КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"24" вересня 2018 р. Справа№ 910/4722/16

Київський апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: Пантелієнка В.О.

суддів: Доманської М.Л.

Сотнікова С.В.

за участю секретаря Гуліди А.О.

та представників:

від ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" - Печерський П.М. - дов. б/н від 23.05.2018р.;

від боржника - Короткий Є.В. - дов. б/н від 29.05.2018р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства (далі - ПАТ) "ФОРТУНА-БАНК" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" Федорченка А.В.

на ухвалу господарського суду м.Києва від 30.05.2018р. про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника

(повний текст складено 26.06.2018р.)

у справі №910/4722/16 (суддя Яковенко А.В.)

за заявою ПАТ "ФОРТУНА-БАНК"

до Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) "Торгівельний будинок "Славнафта"

про банкрутство

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду м.Києва від 30.05.2018р. по справі №910/4722/16 затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта"; ліквідовано банкрута - ТОВ "Славнафта" як юридичну особу у зв'язку з банкрутством; дію мораторію припинено; закрито провадження у справі про банкрутство №910/4722/16.

Не погоджуючись з винесеною ухвалою суду, ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" подало апеляційну скаргу на ухвалу господарського суду м.Києва від 30.05.2018р., в якій просить скасувати оскаржувану ухвалу та направити справу для продовження розгляду до господарського суду м.Києва.

У відзиві на апеляційну скаргу ліквідатор Бандола О.О. просить відмовити ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" у задоволенні апеляційної скарги, а ухвалу господарського суду м.Києва від 30.05.2018р. у справі №910/4722/16 залишити без змін.

Ухвалою Київського апеляційного господарського суду від 23.07.2018р. відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" на ухвалу господарського суду м.Києва від 30.05.2018р. по справі №910/4722/16 та призначено її до розгляду на 05.09.2018р.

Ухвалою Київського апеляційного господарського суду від 05.09.2018р. названу вище апеляційну скаргу було прийнято до свого провадження колегією суддів в іншому складі суду та призначено до розгляду.

Ухвалою Київського апеляційного господарського суду від 05.09.2018р. розгляд справи відкладено на 24.09.2018р. на підставі ст. 270 ГПК України.

Ухвалою Київського апеляційного господарського суду від 24.09.2018р. названу вище апеляційну скаргу було прийнято до свого провадження колегією суддів в іншому складі суду та призначено до розгляду.

Розглянувши доводи апеляційної скарги, перевіривши матеріали справи, заслухавши пояснення представників апелянта і боржника, дослідивши докази, проаналізувавши на підставі встановлених фактичних обставин справи правильність застосування судом першої інстанції норм законодавства, Київський апеляційний господарський суд вважає, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

З 15.12.2017р. набрав чинності Господарський процесуальний кодекс України в редакції Закону України від 03.10.2017р. № 2147-VIII (далі - ГПК України).

Відповідно до п.9 ч.1 розділу ХІ "Перехідні положення" ГПК України справи у судах першої та апеляційної інстанцій, провадження у яких порушено до набрання чинності цією редакцією Кодексу, розглядаються за правилами, що діють після набрання чинності цією редакцією Кодексу.

Відповідно до ч.6 ст.12 ГПК України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку, передбаченому цим Кодексом для позовного провадження, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон).

До господарського суду м. Києва із заявою про порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" звернулось ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" у зв'язку з неможливістю останнього в порядку встановленому чинним законодавством погасити існуючу заборгованість

Ухвалою місцевого суду від 29.03.2016р. заяву ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" було прийнято до розгляду, призначено підготовче засідання на 13.04.2016р., зобов'язано арбітражного керуючого Танську Т.Ю., визначеного автоматизованою системою, подати заяву про участь у справі.

До господарського суду м.Києва були подані заяви про участь у справі арбітражних керуючих Сиволобова М.М. і Танської Т.Ю.

