ЛЬВІВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" листопада 2017 р. Справа № 914/3734/15

Львівський апеляційний господарський суд в складі колегії суддів:

головуючий суддя Гриців В.М., суддів Давид Л.Л., Кордюк Г.Т.

при секретарі судового засідання Петрик К.О.

за участі прокурора Яворський Я.Т., представників: кредитора ОСОБА_1, ОСОБА_2, боржника ОСОБА_3

у відкритому судовому засіданні розглянув апеляційну скаргу публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" на ухвалу Господарського суду Львівської області від 06 липня 2017 року справі №914/3734/15 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Галичина"

ВСТАНОВИВ:

Господарський суд Львівської області ухвалою від 24 листопада 2015 року порушив провадження у справі №914/3734/15 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Галичина" (80200, Львівська область, м. Радехів, вул. Б. Хмельницького, 120; код ЄДРПОУ № 25553579), увів мораторій на задоволення вимог кредиторів і процедуру розпорядження майном боржника, розпорядником майна призначив арбітражного керуючого Череватого Любомира Богдановича, свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 313 від 28.02.2013р.

Оголошення про порушення провадження у справі №914/3734/15 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Галичина" (ПрАТ "Галичина") офіційно оприлюднене на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет 25 листопада 2015 року.

24 грудня 2015 року публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" (АТ «Укрексімбанк») надіслало Господарському суду Львівської області заяву з грошовими вимогами до ПрАТ "Галичина" на суму 889 415 099,64 грн.

У зв'язку із неодноразовими оскарженнями ухвали від 24 листопада 2015 року у справі № 914/3734/15 до суду апеляційної та касаційної інстанцій Господарський суд Львівської області ухвалою від 11 січня 2017 року прийняв заяву з вимогами до боржника.

Розпорядник майна боржника розглянув вимоги АТ «Укрексімбанк» і визнав повністю у сумі 889 415 099,64 грн, як вимоги, що забезпечені заставою майна боржника; 2 436,00 грн - судовий збір, який підлягає включенню в першу чергу реєстру вимог кредиторів боржника.

Поряд з цим у судовому засіданні представник боржника зазначив, що вимоги АТ «Укрексімбанк» не є забезпеченими в повному обсязі, нарахування втрат від інфляції на доларовий еквівалент є неправомірним.

Господарський суд Львівської області (суддя Гутьєва В.В.) ухвалою від 06 липня 2017 року справі №914/3734/15 визнав грошові вимоги публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" на загальну суму 889 417 535, 64 грн., з них: грошові вимоги на суму 889 415 099,64 грн. - забезпечені заставою майна боржника; 2436,00 грн. судового збору - перша черга реєстру вимог кредиторів.

Суд першої інстанції дослідив умови кредитних договорів і докази їх виконання, умовами договорів поруки, іпотеки, застави, керувався положеннями ст.ст. 543, 625 Цивільного кодексу України, ст.ст. 1, 23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» і дійшов висновку, що грошові вимоги АТ «Укрексімбанк» є обґрунтованими, підлягають визнанню та включенню в реєстр вимог кредиторів боржника, як такі, що забезпечені заставою майна боржника.

В апеляційній скарзі Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" просить скасувати ухвалу Господарського суду Львівської області від 06 липня 2017 року у справі №914/3734/15 в частині віднесення кредиторських вимог АТ «Укрексімбанк» в розмірі 889 415 099,64 грн до вимог, що забезпечені заставою майна боржника та прийняти в цій частині нове рішення, яким визнати вимоги АТ «Укрексімбанк» в наступному порядку: в розмірі 191 536 728, 00 грн, як забезпечені заставою майна боржника; в розмірі 697 878 371,64 грн, як вимоги, що підлягають задоволенню в четверту чергу вимог кредиторів.

Вважає, що суд першої інстанції правильно визначив і обґрунтував суму вимог до боржника. Проте при визначенні черговості реєстру вимог кредиторів суд не урахував вартості майна, що є предметом забезпечення, а також ту обставину, що боржник є не тільки заставодавцем і іпотекодавцем. Адже боржник також виступив поручителем виконання зобов'язань за кредитними договорами. Тому виходячи із змісту норм статей 23, 25, 45 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», вартості предмета застави/іпотеки та наявності поруки суд повинен був визначити розмір забезпечених вимог кредиторів. Проте, суд не урахував, що в заяві з кредиторськими вимогами банк назвав заставну вартість майна, визначену в кожному договорі застави, іпотеки. Загальна заставна вартість предметів іпотеки/застави становить 191 536 728,00 грн і в цій частині вимоги банку є такими, що забезпечені майном боржника. Суд також не урахував висновку Верховного Суду України, викладеного в постанові від 29 березня 2017 року у справі №918/169/16, який є обов'язковим. Правовою підставою називає ст.ст. 1, 16, 23, 25, 45 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», ст.ст. 526, 546, 575, 583 Цивільного кодексу України, ст.ст.1, 33 Закону України «Про іпотеку», ст.ст.1, 19 Закону України «Про заставу».

