний баланс та додаткові документи до матеріалів справи.

В судовому засіданні 19.02.2019р. постановлено ухвалу про оголошення перерви в судовому засіданні з розгляду звіту ліквідатора на 04 березня 2019 року о(б) 10:30 год. у відповідності до п. 2, 3 ст. 216 ГПК України, яку було занесено до протоколу судового засідання від 19.02.2019р.

В судовому засіданні 04.03.2019р. постановлено ухвалу про оголошення перерви в судовому засіданні з розгляду звіту ліквідатора на 12 березня 2019 року о(б) 12:00 год. у відповідності до п. 2, 3 ст. 216 ГПК України, яку було занесено до протоколу судового засідання від 04.03.2019р.

Ліквідатор в судовому засіданні звітував про вжиті заходи, зазначив, що були здійснені всі необхідні заходи по ліквідації банкрута, просив суд затвердити ліквідаційний звіт, ліквідаційний баланс та припинити провадження по справі.

Представник АТ "Укрексімбанк" в судовому засіданні просив вирішити питання щодо затвердження звіту ліквідатора на розсуд суду.

Представник Харківського обласного центру зайнятості в судовому засіданні підтримала клопотання ліквідатора про затвердження звіту ліквідатора та припинення провадження у справі.

Інші учасники у справі про банкрутство присутні в судовому засіданні не заперечували проти затвердження звіту ліквідатора та припинення провадження у справі.

В судовому засіданні 12.03.2019р. постановлено ухвалу про оголошення перерви в судовому засіданні з розгляду звіту ліквідатора на 12 березня 2019 року о(б) 14:00 год. у відповідності до п. 2, 3 ст. 216 ГПК України, яку було занесено до протоколу судового засідання від 12.03.2019р.

Після перерви учасники у справі про банкрутство в судове засідання не з'явились.

Дослідивши матеріали справи в їх сукупності, розглянувши ліквідаційний звіт, ліквідаційний баланс, заслухавши пояснення ліквідатора та інших учасників у справі про банкрутство, суд встановив наступне.

Постановою господарського суду Харківської області від 16.12.2010р. ТОВ "Надежда" визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру в порядку, передбаченому ст. 52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", в редакції Закону України №2343-ХІІ від 14.05.1992р. (далі - Закон про банкрутство).

Після визнання ТОВ "Надежда" банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури до ліквідатора надійшли заяви з грошовими вимогами до боржника. За результатами розгляду всіх заяв з грошовими вимогами до боржника, ліквідаторами було визнано та включено до реєстру вимоги 14 кредиторів, а також складено реєстр вимог кредиторів ТОВ "Надежда", до якого увійшли вимоги:

- Фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування на випадок безробіття в особі Харківського обласного центру зайнятості на загальну суму 10430,19грн.

- Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Харківській області на загальну суму 9204,15грн.

- Харківського приміського об'єднаного управління Пенсійного фонду України в Харківської області на загальну суму 92741,97грн.

- Південної об'єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Харківській області на загальну суму 14205965,03грн.

- ТОВ «Агропромислова Асоціація «Агросвіт» на загальну суму 207529,46грн.

- ФОП ОСОБА_8 на загальну суму 184588,56грн.

- ДК «Газ України» НАК «Нафтогаз України» в особі Харківської філії на загальну суму 148917,19грн.

- Державної спеціалізованої бюджетної установи «Аграрний фонд» на загальну суму 731446,06грн.

- Акціонерного товариства "Ефект" на загальну суму 25618,00грн.

- ТОВ СП "Нібулон" на загальну суму 11403461,09грн.,

- ПАТ «Укрексімбанк» на суму 946861,59грн.

- Малого приватного підприємства фірми «Ерідон» на загальну суму 1254567,36грн.

- ПАТ "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" на суму 2170982,69грн.

Окремо внесено до реєстру вимог кредиторів вимоги Публічного акціонерного товариства «Укрексімбанк» на суму 1450000,00грн., як вимоги, що забезпечені заставою майна боржника.

Окремо внесено до реєстру вимог кредиторів вимоги ПАТ "Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк" на суму 1230000,00грн., як вимоги, що забезпечені заставою майна боржника.

