ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХЕРCОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
тел./0552/26-47-84, 49-31-78, факс 49-31-78, веб сторінка: ks.arbitr.gov.ua/sud5024/
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

06 грудня 2018 року Справа № 923/1265/15

Господарський суд Херсонської області у складі судді Гридасова Ю.В. розглянув клопотання вих. № 02-01/9923/1265/15)/1-03 від 03.12.2018 Арбітражного керуючого - ОСОБА_1 про витребування доказів

за заявою: Державної податкової інспекції у м. Херсоні Головного управління ДФС у Херсонській області (м. Херсон),

до боржника: ОСОБА_2 фірми "Апія" (м. Херсон),

за участю Арбітражного керуючого (ліквідатора) - ОСОБА_3,

конкурсні кредитори:

Державна податкова інспекція у м. Херсоні Головного управління ДФС у Херсонській області

Публічне акціонерне товариство "ВТБ ОСОБА_4" (м. Київ),

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Поліс" (м. Київ),

Західна об'єднана Державна податкова інспекція м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області (м. Харків),

поточні кредитори:

Публічне акціонерне товариство "Всеукраїнський акціонерний банк" (ПАТ ВіЕйБі Банк, м. Київ),

про визнання банкрутом,

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою від 28.07.2015 року господарський суд прийняв до розгляду заяву кредитора - Державної податкової інспекції у м. Херсоні Головного управління ДФС у Херсонській області про порушення справи про банкрутство ОСОБА_2 фірми "Апія", у зв'язку з несплатою ним на протязі більше трьох місяців вимоги по сплаті заборгованості з податкових платежів до бюджету, безспірний розмір яких становить більше трьохсот мінімальних розмірів заробітної плати.

Справу про банкрутство боржника порушено ухвалою господарського суду від 11.08.2015, визнано вимоги ініціюючого кредитора до боржника, введено процедуру розпорядження майном, призначено розпорядника майна, якого зобовязано подати до суду реєстр вимог кредиторів та призначено дату попереднього засідання суду.

На офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 12.08.2015 року оприлюднено оголошення (повідомлення) про порушення справи про банкрутство ОСОБА_2 фірми "Апія".

Ухвалою від 05.11.2015 року судом затверджено реєстр вимог кредиторів, до якого включено наступні вимоги:

- Державної податкової інспекції у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області: основний борг у сумі 27 407 503,26 грн. до третьої черги задоволення та штрафні санкції і пеня в сумі 29 360 914,83 грн. - до шостої черги задоволення;

- ПАТ "ВТБ БАНК" на загальну суму 1 161 180 931,36 грн., з яких 1 140 909 765,68 грн. - вимоги четвертої черги; 20 271 165,68 грн. - вимоги шостої черги та вимоги першої черги (судовий збір) - 2 436,00 грн.;

- Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області: на загальну суму 1 035,11 грн., з яких основний платіж 999,46 грн. - третьої черги задоволення; пеня 35,65грн. - шостої черги.

За результатами розгляду апеляційної скарги ПАТ "ВТБ ОСОБА_4" Одеським апеляційним господарським судом 25.01.2016 винесено постанову, якою вимоги апелянта були задоволені частково, ухвалу господарського суду Херсонської області від 05.11.2015 змінено, та викладено в наступній редакції:

- визнати вимоги Державної податкової інспекції у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області: основний борг у 27 395 185,22 грн. до третьої черги задоволення та штрафні санкції та пеня в сумі 29 373 232,87 грн. до шостої черги задоволення.

Постановою Вищого господарського суду України від 26.04.2016 касаційну скаргу ПАТ "ВТБ ОСОБА_4" залишено без задоволення, а постанову Одеського апеляційного господарського суду від 25.01.2016 року - без змін.

Постановою господарського суду Херсонської області від 22.12.2016 боржника ОСОБА_2 фірму "Апія", м. Херсон визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру і призначено ліквідатором банкрута арбітражного керуючого ОСОБА_1, якого зобовязано здійснити ліквідацію банкрута і подати до суду звіт та ліквідаційний баланс.

Після ухвалення постанови про визнання боржника банкрутом в порядку частини 1 статті 38 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника бо визнання його банкрутом, на адресу ліквідатора ПФ Апія надійшла лише одна заява від ПАТ ВТБ ОСОБА_4 про визнання і включення до реєстру вимог кредиторів поточних вимоги на загальну суму 1 144 285 326, 54 грн.