Ухвалою місцевого суду від 25.04.2016р. було порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" (02088, м. Київ, вул. Автотранспортна,4, ідентифікаційний код 34474727); визнано грошові вимоги ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" до ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" в розмірі 27 008 494,60 грн.; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; введено процедуру розпорядження майном ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта"; було здійснено оприлюднення на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення про порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" за номером 30860 від 25.04.2016р.; призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Танську Тетяну Юріївну; призначено попереднє судове засідання на 22.06.2016р.

Ухвалою попереднього засідання місцевого суду від 25.07.2016р. було затверджено реєстр вимог кредиторів ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", до якого включено наступних кредиторів: Лівобережну міжрайонну виконавчу дирекцію Київського міського відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності з грошовими вимогами на суму 37,05 грн. - вимоги 2 черги задоволення; Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у місті Києві з грошовими вимогами на суму 21,97 грн. боргу - вимоги 2 черги задоволення; ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" з грошовими вимогами на суму 27 022 274,60 грн., з яких 13 780,00 грн. - вимоги першої черги, 27 008 494,60 грн. - вимоги 4 черги задоволення; було призначено підсумкове судове засідання у справі №910/472216 на 15.08.2016р.

Постановою суду першої інстанції від 15.08.2016р. ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" було визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Танську Т.Ю.

Ухвалою місцевого суду від 31.07.2017р. було призначено розгляд справи у судовому засіданні на 21.08.2017р. та здійснено запит на автоматичне визначення кандидатури арбітражного керуючого, за результатами якого автоматизованою системою було визначено кандидатуру арбітражного керуючого Сасіної Катерини Олексіївни.

До господарського суду м.Києва були подані заяви про участь у справі арбітражних керуючих Панченка Р.М. і Сасіної К.О.

Ухвалою суду першої інстанції від 21.08.2017р. заяву про звільнення ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Танської Т.Ю. було задоволено; звільнено арбітражного керуючого Танську Т.Ю. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта"; призначено ліквідатором боржника арбітражного керуючого Сасіну К.О. (свідоцтво № 126 від 06.02.2013).

Ухвалою місцевого суду від 22.11.2017р. заяву про звільнення ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сасіної К.О. було задоволено; звільнено арбітражного керуючого Сасіну К.О. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта"; призначено ліквідатором боржника арбітражного керуючого Бандолу Олександра Олексійовича (свідоцтво № 853 від 17.07.2013).

Ухвалою місцевого суду від 22.01.2018р. було замінено Лівобережну міжрайонну виконавчу дирекцію Київського міського відділення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України в місті Києві його правонаступником - Управлінням виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у м. Києві.

02.05.2018р. до господарського суду м. Києва було подано звіт ліквідатора на затвердження.

Як вбачається зі звіту ліквідатора, поданих ним документів та наданих пояснень, відповідно до вимог ч. 1 ст. 46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" ліквідатором, з метою розшуку, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб, вжиття заходів щодо захисту майна боржника, здійснення нагляду та контролю за управлінням і розпорядженням майном боржника, забезпечення збереження та ефективного використання майнових активів та формування ліквідаційної маси ліквідатором було вжито наступні заходи:

24.11.2016р. за № 31/25/6-1533 отримано лист МВС України регіонального сервісного центру в Чернігівській обл. з інформацією, що згідно облікових даних транспортних засобів за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровано.

22.12.2016р. за №3380/9/2-16 отримано лист Держсільгоспінспекції України з інформацією, що згідно даних з уніфікованої автоматизованої електронно-облікової системи, трактори, самохідні шасі, самохідні сільськогосподарські, дорожньобудівельні і меліоративні машини, сільськогосподарська техніка та інші механізми за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

06.04.2017р. за №4841/Т/99-99-18-02-03-14 отримано лист ДФС України з інформацією, що за даними Єдиної автоматизованої інформаційної системи органів ДФС, ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не перебуває на обліку як особа, яка здійснює операції з товарами.

