УХВАЛА

м. Київ

05.06.2018Справа № 910/3586/18

Господарський суд міста Києва у складі судді Грєхової О.А., за результатами розгляду справи

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Октагон-Аутдор»

до Товариства з обмеженою відповідальністю «Лісовий Клуб»

про стягнення заборгованості в розмірі 43 914,31 грн.

Без виклику представників сторін.

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю «Октагон-Аутдор» звернулось до Господарського суду міста Києва із позовними вимогами до Товариства з обмеженою відповідальністю «Лісовий Клуб» про стягнення заборгованості в розмірі 43 914,31 грн.

Позовні вимоги обґрунтовані порушенням відповідачем умов Договору про надання послуг з проведення рекламної(их) кампанії(й) № 308-12 від 01.10.2012 в частині здійснення розрахунків.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 06.04.2018 прийнято позовну заяву до розгляду та відкрито провадження у справі.

18.04.2018 представником відповідача подано відзив на позовну заяву, у якому відповідач, заперечуючи проти позову, зазначав, що в акті резервування № 151227.0149 від 27.12.2015 вказано, що з боку ТОВ «Лісовий клуб» він підписаний директором Гришко Іриною Миколаївною, яка діє на підставі статуту, аналогічний підписант з боку ТОВ «Лісовий клуб» вказаний і в наданих суду Актах здачі-приймання робіт (наданих послуг) № 1513.001 від 30.04.2016, № 2175.001 від 31.05.2016, № 2476.001 від 30.06.2016, однак, відповідно до інформації наявної у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з 01.09.2015 директором ТОВ «Лісовий клуб» є Кубицька Євгенія Миколаївна, з огляду на що зазначені вище акти резервування та надані суду Акти здачі-приймання виконаних робіт (наданих послуг) не створюють прав та обов'язків для ТОВ «Лісовий клуб», оскільки зі сторони відповідача зазначені документи підписані не уповноваженою особою.

Рішенням Господарського суду міста Києва від 29.05.2018 позов задоволено повністю, стягнуто з Товариства з обмеженою відповідальністю «Лісовий Клуб» на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Октагон-Аутдор» заборгованість в розмірі 19 800 грн., пеню в розмірі 12 941 грн. 69 коп., штраф в розмірі 9 900 грн., та 3% річних в розмірі 1 272 грн. 62 коп. та витрати по сплаті судового збору в розмірі 1 762 грн.

Частиною 1 ст. 246 ГПК України унормовано, що суд, виявивши при вирішенні спору порушення законодавства або недоліки в діяльності юридичної особи, державних чи інших органів, інших осіб, постановляє окрему ухвалу, незалежно від того, чи є вони учасниками судового процесу.

При вирішенні спору, судом встановлено, що в діяльності ТОВ «Лісовий клуб» вбачаються обставини, які можуть містять ознаки кримінального правопорушення, з огляду на наступне.

01 жовтня 2012 між Товариством з обмеженою відповідальністю «Лісовий клуб» та Товариством з обмеженою відповідальністю «Октагон-Аутдор» укладено Договір про надання послуг з проведення рекламної(их) кампанії(й).

27.12.2015 сторонами підписано Акт резервування № 151227.0149 на загальну суму 79 200, відповідно до якого, виконавцем зарезервовано щит 4х8, за адресою: Новообухівська траса, 250 м. від КПП, виїзд з міста, на період з 01.01.2016 по 31.12.2016.

Також судом встановлено, що сторонами підписано Акти здачі-приймання робіт (надання послуг) № 1513.001 від 30.04.2016, № 2175.001 від 31.05.2016 та № 2476.001 від 30.06.2016 на загальну суму 19 800 грн.

Товариством з обмеженою відповідальністю «Октагон-Аутдор» було виставлено Товариству з обмеженою відповідальністю «Лісовий клуб» рахунки на оплату № 1513 від 01.04.2016 на суму 6 600 грн., № 2175 від 01.05.2016 на суму 6 600 грн., № 2476 від 25.05.2016 на суму 6 600 грн.

Відповідно до матеріалів справи, Акт резервування № 151227.0149 від 27.12.2015 та Акти здачі-приймання робіт (надання послуг) № 1513.001 від 30.04.2016, № 2175.001 від 31.05.2016 та № 2476.001 від 30.06.2016 підписані з боку ТОВ «Лісовий клуб» - «директором Гришко І.М.» та скріплені печаткою ТОВ «Лісовий клуб».

Проте, відповідно до інформації, розміщеної на сайті Міністерства юстиції України, керівником ТОВ «Лісовий клуб» з 01.09.2015 є Кубицька Євгенія Миколаївна.

Також, матеріали справи містять Акти здачі-приймання робіт (надання послуг) №389.001 від 31.01.2016 на суму 6 600 грн., № 491.001 від 19.02.2016 на суму 540 грн., № 492.001 від 29.02.2016 на суму 6 600 грн., № 1512.001 від 31.03.2016 на суму 6 600 грн., № 1777.001 від 15.04.2016 на суму 720 грн., які також підписані з боку ТОВ «Лісовий клуб» - «директором Гришко І.М.».

При цьому, ТОВ «Лісовий клуб» здійснювалась оплата за даними Актами здачі-приймання робіт (надання послуг), що підтверджується наявними в матеріалах справи платіжними дорученням № 5105 від 18.04.2016 на суму 720 грн., № 6618 від 30.01.2017 на суму 2 000 грн., № 6933 від 03.04.2017 на суму 1 000 грн., № 7003 від 18.04.2017 на суму 1 600 грн., № 6618 від 30.01.2017 на суму 2 000 грн., а також кредитовим повідомленням від 19.05.2017 на суму 4 000 грн.