Окремо внесено до реєстру вимог кредиторів вимоги ОСОБА_10 щодо виплати заробітної плати на загальну суму 6200,00грн.

На виконання приписів ч.1 ст. 25 Закону про банкрутство колишнім ліквідатором ТОВ "Надежда" арбітражним керуючим Пяновим С.В. 03.12.2010р. була проведена повна інвентаризація майна банкрута. Результатами інвентаризації встановлено наявність майна банкрута - трактору Massey Ferguson 8160, 2001р.в., рама НОМЕР_2, заводський НОМЕР_3. Будь-яких інших активів, грошових коштів та майна банкрута не виявлено, про що свідчать надані інвентаризаційні описи та акт від 30.12.2010р. (т. 5 а.с. 143-148). Виявлене майно було включено до складу ліквідаційної маси (т.13 а.с. 72).

Ліквідатором були здійснені заходи щодо продажу виявленого майна на аукціоні на ТОВ "Універсальна біржа «Гермес», продаж відбувся 26 вересня 2012 року. Для цього ліквідатором було укладено з суб'єктом оціночної діяльності ФОП Бондаренко Д.В. Договір на проведення оцінки майна №5/09/2012 від 14.09.2012 року. Згідно з Висновком про вартість майна вартість об'єкту оцінки Трактору Massey Ferguson 8160, 2001р.в., рама НОМЕР_2, заводський НОМЕР_3 склала 24000,00грн. Крім того, ліквідатором надано до матеріалів справи Висновок про вартість майна суб'єкта оціночної діяльності ФОП Дзюбана А.В., відповідно до якого вартість об'єкту оцінки Трактору Massey Ferguson 8160, 2001р.в., рама НОМЕР_2, заводський НОМЕР_3 також склала 24000,00грн. (т.5 а.с. 149-157, 164-166).

В засобах масової інформації опубліковано оголошення про проведення аукціону з продажу майна ТОВ «Надежеда» (газета "Вся Харьковская недвижимость" №32 від 20 вересня 2012року) (т.5 а.с. 161).

Відповідно до протоколу проведення аукціону №1 від 26 вересня 2012 року у торгах брали участь два покупці, переможцем аукціону з продажу майна банкрута став громадянин України ОСОБА_14 (код НОМЕР_1). Майно, а саме Трактор Massey Ferguson 8160, 2001р.в., рама НОМЕР_2, заводський НОМЕР_3, було придбано за ціною 24000,00грн. Після проведення аукціону між ліквідатором Пяновим С.В. та переможцем аукціону - ОСОБА_14 було укладено договір купівлі-продажу №0120905-БК від 26.09.2012 року. Покупцем було сплачено за придбане майно кошти в сумі 24000,00грн. в готівковій формі, що підтверджується прибутковим касовим ордером №01 від 26.09.2012р. (т.5 а.с. 162).

Кошти, отримані від продажу майна боржника, були направлені ліквідатором арбітражним керуючим Пяновим С.В. на часткову оплату послуг ліквідатора в сумі 24000,00грн., про що було зазначено в звіті ліквідатора від 27.09.2012р. (т. 5 а.с.138-140) та підтверджується видатковим касовим ордером від 26.09.2012р. (т.5 а.с. 163).

В подальшому, після усунення від обов'язків ліквідатора ТОВ "Надежда" арбітражного керуючого П'янова С.В. та призначення ліквідатором ТОВ "Надежда" арбітражного керуючого Кононенко Олександра Миколайовича, останнім було вжито заходи з витребування від колишнього ліквідатора коштів, отриманих від продажу майна боржника, що перебувало в заставі АТ «Укрексімбанк».

27.06.2014р. арбітражним керуючим Пяновим С.В. було передано ліквідатору боржника арбітражному керуючому Кононенко О.М. кошти, отримані від продажу майна боржника, в сумі 24000,00грн. Вказані кошти було перераховано АТ «Укрексімбанк», оскільки майно боржника Трактор Massey Ferguson 8160, 2001р.в., рама НОМЕР_2, заводський НОМЕР_3, перебував у заставі банку (т. 11 а.с. 82, 87, 102, 103, т. 15 а.с. 81, 82).

