ГОСПОДАРСЬКИЙ С У Д
Кіровоградської області
УХВАЛА

02 жовтня 2018 року Справа № 912/4186/16

Господарський суд Кіровоградської області в складі судді Коваленко Н.М. розглянувши справу № 912/4186/16 від 29.11.2016

про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ТЕХКОМВ" (далі - ТОВ "ТЕХКОМВ"), 27500, Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв України, 96, оф. 35,

ПРЕДСТАВНИКИ:

від кредиторів - участі не брали;

від банкрута - участі не брав.

ВСТАНОВИВ:

Постановою від 12.12.2016 господарський суд визнав ТОВ "ТЕХКОМВ" банкрутом. Відкрив ліквідаційну процедуру щодо банкрута ТОВ "ТЕХКОМВ". Призначив ліквідатором банкрута ТОВ "ТЕХКОМВ" гр. ОСОБА_1

Ухвалою від 27.03.2018 господарський суд заяву № 01 від 16.02.2018 гр. ОСОБА_1 задовольнив. Припинив обов'язки гр. ОСОБА_1 в якості ліквідатора ТОВ "ТЕХКОМВ". Призначив ліквідатором ТОВ "ТЕХКОМВ" арбітражного керуючого ОСОБА_2

До господарського суду 06.06.2018 надійшло клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 про витребування доказів з вимогою витребувати у ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" такі докази:

- довідку про розмір суми заборгованості ТОВ "ТЕХКОМВ" (код 32448145) перед ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" станом на 01.06.2018;

- документи (копії), що підтверджують факт задоволення (часткового задоволення) грошових вимог ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" шляхом звернення стягнення на предмет застави майнових прав на грошові кошти ТОВ "ТЕХКОМВ" за Договором банківського рахунку № б/н від 27.01.2016 на підставі Договору застави № DNVKLVFDND2T5 від 27.01.2016 укладеного між ТОВ "ТЕХКОМВ" та ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" - за наявності;

- документи (копії), що підтверджують факт виконання (часткового виконання) солідарним боржником ТОВ "ПРИВАТ-ФІНАНСИСТ" (49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, код 35201640) добровільно або примусово грошових зобов'язань перед ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" - із зазначенням розміру погашених вимог - за наявності;

- виписки по рахунку ТОВ "ТЕХКОМВ" (код 32448145) № 0218 в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" із зазначенням суми, що знаходилась на рахунку станом на день укладення Договору застави № DNVKLVFDND2T5 від 27.01.2016 та станом на 01.06.2018.

Крім цього, ліквідатор, арбітражний керуючий ОСОБА_2 просить суд уповноважити останнього на одержання витребуваних судом доказів.

Клопотання ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 обгрунтовано тими обставинами, що запитувані відомості (інформація та її документальне підтвердження) необхідні для уточнення розміру грошових вимог банку до боржника, адже у випадку списання банком коштів з рахунку боржника розмір грошових вимог банку до боржника має бути зменшений на суму списання, про що відповідні відомості вноситимуться ліквідатором до реєстру вимог кредиторів боржника; для визначення наявності у боржника права регресу до солідарного боржника банку ТОВ "ПРИВАТ-ФІНАНСИСТ", адже у випадку списання банком кошів з рахунку боржника останній має право на зворотну вимогу до солідарного боржника (ст. 544 ЦК України); у випадку виконання солідарним боржником банку - ТОВ "ПРИВАТ-ФІНАНСИСТ" своїх зобовязань перед банком припиняється, зокрема, право застави банку майнових прав на грошові кошти боржника та, взагалі, грошові зобовязання боржника перед банком (ст. 543, 593 ЦК України, ст. 28 Закону України "Про заставу").

Ухвалою від 13.06.2018 господарський суд розгляд клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 призначив на 31.07.2018 на 11:30. Зобов'язав ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" до засідання суду, не пізніше 23.07.2018, надати господарському суду письмово викладену позицію щодо заявленого ліквідатором клопотання. Явку учасників справи в засідання суду визнав необов'язковою.

ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" вимоги вказаної ухвали суду не виконав, витребувані документи (докази) не надав, про наявність поважних причин неможливості виконання вимог ухвали суд не повідомив.

Господарський суд дійшов висновку про необхідність повторного витребування необхідних документів (доказів) та, як наслідок, відкладення розгляду клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 на підставі п. 3 ч. 2 ст. 183, п. 7 ч. 2 ст. 182 ГПК України.