Ухвалою господарського суду Херсонської області від 21.03.2017 року у справі № 923/1265/15 включено додатково до реєстру вимог кредиторів вимоги ПАТ ВТБ ОСОБА_4, до 1-ї черги включено вимоги в сумі 3200,00 грн. та до 4-ї черги включено вимоги в сумі 772 855 259, 00 грн.

Ухвалою господарського суду Херсонської області від 21.06.2017 здійснено заміну кредитора ПАТ "ВТБ БАНК" на його правонаступника Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Поліс", ідентифікацій код 38994463, вул. Шовковична, 42-44, офіс 13-В, м. Київ.

Постановою Одеського апеляційного господарського суду від 18.09.2017 року у справі № 923/1265/15 змінено ухвалу господарського суду Херсонської області від 21.03.2017 року в частині визнання кредиторських вимог ПАТ ВТБ ОСОБА_4 та викладено в наступній редакції: 3200 грн. - 1 черга (судовий збір); 132 365 565, 75 грн. - 4 черга.

Ухвалою господарського суду Херсонської області у справі від 13.12.2017 року:

затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ОСОБА_2 фірми "Апія";

ліквідовано юридичну особу банкрута ОСОБА_2 фірму "Апія";

вимоги усіх кредиторів до боржника ОСОБА_2 фірми "Апія" визнано погашеними;

провадження у справі припинено;

зобовязано ліквідатора виконати вимоги законодавства щодо збереженості документів банкрута, надавши відповідну довідку державному реєстратору.

Постановою Одеського апеляційного господарського суду від 23.05.2018 ухвалу господарського суду Херсонської області від 13.12.2017 залишено без змін, апеляційну скаргу ПАТ "Всеукраїнський ОСОБА_4" залишено без задоволення.

Постановою Верховного суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 16.08.2018 касаційну скаргу ТОВ "Фінансова компанія "Поліс" на ухвалу господарського суду Херсонської області від 13.12.2017 та постанову Одеського апеляційного господарського суду від 23.05.2018 задоволено.

Ухвалу господарського суду Херсонської області від 13.12.2017 та постанову Одеського апеляційного господарського суду від 23.05.2018 скасовано. Справу № 923/1265/15 направлено на новий розгляд до господарського суду Херсонської області на стадію ліквідаційної процедури.

Підставою для скасування ухвали господарського суду Херсонської області від 13.12.2017 та постанови Одеського апеляційного господарського суду від 23.05.2018 стало те, що відповідно до встановлених фактичних обставин справи, не можна дійти до висновку про те, що суди попередніх інстанцій при затвердженні звіту ліквідатора і ліквідаційного балансу банкрута і припинення провадження у справі, дослідили усі необхідні документи, що достовірно підтверджують повну відсутність майна банкрута (п. 30 мотивувальної частини постанови ВС).

Колегія суддів зазначає, що звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс, як підсумковий документ, що подається ліквідатором господарському суду в зв'язку з закінченням ліквідаційної процедури, не може бути затверджений господарським судом у відсутності доказів аналізу ліквідатором первісної бухгалтерської документації боржника, а також, у відсутності аналізу судом дій ліквідатора щодо виявлення майна банкрута що підлягає включенню до ліквідаційної маси, а також, його дій щодо пошуку нерухомого, рухомого майна банкрута і дебіторської заборгованості (п. 24 мотивувальної частини постанови ВС).

Колегія суддів зазначає, що у разі відсутності документів з фінансово-господарської діяльності підприємства-банкрута, а також у разі неможливості отримати вказані документи, ліквідатор банкрута з метою виконання обовязку передбаченого ст. 41 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" щодо аналізу фінансового становища банкрута зобовязаний для вжиття всієї повноти заходів спрямованих на виявлення активів боржника дослідити рух коштів по рахункам банкрута за період як до відкриття провадження у справі про банкрутство так і після прийняття рішення у формі постанови про визнання боржника банкрутом (п. 26 мотивувальної частини постанови ВС).

Відповідно до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 18.09.2018 справу розподілено судді Гридасову Ю.В.

Ухвалою суду від 24.09.2018 року прийнято справу до свого провадження та призначено новий розгляд справи на 11 жовтня 2018 року о 10:00 годині.

В ході судового засідання 11.10.2018 виникла необхідність відкласти розгляд справи у звязку з відсутністю доказів належного повідомлення про час, дату і місце проведення судового засідання всіх учасників справи.