Суд неодноразово з метою перевірки законності і обгрунтованості судового рішення, за клопотанням представника боржника та у зв'язку із зміною складу суду відкладав розгляд справи, оголошував перерви у судових засіданнях. В усіх випадках про розгляд справи учасникам у справі про банкрутство повідомлено належним.

Представник АТ «Укрексімбанк» апеляційну скаргу підтримав з викладених у ній підстав. Подав додаткові пояснення до апеляційної скарги, в яких уточнив, що пеня в гривневому еквіваленті становить 196 832 502,04 грн., про що вказано у заяві з кредиторськими вимогами до боржника, і підлягає задоволенню у шосту чергу. Також ствердив, що погашення заборгованості за кредитними договорами за період з 23.11.2015р. до 06.07.2017р. не відбувалось. Просить визнати і включити у реєстр вимог кредиторів вимоги АТ «Укрексімбанк» у розмірі 191 536 728, 00 грн., як забезпечені заставою майна боржника; 2 436,00 грн. (судовий збір) в першу чергу; 501 045 869,60 грн. як вимоги четвертої черги; 196 832 502,04 грн., як вимоги шостої черги.

Арбітражний керуючий Череватий Л.В., який виконував повноваження розпорядника майна боржника, подав відзив на апеляційну скаргу, в якому підтвердив суму заборгованості боржника за кредитними договорами, яка забезпечена майном боржника. Вважає безпідставними і необґрунтованими доводи апелянта щодо визначення черговості погашення його вимог до боржника.

Призначений судом новий розпорядник майна боржника арбітражний керуючий Москва Ю.О. подала відзиви на апеляційну скаргу, просить відмовити у задоволенні апеляційної скарги, ухвалу Господарського суду Львівської області від 06 липня 2017 року у справі №914/3734/15.

Представник ПрАТ "Галичина" апеляційну скаргу вважає незаконною і необґрунтованою, оскільки сумнівається у правильності визнаної судом суми заборгованості. Водночас представник боржника не назвав, на його погляд, правильної суми заборгованості, не надав контррозрахунку заборгованої суми. Натомість, подав клопотання призначити комплексну оціночно-будівельну, товарознавчу та авто-товарознавчу судову експертизу - з метою визначення ринкової вартості заставного майна та судову економічну експертизу фінансово-кредитних операцій - з метою перевірки правильності розрахунків заборгованості за кредитними договорами. У подальшому представник боржника подав клопотання залучити до участі у справі Публічне акціонерне товариство «Ковельмолоко» - третьою особою без самостійних вимог на предмет спору на стороні ПрАТ «Галичина».

Суд відмовив у задоволенні клопотань представника ПрАТ "Галичина" про призначення судової експертизи, оскільки у матеріалах справи відсутні заперечення чи спростування боржником вимог кредитора під час розгляду справи судом першої інстанції і позивач не назвав суми заборгованості, яку визнає, не надав розрахунку цієї суми. Щодо клопотання про залучення третьої особи, то закон не передбачає участі у провадженні справи про банкрутство осіб з таким процесуальним статусом.

Львівський апеляційний господарський суд заслухав пояснення представників сторін, розглянув апеляційну скаргу, матеріали справи і вважає, що апеляційну скаргу слід задовольнити з таких підстав.

Відповідно до вимог ст. 101 ГПК України у процесі перегляду справи апеляційний господарський суд повторно розглядає справу. Апеляційний господарський суд не зв'язаний доводами апеляційної скарги і перевіряє законність і обгрунтованість рішення місцевого господарського суду у повному обсязі.

За змістом ст. 106 ГПК України апеляційні скарги на ухвали місцевого господарського суду розглядаються у порядку, передбаченому для розгляду апеляційних скарг на рішення місцевого господарського суду.

Львівський апеляційний господарський суд заслухав пояснення представників сторін та арбітражного керуючого, розглянув апеляційну скаргу, матеріали справи і вважає, що ухвалу Господарського суду Львівської області від 22 грудня 2016 року у справі №914/2618/16 слід залишити без змін з таких підстав.

Відповідно до вимог частини 2 статті 41 ГПК України провадження у справах про банкрутство здійснюється у порядку, передбаченому цим кодексом з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Згідно зі статтею 1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" кредитор - юридична або фізична особа, а також органи доходів і зборів та інші державні органи, які мають підтверджені у встановленому порядку документами вимоги щодо грошових зобов'язань до боржника; конкурсні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли до порушення провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника; забезпечені кредитори - кредитори, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника (майнового поручителя).

Відповідно до вимог статті 25 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» у попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, у тому числі щодо яких були заперечення боржника і які не були внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів, а також ті, що визнані боржником та внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів, і вирішує питання про його затвердження.

З матеріалів справи слідує, що після оприлюднення 25 листопада 2015 року на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет оголошення про порушення справи про банкрутство приватного акціонерного товариства "Галичина" 24 грудня 2015 року публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" надіслало Господарському суду Львівської області заяву з грошовими вимогами до боржника.

Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" просило суд визнати його вимоги до приватного акціонерного товариства "Галичина" на суму 889 415 099,64 грн, у тому числі 196 832 502,04 грн пеня. Також кредитор просив суд окремо внести до реєстру вимог кредиторів відомості про майно приватного акціонерного товариства "Галичина", яке є предметом застави/іпотеки за укладеними сторонами договорами застави/іпотеки.

Господарський суд Львівської області ухвалою від 06 липня 2017 року справі №914/3734/15 визнав грошові вимоги публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" на загальну суму 889 417 535, 64 грн, з них: грошові вимоги на суму 889 415 099,64 грн - забезпечені заставою майна боржника; 2436,00 грн судового збору - перша черга реєстру вимог кредиторів. При цьому, суд першої інстанції виходив із таких обставин справи.

Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" (далі - ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України"/АТ «Укрексімбанк»), приватне акціонерне товариство "Галичина" (далі - ПрАТ "Галичина" або позичальник 1), публічне акціонерне товариство "Ковельмолоко" (далі - ПАТ "Ковельмолоко" або позичальник 2) 20 березня 2013 року уклали Генеральну кредитну угоду №151213N2 із змінами і доповненнями (далі - генеральна угода).

За умовами п. 1.1 ст. 1 Генеральної угоди, зазначена угода регулює загальні засади співпраці між банком і позичальниками щодо фінансування довгострокової програми по розвитку діяльності позичальника. Метою Генеральної угоди є визначення загальних умов фінансування інвестиційного торгово-закупівельної програми по розвитку діяльності позичальника, яке здійснюється відповідно до Генеральної угоди шляхом укладання кредитних договорів (п. 1.2. ст. 1 Генеральної угоди).

Згідно зі ст. 2 Генеральної угоди, кредит означає грошові кошти, які банк надає на фінансування діяльності позичальника на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності, цільового характеру використання та відкличності. Банк проводить кредитні операції в межах лімітів, визначених в п. 4.5 ст. 4 Генеральної угоди, на підставі та з урахуванням умов кредитних договорів, укладених в рамках зазначеної Генеральної угоди та які є додатками до Генеральної угоди.

Позичальник взяв на себе обов'язок своєчасно та у повному обсязі погашати банку заборгованість за кредитом, сплачувати проценти за користування кредитом, комісії та інші платежі за кредитними договорами (пп. 5.2.7 п. 5.2 ст. 5 Генеральної угоди).

В рамках Генеральної угоди ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" та ПрАТ "Галичина" уклали:

1.Кредитний договір №151213К8 від 20 березня 2013 року з наступними змінами та доповненнями (кредитний договір № 151213К8).

На виконання п. 3.1, пп.пп. 3.2.1, 3.2.2 п. 3.2 ст.3 кредитного договору №151213К8 банк відкрив ПрАТ "Галичина" мультивалютну невідновлювану відкличну кредитну лінію, в межах якої надав кредит в розмірі 11 875 000,00 дол. США та 95 198 000,00 грн. (кредит 1) з кінцевим терміном погашення кредиту 19 березня 2018 року зі сплатою процентів за користування кредитом 1 в порядку та в розмірі, встановлених пп. 3.2.4 пп. 3.2, 3.5 ст. 3 кредитного договору №151213К8, а також зі сплатою комісії за управління кредитною лінією в розмірі та порядку, встановленому пп. 3.2.5 п. 3.2 ст. 3 та ст. 4 кредитного договору №151213К8.

ПрАТ "Галичина" взяло на себе зобов'язання погашати кредит 1, сплачувати проценти за користування кредитом 1, комісію за управління кредитною лінією, а також виконувати інші зобов'язання за кредитним договором № 151213К8 (пп. 3.1, 3.2, 3.4, 3.5 ст. 3, ст. 4 кредитного договору №151213К8).

2. Кредитний договір №151214К5 від 06 березня 2014 року з наступними змінами та доповненнями (кредитний договір №151214К5).

На виконання п. 2.1, п. 2.2 ст. 2 кредитного договору №151214К5 банк відкрив ПрАТ "Галичина" відновлювану кредитну лінію в розмірі 31000000,00 грн (далі - кредит 2) з кінцевим терміном погашення кредиту 25 грудня 2015 року зі сплатою процентів за користування кредитом 2 у розмірі 20 % річних, а також зі сплатою комісії за управління кредитною лінією в розмірі та порядку, встановленому пп. 3.2.2 п. 3.2 ст. 3 та ст. 4 кредитного договору № 151214К5.

ПрАТ "Галичина" взяло на себе зобов'язання погашати кредит 2, сплачувати проценти за користування кредитом 2, комісію за управління кредитною лінією, а також виконувати інші зобов'язання за кредитним договором №151214К5 (п. 9.2. ст. 9 кредитного договору №151214К5).

Також, в рамках Генеральної угоди ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" та ПАТ "Ковельмолоко" уклали:

1. Кредитний договір №151407К37 від 21 серпня 2007 року з наступними змінами та доповненнями (кредитний договір №151407К37).