10.11.2017р. за №073-10349 отримано лист Департаменту з питань державного архітектурно-будівельного контролю м. Києва з інформацією, що Департамент не видавав, не реєстрував документів, що дають право на виконання підготовчих, будівельних робіт та засвідчують готовність до експлуатації об'єктів будівництва на території м. Києва та проінформував, що у переліку замовників будівництва ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" відсутнє.

11.10.2017р. за №33-26-0.22-7599/2-17 отримано лист Головного управління Держгеокадастру у м. Києві з інформацією, що відомості щодо державної реєстрації земельних ділянок в Державному земельному кадастрі на території м. Києва та рішення про передачу їх у власність/користування ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", в управлінні відсутні.

12.10.2017р. за №11.0/13572 отримано лист Головного управління Держпродспоживслужби в м. Києві з інформацією, що згідно інформаційно-пошукової системи, не має зареєстрованих тракторів, самохідних шасі, самохідних сільськогосподарських, дорожно-будівельних і меліоративних машин, сільськогосподарської техніки, інших механізмів за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

17.10.2017р. за № 8256/2/10-70-18-01-С-196 отримано лист Київської митниці ДФС з інформацією, що за наявними базами даних митниці ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" на обліку в митниці не перебуває та митне оформлення в зоні діяльності Київської митниці ДФС не здійснювало.

17.10.2017р. за №10.2-608 отримано лист Головного управління статистики у м. Києві з інформацією, що підприємство ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" в базі даних ЄДРПОУ по м. Києву не має філій (відокремлених підрозділів).

18.10.2017р. за №15573 отримано лист Дарницького районного відділу державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві з інформацією, що згідно бази даних автоматизованої системи виконавчих проваджень, виконавчі провадження щодо стягнення заборгованості з третіх осіб на користь ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", не надходили, та на виконанні не перебувають.

20.10.2017р. за №91305-2-90/02.2 отримано лист Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Київській області з інформацією, що згідно з відомостей бази даних Автоматизованої системи виконавчих проваджень встановлено, що будь-які виконавчі документи, де стягувачем є ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", у територіальних відділах державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Київській області на примусовому виконанні не перебувають.

07.11.2017р. за №10/01/24709 отримано лист Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку з інформацією, що ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів, відсутнє.

22.11.2017р. за № 9705/02/15-17 отримано лист Укртрансбезпеки з інформацією, що за наявними даними відсутні записи щодо суден, власником або судновласником яких є ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

28.11.2017р. за №30-12/12475 отримано лист Регіонального відділення ФДМУ по м. Києву з інформацією, що в інформаційно-пошуковій системі "ЕТАП" ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" за кодом не значиться та інформація щодо наявності об'єктів державного майна відсутня.

28.11.2017р. було здійснено пошук в базі даних "Електронна версія акумулятивного офіційного бюлетеня "Промислова власність" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта": відомості про заявки на винаходи, які прийняті до розгляду - не знайдено жодного запису; відомості про видачу патентів України на винаходи - не знайдено жодного запису; відомості про видачу деклараційних патентів України на винаходи - не знайдено жодного запису; відомості про видачу патентів України на корисні моделі - не знайдено жодного запису; відомості про видачу патентів України на промислові зразки - не знайдено жодного запису; відомості про видачу свідоцтв України на знаки для товарів і послуг - не знайдено жодного запису; відомості про добре відомі знаки в Україні - не знайдено жодного запису.

В спеціалізованій базі даних "Винаходи (корисні моделі) в Україні" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" - не знайдено жодного запису.

В базі даних колективного користування "Відомості про заявки на винаходи, які прийняті до розгляду" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" - не знайдено жодного запису.

В базі даних "Зареєстровані в Україні знаки для товарів і послуг" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" - не знайдено жодного запису.

В базі даних "Відомості про добре відомі знаки в Україні" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" - не знайдено жодного запису.

В інтерактивній базі даних "Заявки на знаки для товарів і послуг, прийняті до розгляду" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" - не знайдено жодного запису.

