ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

07.11.2017р. Справа №905/818/17

Господарський суд Донецької області у складі головуючого судді Кротінової О.В., суддів Тарапати С.С., Левшиної Я.О.,

за позовом Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго», м.Київ,

до відповідача, Товариства з обмеженою відповідальністю «ДТЕК Високовольтні мережі», м.Краматорськ Донецької області,

про стягнення 1 088 525 600,02 грн., -

ВСТАНОВИВ:

Публічне акціонерне товариство «Донбасенерго», м.Київ, звернулось до господарського суду Донецької області з позовною заявою №01-1.1/00995 від 10.04.2017р. до Товариства з обмеженою відповідальністю «ДТЕК Високовольтні мережі», м.Краматорськ Донецької області, про стягнення 1 088 525 600,02 грн. вартості отриманої в період травень 2015р. лютий 2017р. та неоплаченої електроенергії.

З дотриманням приписів ст.2-1 Господарського процесуального кодексу України, відповідно до Положення про автоматизовану систему документообігу суду, для розгляду справи №905/818/17 визначено суддю Кротінову О.В.

Ухвалою суду від 12.04.2017р. даний позов прийнято до розгляду та порушено провадження у справі №905/818/17.

У судовому засіданні 27.06.2016р. оголошено перерву для формування колегіального складу суду для розгляду даної справи, з дотриманням приписів ст.ст. 2-1, 4-6 Господарського процесуального кодексу України та Положення про автоматизовану систему документообігу суду, зважаючи на категорію і складність справи, значний обсяг обставин, що підлягають з'ясуванню під час вирішення спору, з метою її обєктивного, всестороннього розгляду.

Призначення судової колегії для розгляду справи №905/818/17 було здійснено за розпорядженням керівника апарату господарського суду Донецької області №01-02/777 від 29.06.2017р.

Згідно протоколу автоматичного визначення складу колегії суддів від 29.06.2017р. для розгляду справи №905/818/17 призначено: головуючий суддя Кротінова О.В., судді Тарапата С.С, ОСОБА_1

Ухвалою суду від 29.06.2017р. прийнято до розгляду справу №905/818/17 колегіальним складом суду та призначено судове засідання.

Ухвалою від 22.08.2017р. господарським судом Донецької області у справі №905/818/17 призначено судову економічну експертизу, проведення якої доручено Донецькому науково-дослідному інституту судових експертиз (84112, Донецька область, м.Словянськ, вул.Поштова, 67).

Ухвалою суду від 22.08.2017р. провадження у справі №905/818/16 зупинено.

Справа №905/818/17 скерована на адресу експертної установи.

02.11.2017р. господарським судом Донецької області від Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України отримано клопотання вих. №1578 від 09.10.2017р. про надання додаткових матеріалів (вихідних даних), необхідних для проведення судової економічної експертизи №1578 із листом вих. №1578 від 09.10.2017р.