При проведенні ліквідаційної процедури ліквідаторами велась робота, спрямована на виявлення майна боржника. З метою виявлення майнових активів банкрута, ліквідаторами направлені запити до відповідних установ.

Відповідно до отриманих довідок Державної інспекції сільського господарства в Харківській області за №05.01-26/71238 від 04.02.2013р., №05.01-26/7640 від 09.08.2013р. та №05.01-26/8407 від 10.12.2014р., за ТОВ «Надежда» зареєстровані наступні транспортні засоби:

- комбайн зернозбиральний ДОН-1500Б, 2005 р.в., держ. номер НОМЕР_4, заводський номер 090801;

- комбайн зернозбиральний ДОН-1500Б, 2005 р.в., держ. номер НОМЕР_5, заводський номер 090798;

- комбайн зернозбиральний ДОН-1500Б, 2005 р.в., держ. номер НОМЕР_6, заводський номер 090826,

- трактор колісний Massey Ferguson 8160, 2001 р.в., держ. номер НОМЕР_7,

- трактор колісний Massey Ferguson 8160, 2001 р.в., держ. номер НОМЕР_8,

- трактор колісний Massey Ferguson 8160, 2001 р.в., держ. номер НОМЕР_9 (т. 10, а.с. 132, т. 13, а.с.23, 27, 140).

Будь-яких інших активів боржника не виявлено, що підтверджується довідками:

- Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №09/04/24850/нк від 26.12.14 р. про відсутність ТОВ «Надежда» серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів ( т.12 а.с. 69 );

- Регіонального відділення ФДМУ по Харківській області №10-5799 від 10.12.2014р. (т.12, а.с. 71);

- Державної фіскальної служби України №4133/Д/99-99-11-02-03-14 від 15.11.2014 р., згідно якого ТОВ «Надежда» не перебуває на обліку в митницях як особа, яка здійснює операції з товарами (т.12 а.с.77 );

- Харківської обласної митниці №061/01-11/9198 від 18.12.2014р. про відсутність дозволів, виданих ТОВ «Надежда» на відкриття та експлуатацію складів тимчасового зберігання (т. 12 а.с. 79 );

- Держгірпромнагляду України №08.02-17/4973 від 15.12.2014р. про відсутність зареєстрованих за ТОВ «Надежда» великотоннажних та інших технічних транспортних засобів (т. 12 а.с. 81);

- Центру безпеки дорожнього руху та автоматизованих систем Міністерства внутрішніх справ України № 45/7215 від 17.12.2014р. про відсутність зареєстрованих прав власності на транспорті засоби за ТОВ «Надежда» (т. 12 а.с. 83);

- УДАІ ГУМВС України у Харківській області №52/7424 від 12.08.2013р. про відсутність на обліку транспортних засобів за ТОВ «Надежда» (т.10, а.с.131);

- УДАІ ГУМВС України у Харківській області №52/11761 від 11.12.14р. про відсутність на обліку транспортних засобів за ТОВ «Надежда» (т. 12, а.с. 85);

- Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у Харківській області №7/20-677 від 11.12.2014р. про відсутність інформації стосовно ТОВ «Надежда» (т. 12 а.с. 87 );

- Держархбудінспекції України №40-3-210 від 16.12.14р. про відсутність дозвільних документів на виконання будівельних робіт у ТОВ «Надежда» (т. 12, а.с.89 );

- Укрморрічінспекції за №2488-05/1/1-14 від 30.12.2014р. про відсутність записів щодо суден, власниками або судновласниками яких є ТОВ «Надежда» (т. 12 а.с. 75 );

- ДАЗТ України «Укрзалізниця» №ЦЦЕ-11/3 від 12.01.2015р. про відсутність у ТОВ «Надежда» зареєстрованих прав на залізничний транспорт (т. 12 а.с. 67 );

- Державної адміністрації залізничного транспорту №ЦЦР-6/888 від 19.10.2015р.