Також, ТОВ «Октагон-Аутдор» подавались до органів ДФС України податкові накладні № 552 від 30.06.2016, № 488 від 31.05.2016, № 528 від 30.04.2016, № 126 від 15.04.2016, № 510 від 31.03.2016, №157 від 19.02.2016, № 156 від 19.02.2016, № 379 від 31.01.2016, які акцептувались ТОВ «Лісовий клуб», що підтверджується повідомленнями про прийняття ТОВ «Лісовий клуб» зазначених податкових накладних, при цьому, з означеної податкової звітності вбачається, що електронний підпис, про прийняття зазначених податкових накладних, від імені ТОВ «Лісовий клуб» здійснений - «директором ТОВ «Лісовий клуб» Гришко І.М.».

Відтак, згідно відомостей з сайту Міністерства юстиції України, керівником ТОВ «Лісовий клуб» з 01.09.2015 та по теперішній час є Кубицька Євгенія Миколаївна, в свою чергу господарську діяльність ТОВ «Лісовий клуб» здійснюється за підписом керівника «директор Гришко І.М.», про що свідчать Акти, наявні у матеріалах справи, податкова звітність, яка підписується електронним цифровим підписом саме «Гришко І.М.», скріпленням документів господарської діяльності ТОВ «Лісовий клуб» печаткою означеного товариства, а також тим, що така господарська діяльність має місце, з огляду на те, що ТОВ «Октагон-Аутдор» надавало фактично послуги ТОВ «Лісовий клуб», що встановлено рішенням у даній справі та підтверджується фотозвітами.

Таким чином, з огляду на викладене, суд вважає таке становище у господарській діяльності ТОВ «Лісовий клуб» неприпустимим та таким, що може містити ознаки наступних кримінальних правопорушень:

- заволодіння чужим майном або придбання права на майно шляхом обману чи зловживання довірою (шахрайство) (ч. 1 ст. 190 КК України);

- самоправство, тобто самовільне, всупереч установленому законом порядку, вчинення будь-яких дій, правомірність яких оспорюється окремим громадянином або підприємством, установою чи організацією, якщо такими діями була заподіяна значна шкода інтересам громадянина, державним чи громадським інтересам або інтересам власника (ст. 356 КК України);

- складання чи видача працівником юридичної особи незалежно від форми власності, який не є службовою особою, складання чи видача приватним підприємцем, аудитором, експертом, оцінювачем, адвокатом, нотаріусом, державним реєстратором, суб'єктом державної реєстрації прав, особою, яка уповноважена на виконання функцій держави щодо реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, державним виконавцем, приватним виконавцем або іншою особою, яка здійснює професійну діяльність, пов'язану з наданням публічних чи адміністративних послуг, завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення або надають певні права чи звільняють від обов'язків, підроблення з метою використання або збуту посвідчень, інших офіційних документів, що складені у визначеній законом формі та містять передбачені законом реквізити, виготовлення підроблених офіційних печаток, штампів чи бланків з метою їх збуту або їх збут чи збут завідомо підроблених офіційних документів, у тому числі особистих документів особи (ч. 2 ст. 358 КК України);

- внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості (ч. 1 ст. 2051 КК України).

Частиною 11 статті 246 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що окрема ухвала стосовно порушення законодавства, яке містить ознаки кримінального правопорушення, надсилається прокурору або органу досудового розслідування, який повинен надати суду відповідь про вжиті ними заходи у визначений в окремій ухвалі строк. За відповідним клопотанням прокурора або органу досудового розслідування вказаний строк може бути продовжено.

Зважаючи на те, що суд позбавлений процесуальної можливості самостійно встановити наявність або відсутність складу кримінального правопорушення, передбаченого Кримінальним кодексом України, в діях ТОВ «Лісовий клуб», керуючись ст. 246 Господарського процесуального кодексу України, суд вважає за необхідне постановити окрему ухвалу у справі №910/3586/18.

Відповідно до частини 1 статті 216 Кримінального процесуального кодексу України слідчі органів Національної поліції здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених законом України про кримінальну відповідальність, крім тих, які віднесені до підслідності інших органів досудового розслідування.

Водночас, частина 3 статті 216 Кримінального процесуального кодексу України передбачає, що слідчі органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, здійснюють досудове розслідування злочинів, передбачених статтями 204, 205, 2051, 212, 2121, 216, 2181, 219 Кримінального кодексу України.

З метою перевірки наведених обставин, керуючись ч. 11 ст. 246 Господарського процесуального кодексу України суд надсилає до Міністерства внутрішніх справ України та Державної фіскальної служби України окрему ухвалу.

Керуючись статтями 234, 246 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд міста Києва, -

УХВАЛИВ:

1. Окрему ухвалу у справі №910/3586/18 направити Міністерству внутрішніх справ України та Державній фіскальній службі України для вчинення дій передбачених чинним законодавством.

2. Про результати перевірки обставин, наведених в окремій ухвалі Господарського суду міста Києва у справі №910/3586/18 від 05.06.2018, повідомити суд у місячний строк з дня отримання цієї ухвали.

Ухвала набирає чинності 05.06.2018 та може бути оскаржена в апеляційному порядку до Київського апеляційного господарського суду через Господарський суд міста Києва шляхом подачі апеляційної скарги в строк, передбачений ст. 256 ГПК України.

Суддя Грєхова О.А.