На виконання п. 3.2 ст. 3 кредитного договору №151407К37 банк відкрив ПАТ "Ковельмолоко" мультивалютну невідновлювану кредитну лінію в розмірі 6000000,00 дол. США (кредит 3) з кінцевим терміном погашення кредиту 31 грудня 2015 року зі сплатою процентів за користування кредитом 3 в порядку та в розмірі, встановлених пп. 3.2.6 п.п. 3.2, 3.5 ст. 3 кредитного договору № 151407К37, а також зі сплатою комісії за управління кредитною лінією в розмірі та порядку, встановленому пп. 3.2.7 п. 3.2 ст. 3 та ст. 4 кредитного договору №151407К37.

ПАТ "Ковельмолоко" взяло на себе зобов'язання погашати кредит 3, сплачувати проценти за користування кредитом 3, комісію за управління кредитною лінією, а також виконувати інші зобов'язання за кредитним договором №151407К37 (п.п. 3.2, 3.4, 3.5 ст. 3, ст. 4 та ст. 5 кредитного договору №151407К37).

2. Кредитний договір №151208К34 від 25 червня 2008 року з наступними змінами та доповненнями (кредитний договір №151208К34).

На виконання п. 3.1, пп.пп. 3.2.1, 3.2.3 п. 3.2 ст.3 кредитного договору №151208К34 банк відкрив ПАТ "Ковельмолоко" мультивалютну невідновлювану відкличну кредитну лінію в розмірі 3640 000,00 дол. США (кредит 4) з кінцевим терміном погашення кредиту 4 - 31.12.2015 р. зі сплатою процентів за користування кредитом 4 в порядку та в розмірі, встановлених пп. 3.2.6 п. 3.2, п. 3.5 ст. 3 кредитного договору №151208К34, а також зі сплатою комісії за управління кредитною лінією в розмірі та порядку, встановленому пп. 3.2.8 п. 3.2 ст. 3 та ст. 4 кредитного договору №151208К34.

ПАТ "Ковельмолоко" взяло на себе зобов'язання погашати кредит 4, сплачувати проценти за користування кредитом 4, комісію за управління кредитною лінією, а також виконувати інші зобов'язання за кредитним договором №151208К34 (п. п. 3.1, 3.2, 3.4, 3.5 ст. 3, ст. 4 та ст. 5 кредитного договору №151208К34).

Докази видачі кредитних коштів є у матеріалах справи, і цих обставин сторони не заперечують.

З метою забезпечення виконання ПрАТ "Галичина" зобов'язань за укладеними в рамках генеральної угоди кредитними договорами №151213К8, №151214К5, 25 березня 2013 року АТ "Укрексімбанк", ПрАТ "Галичина" (позичальник) і ПАТ "Ковельмолоко" (поручитель) уклали договір поруки №151213Р11.

З метою забезпечення виконання ПАТ "Ковельмолоко" зобов'язань за укладеними в рамках генеральної угоди кредитними договорами №151407К37, №151208К34, АТ "Укрексімбанк", ПАТ "Ковельмолоко" (позичальник) і ПрАТ "Галичина" (поручитель) уклали договори поруки: договір поруки №151213Р10 від 25 березня 2013 року і договір поруки №151211Р14 від 29 липня 2011 року.

Згідно з п. 3.1 ст. 3 договорів поруки поручитель зобов'язується перед кредитором солідарно відповідати за своєчасне та повне виконання позичальником основного зобов'язання.

Відповідно до п. 3.2 ст. 3 договорів поруки у випадку невиконання позичальником основного зобов'язання кредитор має право вимагати виконання цього зобов'язання у поручителя та/або позичальника, як у солідарних боржників.

Отже, ПрАТ "Галичина" солідарно з ПАТ "Ковельмолоко" відповідає перед АТ "Укрексімбанк" за виконання зобов'язань за кредитними договорами, укладеними в рамках генеральної угоди.

У зв'язку з невиконанням ПрАТ "Галичина" зобов'язань за кредитними договорами №151213К8, №151214К5 щодо повернення кредиту 1 та кредиту 2, сплати процентів за користування кредитом 1 та кредитом 2, а також комісій за управління кредитних ліній, банк надіслав на адресу ПрАТ "Галичина" вимогу №195-03/2116 від 27.03.2015 р. про дострокове погашення заборгованості, в якій вимагав здійснити упродовж 10 банківських днів з дати отримання зазначеної вимоги дострокове погашення заборгованості за кредитними договорами №151213К8, №151214К5, проте ПрАТ "Галичина" у встановлений строк не погасило заборгованість.

У зв'язку з невиконанням ПАТ "Ковельмолоко" зобов'язань за кредитними договорами №151407К37, №151208К34 щодо повернення кредиту 3 та кредиту 4, сплати процентів за користування кредитом 3 та кредитом 4, а також комісій за управління кредитних ліній, банк надіслав на адресу ПАТ "Ковельмолоко" вимогу №195-03/2442 від 07.04.2015 р. про дострокове погашення заборгованості, в якій вимагав здійснити упродовж 10 банківських днів з дати отримання вказаної вимоги дострокове погашення заборгованості за кредитними договорами №151407К37, №151208К34, проте ПАТ "Ковельмолоко" у встановлений строк не погасило заборгованість.