- Державіаслужби №21.2.19-7072 від 14.04.2015р. про відсутність зареєстрованих повітряних суден за ТОВ «Надежда» (т. 12 а.с. 91);

- Управління Держгеокадастру у Харківському районі Харківської області №33-20.06-0.4-1115/2-15 від 14.12.2015р., в якій зазначено, що відповідно до книги записів про державну реєстрацію державних актів на право власності на земельну ділянку та на право постійного користування земельною ділянкою, договорів оренди, записи яких здійснювалися до 01.01.2013р., правовстановлюючі документи на право власності, права постійного користування або права користування на умовах оренди землею за ТОВ «Надежда» в Управлінні не обліковуються (т. 14 а.с. 211);

- Головного управління Держпраці у Харківськівській області №11004/05-18/9856 від 15.09.2017р. (т.19 а.с. 114);

- Державної служби України з безпеки на транспорті №4506/02/15-18 від 29.05.2018р. (т.19 а.с. 140).

Крім того, ліквідатором отримано витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №30912537 від 12.12.2014р., відповідно до якого відомості у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно стосовно ТОВ «Надежда» відсутні (т. 12 а.с. 65).

Відповідно до довідки Головного управління статистики №23-07/899 від 25.05.2018р. ТОВ «Надежда» не значиться засновником суб'єктів господарської діяльності.

З метою пошуку наявності зареєстрованих за боржником об'єктів права інтелектуальної власності ліквідатором було здійснено відповідний пошук на веб-сайті Цифрової патентної бібліотеки. За результатами пошуку зареєстрованих за боржником об'єктів права інтелектуальної власності не знайдено.

З метою розшуку та повернення майна боржника, а саме тракторів Massey Ferguson 8160 та комбайнів зернозбиральних ДОН-1500Б, зазначених в довідках Державної інспекції сільського господарства в Харківській області, колишній ліквідатор ТОВ «Надежда» арбітражний керуючий Кононенко О.М. звернувся до Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області з заявою від 23.09.2014р. про вчинення злочину та застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, здійснення розшуку та повернення вкраденого майна ТОВ «Надежда», а також виявлення винних осіб та притягнення їх до відповідальності (т. 15 а.с. 41-43).

Проте, на заяву ліквідатора отримано висновок Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області від 15.10.2014 р. про припинення перевірки за заявою у зв'язку з тим, що не встановлено наявності ознак кримінального правопорушення (т. 15 а.с. 44-45).

З матеріалів справи, а саме з листів Нововодолазького РВ ГУМВС України у Харківській області №87/1505 та №76/4339 від 19.05.2014р. (т. 11 а.с. 104, 105), адресованих керівникові філії АТ "Укрексімбанк" м. Харкова Вострецову О.Ю., встановлено наявність кримінальної справи №87060090, яку внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000089 від 14.12.2012 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 290 КК України, стосовно чотирьох тракторів іноземного виробництва "Massey Ferguson", що належать ТОВ "Надежда" на праві приватної власності.

Ліквідатором з метою з'ясування стану вищевказаного кримінального провадження неодноразово направлялись запити до Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області про надання інформації про результати розслідування кримінальної справи №87060090 відомості щодо якої внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000089 від 14.12.2012 року та на якій стадії кримінального провадження знаходиться дана справа. Проте відповіді стосовно проведених дій та результатів розслідування не надходили, у зв'язку з чим ліквідатор звернувся до прокуратури Нововодолазького району Харківської області з заявою №02-01/11-03 від 30.09.2015р. з проханням здійснити відповідні заходи відносно посадових осіб Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області щодо ненадання відповідей на запити арбітражного керуючого Данченко А.С. стосовно ТОВ «Надежда» (т. 12 а.с. 189).

Крім того, враховуючи неналежне ставлення посадових осіб Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області до виконання покладених на них обов'язків та невиконання вимог чинного законодавства, що призвело до того, що протягом року суд не мав жодної інформації стосовно проведених дій та результатів розслідування, що в свою чергу впливало на строки розгляду справи та можливість своєчасного проведення відповідних дій ліквідатором по виконанню ліквідаційної процедури, судом 17 листопада 2015 року винесено Окрему ухвалу, якою повідомлено начальника Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області про вказані недоліки в організації роботи Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області для реагування та вжиття відповідних організаційно-правових заходів.