За змістом клопотання вих. №1578 від 09.10.2017р. судовий експерт просить сторін надати такі документи: наказ про облікову політику на 2015 2017рр. з додаванням плану рахунків; головну книгу за період 2015 2017рр.; розрахунок розміру проведених оплат ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» від споживачів, як оплат електроенергії, спожитої на тимчасово неконтрольованої території з 01.05.2015р. по 28.02.2017р. (у розрізі кожного споживача) помісячно; відомості аналітичного обліку, картки рахунків по рахунках 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями та замовниками», 377 «Розрахунки з іншими дебіторами», 681 «Розрахунки за авансами одержаними» щодо операцій з постачання та оплати електроенергії, в тому числі споживачами на тимчасово неконтрольованій території та на контрольованій території, із зазначенням кореспондуючих рахунків дебітового та кредитового оборотів (розгорнуті, у розрізі кожного споживача, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та кількісних і вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; відомості аналітичного обліку, картки рахунків по рахунку 31 «Рахунки в банках» за кожним відкритим рахунком у банках, в т.ч. за рахунком № ПАТ ПУМБ, рахунків із спец режимом використання в АТ «Ощадбанк», інших (розгорнуто, у розрізі кожного споживача, в тому числі споживачам на тимчасово неконтрольованій території та на контрольованій території, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; виписки банків за кожним відкритим рахунком у банках, в т.ч. за рахунком № ПАТ ПУМБ, рахунків із спец режимом використання в АТ «Ощадбанк», інших (розгорнуто, у розрізі кожного споживача, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників, призначення платежу) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; відомості аналітичного обліку по рахунку 301 «Готівка в національній валюті» щодо операцій з оплати поставленої електроенергії (розгорнуто, у розрізі кожного споживача, в тому числі споживачам на тимчасово неконтрольованій території та на контрольованій території, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; прибуткові ордери з оплати поставленої електроенергії за кожним споживачем за період травень 2015р. 11.04.2017р.; акти заліку зустрічних вимог в рахунок погашення заборгованості Товариству з обмеженою відповідальністю «ДТЕК Високовольтні мережі» за поставлену споживачам на тимчасово неконтрольованій території електроенергію за період травень 2015р. 11.04.2017р.; розрахунок суми грошових коштів, яка підлягає перерахуванню на користь ПАТ «Донбас-енерго» на виконання п.5.2. Договору №07202у від 20.07.2015р. купівлі-продажу електричної енергії за період з 01.05.2015р. по 28.02.2017р.; щомісячні нормативи розподілу коштів, встановлені Координаційним центром за період з 01.05.2015р. по 11.04.2017р.; податкові декларації з податку на додану вартість з додатками ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за період травень 2015р. квітень 2017р.; податкові накладні з податку на додану вартість по споживачах електроенергії на тимчасово неконтрольованій території за період травень 2015р. 11.04.2015р.; витяг з Єдиного реєстру податкових накладних, виданих та отриманих ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» по операціях з поставки та оплати електроенергії споживачами на тимчасово неконтрольованій території за період травень 2015р. квітень 2017р.; розрахунок обсягу та алгоритму розподілу коштів ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за встановленими Координаційним центром щомісячними нормативами відрахувань згідно п.8.5. Правил ринку електричної енергії НКТ (з урахуванням оплати електроенергії споживачами, яка була здійснена у грошовій та іншій формі); акт звіряння розрахунків з ПАТ «Донбасенерго» за період з 01.05.2015р. по 11.04.2017р. за Договором №07202/у від 20.07.2015р. за формою Додатку 2 до цього Договору; витяг з відомості аналітичного обліку 631 «Рахунки з вітчизняними постачальниками» по контрагенту ПАТ «Донбасенерго» за період 01.05.2015р. по 11.04.2017р. (розгорнуто, помісячно, у розрізі дати проведення операції, кількісних та вартісних показників); акти приймання-передачі електричної енергії від ПАТ «Донбасенерго» за період з 01.05.2015р. по 28.02.2017р. за формою, яка наведена у Додатку №1 до Договору; інші документи, які мають суттєве значення під час проведення дослідження.

Виходячи із пояснень, які містить лист вих. №1578 від 09.10.2017р., експертною установою запропоновано узгодити термін проведення експертизи у строк понад 90 днів, у звязку із значним завантаженням експерта.

Звернення нормативно обґрунтовано п.1.13, п.2.1, п.2.2 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998р. №53/5 (зі змінами та доповненнями), ст.31 Господарського процесуального кодексу України.

За приписами п.17 постанови Пленуму Вищого господарського суду України «Про деякі питання практики призначення судової експертизи» №4 від 23.03.2012р., строки проведення експертних досліджень та порядок встановлення цих строків у залежності від складності дослідження та з урахуванням експертного навантаження передбачено п.п.1.13 п.1 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998р. №53/5.

Відповідно до п.1.13. Інструкції, строк проведення експертизи встановлюється понад 90 календарних днів - якщо експертиза є особливо складною чи багатообєктною, потребує вирішення більше десяти питань або вирішення питань, які потребують декількох досліджень, чи налічує понад п'ять томів матеріалів справи або є комплексною чи потребує залучення фахівців з інших установ (у тому числі судово-медичних), підприємств, організацій і не може бути виконана в зазначені строки.

Абзацом шостим зазначеного підпункту Інструкції передбачено можливість встановлення у виняткових випадках більшого (порівняно із загальними) розумного строку за письмовою домовленістю з органом (особою), який призначив експертизу. Оскільки процесуальним законом не передбачено форми такого погодження з боку суду, воно має здійснюватися (за наявності підстав для цього) шляхом винесення відповідної ухвали за результатами розгляду звернення експертної установи, - без поновлення провадження у справі і без повернення матеріалів справи із зазначеної установи, але, за необхідності, з викликом сторін для з'ясування їхньої думки з даного питання.

З метою забезпечення виконання приписів Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод 1950 року господарським судам необхідно контролювати дотримання передбачених Інструкцією строків проведення експертизи іншим суб'єктам судово-експертної діяльності.