За умовами п. 7.2 ст. 7 кредитних договорів №151213К8, №151214К5, №151407К37, №151208К34 у разі невиконання зобов'язань згідно з пп. 3.4.1 п.3.4, пп. 3.5.1 п. 3.5 ст. 3, статті 4 кредитних договорів позичальник сплачує банку пеню. Пеня нараховується на суму прострочених платежів із розрахунку фактичної кількості прострочених днів у розмірі, зазначеному у п. 3.2 ст. 3 вказаних кредитних договорів.

Позичальник порушив зобов'язання за кредитними договорами №151213К8, №151214К5, №151407К37, №151208К34, тому банк відповідно до умов цих кредитних договорів нарахував пеню на суми несвоєчасно погашених кредитів, несвоєчасно сплачених процентів за користування кредитами та комісій. На підставі ст.625 ЦК України банк нарахував 3% річних на суму простроченої заборгованості за кредитом, прострочених процентів та комісій, а також інфляційні в зв'язку з несвоєчасною сплатою комісій.

У зв'язку з невиконанням позичальниками зобов'язань за генеральною угодою та укладеними в її рамках кредитними договорами станом на 23 листопада 2015 року заборгованість ПрАТ "Галичина" перед АТ "Укрексімбанк" становить: 27830948,92 дол. США та 235310728,63 грн, а саме:

1. Заборгованість за кредитним договором № 151213К8 становить 16 945 355,09 дол. США та 174140877,12 грн і складається з: 11875000,00 дол. США та 95 198 000,00 грн - сума заборгованості за кредитом; 1537596,57 дол. США та 20 335252,53 грн. - проценти за користування кредитом; 11038338,96 грн. - комісія за управління кредитною лінією; 2904032,11 дол. США та 29764 371,94 грн. - пеня за несвоєчасне погашення кредиту; 401356,88 дол. США та 4881356,33 грн. - пеня за несвоєчасну сплату процентів за користування кредитом; 2050298,72 грн. - пеня за несвоєчасну сплату комісії за управління кредитною лінією; 227 369,53 дол. США та 2025357,40 грн. - 3 % річних у зв'язку з несвоєчасним погашенням основного боргу, процентів за користування кредитом та комісії за управління кредитною лінією; 8847901,24 грн. - втрати від інфляції у зв'язку з несвоєчасним погашенням основного боргу, процентів за користування кредитом та комісії за управління кредитною лінією.

2. Заборгованість за кредитним договором №151214К5 становить 54 848 200,59 грн., і складається з: 31 000000,00 грн. - сума заборгованості за кредитом; 7336 459,20 грн. - проценти за користування кредитом; 620 250,00 грн. - комісія за управління кредитною лінією; 9 827000,00 грн. - пеня за несвоєчасне погашення кредиту; 1715894,25 грн. - пеня за несвоєчасну сплату процентів за користування кредитом; 153135,82 грн. - пеня за несвоєчасну сплату комісії за управління кредитною лінією; 636034,53 грн. - 3 % річних і 3559 426,79 грн. - інфляційних втрат у зв'язку з несвоєчасним погашенням основного боргу, процентів за користування кредитом та комісії за управління кредитною лінією;

3. Заборгованість за кредитним договором № 151407К37 становить 6797747,67 дол. США та 3883 526,79 грн. і складається з: 4 294 000,00 дол. США - сума заборгованості за кредитом; 549001,42 дол. США - проценти за користування кредитом; 3 174 056,01 грн. - комісія за управління кредитною лінією; 1677177,39 дол. США - пеня за несвоєчасне погашення кредиту ; 172 977,94 дол. США - пеня за несвоєчасну сплату процентів за користування кредитом; 495 292,19 грн. - пеня за несвоєчасну сплату комісії за управління кредитною лінією; 104590,92 дол. США та 28332,75 грн. - 3 % річних у зв'язку з несвоєчасним погашенням кредиту, сплати процентів за користування кредитом і комісії за управління кредитною лінією; 185 845,84 грн. - втрати від інфляції у зв'язку з несвоєчасною сплатою комісії за управління кредитною лінією;

4. Заборгованість за кредитним договором № 151208К34 становить 4087846,16 дол. США та 2 438 124,13 грн. і складається з: 2578 000,00 дол. США - сума заборгованості за кредитом; 333 808,03 дол. США - проценти за користування кредитом; 1 977516,03 грн. - комісія за управління кредитною лінією; 1007 246,07 дол. США - пеня за несвоєчасне погашення кредиту; 105823,65 дол. США - пеня за несвоєчасну сплату процентів; 318991,37 грн. - пеня за несвоєчасну сплату комісії за управління кредитною лінією; 62968,41 дол. США та 18 262,74 грн. - 3 % річних у зв'язку з несвоєчасним погашенням кредиту, сплати процентів за користування кредитом і комісії за управління кредитною лінією; 123 353,99 грн. - втрати від інфляції у зв'язку з несвоєчасною сплатою комісії за управління кредитною лінією.