В подальшому, на запит ліквідатора отримано відповідь Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області №76/9757 від 28.10.2015 р. щодо винесення постанови про оголошення розшуку 4-х тракторів марки Massey Ferqusion-8160 (т. 14 а.с. 244).

Листом №2458/119-87/24-2016 від 11.04.2016р. Нововодолазький РВ ГУМВС України в Харківській області повідомив, що місце знаходження тракторів марки Massey Ferqusion-8160 не встановлено та 23 грудня 2014 року була винесена постанова про закриття кримінального провадження №0000089 у зв'язку з відсутністю складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 290 КК України (т. 14 а.с. 173-176). З вказаної постанови вбачається, що спірні трактори марки Massey Ferqusion-8160 були зареєстровані за банкрутом за підробними документами та в подальшому передані директору СУФП «ДАКО», яким органу досудового слідства були надані документи щодо права власності на вказані трактори. В ході досудового слідства особу, що скоїла вищевказаний злочин за фактом підробки ідентифікаційного номеру транспортного засобу, не встановлено.

Крім того, ліквідатор ТОВ «Надежда» арбітражний керуючий Данченко А.С. звернувся до Нововодолазьського відділу поліції ГУ НП України в Харківській області з заявою №02-01/10-01 від 11.05.2016р. щодо розшуку і встановлення місця знаходження наступних транспортних засобів: комбайн зернозбиральний ДОН-1500Б, р.в. 2005, держ. Номер НОМЕР_4; комбайн зернозбиральний ДОН-1500Б, р.в. 2005, держ. Номер НОМЕР_5; комбайн зернозбиральний ДОН-1500Б, р.в. 2005, держ. Номер НОМЕР_6 (т. 14 а.с. 171).

У зв'язку з неотриманням інформації щодо стану розгляду вищевказаної заяви, ліквідатором на адресу Нововодолазького відділу поліції ГУ НП України в Харківській області направлено запит за №02-01/10-01 від 04.07.2016р. щодо повідомлення, яких заходів було вжито по розшуку вищезазначених комбайнів зернозбиральних ДОН-1500Б (т. 16 а.с.7).

Від Нововодолазького відділення Первомайського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області було отримано відповідь №4439/119-87/01/14-2016 від 16.06.2016 р., в якій зазначено, що 18.06.2016 р. було прийнято рішення про припинення подальшої перевірки по зверненню арбітражного керуючого Данченко А.С., що зареєстровано в ЖЄО за №1665 від 18.05.2016 р. по розшуку і встановленню місця знаходження комбайнів зернозбиральних що зареєстровані за ТОВ «Надежда»: ДОН-1500Б, 2005 р.в., держ. Номер НОМЕР_4; ДОН-1500Б, 2005 р.в., держ. Номер НОМЕР_5; ДОН-1500Б, 2005 р.в., держ. Номер НОМЕР_6 (т. 16 а.с.8).

Листом №5623/11987/01/14-2016 від 03.08.2016р. Нововодолазьке відділення поліції Первомайського відділу поліції ГУНП в Харківській області повідомило про припинення подальшої перевірки за зверненням арбітражного керуючого Данченко А.С., що зареєстроване ЖЄО за №2202 від 07.07.2016р. та про те, що під час проведення заходів по встановленню зазначеної в зверненні техніки останні позитивного результату не надали.

13.04.2017р. Нововодолазьким ВП Первомайського ВП Харківської області на запит суду надано копії Висновку за результатами розгляду ЖЄО №1665 від 18.05.2016р. та Висновку за результатами розгляду ЖЄО №2202 від 07.07.2016р., з яких вбачається, що під час розгляду були проведені заходи на фактичне встановлення техніки, а саме комбайнів зернозбиральних марки ДОН-1500Б, але проведеними заходами встановити фактичне місцезнаходження вищезазначеної техніки не виявилось можливим.