19.07.2018 до господарського суду надійшло клопотання № 02-01/59-Т від 17.07.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 про доповнення клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 про витребування доказів з вимогами:

1. Розглянути клопотання №02-01/37-Т від 02.06.2018 ліквідатора про витребування доказів разом з цим клопотанням №02-01/59-Т від 17.07.2018 ліквідатора.

2. Витребувати у Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра та Світловодського відділення Олександрійської ОДПІ за наявності копії наступних документів фінансової звітності ТОВ "ТЕХКОМВ" () за період з листопада 2013 по лютий 2018:

- баланс підприємства (форма № 1, для суб'єктів малого підприємництва - форма № 1-м);

- звіт про фінансові результати (форма № 2, для суб'єктів малого підприємництва - форма № 2-м);

- звіт про рух грошових коштів (форма № 3);

- звіт про власний капітал (форма № 4);

- примітки до річної фінансової звітності (форма № 5);

- звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (форма № 11-ОЗ);

- обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма № 1-інновація);

- звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма № 1-Б);

- звіт з праці (форма № 1-ПВ);

- звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (форма № 1-ПВ (умови праці));

- звіт про використання робочого часу (форма № 3-ПВ);

- звіт про виробництво промислової продукції (форма № 1П-НПП).

Просить Господарський суд Кіровоградської області на підставі ч. 5 ст. 81 ГПК України уповноважити ліквідатора ТОВ "ТЕХКОМВ" ОСОБА_2 на одержання витребуваних судом доказів. Керуючись ст. 42 ГПК України, просить розглянути клопотання про витребування доказів без присутності ліквідатора.

Клопотання ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 обгрунтовано тими обставинами, що з метою пошуку фінансової звітності боржника ліквідатором у квітні 2018 було зроблено запити до ДПІ у Соборному районі м. Дніпра та Світловодського відділення Олександрійської ОДПІ з проханням надати копії документів фінансової звітності боржника.

Проте, Світловодське відділення Олександрійської ОДПІ повідомило про відсутність фінансової звітності товариства у звязку з тим, що боржник фінансову звітність не подавав, а ДПІ у Соборному районі м. Дніпра повідомило, що усі документи разом з обліковою справою зазначеного платника податків надіслало Світловодському відділенню Олександрійської ОДПІ.

Після звернення ліквідатора до Державної фіскальної служби України з запитом від 04.06.2018 № 02-01/38-Т щодо отримання вищезазначених документів фінансової звітності банкрута, ДФС листом від 05.07.2018 № 9667/Б/99-99-11-03-06-14 було запропоновано арбітражному керуючому звернутися до органів державної статистики.

Після звернення до Головного управління статистики у Дніпропетровській області та Відділу статистики у Світловодському районі Кіровоградської області ліквідатором арбітражним керуючим ОСОБА_2 не було отримано достатньо документів для проведення фінансової перевірки банкрута.

Враховуючи, що колишнім ліквідатором ОСОБА_1 не було передано ліквідатору, арбітражному керуючому ОСОБА_2 документів щодо фінансової звітності боржника, а також враховуючи фактичну відмову фіскальних органів надати ліквідатору копії наявних в них документів фінансової звітності боржника, за твердженням арбітражного керуючого ОСОБА_2 на даний час у останнього відсутня можливість здійснення аналізу фінансового становища банкрута та перевірки на предмет визначення ознак дій з доведенням боржника до банкрутства.

Таким чином, клопотання № 02-01/59-Т від 17.07.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 про доповнення клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 про витребування доказів містить окрему вимогу, тому господарський суд дійшов висновку про необхідність її розгляду в засіданні суду з повідомленням всіх учасників провадження у справі про банкрутство про дату, час та місце такого розгляду, витребувавши необхідні документи (докази) для такого розгляду.

Господарський суд ухвалою від 31.07.2018 розгляд клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 відклав до 02.10.2018 до 15:00 год.

Розгляд клопотання № 02-01/59-Т від 17.07.2018 ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 про доповнення клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 про витребування доказів вирішив здійснити в межах такого засідання суду.

Повторно зобов'язав АТ КБ "ПРИВАТБАНК" до засідання суду, не пізніше 17.09.2018, надати господарському суду письмово викладену позицію щодо заявленого ліквідатором клопотання.