За визначеннями п.2.1 Інструкції до прав експерта, зокрема, але невиключно, віднесено відповідно до процесуального законодавства заявляти клопотання про надання додаткових матеріалів і зразків та вчинення інших дій, пов'язаних із проведенням експертизи.

Приймаючи до уваги обставини, які зумовили таке звернення експертної установи та враховуючи, що призначена експертиза є економічною і потребує значного обсягу дослідження, а також беручи до уваги пояснення експертної установи з поставленого питання, суд дійшов висновку про погодження терміну проведення експертизи №1578 у строк понад 90 днів, при цьому у межах розумного строку.

Відповідно до ч.4 ст.31 Господарського процесуального кодексу України судовий експерт, оскільки це необхідно для дачі висновку, має право знайомитися з матеріалами справи, брати участь в огляді та дослідженні доказів, просити господарський суд про надання йому додаткових матеріалів.

За висновками, що викладені у п.11 постанови Пленуму Вищого господарського суду України Про деякі питання практики призначення судової експертизи №4 від 23.03.2012р., у разі коли для вирішення поставлених перед експертом питань йому необхідні додаткові матеріали (документи, зразки тощо) він з огляду на положення частини четвертої статті 31 ГПК вправі просити господарський суд про їх надання. Водночас законом не передбачено повноважень судового експерта щодо витребування та одержання додаткових матеріалів безпосередньо від учасників судового процесу. Тому господарський суд не може покладати на останніх обов'язок надавати додаткові матеріали безпосередньо експертові на його вимогу.

Клопотання судового експерта про надання додаткових матеріалів розглядається господарським судом після поновлення провадження у справі; за необхідності для розгляду такого клопотання суд може витребувати матеріали справи з експертної установи, а також повідомити учасників судового процесу про час і місце проведення відповідного судового засідання. Після розгляду клопотання провадження у справі знову зупиняється, а матеріали справи, якщо вони витребувалися судом, надсилаються до експертної установи. При цьому господарським судам слід мати на увазі можливість настання передбачених пунктами 1.13 і 4.9 Інструкції наслідків у вигляді повернення матеріалів справи суду, який призначив експертизу, або повідомлення експертом суду про неможливість надання висновку.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст.ст.31, 41, 86, 79 Господарського процесуального кодексу України, приписами постанови Пленуму Вищого господарського суду України №4 від 23.03.2012р. «Про деякі питання практики призначення судової експертизи», Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженою наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998р. №53/5, суд, -

УХВАЛИВ:

1. Провадження у справі №905/818/17 поновити.

2. Клопотання Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства Юстиції України вих. №1578 від 09.10.2017р. про надання додаткових матеріалів (вихідних даних), необхідних для проведення судової економічної експертизи №1578, задовольнити.

3. Узгодити термін проведення експертизи №1578 у строк, що перевищує 90 днів, при цьому у межах розумного строку.

4. Зобов'язати Публічне акціонерне товариство «Донбасенерго», м.Київ, в строк до 21.11.2017р. надати суду: акт звіряння розрахунків з ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за період з 01.05.2015р. по 11.04.2017р. за договором №07202у/2015 від 20.07.2015р. за формою Додатку 2 до договору; витяг з відомості аналітичного обліку по рахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями» по контрагенту ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за період з 01.05.2015р. по 11.04.2017р. (розгорнуто, помісячно, у розрізі дати проведення операції, кількісних та вартісних показників); акти приймання-передачі електроенергії на адресу ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за період з 01.05.2015р. по 28.02.2017р. за формою, яка наведена у Додатку №1 до договору; виписки банка, платіжні доручення з оплати за електроенергію поставлену на адресу ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за період 01.05.2015р. по 11.04.2017р. за договором №07202/у від 20.07.2017р.; інші документи, які мають суттєве значення під час проведення дослідження, задля подальшого скерування перелічених документів до Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України.