11.05.2017р. прокуратурою Харківської області надано до суду лист №05/2-1517 від 10.05.2017р., з якого вбачається, що прокуратурою перевірено законність прийнятих Нововодолазьким ВП Первомайського ВП Харківської області Висновку за результатами розгляду ЖЄО №1665 від 18.05.2016р. та Висновку за результатами розгляду ЖЄО №2202 від 07.07.2016р. та встановлено, що підстави для внесення відомостей до ЄРДР на цей час відсутні.

13 листопада 2017 року ліквідатор повторно звернувся до Нововодолазького відділення поліції Первомайського відділу поліції ГУНП в Харківській області з заявою про вжиття заходів по розшуку і встановлення місця знаходження транспортних засобів, а саме тракторів колісних марки Massey Ferqusion-8160 в кількості 3шт. та комбайнів зернозбиральних марки ДОН-1500Б в кількості 3 шт. (т. 18 а.с. 45).

У зв'язку з відсутністю даних щодо внесення до ЄРДР відомостей, викладених в заяві, та щодо початку досудового розслідування, ліквідатор звернувся до Красноградського районного суду Харківської області з відповідною скаргою. Ухвалою Красноградського районного суду Харківської області від 12.01.2018р. по справі №631/1093/17 в задоволенні скарги арбітражного керуючого Данченка А.О. на бездіяльність слідчого відмовлено (т. 18 а.с. 166). З тексту ухвали вбачається, що стосовно цієї ж сільськогосподарської техніки з заявою до поліції звертався попередній ліквідатор арбітражний керуючий Кононенко О.М., яку було спочатку зареєстровано 24.09.2014 року в ЖЕО Нововодолазького ВП за №2341, а потім 16.04.2015 року внесено в ЄРДР за №0000018.

02 січня 2019 року Нововодолазьким ВП Первомайського ВП Харківської області на запит суду надано до справи копію постанови від 27.03.2018р. про закриття кримінального провадження №0000018 від 16.04.2015р. З вказаної постанови вбачається, що фактично право власності ТОВ «Надежда» на трактори Massey Ferqusion-8160 та комбайни ДОН-1500Б не підтверджено, та будь-які інші дані з даного приводу у органу досудового розслідування відсутні. В ході досудового розслідування встановлено, що на підставі підроблених документів за зверненням директора ТОВ «Надежда» начальник Нововодолазької інспекції держтехнагляду Нововодолазької РДА Харківської області Дзюба О.А. здійснив державну реєстрацію 4 тракторів Massey Ferqusion-8160, зареєструвавши право власності за ТОВ «Надежда» і видавши на них технічні паспорти. 30.09.2005р. вищевказані трактори були поставлені на балансовий облік ТОВ «Надежда» та в подальшому використовувались підприємством як предмет застави за зобов'язанням підприємства у кредитних договорах. Також проведеними органом поліції заходами встановити місцезнаходження трьох зернозбиральних комбайнів ДОН-1500Б не виявилось можливим. Оскільки право власності або законного користування ТОВ «Надежда» на трактори Massey Ferqusion-8160 та комбайни ДОН-1500Б з боку заявника не підтверджено, в ході розслідування кримінального провадження такі дані також не встановлені, тому ознаки події кримінального правопорушення відсутні.

В ході здійснення ліквідаційної процедури бухгалтерських первинних документів ТОВ «Надежда» не виявлено. Як свідчать матеріали справи, 10.09.2010р. ще до порушення провадження у справі про банкрутство №Б-50/199-10 директор ТОВ «Надежда» Гусейнов М.М. звернувся до Київського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області з заявою за фактом втрати оригіналів первинних документів ТОВ «Надежда». Постановою ДІМ Київського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області від 13.09.2010р. у порушенні кримінальної справи за ч. 1 ст. 357 КК України відмовлено за відсутністю складу злочину, оскільки встановити фактичне міцезнаходження документів не вдалось, а факт крадіжки цих документів підтвердження не знайшов (т. 5 а.с. 103, 104). Крім того, ліквідатор звернувся до засновників ТОВ «Надежда» ОСОБА_19, ОСОБА_20 та ОСОБА_9 з вимогою про передачу бухгалтерської та іншої документації банкрута (т. 14 а.с. 165-171), проте відповіді на вказані листи ліквідатору не надходили, документів передано не було.

