У Х В А Л А

29 травня 2018 року м. Чернігів справа № 927/110/18

Господарський суд Чернігівської області у складі судді Белова С.В., розглянувши справу за заявою

кредитора: Акціонерного товариства Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А.

вул. Датарія, 22, м. Рим, Італія, 00187

в особі Представництва Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А.

вул. Соборна, 446, м. Рівне, 33024,

представник кредитора ОСОБА_2

адреса для листування: вул. Князя Володимира, 28 Б, офіс 30, м. Рівне, 33028

до боржника:

ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія

, вул. Пушкіна, 16, м. Чернігів, 14000

предмет спору: про відкриття провадження у справі про банкрутство

За участю:

ОСОБА_4, розпорядник майна;

ОСОБА_5, представник АТ Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А., довіреність від 20 квітня 2018 року;

ОСОБА_2, представник АТ Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А., довіреність від 24 лютого 2015 року;

ОСОБА_6, представник ПП Студії Євакс-Біс, довіреність від 25 квітня 2018 року.

Акціонерним товариством Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. в особі Представництва Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. подано заяву до боржника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія про відкриття провадження у справі про банкрутство на підставі ст. 10, 11, 12 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, у звязку з наявністю кредиторської заборгованості.

Ухвалою господарського суду Чернігівської області від 15 лютого 2018 року заяву прийнято до розгляду.

Ухвалою господарського суду Чернігівської області від 06 березня 2018 року відкрито провадження у справі про банкрутство ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія (, вул. Пушкіна, 16, м. Чернігів, 14000), визнано безспірні вимоги ініціюючого кредитора Акціонерного товариства Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. в особі Представництва Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. до ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія в розмірі 3304586,25 грн., введено процедуру розпорядження майном на строк 115 календарних днів, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого ОСОБА_4 (свідоцтво від 15.02.2013 року № 35, ідентифікаційний код НОМЕР_1, 03148, м. Київ, вул. П.Чаадаєва, 2 А, кв. 43), встановивши розмір його оплати в розмірі двох мінімальних заробітних плат за кожний місяць виконання ним повноважень за рахунок боржника; встановлено строк подання розпорядником майна до господарського суду відомостей про результати розгляду вимог кредиторів та реєстру вимог кредиторів на затвердження до 20.04.2018 року; попереднє засідання суду призначено на 26.04.2018 року.

Оголошення про відкриття справи про банкрутство ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 06 березня 2018 року за № 49794.

30 березня 2018 року на адресу господарського суду Чернігівської області надійшла заява Приватного підприємства Студії Євакс-Біс (АДРЕСА_1, 03058, ) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 11741625,24 грн. Заявником сплачено 3524,00 грн. судового збору за звернення до суду з заявою про визнання грошових вимог.

Ухвалою господарського суду Чернігівської області від 07 травня 2018 року виправлено описку допущену в резолютивній частині ухвали господарського суду Чернігівської області від 06 березня 2018 року у справі № 927/110/18, виклавши пункт шостий резолютивної частини ухвали господарського суду Чернігівської області від 06 березня 2018 року у справі № 927/110/18 в наступній редакції: Призначити розпорядником майна боржника арбітражного керуючого ОСОБА_4 (свідоцтво від 15.02.2013 року № 35, ідентифікаційний код НОМЕР_1, 03148, м. Київ, вул. П.Чаадаєва, 2 А, кв. 43), встановивши розмір його оплати в розмірі двох мінімальних заробітних плат за кожний місяць виконання ним повноважень за рахунок ініціюючого кредитора.

