ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

06.04.2018 м. ДніпроСправа № 904/9173/17

за позовом Публічного акціонерного товариства комерційний банк "ПРИВАТБАНК", м. Київ

до Товариства з обмеженою відповідальністю "КОМО-Д", м. Дніпро

про стягнення заборгованості у сумі 11 461 468,63 грн.

Суддя Бєлік В.Г.

Без участі представників сторін

СУТЬ СПОРУ:

Публічне акціонерне товариство комерційний банк "ПРИВАТБАНК" звернулося до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "КОМО-Д" про стягнення 11 461 468,63 грн., з яких: 2 754 554,17 грн. - заборгованість за кредитом, 1 566 177,32 грн. - заборгованість за процентами, 6 273 977,07 грн. - заборгованість з комісії, 728 032,36 грн. - пеня за несвоєчасність виконання зобов'язань за договором за період з 24.01.2017 по 25.09.2017, 1000,00 грн. - фіксована частина, 137 727,71 грн. - штраф, відсоток від суми встановленого у п. А.2 Договору ліміту на цілі, відмінні від страхових платежів та платежів за реєстрацію предметів застави. Судові витрати позивач просить покласти на відповідача.

Позовні вимоги позивач обґрунтовує неналежним виконанням відповідачем умов договору № 2К082Г від 25.12.2007 про надання кредиту у вигляді відновлювальної кредитної лінії.

07.12.2017 ТОВ "КОМОД-Д" подало до канцелярії суду клопотання про призначення експертизи № б/н від 06.12.2017, а саме тому, що останній не погоджується з нарахуванням позивачем суми заборгованості за кредитним договором № 2К082Г від 25.12.2017, яка підлягає до стягнення з відповідача та просить суд призначити у справі № 904/9173/17 економічну експертизу на дослідження якої поставити питання:

- Чи відповідає наявний у матеріалах справи № 904/9173/17 розрахунок ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" заборгованості ТОВ "КОМО-Д" перед банком умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007р., та розрахунковим документам щодо; видачі та погашення кредиту за цим кредитним договором станом на 25.09.2017р.?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" за тілом кредиту за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" за відсотками за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" пені за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" з винагороди за користування кредитом за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" штрафу, відсотку від суми встановленого у п. А.2 Договору ліміту на цілі, відмінні від страхових платежів та платежів за реєстрацію предметів застави, за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?.

2. Проведення експертизи доручити Дніпропетровському Науково - дослідному інституту судових експертиз, 49000, м. Дніпро, вул. Січеславська Набережна, 17, офіс 361.

19.12.2017 відповідач подав до суду доповнення до клопотання про призначення експертизи, яким зазначає, що за наявності сумнівів щодо правильності здійсненого розрахунку заборгованості, на складність розрахунку сум, які є предметом позову, необхідність дослідження значного обсягу первинних фінансових документів та їх співставлення, у тому числі на відповідність умовам кредитного договору, що потребують спеціальних економічних знань, а також, зважаючи на дійсну потребу у спеціальних знаннях для встановлення фактичних даних, що входять до предмета доказування, адже висновок експерта у даній справі не можуть замінити інші засоби доказування, підлягає задоволенню клопотання про призначення судової економічної експертизи та зупинення у зв'язку з цим справи № 904/9173/17.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 228 Господарського процесуального кодексу України, суд може за заявою учасника справи, а також з власної ініціативи зупинити провадження у справі у випадку призначення судом експертизи.

Пунктами 1, 2 статті 98 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень, зроблені у результаті них висновки та обґрунтовані відповіді на питання, поставлені експертові, складений у порядку, визначеному законодавством. Предметом висновку експерта може бути дослідження обставин, які входять до предмета доказування та встановлення яких потребує наявних у експерта спеціальних знань.

Згідно п. 1, ч. 1 ст. 99 Господарського процесуального кодексу України суд за клопотанням учасника справи або з власної ініціативи призначає експертизу у справі за сукупності таких умов для з'ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання у сфері іншій, ніж право, без яких встановити відповідні обставини неможливо.

Відповідно до п.6 ч.1 ст. 229 Господарського процесуального кодексу України, провадження у справі зупиняється у випадку, встановленим пунктом 2 частини першої статті 228 цього Кодексу - на час проведення експертизи.