Відсутність первинної бухгалтерської документації ТОВ «Надежда» унеможливлює виявлення ліквідатором дебіторської заборгованості банкрута. З матеріалів справи вбачається, що ліквідатором, з метою належного виконання покладених на нього повноважень та виявлення первинних бухгалтерських документів боржника для встановлення наявності/відсутності дебіторської заборгованості банкрута, неодноразово направлялись запити до Нововодолазького РВ ГУМВС України в Харківській області про надання інформації про здійснені необхідні законні заходи, направлені на розшук і встановлення місцезнаходження статутної, бухгалтерської та іншої документації. Але встановити фактичне міцезнаходження документів не вдалось.

Крім того, на запит ліквідатора отримано від Новодолазької ОДПІ інформацію щодо результатів автоматизованого співставлення податкового зобов'язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів, рух ПДВ помісячно за період з січня 2009 року по вересень 2010 року (т. 12 а.с. 95-116). Нововодолазькою ОДПІ надано реєстр суб'єктів господарювання , з якими ТОВ «Надежда» перебувало у господарських відносинах (т.14 а.с. 235, 236). Проте з наведеної інформації встановити наявність дебіторської заборгованості неможливо.

Листом №357/20-20-15-27 від 27.01.2016р. Нововодолазька ОДПІ повідомила, що на підставі реєстру отриманих та виданих податкових накладних, затвердженого Наказом Державної податкової адміністрації України від 30.06.2005р. №244 із змінами та доповненнями, неможливо виявити дебіторську заборгованість, оскільки реєстр отриманих та виданих податкових накладних є податковою звітністю, графи про відображення стану розрахунків не передбачені., а інформація про дебіторську заборгованість виявляється за даними бухгалтерського обліку, який в податковій інспекції в розрізі платників податків відсутній.

Відповідно до довідки Нововодолазької МДПІ Харківської області №3710/10/15-0-29 від 18.12.2012р. (т. 13 а.с. 126) та довідки Головного управління статистики у Харківській області №06/2-31/448 від 19.12.2012р. (т. 13 а.с. 25) фінансова звітність ТОВ «Надежда» з 2007 року не подавалась, що також унеможливлює виявлення дебіторської заборгованості банкрута.

З метою з'ясування питання наявності відкритих виконавчих проваджень в органах державної виконавчої служби у відношенні боржника за його місцезнаходженням до відділу державної виконавчої служби Нововодолазького РУЮ Харківської області направлено запит про надання відповідної інформації. Отримано відповідь за №2547 від 11.03.2015р., відповідно до якої повідомлено про відсутність виконавчих проваджень стосовно ТОВ «Надежда» (т. 12 а.с. 73).

З метою з'ясування питання наявності відкритих банківських рахунків боржника ліквідатором направлено запит до Нововодолазької ОДПІ про надання відповідної інформації.

Згідно довідки Нововодолазької ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області №3006/10/20-20-18-44 від 12.06.2015р. та довідки Нововодолазької ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області №2517/10/20-20-23-31 від 06.10.2015р. за банкрутом зареєстровані відкриті рахунки у ПАТ «Альфа-Банк», ПАТ «Кредобанк» та АТ «Укрексімбанк».

Відповідно до довідки АТ «Укрексімбанк» №068-05/2140 від 21.07.14р. поточні рахунки ТОВ «Надежда» №1806/980, №1806/980,978,840,643 закрито 25.07.2014р. Відповідно до довідки АТ «Укрексімбанк» №068-05/4720 від 09.12.2015 р. поточний рахунок ТОВ «Надежда» №1806 закрито 08.12.2015р. (т. 13 ас. 163, т. 14 а.с. 213).

Згідно довідки ПАТ «Кредобанк» №197-43739/15 від 09.12.2015р. поточний рахунок ТОВ «Надежда» №322 закрито 08.12.2015р. (т. 14 а.с. 216).

Згідно довідки ПАТ «Альфа-Банк» №84183 від 31.10.2016 р. поточний рахунок ТОВ «Надежда» № 9601(980) закрито 31.10.2016р. (т. 16 а.с. 3).