За результатами судового засідання суд постановив ухвалу (яка занесена до протоколу судового засідання) про відкладення розгляду справи на 22.11.2018 року о 14 год. 00 хв.

В судовому засіданні 22.11.2018 року, за клопотанням представника ПФ "Апія" судом постановлено ухвалу про відкладення розгляду справи (яка занесена до протоколу судового засідання). Про час, дату та місце наступного судового засідання учасники справи будуть повідомлені ухвалою суду додатково.

05.12.2018 року Арбітражний керуючий - ОСОБА_1 (ліквідатор боржника) звернувся до суду з клопотанням про витребування письмових доказів у банківських установ.

Відповідно до ч. 1, 3, 5, 6, 7, 8 ст. 81 ГПК України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї.

У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

Суд може уповноважити на одержання витребуваних ним доказів заінтересовану сторону.

Будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов'язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п'яти днів з дня вручення ухвали.

У разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 316 ГПК України вказівки, що містяться у постанові суду касаційної інстанції, є обов'язковими для суду першої та апеляційної інстанцій під час нового розгляду справи.

Станом на 03.12.18 ліквідатором боржника отримано відмову у наданні банківських виписок відносно ПФ «Апія».

З урахуванням викладених обставин, клопотання ліквідатора боржника про витребування письмових доказів у банківських установ підлягає задоволенню з уповноваженням ліквідатора боржника на отримання витребуваних судом доказів.

На підставі викладеного та керуючись ст. 81, 234, 235 ГПК України,

УХВАЛИВ:

1. Клопотання вих. № 02-01/9923/1265/15)/1-03 від 03.12.2018 Арбітражного керуючого, ліквідатора - ОСОБА_1 про витребування доказів задовольнити.

2. Витребувати у ОСОБА_4 товариства ВТБ ОСОБА_4 (01004, м. Київ, Бульвар Тараса Шевченка/вулиця Пушкінська, буд. 8/26) письмову інформацію про рух коштів з моменту відкриття і до моменту закриття рахунків ПФ Апія (код ЄДР 25613488), які були відкриті у АТ ВТБ ОСОБА_4, а саме:

- р/р 9597, який був відкритий 16.10.2009 та закритий 07.06.2012;

- р/р 4240, який був відкритий 21.11.2008 та закритий 08.07.2009;

- р/р 0161, який був відкритий 23.03.2006 та закритий 16.10.2009;

- р/р 0348, який був відкритий 30.08.2006 та закритий 21.11.2008.

3. Витребувати у Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ КБ Хрещатик (01601, м. Київ, вул. Прорізна, 8) письмову інформацію про рух коштів з моменту відкриття і до моменту закриття рахунків ПФ Апія (код ЄДР 25613488), які були відкриті у ПАТ КБ Хрещатик, а саме:

- р/р 7507, який був відкритий 18.05.2011 та закритий 17.08.2012;

- р/р 099, який був відкритий 26.12.2006 та закритий 23.05.2011.

4. Витребувати у Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПУАТ Фідобанк (04071, м. Київ, вул. Воздвиженська, 58 (2,3,6 поверхи) письмову інформацію про рух коштів з моменту відкриття і до моменту закриття рахунку ПФ Апія (код ЄДР 25613488), який був відкритий у ПУАТ Фідобанк, а саме:

- р/р 0917, який був відкритий 20.03.2009 та закритий 25.11.2010.

5. Витребувати у ОСОБА_4 товариства Альфа-Банк (01001, м. Київ, вулиця Десятинна, будинок 4/6) письмову інформацію про рух коштів з моменту відкриття і до моменту закриття рахунку ПФ Апія (код ЄДР 25613488), який був відкритий у АТ Альфа-банк, а саме:

- р/р 0601, який був відкритий 21.03.2008 та закритий 23.11.2010.

6. Уповноважити на одержання витребуваних доказів ліквідатора ПФ Апія шляхом направлення банківських виписок на поштову адресу ліквідатора ПФ Апія арбітражного керуючого ОСОБА_1 (73003, м. Херсон, вул. Канатна, буд. 3, офіс 5).

7. Копію ухвали направити на адресу Банків для виконання.

Відповідно до приписів ст. 235 ГПК України увала набирає законної сили негайно після її проголошення (підписання) та може бути оскаржена в апеляційному порядку окремо від рішення суду, відповідно до приписів ст. 254, 255 ГПК України.

Дата підписання (складання) повного тексту ухвали: 06.12.2018.

Суддя Ю.В. Гридасов