Ухвалою господарського суду Чернігівської області від 10 травня 2018 року відкладено розгляд заяви Приватного підприємства Студії Євакс-Біс (АДРЕСА_1, 03058, ) з грошовими вимогами до боржника на 29 травня 2018 року. Зобовязано керівника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія ОСОБА_7 надати суду бухгалтерські та інші документи та витяги з банківських рахунків в доказ отримання боржником позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. Окремо визнано вимоги ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Промагролізинг-Україна (вул. Олександра Пироговського, 19, корпус 4, приміщення 84, м. Київ, 03110) та включено їх до реєстру вимог кредиторів в сумі 6743345,24 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги. Відкладено розгляд клопотання ініціюючого кредитора про відсторонення керівника боржника від посади та покладення його обовязків на розпорядника майна на 29 травня 2018 року та зобовязано ініціюючого кредитора надати суду докази направлення даного клопотання учасникам справи. Відмовлено у задоволенні клопотання ініціюючого кредитора про витребування у Головного сервісного центру МВС та ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія копій правочинів за якими здійснювалось відчуження ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія транспортних засобів. Відкладено розгляд справи в попередньому засіданні на 29 травня 2018 року на 09:00 год.

23 травня 2018 року від арбітражного керуючого ОСОБА_4 до суду надійшли клопотання про долучення до матеріалів справи реєстру вимог кредиторів, звіту розпорядника майна та оригіналів листів державних органів про матеріальні активи ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія.

25 травня 2018 року від головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області (вул. Реміснича, 11, м. Чернігів, 14000) надійшла заява про грошові вимоги до боржника у розмірі 2173,99грн. Заявником сплачено 3524,00 грн. судового збору за звернення до суду з заявою про визнання грошових вимог. Суд прийняв заяву до розгляду.

29 травня 2018 року від арбітражного керуючого ОСОБА_4 до суду надійшло пояснення, в якому зазначено, що протягом процедури розпорядження майном, керівником ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія ОСОБА_7 неодноразово порушувались вимоги статей 22,23, 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом": не надані витребувані розпорядником майна документи товариства для проведення аналізу фінансового становища та документи для внесення інформації до реєстру вимог кредиторів; не розглянуті кредиторські вимоги. Арбітражний керуючий вважає, що такі дії керівника товариства створюють перешкоди діям розпорядника майна товариства та є підставою для відсторонення його від займаної посади.

Також від арбітражного керуючого ОСОБА_4 до суду надійшло клопотання, в якому він повідомив, що ним отримано грошові вимоги Головного управління ДФС у Чернігівській області в сумі 2173,99грн, які розглянуті та віднесені до шостої черги. Також зазначено, що керівник товариства ухилився від розгляду кредиторських вимог Головного управління ДФС у Чернігівській області.

29 травня 2018 року на електронну адресу суду від представника АТ Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. надійшли письмові пояснення, в яких представник зазначає, що надані суду ПП Студія Євакс-Біс документи: фінансовий звіт станом на 31.12.2017, видаткові касові ордери №1 та №2 не є належними доказами наявності заборгованості у боржника перед ПП Студія Євакс-Біс. В даному поясненні представник просив суд відмовити у визнанні та включенні до реєстру кредиторських вимог ПП Студія Євакс-Біс до ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія на загальну суму 11741625,24грн. та винести окрему ухвалу про порушення Приватним підприємством Студія Євакс-Біс порядку проведення готівкових розрахунків, яку направити до Головного управління ДФС у місті Києві (вул. Шолуденка, 33/19, м. Київ, 04116).

Суд відхилив клопотання про винесення окремої ухвали, оскільки судом не досліджувалась фінансово-господарська діяльність ПП Студія Євакс-Біс та не встановлювалась особа, яка виконувала готівкові розрахунки.

У судовому засіданні 29 травня 2018 року представник ПП Студії Євакс-Біс надав суду клопотання за підписом керівника ОСОБА_7 про долучення до матеріалів справи документів, а саме: довідки керівника ОСОБА_7, акту знищення документів, копій фінансового звіту станом на 31.12.2017 року, прибуткового касового ордеру № 4 від 16.01.2017 на суму 5200000 грн. та квитанції до прибуткового касового ордеру №4 від 16.01.2017, прибуткового касового ордеру № 5 від 16.03.2017 на суму 5700000 грн. та квитанції до прибуткового касового ордеру №5 від 16.03.2017, ухвали Господарського суду м. Києва від 23.10.2017 по справі №910/16660/17.