Документи боржника, які підлягають тривалому зберіганню, а саме документи з особового складу за 2005-2010р.р., передано до "Міжрегіонального комерційного архіву", що підтверджується договором №2-1/02-03/2012/ХРПЛ від 02.03.2012р. про надання послуг архіву, актом №1 приймання - передачі документів в архів від 02.03.2012р. та довідкою №2-1/02-03/2012 від 02.03.2012 р. про прийняття документів на зберігання ( т. 13 а.с.121-125).

Оригінали статуту та свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Надежда» надано до матеріалів справи (т. 15 а.с.60, 63-75).

Печатку банкрута ТОВ «Надежда», знищено, про що складено Акт від 01.02.2019р., а фрагменти знищеної печатки долучено до матеріалів справи 12.03.2019р.

У зв'язку з недостатністю у банкрута активів ліквідатором складений реєстр непогашених вимог кредиторів ТОВ «Надежда» та складено ліквідаційний баланс з непогашеною кредиторською заборгованістю в сумі 34078тис.грн.

Ліквідатором кредиторам були направлені повідомлення про закінчення ліквідаційної процедури (т.20 а.с. 76-116).

08 лютого 2019 року відбулось засідання комітету кредиторів ТОВ «Надежда», на якому було прийнято рішення визнати роботу ліквідатора щодо проведення ліквідаційної процедури такою, що відповідає нормам чинного законодавства, схвалити ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс ТОВ «Надежда» та зобов'язати ліквідатора направити до суду клопотання про затвердження ліквідаційного звіту, ліквідаційного балансу та припинення провадження у справі про банкрутство ТОВ «Надежда». Вказане клопотання було надано ліквідатором до суду 18.02.2019р.

Згідно з п.6. ст. 31 Закону про банкрутство передбачено, що вимоги кредиторів не задоволені за недостатністю майна вважаються погашеними.

Згідно ст. 32 Закону про банкрутство передбачено, що господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора або окремих кредиторів виносить ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу. Пунктом 2 ст.32 Закону передбачено, якщо за результатами ліквідаційного балансу після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи-банкрута.

Враховуючи, що ліквідатор здійснив всі заходи по ліквідації банкрута, суду надані документи, що свідчать про завершення ліквідаційної процедури, у тому числі, ліквідаційний баланс станом на 08.02.2019року та реєстр з непогашеною кредиторською заборгованістю, суд вважає за необхідне затвердити звіт ліквідатора і ліквідаційний баланс; визнати погашеними вимоги кредиторів, не задоволені за недостатністю майна банкрута, припинити провадження по справі і сповістити державні органи про ліквідацію банкрута.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 3-1, 31, 22-32, 52, п.6 ч.1ст.40, Закону України "Про відновлення платоспроможності або визнання його банкрутом", ст.ст. 232-235, 240 ГПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

1. Затвердити наданий суду ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс.

2. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "Надежда" (код 30773924), зареєстроване Нововодолазькою районною державною адміністрацією Харківської області 10.11.2000р., місцезнаходження: 63240, Харківська область, Нововодолазький район, с. Караван, вул. Леніна, 40.

3. Визнати вимоги кредиторів, які не задоволені за недостатністю майна банкрута, погашеними.

4. Провадження у справі припинити.

5. Зобов'язати Головне управління статистики по Харківській області виключити з Єдиного Державного реєстру підприємства та організацій України - Товариство з обмеженою відповідальністю "Надежда" (код 30773924).

6. Зобов`язати державного реєстратора провести державну реєстрацію припинення юридичної особи - банкрута, внести до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи та передати органам державної статистики, державної податкової служби, Пенсійного фонду України, фондів соціального страхування повідомлення про проведення державної реєстрації припинення для зняття юридичної особи з обліку.

7. Ухвалу направити Головному управлінню статистики у Харківській області, державному реєстратору, кредиторам, ліквідатору, банкруту, прокуратурі, державному органу з питань банкрутства.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена в порядку та строки, передбачені статтями 255, 256 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст ухвали складено та підписано 15.03.2019р.

Суддя Савченко А.А.