Зобов'язав Державну податкову інспекцію у Соборному районі м. Дніпра та Світловодське відділення Олександрійської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області, до засідання суду, не пізніше 17.09.2018, надати господарському суду письмово викладену позицію щодо заявленого ліквідатором клопотання.

Явку учасників справи в засідання суду визнав необов'язковою.

Державна податкова інспекція у Соборному районі м. Дніпра та Світловодське відділення Олександрійської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області вимоги вказаної ухвали суду не виконали, письмово викладену позицію щодо заявленого ліквідатором клопотання не подали.

02.10.2018 до господарського суду на виконання вимог ухвали суду від 31.07.2018 надійшли письмові пояснення від 01.10.2018 № б/н АТ "КБ "ПРИВАТБАНК", в яких кредитор зазначає про таке.

Після порушення справи про банкрутство боржника 29.11.2016 та введення мораторію на задоволення вимог кредиторів боржника, сума заборгованості ТОВ "ТЕХКОМВ" не змінилася та лишається такою, що була заявлена кредитором при зверненні з заявою з вимогами до боржника.

Щодо сум погашення заборгованості солідарним боржником ТОВ "ПРИВАТ-ФІНАНС", кредитором повідомлено, що погашень не відбувалося, крім того, всі здійсненні погашення відображаються в рахунку заборгованості, що був поданий до заяви з вимогами до боржника.

Крім того, АТ "КБ "ПРИВАТБАНК" є кредитором ТОВ "ТЕХКОМВ" на підставі договору № DNVKLVFDND2T5 від 27.01.2016.

В заяві з вимогами до боржника від 11.01.2017, станом на 12.12.2016 у ТОВ "ТЕХКОМВ" за договором № DNVKLVFDND2T5 від 27.01.2016 (послуга "Овердрафтовий кредит) рахується заборгованість в сумі 1 547 445,56 грн, з яких:

- заборгованість за кредитом - 1 000 000,00 грн;

- заборгованість за відсотками - 369 268,17 грн;

- заборгованість зі сплати пені - 178 177,39 грн (пеня розрахована станом на 29.11.2016 - дату винесення ухвали про порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ "ТЕХКОМВ").

Вимоги АТ "КБ "ПРИВАТБАНК" до ТОВ "ТЕХКОМВ" за договором № DNVKLVFDND2T5 від 27.01.2016 (послуга "Овердрафтовий кредит) є незабезпеченими заставою майна боржника.

Згідно виписки по рахунку ТОВ "ТЕХКОМВ" № 0218 станом на 01.10.2018, звернення стягнення на майнові права та кошти на рахунку не відбувалося.

Розглядаючи клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 (з доповненнями № 02-01/59-Т від 17.07.2018) ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 господарський суд виходить з наступного.

За ч. 1 ст. 3 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України) судочинство в господарських судах здійснюється відповідно до Конституції України, цього Кодексу, Закону України "Про міжнародне приватне право", Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон), а також міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною ОСОБА_2 України.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 38 Закону з дня прийняття господарським судом постанови про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури відомості про фінансове становище банкрута перестають бути конфіденційними чи становити комерційну таємницю.

Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження:

приймає до свого відання майно боржника, забезпечує його збереження;

виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута;

проводить інвентаризацію та оцінку майна банкрута;

аналізує фінансове становище банкрута;

виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута;

очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу;

предявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості;

має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, що звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Законом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута;

з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту;

заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобовязаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими;

подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника;

вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обовязковому зберіганню, на строк не менше пяти років з дати визнання особи банкрутом;

продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Законом;

повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для ведення Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства;

у разі провадження банкрутом діяльності, повязаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу. Для цього за погодженням із Службою безпеки України визначає склад ліквідаційної комісії режимно-секретного органу, яка формується в установленому законодавством порядку;

веде реєстр вимог кредиторів;

подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію центральному органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

здійснює інші повноваження, передбачені цим Законом(ч. 2 ст. 41 Закону).

Крім того, п. 3 ч. 2 ст. 98 Закону арбітражний керуючий зобов'язаний аналізувати фінансову, господарську, інвестиційну та іншу діяльність боржника, його становище на ринках та надавати результати таких аналізів господарському суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію.

Для забезпечення виконання цих обов'язків, відповідно до п. 5. ч. 1 ст. 98 Закону арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) має право: запитувати та отримувати документи або їх копії від юридичних осіб, органів державної влади і органів місцевого самоврядування та від фізичних осіб за їх згодою.