Суд дослідив надані документи та відмовив представнику ПП Студії Євакс-Біс у задоволенні клопотання про долучення поданих документів до матеріалів справи та повернув документи представнику, оскільки він не є особою, якій законом надано право звертатися до суду в інтересах ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія.

При дослідженні наданих документів суд встановив наступне. Фінансовий звіт станом на 31.12.2017 року не підтверджує існування заборгованості у боржника перед підприємством у розмірах 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. за договорами позики, оскільки не містить інформації про контрагентів, за відносинами з якими виникає кредиторська/дебіторська заборгованість. Крім того, на фінансовому звіті відсутня відмітка органу податкової служби та відсутні докази направлення/одержання адресатом звітності. Прибутковий касовий ордер № 4 від 16.01.2017 на суму 5200000 грн. та квитанція до прибуткового касового ордеру №4 від 16.01.2017, прибутковий касовий ордер № 5 від 16.03.2017 на суму 5700000 грн. та квитанція до прибуткового касового ордеру №5 від 16.03.2017 не є належними доказами, які підтверджують отримання боржником позики у розмірах 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. з огляду на наступне.

Відповідно до ст. 1087, 1088 Цивільного кодексу України розрахунки між юридичними особами, а також розрахунки за участю фізичних осіб, пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, провадяться в безготівковій формі. Розрахунки між цими особами можуть провадитися також готівкою, якщо інше не встановлено законом. При здійсненні безготівкових розрахунків допускаються розрахунки із застосуванням платіжних доручень, акредитивів, розрахункових чеків (чеків), розрахунки за інкасо, а також інші розрахунки, передбачені законом, банківськими правилами та звичаями ділового обороту. Безготівкові розрахунки провадяться через банки, інші фінансові установи (далі - банки), в яких відкрито відповідні рахунки, якщо інше не випливає із закону та не обумовлено видом безготівкових розрахунків.

Відповідно до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого Постановою Правління Національного банку України № 148 від 29.12.2017 року (надалі Положення) касовий ордер - первинний документ (прибутковий або видатковий касовий ордер), що застосовується для оформлення надходжень (видачі) готівки з каси.

У відповідності до ч. 6 розділу II Положення, суб'єкти господарювання мають право здійснювати розрахунки готівкою протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами: 1) між собою - у розмірі до 10000 (десяти тисяч) гривень уключно; 2) з фізичними особами - у розмірі до 50000 (п'ятдесяти тисяч) гривень уключно; платежі понад установлені граничні суми проводяться через банки або небанківські фінансові установи, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунку, шляхом переказу коштів з поточного рахунку на поточний рахунок або внесення коштів до банку чи небанківської фінансової установи для подальшого їх переказу на поточні рахунки в банку; кількість суб'єктів господарювання та фізичних осіб, з якими здійснюються готівкові розрахунки, протягом дня не обмежується; обмеження, установлене в пункті 6 розділу II цього Положення, стосується також розрахунків під час оплати за товари, придбані на виробничі (господарські) потреби за рахунок готівки, одержаної за допомогою електронного платіжного засобу.

Тобто, платежі у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. повинні проводитись через банки або небанківські фінансові установи, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунку, шляхом переказу коштів з поточного рахунку на поточний рахунок або внесення коштів до банку чи небанківської фінансової установи для подальшого їх переказу на поточні рахунки в банку.

Згідно з ч.11 розділу II Положення готівка, що надходить до кас, оприбутковується в день одержання готівки у повній сумі. Оприбуткуванням готівки в касах установ/підприємств/відокремлених підрозділів, які проводять готівкові розрахунки з оформленням їх касовими ордерами і веденням касової книги/застосуванням РРО та КОРО (у разі застосування КОРО без застосування РРО), є здійснення обліку готівки в повній сумі її фактичних надходжень у касовій книзі на підставі прибуткових касових ордерів/фіскальних звітних чеків (або даних розрахункових квитанцій).

Відповідно до ч. 33 розділу III Положення прибуткові та видаткові касові ордери до передавання в касу реєструються бухгалтером у журналі реєстрації прибуткових і видаткових касових документів, який ведеться окремо за прибутковими та видатковими операціями.