З метою забезпечення виконання зобов'язань ПрАТ "Галичина" за генеральною угодою АТ "Укрексімбанк" (іпотекодержатель/заставодержатель) і ПрАТ "Галичина" (іпотекодавець/заставодавець) уклали договори, а саме:

1. Іпотечний договір №151213Z4 від 21.03.2013 р. (іпотечний договір №151213Z4) за умовами п. 1.3 ст. 1 якого предметом іпотеки є нерухоме майно і земельні ділянки, що знаходяться за адресою: Львівська область, Радехівський район, м. Радехів, вул. Б. Хмельницького, 120 та будівлі комплексу за адресою: Львівська область, Радехівський район, м. Радехів, вул. Транзитна,5. За домовленістю сторін станом на дату укладення договору загальна заставна вартість предмета іпотеки становить 15 264 401,00 грн.

2. Договір застави № 151213Z5 від 21.03.2013 р.(договір застави №151213Z5), за умовами п. 1.3 ст. 1 якого предметом застави є комунікації, передавальні пристрої, благоустрій території, обладнання і транспортні засоби. За домовленістю сторін станом на дату укладення договору загальна заставна вартість предмета застави становить 135 444 965,00 грн.

3. Договір застави №151213Z6 від 21.03.2013 р. (договір застави №151213Z6), за умовами п. 1.2 ст. 1 якого предметом застави є право інтелектуальної власності на знаки для товарів та послуг - торгові марки "Мої корівки" та "Галичина", заставну вартість якого сторони визначили 2760,00 грн.

4. Договір застави № 151213Z37 від 22.08.2013 р. з наступними змінами та доповненнями (договір застави №151213Z37), за умовами п. 1.2 ст. 1 якого предметом є готова продукція на складі (сухе знежирене молоко та масло), власного виробництва, в кількості 490 тонн заставною вартістю 9 508 992,00 грн.

5. Договір застави №151213Z38 від 22.08.2013 р.(договір застави №151213Z38) за умовами п. 1.2 ст. 1 якого предметом застави є товари в обороті, молочна продукція власного виробництва в асортименті (кисло-молочні продукти, кефір, йогурти, масло фасоване, сметанні продукти, ряженка, сири, серед та інше) заставною вартістю 3 198 560,00 грн.

6. Договір застави №151213Z44 від 04.12.2013р. (договір застави №151213Z44), за умовами п. 1.2 ст. 1 якого предметом застави є автотранспортні засоби у кількості 87 одиниць. За домовленістю сторін станом на дату укладення договору загальна заставна вартість предмета застави становить 3 117 050,00 грн.

Крім того, 29 листопада 2013 року АТ "Укрексімбанк" та ПрАТ "Галичина" (позичальник) уклали кредитний договір № 6013V3 з наступними змінами і доповненнями (кредитний договір № 6013V3) за умовами якого при виконанні позичальником певних його умов банк надає позичальнику кредит у формі овердрафту з лімітом овердрафту в розмірі 12000000,00 грн. з кінцевим терміном погашення кредиту 27 листопада 2014 року, зі сплатою процентів за користування овердрафтом (кредитом) 16% річних (з 14 лютого 2014 року - 20,5% річних) та сплатою інших платежів на умовах, визначених цим кредитним договором. Відповідно до умов ст. 1, п. 5.1 ст. 5 кредитного договору № 6013V3 овердрафт - це грошові кошти (кредит), які банк надає для фінансування витрат позичальника по оплаті платіжних документів понад залишок коштів на його поточному рахунку № 0317, відкритому в банку на умовах, визначених кредитним договором № 6013V3. Овердрафт надається в межах ліміту овердрафту у безготівковій формі шляхом виконання упродовж банківського дня платежів з поточного рахунку позичальника згідно з платіжними дорученнями позичальника у сумах, що перевищують фактичний залишок коштів позичальника в межах ліміту овердрафту.

На виконання зобов'язань за кредитним договором № 6013V3 банк встановив за поточним рахунком овердрафт з лімітом 12000000,00 грн, що підтверджується довідкою про рух коштів по рахунку № 0317 за період з 29.11.2013 р. до 23.11.2015р. Проте, у зв'язку з наявністю простроченої заборгованості позичальника банк скасував ліміт овердрафту за кредитним договором № 6013V3 з 07 листопада 2014 року. ПрАТ "Галичина" не повернуло кредитні кошти за кредитним договором № 6013V3 в повному обсязі, строк погашення яких настав 06 листопада 2014 року, у зв'язку з чим 07 листопада 2014 року банк наявну заборгованість за овердрафтом на суму 11043895,80 грн переніс на рахунок простроченої заборгованості за овердрафтом №0317, про що листом № 060-09/4714 від 12.11.2014 р. повідомив позичальника. Позичальник лише частково погасив заборгованість за овердрафтом, що підтверджується випискою про операції по рахунку простроченої заборгованості за овердрафтом № 0317 за період з 07.11.2014 р. до 23.11.2015 р.