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Закону провадження у справах про банкрутство регулюється цим Законом, ГПК України, іншими законодавчими актами України.

За ст. 81 ГПК України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. У клопотанні повинно бути зазначено:

1) який доказ витребовується;

2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати;

3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа;

4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу;

5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

З письмових пояснень наданих АТ "КБ "ПРИВАТБАНК" вбачається, що сума заборгованості ТОВ "ТЕХКОМВ" перед банком після порушення провадження у справі про банкрутство не змінилася та лишається такою, що була заявлена кредитором при зверненні із заявою з грошовими вимогами до боржника; грошові вимоги АТ "КБ "ПРИВАТБАНК" не задовольнялися шляхом звернення на предмет застави майнових прав на грошові кошти ТОВ "ТЕХКОМВ", крім того, вимоги банку до боржника не забезпечені заставою майна боржника; солідарним боржником ТОВ "ПРИВАТ-ФІНАНСИСТ" не здійснювалося виконання (часткового виконання) добровільно або примусово грошових зобов'язань перед АТ "КБ "ПРИВАТБАНК".

Враховуючи викладені обставини, у господарського суду відсутні підстави для витребування доказів у АТ "КБ "ПРИВАТБАНК", які по суті були викладені у письмових поясненнях від 01.10.2018 № б/н.

З матеріалів клопотання ліквідатора про витребування доказів від Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра та Світловодського відділення Олександрійської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області вбачається, що арбітражному керуючому ОСОБА_2 на відповідні запити податковими органами було надано вичерпну відповідь на поставлені ним питання стосовно надання фінансової звітності ТОВ "ТЕХКОМВ".

В свою чергу, як вбачається із листа Державної фіскальної служби України від 05.07.2018 № 9667/Б/99-99-11-03-06-14, ліквідатору, арбітражному керуючому ОСОБА_2 було запропоновано звернутися до органів державної статистики для встановлення факту подання або неподання, а також отримання фінансової звітності ТОВ "ТЕХКОМВ" за період з листопада 2013 по листопад 2016 року.

В даному випадку поданням такого клопотання, розцінюється господарським судом, як перекладання ліквідатором, арбітражним керуючим ОСОБА_2 своїх безпосередніх обов'язків передбачених Законом на господарський суд.

Окремо, господарський суд вважає за необхідне зазначити, що ліквідатор не позбавлений можливості направити відповідні запити до органів статистики для отримання фінансової звітності ТОВ "ТЕХКОМВ".

Враховуючи вище викладені обставини, господарський суд вважає за необхідне в задоволенні клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 (з доповненнями № 02-01/59-Т від 17.07.2018) ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 відмовити.

Керуючись ст. 1-2, 40-41 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. 3, 12, 81, 234-235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання № 02-01/37-Т від 02.06.2018 (з доповненнями № 02-01/59-Т від 17.07.2018) ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_2 відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпропетровського апеляційного господарського суду в порядку, встановленому Господарським процесуальним кодексом України, з урахуванням особливостей, передбачених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Примірники ухвали направити банкруту, ПАТ КБ "Приватбанк" (49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), Олександрійській ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області (28000, Кіровоградська обл., м. Олександрія, вул. Пролетарська, 17), ліквідатору, арбітражному керуючому ОСОБА_2 (85003, АДРЕСА_1), Державній податковій інспекції у Соборному районі м. Дніпра (вул. Високовольтна, 24, м. Дніпро, 49107), Світловодському відділенню Олександрійської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області (вул. Героїв України, 14, м. Світловодськ, Кіровоградська область, 27500).

Суддя Н.М. Коваленко

Повідомити учасників справи про відсутність у суду технічної можливості надавати інформацію про веб-адресу судового рішення у Єдиному державному реєстрі судових рішень, одночасно з врученням (надсиланням/видачі) копії повного або скороченого такого рішення до затвердження Положення про Єдину судову інформаційно-телекомунікаційну систему та початку функціонування Єдиної судової інформаційно-телекомунікаційної системи.

Повідомити учасників справи про можливість ознайомитись з електронною копією судового рішення в Єдиному державному реєстрі судових рішень за його веб-адресою: http://reyestr.court.gov.ua.

Веб-адреса сторінки на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет, за якою учасники справи можуть отримати інформацію по справі, що розглядається: http://court.gov.ua/fair/sud5013.