В інтерактивній базі даних "Промислові зразки, зареєстровані в Україні" щодо ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" - не знайдено жодного запису.

09.01.2018р. за №02-61/05 було направлено запит до Департаменту земельних ресурсів КМДА щодо надання інформації про земельні ділянки, вказавши їх кадастровий номер, які на праві власності належать ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

Отримано відповідь Департаменту земельних ресурсів КМДА від 25.01.2018р. за №05707-1659 з інформацією, що станом на 31.12.2012р., згідно з даними міського земельного кадастру, за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" земельні ділянки, на підставі документів що засвідчують право власності, зареєстровані не були.

09.01.2018р. за №02-61/06 було направлено запит до Державної служби України з питань праці щодо надання інформації про великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, які зареєстровані за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

Отримано лист Головного управління Держпраці у Донецькій області за №11-14-6/553-18 від 22.01.2018р. з інформацією, що з 2015 року по теперішній час реєстрація великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не здійснювалась.

Отримано лист Управління Держпраці у Сумській області за №425/15-27/05/2018/482 від 24.01.2018р. з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Управління Держпраці у Черкаській області за №522/08-26/444 від 19.01.2018р. з інформацією, що реєстрація, перереєстрація, тимчасова реєстрація великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, які належать ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", Управлінням не проводилась.

Отримано лист Управління Держпраці у Житомирській області за №383 від 25.01.2018р. з інформацією, що реєстрація великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, які належать ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", Управлінням не проводилась.

Отримано лист Управління Держпраці в Івано-Франківській області за №07-21/15-10/423 від 24.01.2018р. з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Управління Держпраці у Хмельницькій області за №316/18 від 25.01.2018р. з інформацією, що реєстрація великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не здійснювалась.

Отримано лист Управління Держпраці у Кіровоградській області за №01-22-09/377-18 від 25.01.2018р. з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не реєструвались.

Отримано лист Головного управління Держпраці у Київській області за №11/3/1031 від 23.01.2018р. з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не реєструвались.

Отримано лист Управління Держпраці у Полтавській області за №08-11/453 від 26.01.2018р., щодо відсутності інформації стосовно зареєстрованого майна за боржником.

Отримано лист Головного Управління Держпраці у Львівській області за №719/1/09-09 від 24.01.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Управління Держпраці у Миколаївській області за №09/387 від 25.01.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Управління Держпраці у Вінницькій області за №288/17- 13/11 від 29.01.2018р., щодо відсутності інформації про зареєстровані за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби.

Отримано лист Управління Держпраці у Волинській області за №221/01-06 від 23.01.2018р., щодо відсутності інформації про зареєстровані за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби.

Отримано лист Головного Управління Держпраці у Луганській області за №01-15/409 від 31.01.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Головного Управління Держпраці в Одеській області за №15/01-33-1146 від 01.02.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Управління Держпраці у Рівненській області за №01-12/388 від 23.01.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Управління Держпраці у Тернопільській області за №431/01-05-8.3/18 від 08.02.2018р., з інформацією, що за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" технологічні транспортні засоби, об'єкти підвищеної небезпеки не зареєстровані.

Отримано лист Головного управління Держпраці в Дніпропетровській області за №975-21/04 від 05.02.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Головного Управління Держпраці у Запорізькій області за №08/02.6-21/608 від 29.01.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Головного Управління Держпраці у Одеській області за №15/01-33-1146 від 01.02.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

Отримано лист Головного Управління Держпраці у Херсонській області за №01-08/1/370 від 20.02.2018р., з інформацією, що великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не зареєстровані.