Отже, вказаною нормою Господарського процесуального кодексу України передбачено право суду зупинити провадження у справі у випадку призначення господарським судом судової експертизи за наявності дійсної необхідності її призначення та у разі неможливості суду вирішити питання, що входять до предмету доказування без її призначення

Як зазначалось раніше, ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" звертаючись до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "КОМО-Д" просить стягнути з останнього 11 461 468,63 грн., з яких: 2 754 554,17 грн. - заборгованість за кредитом, 1 566 177,32 грн. - заборгованість за процентами, 6 273 977,07 грн. - заборгованість з комісії, 728 032,36 грн. - пеня за несвоєчасність виконання зобов'язань за договором за період з 24.01.2017 по 25.09.2017, 1000,00 грн. - фіксована частина, 137 727,71 грн. - штраф, відсоток від суми встановленого у п. А.2 Договору ліміту на цілі, відмінні від страхових платежів та платежів за реєстрацію предметів застави.

Разом з тим, в матеріалах справи містяться документи, які підтверджують наявність значних розбіжностей в розрахунках заявленої до стягнення суми, здійсненими як позивачем, так і відповідачем, надані докази є взаємосуперечливими, при цьому, беззаперечною є складність розрахунків відповідно до умов кредитного договору, що у своїй сукупності свідчить про те, що з метою належної перевірки здійсненого розрахунку заборгованості виникла дійсна потреба у призначенні відповідної судової економічної експертизи із залученням відповідних фахівців у даній сфері.

Згідно з п. 1.2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, (далі - Інструкція) та п. 3.1 III Розділу Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень однією з основних видів (підвидів) експертизи, зокрема, є економічна: бухгалтерського та податкового обліку; фінансово-господарської діяльності; фінансово-кредитних операцій.

Основними завданнями експертизи документів фінансово-кредитних операцій, зокрема, є: визначення документальної обґрунтованості оформлення банківських операцій з відкриття рахунків, руху грошових коштів на рахунках; визначення документальної обґрунтованості оформлення та відображення в обліку операцій з видачі, використання та погашення кредитів.

Відповідно до положень п. 3.2 Розділу III Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень на вирішення експертизи документів фінансово-кредитних операцій можуть бути поставлені питання, зокрема, чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості позичальника (по сплаті процентів за кредит та погашення основної суми боргу) перед банком умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору та розрахунковим документам щодо видачі та погашення кредиту за цим кредитним договором? Чи відповідає метод нарахування банком процентів за кредитним договором вимогам Положення про кредитування банку?

Отже, клопотання відповідача є обґрунтованим, питання запропоновані ним на вирішення експертизи відповідають Розділу III Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, що є підставою для задоволення клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "КОМО-Д" про призначення судової економічної експертизи.

Проведення судової економічної експертизи слід доручити експертам Дніпропетровського Науково - дослідного інституту судових експертиз, 49000, м. Дніпро, вул. Січеславська Набережна, 17, офіс 361.

Ухвалою суду від 26.12.2017 призначено судову економічну експертизу у справі № 904/9173/17 за позовом Публічного акціонерного товариства комерційний банк "ПРИВАТБАНК" до Товариства з обмеженою відповідальністю "КОМО-Д" про стягнення заборгованості у сумі 11 461 468,63 грн., проведення якої доручити експертам Дніпропетровського Науково - дослідного інституту судових експертиз, 49000, м. Дніпро, вул. Січеславська Набережна, 17, офіс 361. На вирішення судової економічної експертизи поставити питання:

- Чи відповідає наявний у матеріалах справи № 904/9173/17 розрахунок ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" заборгованості ТОВ "КОМО-Д" перед банком умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007р., та розрахунковим документам щодо; видачі та погашення кредиту за цим кредитним договором станом на 25.09.2017р.?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" за тілом кредиту за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" за відсотками за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" пені за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" з винагороди за користування кредитом за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?

- Який розмір заборгованості станом на 25.09.2017р. позичальника ТОВ "КОМО-Д" по сплаті ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" штрафу, відсотку від суми встановленого у п. А.2 Договору ліміту на цілі, відмінні від страхових платежів та платежів за реєстрацію предметів застави, за кредитним договором №2К082Г від 25.12.2007р., укладеного між ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" та ТОВ "КОМО-Д"?. Зупинено провадження у справі № 904/9173/17 до одержання судом результатів експертизи.

26.12.2017 справу № 904/9173/17 направлено на адресу Дніпропетровського Науково - дослідного інституту судових експертиз, 49000, м. Дніпро, вул. Січеславська Набережна, 17, офіс 361.

03.01.2018 до Господарського суду Дніпропетровської області надійшла апеляційна скарга Публічного акціонерного товариства комерційний банк „Приватбанк" на ухвалу Господарського суду Дніпропетровської області від 26.12.2017 про призначення експертизи та зупинення провадження у справі № 904/9173/17.

Супровідним листом № 108/109-18 від 20.02.2018 Дніпропетровський Науково - дослідний інститут судових експертиз повернув на адресу суду справу № 904/9173/17 на виконання вимог листів від 19.01.2018 та 19.02.2018.