Банківських виписок, виписок щодо руху коштів по рахункам, витягу з касової книги підприємства та журналу реєстрації підприємства суду не надано.

Отже, суд в подальшому не може приймати зазначені документи, як належні та допустимі докази по справі.

Представник ПП Студії Євакс-Біс заявив усне клопотання про відкладення розгляду справи на 4-5 днів для надання можливості керівнику ОСОБА_7 направити зазначені вище документи поштою до суду.

Представник АТ Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. заперечив щодо відкладення розгляду справи та долучення документів, переданих представником ОСОБА_6 від імені керівника боржника ОСОБА_7 без довіреності.

Розпорядник майна залишив вирішення даного питання на розсуд суду.

Суд відмовив у задоволенні клопотання про відкладення розгляду справи, у звязку з його необгрунтовністю, безпідставністю та тим, що судом було досліджено подані документи та встановлено відсутність належних доказів, які б підтверджували рух відповідних коштів по рахункам ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія.

Розглянувши заяву Приватного підприємства Студії Євакс-Біс (АДРЕСА_1, 03058, ) з грошовими вимогами до боржника у розмірі 11741625,24 грн., господарський суд встановив наступне.

В підтвердження заборгованості ПП Студія Євакс-Біс надано суду копію договору позики № 5 від 16.03.2017 року, укладеного між ПП Студія Євакс-Біс та ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія. У відповідності до умов зазначеного вище договору ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія отримало від ПП Студії Євакс-Біс, а останній передав у власність боржника грошові кошти в сумі 5700000,00 грн. (за договором позики нараховуються 150000,00 грн. процентів, загальна сума позики з процентами має бути повернена не пізніше 30.08.2017 року). Крім того, заявником надано суду копію рішення третейського суду від 05.12.2017 року у справі № 43, у відповідності до якого присуджено до стягнення з ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія на користь ПП Студії Євакс-Біс 5700000,00 грн. позики; 150000,00 грн. процентів; 43101,37 грн. три відсотки річних; 236550,00 грн. інфляційних втрат та 147395,27 грн. третейського збору. Заявником також надано суду копію договору позики № 4 від 16.01.2017 року, укладеного між ПП Студія Євакс-Біс та ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія. У відповідності до умов зазначеного вище договору ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія отримало від ПП Студії Євакс-Біс, а останній передав у власність боржника грошові кошти в сумі 5200000,00 грн. (за договором позики нараховуються 100000,00 грн. процентів, загальна сума позики з процентами має бути повернена не пізніше 30.06.2017 року). Крім того, заявником надано суду копію рішення третейського суду від 13.09.2017 року у справі № 42, у відповідності до якого присуджено до стягнення з ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія на користь ПП Студії Євакс-Біс 5200000,00 грн. позики; 100000,00 грн. процентів; 26498,63 грн. три відсотки річних; 137279,97 грн. третейського збору. Також, ПП Студія Євакс-Біс надало суду копію ухвали господарського суду міста Києва від 23.10.2017 року у справі №910/16660/17 та копію наказу господарського суду міста Києва від 23.10.2017 року у справі № 910/16660/17 про стягнення з ТОВ Інвестиційно-дорожня компанія на користь ПП Студії Євакс-Біс 5200000,00 грн. позики; 100000,00 грн. процентів; 26498,63 грн. трьох відсотків річних; 137279,97 грн. третейського збору та 800,00 грн. судового збору.

Розпорядник майна не визнав грошові вимоги Приватного підприємства Студії Євакс-Біс в повному обсязі, у звязку з відсутністю доказів передачі (перерахування) грошових коштів (позики) на суму 5700000,00 грн. та на суму 5200000,00 грн. боржнику.

В поданому до суду 17 квітня 2018 року представником ініціюючого кредитора запереченні, ініціюючий кредитор заперечив щодо визнання та включення до реєстру кредиторських вимог Приватного підприємства Студії Євакс-Біс, у звязку з відсутністю доказів отримання позики у розмірі 10900000,00 грн. боржником.