Станом на 23 листопада 2015 року заборгованість ПрАТ "Галичина" за кредитним договором №6013V3 становить 13848755,55грн., в тому числі: 6 399 421,28 грн. - заборгованість за овердрафтом (кредитом); 789400,05 грн. - заборгованість за процентами за овердрафтом; 3355340,28 грн. - пеня за прострочення погашення овердрафту (кредиту); 109 434,55 грн. - пеня за прострочення сплати процентів за овердрафтом; 257,88 грн. - пеня за несвоєчасну сплату комісії за управління кредитом; 211351,94 грн. - 3 % річних і 2935378,93 грн. втрат від інфляції у зв'язку з несвоєчасним погашенням овердрафту; 6 318,35 грн. - 3 % річних і 41372,47 грн інфляційних втрат у зв'язку з несвоєчасною сплатою процентів за овердрафтом; 14,20 грн. - 3% річних і 465,62 грн. інфляційних втрат у зв'язку з несвоєчасною сплатою комісії за управління кредитом.

З метою забезпечення виконання зобов'язань ПрАТ "Галичина" за кредитним договором № 6013V3 між АТ "Укрексімбанк" (заставодержателем) та ПрАТ "Галичина" (заставодавцем) укладено договір застави №6013Z5 від 27.12.2013 р. із змінами і доповненнями (договір застави № 6013Z5), за умовами до п.1.2 ст. 1 якого предметом застави є майнові права на виручку, що можуть виникнути (виникнуть в майбутньому) за договором № 31/12-03 купівлі-продажу товарів від 31.12.2009 р., укладеним ПрАТ "Галичина" з ПАТ "Ковельмолоко". За домовленістю сторін заставна вартість предмета застави становить 25 000 000,00 грн.

Суд першої інстанції констатував, що загальна сума заборгованості ПрАТ "Галичина" перед ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" становить 889 415 099,64 грн. (27830948,92 дол. США - 640036 375,46 грн. в гривневому еквіваленті за курсом, встановленим Національним банком України на дату подання цієї заяви з грошовими вимогами - 24.12.2015 р.: 1 дол. США = 22,997289 грн. + 249378 724,18 грн.).

Суд першої інстанції не взяв до уваги доводи про те, що нарахування кредитором втрат від інфляції на доларовий еквівалент є неправомірним, оскільки ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" нарахування втрат від інфляції здійснювало лише на гривневу заборгованість. Також суд відхилив доводи про те, що вимоги ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" не є забезпеченими в повному обсязі, оскільки окрема заява ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" про включення до реєстру вимог кредиторів боржника вимог не забезпечених заставою майна боржника в присічний тридцятиденний строк на адресу суду не надходила.

Львівський апеляційний господарський суд погоджується із висновками Господарського суду Львівської області в частині обґрунтування і визначення суми заборгованості, нарахування втрат від інфляції на гривневу заборгованість. Разом з тим суд апеляційної інстанції вважає помилковими висновки суду першої інстанції щодо визначення черговості погашення вимог кредитора у загальній сумі 889 415 099,64 грн - за рахунок заставного майна поза чергою.

Як зазначено вище, вимоги ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" до ПрАТ "Галичина" виникли внаслідок невиконання зобов'язань за укладеними в рамках генеральної угоди кредитними договорами №151213К8, №151214К5, №151407К37, №151208К34, №6013V3, які забезпечені порукою, заставою, іпотекою ПрАТ "Галичина".

За змістом ст. 11 Цивільного кодексу України цивільні права та обов'язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов'язки. Підставами виникнення цивільних прав та обов'язків, зокрема, є договори та інші правочини, інші юридичні факти.

Згідно з ст. 612 Цивільного кодексу України порушенням зобов'язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання (неналежне виконання). Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов'язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом.

Згідно з ст. 625 Цивільного кодексу України, боржник не звільняється від відповідальності за неможливість виконання ним грошового зобов'язання. Боржник, який прострочив виконання грошового зобов'язання, на вимогу кредитора зобов'язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір процентів не встановлений договором або законом.

Згідно з ст. 1054 Цивільного кодексу України за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити проценти.

Згідно з ст. 546 ЦК України виконання зобов'язання може забезпечуватися неустойкою, порукою, гарантією, заставою, притриманням, завдатком. Договором або законом можуть бути встановлені інші види забезпечення виконання зобов'язання.

За змістом ч. 1 ст. 553 Цивільного кодексу України за договором поруки поручитель поручається перед кредитором боржника за виконання ним свого обов'язку. Поручитель відповідає перед кредитором за порушення зобов'язання боржником.

Як встановлено ст. 554 Цивільного кодексу України, у разі порушення боржником зобов'язання, забезпеченого порукою, боржник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники, якщо договором поруки не встановлено додаткову (субсидіарну) відповідальність поручителя. Поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, що і боржник, включаючи сплату основного боргу, процентів, неустойки, відшкодування збитків, якщо інше не встановлено договором поруки.