22.02.2018 справа № 904/9173/17 направлена на адресу Дніпропетровського апеляційного господарського суду.

Після розгляду Дніпропетровським апеляційним господарським судом апеляційної скарги Публічного акціонерного товариства комерційний банк „Приватбанк" на ухвалу Господарського суду Дніпропетровської області від 26.12.2017 про призначення експертизи та зупинення провадження у справі № 904/9173/17 дана справа повернута до Господарського суду Дніпропетровської області 04.04.2018.

20.02.2018 експерт разом з поверненням справи до суду надіслав клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для виконання експертизи, а саме оригінали або належним чином завірені копії за період з 25.12.2017 по 29.05.2017 включно:

Документи ПАТ КБ "Приватбанк":

1. Наказ про облікову політику.

2. Інструкцію про проведення розрахунково-касових операцій з юридичними особами.

3. Положення про кредитування юридичних осіб.

4. Кредитний договір від 25.12.2007 №2К082Г із додатками, додаткові угоди, договори про внесення змін та доповнень до кредитного договору (із додатками).

5. Порядок проведення банком розрахунку щомісячних платежів за користування кредитом та сплаті процентів (алгоритм, формула), інструкція або інші нормативні документи банку.

6. Тарифи на обслуговування юридичних осіб, що діяли протягом 2007-2017рр.

7. Договори на відкриття поточних рахунків ТОВ "КОМО-Д" (в т.ч. рахунку №8661).

8. Виписки банку по поточним рахункам ТОВ "КОМО-Д" (із первинними документами) (в тому числі по рахунку №8661 згідно п.2.2.6 Кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г).

9. Кредитну справу по кредитному договору від 25.12.2007 №2К082Г (заява на видачу кредиту, розрахунок окупності кредитного проекту, висновок про можливість видачі кредиту, розрахунок терміну використання і погашення кредиту, сплати процентів, розпорядження бухгалтерії за підписом керуючого банку і начальника кредитного відділу про видачу кредиту, меморіальні ордери, акти звірки взаєморозрахунків, розпорядження щодо підвищення процентної ставки, платіжні документи та інші документи, що стосуються кредитної справи).

10. Виписки банку по рахункам, в яких відображено нарахування та погашення поточних та прострочених сум кредиту та відсотків за кредитним договором від 25.12.2007 №2К082Г (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення та ін.). В тому числі по позичковому рахунку №2545 (згідно п.А.4 кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007), по рахунку обліку відсотків №1445 (згідно п.А.4 кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007) (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення та ін.).

11. Виписки банку по рахунку обліку винагород №7110 (згідно п.А.4 кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007) (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення і та ін.).

12. Виписки банку по рахункам, в яких в дображено нарахування та сплата комісії, пені за користування кредитом та пені за прострочення сплати процентів, штрафів, ін. платежів по кредитному договору від 25.12.2007 №2К082Г (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення та ін.).

13. Виписки банку по рахунку для обслуговування кредиту №7971 (згідно п.А.4 додаткової угоди від 16.07.2013 до Кредитного договору).

14. Розрахункові документи ТОВ «КОМОД» на цілі відмінні від сплати страхових та/або інших платежів (розрахункові документи на використання кредиту).

Експерту надаються регістри бухгалтерського обліку у роздрукованому вигляді, обов'язково завірені в установленому порядку. Документи мають бути систематизованими в хронологічному порядку (за відповідними періодами), підшитими, прошнурованими та пронумерованими, згідно наказу МЮУ від 08.10.1998р. №53/5.

Має бути забезпечений формат друкованих виписок, зручний для читання наявної інформації (в тому числі по відповідним полям, якщо такі виписки будуть зшиті).

Документи ТОВ "КОМОД":

1. Кредитний договір від 25.12.2007 №2К082Г із додатками.

2. Додаткові угоди до Кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г (із додатками).

3. Договори про внесення змін та доповнень до кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г (із додатками).

4. Розрахункові документи на цілі відмінні від сплати страхових та/або інших платежів, розрахункові документи на використання кредиту, платіжні доручення та інші документи щодо Кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г.

Крім того, експерт направив лист № 09/108/109/348 від 31.01.2018, в якому зазначає, що у зв'язку зі значною поточною завантаженістю експертів з економічних досліджень Дніпропетровського НДІСЕ вищезазначена експертиза не може бути проведена в строки, що встановлені Інструкцією про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 №53/5 (із змінами). Експертиза може бути проведена в строк, що перевищує 90 календарних днів. У разі виникнення можливості виконання експертизи буде прискорено. У разі відмови у погодженні запропонованого строку матеріали справи будуть повернені з пропозицією призначити експертизу іншим суб'єктам судово-експертної діяльності, визначеним у статті 7 Закону України "Про судову експертизу".