В письмових поясненнях наданих суду представником ініціюючого кредитора 26 квітня 2018 року щодо визнання та включення до реєстру грошових вимог ПП Студії Євакс-Біс, ініціюючий кредитор просить врахувати висновки, викладені в Постанові Верховного Суду від 21.02.2018 року у справі № 910/5226/17, а саме, те що належними доказами, які підтверджують наявність чи відсутність заборгованості (за договором позики), а також розмір заборгованості, можуть бути виключно первинні документи, оформлені у відповідності до вимог ст. 9 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність. В поданих письмових поясненнях ініціюючий кредитор просить відмовити у визнанні та включенні до реєстру кредиторських вимог Приватного підприємства Студії Євакс-Біс на загальну суму 11741625,24 грн.

У відповіді на заяву про надання додаткових документів, наданій суду 26 квітня 2018 року Приватне підприємство Студія Євакс-Біс посилається на те, що передача грошових коштів була здійснена до підписання договорів позики, а також зазначає, що письмова форма договору позики є доказом не тільки факту укладення правочину, а й передачі грошових коштів.

Ухвалою господарського суду Чернігівської області від 26 квітня 2018 року було зобовязано ПП Студію Євакс-Біс та керівника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія ОСОБА_7 надати суду бухгалтерські та інші документи в доказ отримання боржником позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн.

10 травня 2018 року представником Приватного підприємства Студії Євакс-Біс подано до суду клопотання про долучення до матеріалів справи копій фінансового звіту станом на 31.12.2017 року, видаткового касового ордеру № 1 від 16.01.2017 року на суму 5200000 грн., видаткового касового ордеру № 2 від 16.03.2017 року на суму 5700000 грн.

Ухвалою господарського суду Чернігівської області від 10 травня 2018 року було зобовязано керівника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія ОСОБА_7 надати суду бухгалтерські та інші документи та витяги з банківських рахунків в доказ отримання боржником позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн.

Вимоги ухвали господарського суду від 10 травня 2018 року керівником боржника не виконано, бухгалтерські та інші документи, витяги з банківських рахунків, виписки щодо руху коштів по рахункам в доказ отримання боржником позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. суду не надано.

Розглянувши копії видаткового касового ордеру № 1 від 16.01.2017 року на суму 5200000 грн. та видаткового касового ордеру № 2 від 16.03.2017 року на суму 5700000 грн., господарський суд не може прийняти їх як належний доказ отримання боржником позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. з огляду на наступне.

Відповідно до ст. 1087, 1088 Цивільного кодексу України розрахунки між юридичними особами, а також розрахунки за участю фізичних осіб, пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, провадяться в безготівковій формі. Розрахунки між цими особами можуть провадитися також готівкою, якщо інше не встановлено законом. При здійсненні безготівкових розрахунків допускаються розрахунки із застосуванням платіжних доручень, акредитивів, розрахункових чеків (чеків), розрахунки за інкасо, а також інші розрахунки, передбачені законом, банківськими правилами та звичаями ділового обороту. Безготівкові розрахунки провадяться через банки, інші фінансові установи (далі - банки), в яких відкрито відповідні рахунки, якщо інше не випливає із закону та не обумовлено видом безготівкових розрахунків.

Відповідно до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого Постановою Правління Національного банку України № 148 від 29.12.2017 року (надалі Положення) касовий ордер - первинний документ (прибутковий або видатковий касовий ордер), що застосовується для оформлення надходжень (видачі) готівки з каси.