09.01.2018 за № 02-61/07 направлено запит до ПАТ "Укрзалізниця" щодо надання інформації про залізничні транспортні засоби та інші об'єкти, що зареєстровані за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

Отримано відповідь ПАТ "Укрзалізниця" за № Ц-2/4-24/704-18 від 23.02.2018, з інформацією про відсутність в інформаційних базах відомостей про власні локомотйви ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

09.01.2018р. за №02-61/08 було направлено запит до Головного управління регіональної статистики щодо надання інформації про суб'єкти господарської діяльності, засновником яких є ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

Отримано відповідь Головного управління регіональної статистики за № 23-07/70 від 19.01.2018р. з інформацією, що станом на 15.01.2018р. ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" не значиться засновником суб'єктів господарської діяльності.

09.01.2018р. за №02-61/09 було направлено запит до Державної авіаційної служби України щодо надання інформації про повітряні судна, які на праві власності належать ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

19.02.2018р. отримано відповідь Державної авіаційної служби України за №12.1.16-1673-18 від 12.02.2018р., щодо відсутності інформації про повітряні судна, які на праві власності належать ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

09.01.2018р. за №02-61/11 було направлено запит до ДП "Український державний центр радіочастот" щодо надання інформації про радіочастоти зареєстровані за ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

29.01.2018р. отримано відповідь ДП "Український державний центр радіочастот" за №80/09.4.2-04/25-83/821 від 22.01.2018р. щодо відсутності інформації про наявні РЕЗ та ВП у ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

Відповідно до ч 7 ст. 41 Закону, під час проведення ліквідаційної процедури ліквідатор зобов'язаний використовувати тільки один рахунок боржника в банківській установі. Інші рахунки, виявлені при проведенні ліквідаційної процедури, підлягають закриттю ліквідатором. Залишки коштів на цих рахунках перераховуються на основний рахунок боржника.

На адресу ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" надійшов лист ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві за №15420/Т/26-51-08-01-48 від 29.11.2016р. з інформацією про відкриті в АТ "ФОРТУНА-БАНК" рахунки, а саме: рахунок № (долар СІЛА), дата відкриття - 07.08.2006р.; рахунок № (українська гривня), дата відкриття - 30.06.2006р.

17.01.2018р. отримано відповідь ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" за №46/07 від 17.01.2018р. з інформацією, що рахунки № (долар США) та № (українська гривня) були закриті 26.12.2017р.

28.12.2017р. ліквідатором ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" () Бандолою О.О. було видано Наказ № 1 про проведення інвентаризації активів та зобов'язань банкрута.

14.01.2018р. ліквідатором до Дарницького управління ГУ НП в м. Києві було подано заяву за №02-61/20 щодо перевірки діяльності посадових осіб та розшуку майна боржника.

Отримано лист від Дарницького управління ГУ НП в м. Києві за №5712/125/48/01-2018 від 07.03.2018р. з відмовою у відкритті кримінального провадження стосовно колишніх посадових осіб ТОВ «Торгівельний будинок «Славнафта» та внесенню відомостей до ЄРДР.

01.03.2018р. було затверджено Протокол інвентаризації активів та зобов'язань ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта".

За результатами інвентаризації необоротних активів (основні засоби; нематеріальні активи; незавершене будівництво; довгострокові фінансові інвестиції; інші необоротні активи) ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" станом на 22.11.2017р. майна не виявлено.

За результатами інвентаризації оборотних активів (товарно-матеріальних цінностей, дебіторської заборгованості, грошових коштів та їх еквівалентів, інших оборотних активів) ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафтастаном на 22.11.2017р. майна не виявлено.

За результатами інвентаризації зобов'язань боржника станом на 22.11.2017р. заборгованість ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" становила 27 022 333,62 грн.

Аналіз фінансового стану банкрута, зокрема показника забезпечення зобов'язань боржника всіма його активами, який визначається як відношення суми активів боржника до його позикового капіталу (суми довгострокових та поточних зобов'язань) був меншим за нормативне значення та дорівнювало нулю, тобто розмір позикового капіталу банкрута є більшим за розмір його загальних активів за балансовою вартістю, що свідчило про стійку неплатоспроможність ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", а саме неможливістю станом на 22.11.2017р. погасити свою заборгованість у повному обсязі за рахунок активів підприємства.