У відповідності до статті 230 Господарського процесуального кодексу України провадження у справі поновлюється за клопотанням учасників справи або за ініціативою суду не пізніше десяти днів з дня отримання судом повідомлення про усунення обставин, що викликали його зупинення. Про поновлення провадження у справі суд постановляє ухвалу. З дня поновлення провадження у справі перебіг процесуальних строків продовжується. Провадження у справі продовжується із стадії, на якій його було зупинено.

Враховуючи викладене, суд вважає за необхідне поновити провадження у справі № 904/9173/17.

Керуючись ст. ст. 230, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Поновити провадження у справі № 904/9173/17 з 06.04.2018.

2. Клопотання експерта Дніпропетровського Науково - дослідного інституту судових експертиз про надання додаткових матеріалів, необхідних для виконання експертизи задовольнити.

3. Позивачу надати до суду в строк до 05.05.2018:

- Наказ про облікову політику.

- Інструкцію про проведення розрахунково-касових операцій з юридичними особами.

- Положення про кредитування юридичних осіб.

- Кредитний договір від 25.12.2007 №2К082Г із додатками, додаткові угоди, договори про внесення змін та доповнень до кредитного договору (із додатками).

- Порядок проведення банком розрахунку щомісячних платежів за користування кредитом та сплаті процентів (алгоритм, формула), інструкція або інші нормативні документи банку.

- Тарифи на обслуговування юридичних осіб, що діяли протягом 2007-2017рр.

- Договори на відкриття поточних рахунків ТОВ "КОМО-Д" (в т.ч. рахунку №8661).

- Виписки банку по поточним рахункам ТОВ "КОМО-Д" (із первинними документами) (в тому числі по рахунку №8661 згідно п.2.2.6 Кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г).

- Кредитну справу по кредитному договору від 25.12.2007 №2К082Г (заява на видачу кредиту, розрахунок окупності кредитного проекту, висновок про можливість видачі кредиту, розрахунок терміну використання і погашення кредиту, сплати процентів, розпорядження бухгалтерії за підписом керуючого банку і начальника кредитного відділу про видачу кредиту, меморіальні ордери, акти звірки взаєморозрахунків, розпорядження щодо підвищення процентної ставки, платіжні документи та інші документи, що стосуються кредитної справи).

- Виписки банку по рахункам, в яких відображено нарахування та погашення поточних та прострочених сум кредиту та відсотків за кредитним договором від 25.12.2007 №2К082Г (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення та ін.). В тому числі по позичковому рахунку №2545 (згідно п.А.4 кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007), по рахунку обліку відсотків №1445 (згідно п.А.4 кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007) (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення та ін.).

- Виписки банку по рахунку обліку винагород №7110 (згідно п.А.4 кредитного договору №2К082Г від 25.12.2007) (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення і та ін.).

- Виписки банку по рахункам, в яких в дображено нарахування та сплата комісії, пені за користування кредитом та пені за прострочення сплати процентів, штрафів, ін. платежів по кредитному договору від 25.12.2007 №2К082Г (з первинними документами - меморіальні ордери, платіжні доручення та ін.).

- Виписки банку по рахунку для обслуговування кредиту №7971 (згідно п.А.4 додаткової угоди від 16.07.2013 до Кредитного договору).

- Розрахункові документи ТОВ «КОМОД» на цілі відмінні від сплати страхових та/або інших платежів (розрахункові документи на використання кредиту).

4. Відповідачу надати до суду в строк до 05.05.2018:

- Кредитний договір від 25.12.2007 №2К082Г із додатками.

- Додаткові угоди до Кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г (із додатками).

- Договори про внесення змін та доповнень до кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г (із додатками).

- Розрахункові документи на цілі відмінні від сплати страхових та/або інших платежів, розрахункові документи на використання кредиту, платіжні доручення та інші документи щодо Кредитного договору від 25.12.2007 №2К082Г.

5. Оплату за проведення судової економічної експертизи покласти на відповідача згідно рахунку № 74 від 22.01.2018 в строк до 05.05.2018. У разі несплати коштів експертиза буде знята з провадження без виконання.

6. Погодити виконання експертизи термін понад 90 календарних днів.

Згідно з приписами ст.235 Господарського процесуального кодексу України ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення, якщо інше не передбачено цим Кодексом чи Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Ухвали, постановлені судом поза межами судового засідання або в судовому засіданні у разі неявки всіх учасників справи, розгляду справи без повідомлення (виклику) учасників справи, набирають законної сили з моменту їх підписання суддею (суддями).

Оскарження цієї ухвали окремо від рішення суду не допускається.

Повний текст ухвали складено та підписано 06.04.2018

Суддя В.Г. Бєлік