У відповідності до ч. 6 розділу II Положення, суб'єкти господарювання мають право здійснювати розрахунки готівкою протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами: 1) між собою - у розмірі до 10000 (десяти тисяч) гривень уключно; 2) з фізичними особами - у розмірі до 50000 (п'ятдесяти тисяч) гривень уключно; платежі понад установлені граничні суми проводяться через банки або небанківські фінансові установи, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунку, шляхом переказу коштів з поточного рахунку на поточний рахунок або внесення коштів до банку чи небанківської фінансової установи для подальшого їх переказу на поточні рахунки в банку; кількість суб'єктів господарювання та фізичних осіб, з якими здійснюються готівкові розрахунки, протягом дня не обмежується; обмеження, установлене в пункті 6 розділу II цього Положення, стосується також розрахунків під час оплати за товари, придбані на виробничі (господарські) потреби за рахунок готівки, одержаної за допомогою електронного платіжного засобу.

Тобто, платежі у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. повинні проводитись через банки або небанківські фінансові установи, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунку, шляхом переказу коштів з поточного рахунку на поточний рахунок або внесення коштів до банку чи небанківської фінансової установи для подальшого їх переказу на поточні рахунки в банку.

Згідно з ч.11 розділу II Положення готівка, що надходить до кас, оприбутковується в день одержання готівки у повній сумі. Оприбуткуванням готівки в касах установ/підприємств/відокремлених підрозділів, які проводять готівкові розрахунки з оформленням їх касовими ордерами і веденням касової книги/застосуванням РРО та КОРО (у разі застосування КОРО без застосування РРО), є здійснення обліку готівки в повній сумі її фактичних надходжень у касовій книзі на підставі прибуткових касових ордерів/фіскальних звітних чеків (або даних розрахункових квитанцій).

Відповідно до ч. 33 розділу III Положення прибуткові та видаткові касові ордери до передавання в касу реєструються бухгалтером у журналі реєстрації прибуткових і видаткових касових документів, який ведеться окремо за прибутковими та видатковими операціями. Видаткові касові ордери, оформлені на підставі видаткових відомостей, реєструються в такому журналі після здійснення виплат, зазначених у видатковій відомості.

Банківських виписок, виписок щодо руху коштів по рахункам, витягу з касової книги підприємства та журналу реєстрації підприємства суду не надано.

Банківських виписок, виписок щодо руху коштів по рахункам, витягу з касової книги підприємства та журналу реєстрації підприємства суду не надано.

У відповідності до ст. 73 Господарського процесуального кодексу України, доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи. Статтею 74 Господарського процесуального кодексу України передбачено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Відповідно до ст. 23 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобовязані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Згідно з ч. 2 ст. 25 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом у попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, у тому числі щодо яких були заперечення боржника і які не були внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів, а також ті, що визнані боржником та внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів, і вирішує питання про його затвердження.

Розглянувши подану заяву Приватного підприємства Студії Євакс-Біс з грошовими вимогами до боржника у розмірі 11741625,24 грн., а також письмові пояснення та заперечення надані учасниками справи, враховуючи принцип верховенства права, суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні грошових вимог Приватного підприємства Студії Євакс-Біс у розмірі 11741625,24 грн. та включенні їх до реєстру вимог кредиторів, у звязку з відсутністю доказів отримання боржником позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн.

Рішення третейських судів від 05.12.2017 у справі №43, від 13.09.2017 у справі №42 не приймаються судом до уваги, оскільки у даних справах не досліджувався факт передачі коштів за договорами позики у розмірі 5700000,00 грн. та 5200000,00 грн. Господарський суд м. Києва відповідно до ухвали від 23.10.2017 у справі №910/16660/17 також не досліджував факт передачі коштів, не здійснював оцінки законності і обґрунтованості рішення третейського суду в цілому, а лише видав виконавчий документ (наказ). Така позиція зазначена у постанові Верховного суду від 21.02.2018 справа №910/5226/17.

Розглянувши заяву Головного управління ДФС у Чернігівській області з грошовими вимогами до боржника у розмірі 2173,99 грн., суд встановив наступне.

Дана заява надійшла після спливу місячного строку для подання заяв з кредиторськими вимогами.

З поданої Головним управлінням ДФС у Чернігівській області заяви про визнання грошових вимог вбачається, що станом на 14 травня 2018 року обліковується податковий борг по податку на додану вартість у сумі 2173,99 грн. згідно інтегрованих карток платника, які ведуться в ГУ ДФС у Чернігівській області.