5. Зобов'язати Товариство з обмеженою відповідальністю «ДТЕК Високовольтні мережі», м.Краматорськ Донецької області, в строк до 21.11.2017р. надати суду: наказ про облікову політику на 2015 2017рр. з додаванням плану рахунків; головну книгу за період 2015 2017рр.; розрахунок розміру проведених оплат ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» від споживачів, як оплат електроенергії, спожитої на тимчасово неконтрольованої території з 01.05.2015р. по 28.02.2017р. (у розрізі кожного споживача) помісячно; відомості аналітичного обліку, картки рахунків по рахунках 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями та замовниками», 377 «Розрахунки з іншими дебіторами», 681 «Розрахунки за авансами одержаними» щодо операцій з постачання та оплати електроенергії, в тому числі споживачами на тимчасово неконтрольованій території та на контрольованій території, із зазначенням кореспондуючих рахунків дебітового та кредитового оборотів (розгорнуті, у розрізі кожного споживача, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та кількісних і вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; відомості аналітичного обліку, картки рахунків по рахунку 31 «Рахунки в банках» за кожним відкритим рахунком у банках, в т.ч. за рахунком № ПАТ ПУМБ, рахунків із спец режимом використання в АТ «Ощадбанк», інших (розгорнуто, у розрізі кожного споживача, в тому числі споживачам на тимчасово неконтрольованій території та на контрольованій території, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; виписки банків за кожним відкритим рахунком у банках, в т.ч. за рахунком № ПАТ ПУМБ, рахунків із спец режимом використання в АТ «Ощадбанк», інших (розгорнуто, у розрізі кожного споживача, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників, призначення платежу) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; відомості аналітичного обліку по рахунку 301 «Готівка в національній валюті» щодо операцій з оплати поставленої електроенергії (розгорнуто, у розрізі кожного споживача, в тому числі споживачам на тимчасово неконтрольованій території та на контрольованій території, з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. 11.04.2017р.; прибуткові ордери з оплати поставленої електроенергії за кожним споживачем за період травень 2015р. 11.04.2017р.; акти заліку зустрічних вимог в рахунок погашення заборгованості Товариству з обмеженою відповідальністю «ДТЕК Високовольтні мережі» за поставлену споживачам на тимчасово неконтрольованій території електроенергію за період травень 2015р. 11.04.2017р.; розрахунок суми грошових коштів, яка підлягає перерахуванню на користь ПАТ «Донбас-енерго» на виконання п.5.2. Договору №07202у від 20.07.2015р. купівлі-продажу електричної енергії за період з 01.05.2015р. по 28.02.2017р.; щомісячні нормативи розподілу коштів, встановлені Координаційним центром за період з 01.05.2015р. по 11.04.2017р.; податкові декларації з податку на додану вартість з додатками ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за період травень 2015р. квітень 2017р.; податкові накладні з податку на додану вартість по споживачах електроенергії на тимчасово неконтрольованій території за період травень 2015р. 11.04.2015р.; витяг з Єдиного реєстру податкових накладних, виданих та отриманих ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» по операціях з поставки та оплати електроенергії споживачами на тимчасово неконтрольованій території за період травень 2015р. квітень 2017р.; розрахунок обсягу та алгоритму розподілу коштів ТОВ «ДТЕК Високовольтні мережі» за встановленими Координаційним центром щомісячними нормативами відрахувань згідно п.8.5. Правил ринку електричної енергії НКТ (з урахуванням оплати електроенергії споживачами, яка була здійснена у грошовій та іншій формі); акт звіряння розрахунків з ПАТ «Донбасенерго» за період з 01.05.2015р. по 11.04.2017р. за Договором №07202/у від 20.07.2015р. за формою Додатку 2 до цього Договору; витяг з відомості аналітичного обліку 631 «Рахунки з вітчизняними постачальниками» по контрагенту ПАТ «Донбасенерго» за період 01.05.2015р. по 11.04.2017р. (розгорнуто, помісячно, у розрізі дати проведення операції, кількісних та вартісних показників); акти приймання-передачі електричної енергії від ПАТ «Донбасенерго» за період з 01.05.2015р. по 28.02.2017р. за формою, яка наведена у Додатку №1 до Договору, задля подальшого скерування перелічених документів до Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України.

6. Роз'яснити сторонам, що за ухилення від вчинення дій, покладених судом на сторону, з винної сторони стягується штраф у розмірі до ста неоподаткованих мінімумів доходів громадян. Крім того, умисне невиконання сторонами цієї ухвали або перешкоджання її виконанню утворює склад злочину, передбачений ст.382 Кримінального кодексу України.

7. Провадження у справі №905/818/16 зупинити до отримання результатів судової економічної експертизи та повернення матеріалів справи до господарського суду Донецької області.

8. Про дату слухання справи учасники процесу будуть повідомлені додатково.

Головуючий суддя О.В. Кротінова

Суддя С.С. Тарапата

Суддя Я.О. Левшина