Згідно з ч. 1 ст. 543 Цивільного кодексу України у разі солідарного обов'язку боржників (солідарних боржників) кредитор має право вимагати виконання обов'язку частково або в повному обсязі як від усіх боржників разом, так і від будь-кого з них окремо.

Статтею 572 Цивільного кодексу України встановлено, що в силу застави кредитор (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником (заставодавцем) зобов'язання, забезпеченого заставою, одержати задоволення за рахунок заставленого майна переважно перед іншими кредиторами цього боржника, якщо інше не встановлено законом (право застави).

Верховний Суд України у постанові від 29 березня 2017 року, прийнятій за результатами перегляду постанови Вищого господарського суду України від 22 листопада 2016 року у справі N 918/169/16 вказав, що у разі невиконання основним боржником забезпеченого іпотекою зобов'язання іпотекодержатель як кредитор, має право вимагати виконання основного зобов'язання як від боржника і його майнового поручителя разом, так і від будь-кого з них окремо, а у разі пред'явлення таких вимог до майнового поручителя останній відповідає в межах узятих на себе зобов'язань перед іпотекодержателем. Вищий господарський суд України дійшов обґрунтованого висновку щодо часткового визнання кредиторських вимог ПАТ "Дельта Банк" у межах вартості предмета іпотеки відповідно до іпотечного договору від 01 грудня 2010 року N НКЛ - 2005422/S-5 із додатковими договорами, у розмірі 100259500,00 грн., та включення їх до реєстру вимог кредиторів окремо як забезпечених заставою майна боржника.

Загальна сума вартості предметів забезпечення, визначена сторонами в іпотечному договорі №151213Z4, у договорах застави №151213Z5, №151213Z6, №151213Z37, №151213Z38, №151213Z44, №6013Z5 становить 191 536 728,00 грн.

Відтак, сума забезпечених вимог публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" до приватного акціонерного товариства "Галичина" становить 191 536 728,00 грн, які підлягають погашенню поза чергою за рахунок майна, що є предметом забезпечення; вимоги у сумі 501 045 869,60 грн. підлягають включенню у четверту чергу реєстру вимог кредиторів, штрафні санкції у сумі 196 832 502,04 грн - в шосту чергу, а 2436,00 грн судового збору - у першу чергу реєстру вимог кредиторів приватного акціонерного товариства "Галичина" .

Відповідно до вимог статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство. Забезпечені кредитори зобов'язані подати заяву з грошовими вимогами до боржника під час провадження у справі про банкрутство лише в частині вимог, що є незабезпеченими, або за умови відмови від забезпечення. Заяви з вимогами конкурсних кредиторів або забезпечених кредиторів, у тому числі щодо яких є заперечення боржника чи інших кредиторів, розглядаються господарським судом у попередньому засіданні суду, за наслідками розгляду яких господарський суд ухвалою визнає чи відхиляє (повністю або частково) вимоги таких кредиторів. Вимоги конкурсних кредиторів, визнані боржником або господарським судом, вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів. Розпорядник майна зобов'язаний окремо внести до реєстру вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за їх відсутності - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з державним реєстром застав.

Отже, закон зобов'язує конкурсних кредиторів подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника. Забезпечені ж кредитори зобов'язані подати заяву з грошовими вимогами до боржника під час провадження у справі про банкрутство лише в частині вимог, що є незабезпеченими, або за умови відмови від забезпечення. Розпорядник майна зобов'язаний окремо внести до реєстру вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за їх відсутності - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з державним реєстром застав.

У заяві з грошовими вимогами до боржника ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" просив суд визнати його вимоги до боржника у загальній сумі 889 417 535,64 грн і окремо внести до реєстру вимог кредиторів відомості про майно боржника, яке є предметом договорів застави/іпотеки.

Суд першої інстанції розглядав заяву ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" за правилами розгляду заяв конкурсного кредитора. Відповідно суд повинен був встановити суму забезпечених і конкурсних вимог ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України", проте неповно з'ясував обставини, що мають значення для справи, і помилково визнав усю суму вимог ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" до ПрАТ "Галичина" забезпеченою.

Керуючись ст.ст. 99, 101, 103, 104, 105, 106 ГПК України, Львівський апеляційний господарський суд

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" задовольнити. Ухвалу Господарського суду Львівської області від 06 липня 2017 року справі №914/3734/15 скасувати і прийняти нове судове рішення:

Визнати грошові вимоги публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" до приватного акціонерного товариства "Галичина" у сумі 889 417 636,64 грн., з яких: 191 536 728,00 грн. підлягають погашенню поза чергою; 2436,00 грн. судового збору - перша черга; 501 045 869,60 грн. - четверта черга; 196 832 502,04 грн. - шоста черга.

Постанова набирає законної сили з дня прийняття.

Постанову може бути оскаржено у касаційному порядку.

Головуючий суддя В.М. Гриців

суддя Л.Л.Давид

суддя Г.Т. Кордюк

Повний текст постанови виготовлено 31 січня 2018 року.