На підтвердження виникнення грошових вимог заявником до заяви додано: довідки про заборгованість; копії податкових повідомлень рішень від 22.11.2017 № на суму 595,00 штрафних (фінансових) санкцій, від 28.12.2017 № на суму 1020,00 грн. штрафних (фінансових) санкцій, від 16.02.2018 № на суму 1020,00 грн. штрафних (фінансових) санкцій; витяг з ЄДР; ідентифікаційні данні; копії актів про результати камеральної перевірки № 262/06-30-54-12-31 від 18.12.2017 року, №290/06-30-54-12-31 від 29.12.2017.

Крім того, Головне управління ДФС у Чернігівській області просить визнати вимоги у розмірі 3524,00 грн. сплаченого судового збору за звернення до господарського суду у справі про банкрутство з заявою про визнання грошових вимог.

Арбітражним керуючим ОСОБА_4 подано до суду клопотання, в якому він визнав вимоги Головного управління ДФС у Чернігівській області із включенням їх до реєстру вимог кредиторів у розмірі 2173,99 грн. до 6 (шостої) черги.

Відповідно до ст. 23 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобовязані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Розглянувши заяву Головного управління ДФС у Чернігівській області про грошові вимоги до боржника у розмірі 2173,99 грн., суд вважає за необхідне визнати вимоги Головного управління ДФС у Чернігівській області в повному обсязі та включити їх до реєстру вимог кредиторів в сумі 2173,99 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги.

У відповідності до ст. 25 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, за результатами розгляду вимог кредиторів господарський суд виносить ухвалу, в якій зазначаються: розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, які вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, на якому буде винесено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про припинення провадження у справі про банкрутство або ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені частиною другою статті 22 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

До реєстру вимог кредиторів необхідно включити вимоги ініціюючого кредитора (Акціонерного товариства Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. в особі Представництва Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А.), які були визнані у підготовчому засіданні у розмірі 3304586,25 грн. до 4 (четвертої) черги реєстру вимог кредиторів та 17620,00 грн. судового збору до 1 (першої) черги реєстру вимог кредиторів, а також окремо включити до реєстру вимог кредиторів вимоги ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Промагролізинг-Україна (вул. Олександра Пироговського, 19, корпус 4, приміщення 84, м. Київ, 03110) в сумі 6743345,24 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги, які були визнані ухвалою господарського суду Чернігівської області від 10 травня 2018 року. Також окремо включити до реєстру вимог кредиторів вимоги Головного управління ДФС у Чернігівській області (вул. Реміснича, 11, м. Чернігів, 14000) в сумі 2173,99 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги.

У відповідності до ст. 25 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом необхідно призначити дату проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів та дату наступного засідання суду.

Розглянувши клопотання ініціюючого кредитора від 10 травня 2018 року про відсторонення керівника боржника від посади та покладення його обовязків на розпорядника майна, господарський суд вважає за необхідне задовольнити дане клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 2. ст. 18 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" у процедурі розпорядження майном за клопотанням розпорядника майна, сторін або інших учасників справи про банкрутство, що містить підтверджені відомості про перешкоджання керівником боржника виконанню повноважень розпорядника майна, а також про вчинення керівником боржника дій, що порушують права та законні інтереси боржника або кредиторів, господарський суд має право відсторонити керівника боржника від посади та покласти виконання його обовязків на розпорядника майна. Про усунення керівника боржника від посади господарський суд виносить ухвалу.

Відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань з 12 грудня 2017 року керівником боржника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія є ОСОБА_7.

Як свідчать матеріали справи, керівник боржника ОСОБА_7 на численні запити арбітражного керуючого ОСОБА_4 до керівника боржника про надання інформації, необхідної для аналізу фінансово-господарської діяльності боржника та виконання інших обовязків, зазначені документи та іншу інформацію не надав; ухилявся від розгляду та надання пояснень щодо кредиторських вимог заявлених до боржника. Крім того, керівник не виконав вимоги ухвали суду від 26 квітня 2018 року, від 10 травня 2018 року, у судові засідання не зявлявся, не повідомляв суд про причини неявки. Також судом встановлено, що ОСОБА_7 є директором ПП Студії Євакс-Біс, яке звернулось у даній справі з грошовими вимогами до боржника.