Згідно з даними ліквідаційного балансу підприємства загальна сума кредиторської заборгованості ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" становила 27 022 грн.

Протоколом 31 загальних зборів у справі №910/4722/16 ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта" від 08.08.2016р. було обрано комітет кредиторів у складі однієї особи - ПАТ "ФОРТУНА-БАНК".

У відповідності до п.6 ч.1 ст. 83 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" господарський суд припиняє провадження у справі про банкрутство, якщо затверджений звіт ліквідатора в порядку, передбаченому цим Законом.

Згідно п.п.1, 2 ч.1 ст. 46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", після завершення всіх розрахунків з кредиторами, ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси; відомості про реалізацію об'єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів; документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів; довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню; для акціонерних товариств - копія розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, засвідчена Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку; для емітентів цінних паперів - копія звіту про наслідки погашення цінних паперів, засвідчена Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Звіт ліквідатора має бути схвалений комітетом кредиторів, власником майна (органом, уповноваженим управляти майном) боржника (для державних підприємств або підприємств, у статутному капіталі яких частка державної власності перевищує 50 відсотків).

Після завершення всіх, передбачених Законом дій по здійсненню ліквідаційної процедури та розгляду всіх, за наявності поточних, вимог, скарг, заяв про визнання угод недійсними, суд призначає судове засідання у якому має розглядатися звіт і ліквідаційний баланс, про час і місце судового засідання, господарський суд повідомляє ліквідатора та членів комітету кредиторів у відповідності до п.3 ч.1 ст.46 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Аналізуючи направлені ліквідатором Бандолою О.О. запити щодо з'ясування наявності/відсутності у боржника активів, апеляційний суд доходить до висновку, що в матеріалах справи відсутні докази, щодо вчинення арбітражним керуючим повних і всебічних дій по виявленню майна ліквідного ТОВ «Торговий будинок «Славнафта», оскільки з договору застави № 04К-КЛ/137/3 від 30.03.2007р. та додаткової угоди № 1 від 21.12.2007р. до нього, укладених між АТ "ФОРТУНА-БАНК" та ТОВ "Торгівельний будинок "Славнафта", не зазначено де знаходиться заставлене боржником майно, а з переліку заставного майна вбачається, що воно є нерухомим (фактично в заставу боржником було передано АЗС)( а.с. 254-256 том 2), а було внесене до реєстру обтяжень рухомого майна. Також ліквідатором не вчинялись дії на виявлення первинних бухгалтерських документів (накладної №20-02 від 20.02.2007р.) та виписки з балансу Заставодавця станом на 30.03.2007р., на підставі яких боржник набув право власності на заставне майно.

Тому ліквідатор має з'ясувати місцезнаходження заставленого боржником майна, його подальшу долю і вчинити заходів для його повернення в ліквідаційну масу, про що в подальшому необхідно доповісти комітету кредиторів.

За таких обставин, Київський апеляційний господарський суд вважає, що апеляційна скарга ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" підлягає задоволенню, а ухвала суду першої інстанції - скасуванню. Справу необхідно скерувати до господарського суду м.Києва для подальшого розгляду.

Керуючись ст.ст. 255, 269, 275, 280, 282, 283 ГПК України, Київський апеляційний господарський суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу ПАТ "ФОРТУНА-БАНК" задовольнити.

Ухвалу господарського суду м.Києва від 30.05.2018р. про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника по справі №910/4722/16 скасувати, а справу скерувати до господарського суду м.Києва для подальшого розгляду

Постанова апеляційного господарського суду набирає законної сили з дня її прийняття і може бути оскаржена до Верховного Суду у порядку та строк, передбачений ст. 288 ГПК України.

Повний текст постанови складений та підписаний 27.09.2018р.

Головуючий суддя В.О. Пантелієнко

Судді М.Л. Доманська

С.В. Сотніков