Також в своєму поясненні від 29 травня 2018 року арбітражний керуючий вважає, що дії керівника товариства створюють перешкоди діям розпорядника майна товариства та є підставою для відсторонення його від займаної посади.

Отже, суд дійшов висновку, що вказані дії керівника боржника ОСОБА_7 свідчать про перешкоджання виконанню повноважень розпорядника майна, про порушення прав та законних інтересів боржника та кредиторів, у звязку з чим клопотання ініціюючого кредитора від 10 травня 2018 року про відсторонення керівника боржника від займаної посади та покладення його обовязків на розпорядника майна підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 18, 23, 25, 26 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

УХВАЛИВ:

1. Відсторонити керівника боржника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Інвестиційно-дорожня компанія ОСОБА_7 від займаної посади та покласти виконання його обов'язків на розпорядника майна ОСОБА_4 (вул. П.Чаадаєва, 2 А, кв. 43, м. Київ, 03148).

2. Відмовити у задоволенні заяви Приватного підприємства Студії Євакс-Біс (АДРЕСА_1, 03058, ) про визнання грошових вимог до боржника в сумі 11741625,24 грн. боргу та 3524,00 грн. судового збору сплаченого за звернення до суду з заявою про визнання грошових вимог.

3. Визнати вимоги Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області в сумі 2173,99 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги.

4. Затвердити реєстр з вимогами кредиторів:

- Акціонерного товариства Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. в особі Представництва Тодіні Коструціоні ОСОБА_1П.А. в сумі 3304586,25 грн. до 4 (четвертої) черги реєстру вимог кредиторів, а також 17620,00 грн. судового збору до 1 (першої) черги реєстру вимог кредиторів;

- Окремо визнані вимоги ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю Промагролізинг-Україна в сумі 6743345,24 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги;

- Окремо визнані вимоги Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області в сумі 2173,99 грн. до 6 черги реєстру вимог кредиторів, як такі, що не є конкурсними та 3524,00 грн. судового збору до 1 черги.

5. Скликати збори кредиторів та комітету кредиторів на 11.06.2018 року на 11:00 год. за адресою боржника вул. Пушкіна, 16, м. Чернігів, 14000.

6. Зобовязати розпорядника майна протягом десяти днів після винесення цієї ухвали повідомити кредиторів про місце і час проведення зборів, організувати їх проведення та надати господарському суду протоколи зборів.

7. Зобов'язати розпорядника майна боржника надати суду протокол зборів кредиторів боржника, на яких обрано комітет кредиторів боржника, а також протокол засідання комітету кредиторів, щодо вирішення питання про відкриття ліквідаційної процедури або процедури санації боржника, призначення ліквідатора або керуючого санацією боржника.

8. Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

9. Визначити дату проведення підсумкового судового засідання у даній справі на 19.06.2018 року на 10:00 год. Засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду Чернігівської області за адресою: 14000, м. Чернігів, проспект Миру 20, зал судового засідання № 201.

10. Копію даної ухвали направити кредиторам, боржнику, розпоряднику майна ОСОБА_4 (вул. П.Чаадаєва, 2 А, кв. 43, м. Київ, 03148), відділу з питань банкрутства Головного територіального управління юстиції у Чернігівській області, відділу державної реєстрації юридичних і фізичних осіб-підприємців Управління адміністративних послуг (вул. Рокосовського, 20-а, м. Чернігів, 14032).

Ухвала складена та підписана 31 травня 2018 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання та може бути оскаржена шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Київського апеляційного господарського суду у строк, встановлений ч. 1 ст. 256 Господарського процесуального кодексу України.

Суддя С.В. Белов

Веб-адреса Єдиного державного реєстру судових рішень, розміщена на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет: http://reyestr.court.gov.ua/